SUZHOU GOOD-ARK ELECTRONICS CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Mar 30, 2016

苏州固锝电子股份有限公司 审计报告及财务报表

2015 年度

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

苏州固锝电子股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2016]第112001号

苏州固锝电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的苏州固锝电子股份有限公司（以下简称“苏州 固锝”）董事会编制的 2015 年度《关于公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供 2015 年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为 2015 年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

苏州固锝董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按 照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行 字[2007]500 号）编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报 告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏州固锝董事会编制 的上述报告独立地作出鉴证结论。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

鉴证报告第 1 页

四、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，苏州固锝董事会编制的 2015 年度《关于公司募集资金 存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了苏州固锝募 集资金 2015 年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所 中国注册会计师：翟小民 （特殊普通合伙）

中国注册会计师： 邢韬

· 中 国 上海 二 O 一六年三月二十九日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

鉴证报告第 2 页

苏州固锝电子股份有限公司 2015年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

苏州固锝电子股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定， 本公司将 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

经 2011 年 9 月 21 日中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1501 号文《关于核 准苏州固锝电子股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司非公开发行人民币普 通股 3,960 万股，每股面值 1 元，每股发行价 13.08 元，募集资金总额 517,968,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用 13,304,916.56 元，实际募集资金为 504,663,083.44 元。截至 2011 年 11 月 7 日止，本公司非公开发行募集的货币资金已全部到达公司并 入账，业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字(2011)第 13619 号验资报告验 证。

( 二 ) 2015 年度募集资金使用情况及结余情况

1 、 募集资金使用情况

（单位：人民币元）

募集资金账户使用情况	本年度使用金额
1、募集资金账户资金的减少项：
（1）对募集资金项目的投入	34,583,715.43
（2）补充流动资金	52,146,400.00
2、募集资金账户资金的增加项：
（1）利息收入	9,765,725.90
（2）资金划转	396,000.00

2 、 募集资金结余情况

截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金未使用余额为 219,147,266.48 元。 截至 2015 年 12 月 31 日止，发行费用全部支付完毕。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告第 1 页

苏州固锝电子股份有限公司 2015年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

二、 募集资金存放和管理情况

• 一

• ( ) 募集资金的管理情况

• 1、 为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，本公司依照《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关 法律、法规和规范性文件的有关规定，制定了《苏州固锝电子股份有限公司募 集资金专户存储及使用管理方法》（以下简称《募集资金存储使用管理方法》）。 根据《募集资金存储使用管理方法》的规定，公司开设一个募集资金专用账户， 对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用实行专人审批，保证专款专用。

• 2、 2011 年 12 月，公司分别与中信银行苏州分行城中支行、保荐机构齐鲁证券有 限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

• 3、 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管 协议的履行不存在问题。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

（单位：人民币元）

			（单位：人民币元）
开 户 行	账户类别	账 号	2015年12月31日余额
中信银行股份有限公司苏
	募集资金专户	7324310182400005713	9,147,266.48
州分行城中支行
中信银行股份有限公司苏
	募集资金专户	定期存单	80,000,000.00
州分行城中支行
中信银行股份有限公司苏
	募集资金专户	七天通知存款	10,000,000.00
州分行城中支行
中信银行股份有限公司苏
	募集资金专户	理财账户	120,000,000.00
州分行城中支行
合计			219,147,266.48

根据《募集资金三方监管协议》内容，公司将尚未使用的募集资金以定期存单或通知 存款的形式存入募集资金专户开户银行，累计余额 90,000,000.00 元。三方监管协议 中明确约定“公司如果以存单方式存放募集资金须通知齐鲁证券，并承诺存单到期后 及时转入本协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，同时通知齐鲁证券， ” 公司存单不得质押 。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告第 2 页

苏州固锝电子股份有限公司 2015年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于使用自有资金购买银行 理财产品的议案》，公司分别于 2015 年 8 月 28 日、2015 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，以 6,000 万元、2000 万元、4000 万元购买中信理财之智赢系列(对公)15252 期、15486 期和 15487 期人民币理财产品，期限分别为 182 天、96 天、187 天，产品 到期日依次为 2016 年 2 月 26 日、2016 年 4 月 5 日和 2016 年 7 月 5 日，预计产品年 化收益率为 3.30%-3.70%、3.35%-4.35%，3.25%-4.25%。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

( 二 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

本年度未发生用募集资金置换先期投资情况。

( 三 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

四、 变更募投项目的资金使用情况

经过公司第四届董事会第十四次会议以及公司 2012 年年度股东大会审议通过，根据 公司募投项目具体建设情况，公司对部分项目募集资金投资总额进行了适当调整。经 过公司多次研发和技术改进，光伏旁路集成模块系统项目将采用改进后的工艺和设计 方案，所需投资总额大幅缩减。为提高募集资金的使用效率，公司将原“光伏旁路集 成模块系列项目”计划投资募集资金余额 12,897.42 万元中的 5,009.08 万元继续用于 投资项目，另外 7,888.34 万元永久补充公司流动资金，用于公司生产经营。2013 年 度已永久补充公司流动资金 7,888.34 万元。

经过公司第五届董事会第八次会议以及公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过， 鉴于新节能型表面贴装功率器件项目已完工，为充分发挥资金的使用效率，为公司和 股东创造更大的效益，公司将该项目结余募集资金 5,214.64 万元用于永久补充流动资 金。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《募集资金存储使 用管理方法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告第 3 页

