AI assistant
SUZHOU GOOD-ARK ELECTRONICS CO., LTD. — Audit Report / Information 2011
Mar 14, 2012
54139_rns_2012-03-14_299f7a0e-9bc9-445e-baa4-2876f359565e.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
苏州固锝电子股份有限公司
专项审计说明
2011 年度
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
关于对苏州固锝电子股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明
信会师报字[2012]第 110547 号
苏州固锝电子股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏州固锝电子股份有限公司（以下简称“贵公 司”） 2011 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总 表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构 的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规 定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部 控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错 误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总 体列报。
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
专项审计说明第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联方资 金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关 规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是苏州固锝电子股份有限公 司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因 此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供苏州固锝电子 股份有限公司 2011 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。 本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤 （特殊普通合伙）
中国注册会计师：王恺
· 中国 上海
二〇一二年三月十四日
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
专项审计说明第 2 页
苏州固锝电子股份有限公司
附件 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
编制单位：苏州固锝电子股份有限公司
| 非经营性 资金占用 |
资金占 用方名 称 |
占用方与 上市公司 的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2011年期 初占用资 金余额 |
2011年度 占用累计 发生金额 （不含利 息） |
2011年 度占用资 金的利息 （如有） |
2011年度 偿还累计 发生金额 |
2011年期末 占用资金余 额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东 及其附属 企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东 及其附属 企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往 来方名 称 |
往来方与 上市公司 的关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2011年期 初往来资 金余额 |
2011年度 往来累计 发生金额 |
2011年 度往来资 金的利息 |
2011年度 偿还累计 发生金额 |
2011年期末 往来资金余 额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
专项审计说明第 3 页
| （不含利 息） |
（如有） | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及 其附属企 业 |
经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司 的子公司 及其附属 企业 |
苏州固 锝（香 港）电子 股份有 限公司 |
全资子公 司 |
其他非流动资 产 |
596.04 | 567.08 | 公司经外管局批准向子 公司投资总额的余款（本 期减少为汇率变动所致） |
非经营性往来 | |||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然 人 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联 方及其附 属企业 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 |
法定代表人：吴念博 主管会计工作负责人：唐再南 会计机构负责人（会计主管人员）：唐再南
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
专项审计说明第 4 页