苏州固锝电子股份有限公司 2015年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2016 年 3 月 29 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

苏州固锝电子股份有限公司董事会

2016 年 3 月 29 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告第 4 页

附表 1：

募集资金使用情况对照表

2015 年度

编制单位：苏州固锝电子股份有限公司

单位：人民币万元

编制单位：苏州固锝电子股份有限公司	编制单位：苏州固锝电子股份有限公司	编制单位：苏州固锝电子股份有限公司					单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
			50,466.31				3,458.37
募集资金总额
						本年度投入募
			5,214.64			集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
			13,102.98				20,500.86
累计变更用途的募集资金总额
						已累计投入募
			25.96%			集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
	是否已变	募集资金	调整后投	本年度投	截至期末	截至期末投资	项目达到预定可使	本年度	是否达到	项目可行性是
承诺投资项目和超募
	更项目（含	承诺投资	资总额（1）	入金额	累计投入	进度（%）(3)＝	用状态日期	实现的	预计效益	否发生重大变
资金投向
	部分变更）	总额			金额(2)	(2)/(1)		效益		化
承诺投资项目
1.基于QFN技术的	否	18,657.55	18,657.55	1,564.67	6,960.16	37.30%	2016年6月30日	不适用	不适用	不适用
系统级封装（SiP）项
目
2.新节能型表面贴装	否	18,774.91	13,560.27	1,825.70	13,443.64	99.14%	2014年12月31日	3,634.38	否	不适用
功率器件项目
3.光伏旁路集成模块	是	12,897.42	5,009.08	68.00	97.06	1.94%	2016年12月31日	不适用	不适用	不适用
系列项目
承诺投资项目小计		50,329.88	37,226.90	3,458.37	20,500.86			3,634.38
超募资金投向		不适用

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

	根据苏州固锝第四届董事会第十四次会议以及公司2012年年度股东大会审议通过，公司调整募集资金项目投资进度如下： 1、“基于QFN技术的系统级封装（SiP）项目”达到预定可使用状态日期由2012年12月31日调整为2015年12月31日，主要原 因是客户认证周期加长。 2、“新节能型表面贴装功率器件项目”达到预定可使用状态日期由2012年12月31日调整为2014年12月31日，主要原因是公司 采取了有效策略，使部分设备采购价格降低和付款期限延长。 3、“光伏旁路集成模块系列项目”达到预定可使用状态日期由2012年12月31日调整为2015年12月31日,主要由于2012年光伏 产业低迷，整个世界市场发展缓慢，原计划的产品价格很难得到市场认可。为此，该项目组研发人员努力改进工艺路线，由于研 发的难度大、周期长，使得项目推进滞后，无法在原计划建设期内完成。 根据苏州固锝第五届董事会第九次会议审议通过，公司调整募集资金项目投资进度如下： 1、“基于QFN技术的系统级封装（SiP）项目” 达到预定可使用状态日期由2015年12月31日延期至2016年6月30日，主要 原因是产品自推向市场以来，逐步受到市场认可，销售和生产能力稳步提升。同时由于该产品市场对产品性能要求提升、成本降 低，受益于智能手机、智能手环等穿戴类产品市场对SiP 产品的需求大幅增长，公司经过新一代产品的研发，目前已通过多家客 户认证，产品订单逐渐增加，公司将陆续增加设备等生产资源的投入。 2、“光伏旁路集成模块系列项目” 达到预定可使用状态日期由2015年12月31日延期至2016年12月31日，主要原因是由于公 司对组装技术的深入研究，对生产工艺线路的持续优化，采用自动组装+回流焊、MGP 成型等先进、合理技术，选用性能稳定、 性价比高的设备，在保证产品质量、达到设计产能的同时降低了项目投入资金。 “新节能型表面贴装功率器件项目”已于2014年12月31日达到预定可使用状态，未能达到预计收益的具体原因： 1、由于公司部分日本、欧美及OEM/ODM客户业务下降所致 2、市场整体价格下降，导致产品毛利低于预期 3、汽车市场的产品开发周期较长，导致需求尚未达到预期
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
项目可行性发生重大	不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途	不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实	不适用
施地点变更情况

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

	经过公司多次研发和技术改进，光伏旁路集成模块系列项目将采用改进后的工艺和设计方案，所需投资总额大幅缩减。2013年， 鉴于项目投资成本大大降低，光伏旁路集成模块系列项目募集资金投资总额由12,897.42 万元调整为5,009.08 万元，结余资金 7,888.34万元用于永久补充公司流动资金，主要用于公司生产经营活动。 2015 年，新节能型表面贴装功率器件项目完工，该项目结余募集资金5,214.64 万元用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实
施方式调整情况
	2011年12月28日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议 案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金1,748.35 万元。2011 年12 月29 日，本公司以募集资金对先期投入的 1,748.35万元自筹资金进行了置换。
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	2015年，鉴于新节能型表面贴装功率器件项目已完工，为充分发挥资金的使用效率，为公司和股东创造更大的效益，该项目结余 募集资金5,214.64万元用于永久补充流动资金。
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	对于尚未使用的募集资金存放在募集资金专户或以定期存单、通知存款形式存放，或在规定额度内购买理财产品。
用途及去向
募集资金使用及披露	详见本报告五
中存在的问题或其他
情况

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==