Suzhou Goldengreen Technologies Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 28, 2023

苏州恒久光电科技股份有限公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

• 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
• 二、募集资金 2022 年度存放与使用情况的专项报告
• 三、募集资金使用情况对照表

永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

永证专字(2023)第310276号

苏州恒久光电科技股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的苏州恒久光电科技股份有限公司(以下简称"恒久科技" 或"公司")董事会编制的《关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供恒久科技2022年年度报告披露时使用,不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为恒久科技年度报告的必备文件,随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、董事会的责任

恒久科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金2022年度存 放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对恒久科技董事会编制的上述报告 独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,恒久科技董事会编制的《关于募集资金2022年度存放与使用情况 的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规 定,如实反映了恒久科技募集资金2022年度实际存放与使用情况。

中国·北京

中国注册会计师:

二〇二三年四月二十七日

附表 1: ਡੋ	NGREEN TECH				募集资金使用情况对照表 2022年度					金额单位: 人民币万元
光电科技股份有限公司 编制单位: 苏州桓夕 2050005364 募集资金总额			19,069.93			本年度投入募集资 金总额	515.90
报告期内变更用途的募集资金总额			$\boldsymbol{0}$			已累计投入募集资 金总额	10,189.04
累计变更用途的募集资金总额			$\mathbf{0}$
累计变更用途的募集资金总额比例			$\boldsymbol{0}$
承诺投资项目和超募资金投 向	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承诺 投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度 投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投资进度 $(\frac{9}{6})$ (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用 状态日期	的效益	本年度实现 是否达到预计 效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
激光有机光导鼓扩建项目	否	14,992.10	8,669.09	0.00	8,343.05	96.24 %	2017年12月15日	$-262.80$	否	否
有机光电工程技术中心建设 项目	否	4,083.02	4,083.02	515.90	1,845.99	45.21 %	2023年12月31日	0.00	不适用	否
承诺投资项目小计		19,075.12	12,752.11	515.90	10,189.04			$-262.80$
	1、公司有机光导鼓扩建项目所建设的四条生产线于 2017年 12 月全部达到预定可使用状态。2022 年度因市场竞争加剧,销售单价较预测时有所下降,且材料人工等 价格上涨是项目未能达到预计效益的主要原因。 2、2018年8月28日,公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的议案》,公司 对募投项目"有机光电工程技术中心建设项目"的建设方案进行了相应的调整,同时将项目实施期限延期至 2020年6月 30日。本次调整未改变该项目募集资金的用途 未达到计划进度或预计收益 和投向。主要原因:该项目原拟在吴中恒久位于苏州市吴中区越溪北官渡路 89 号的厂区内的编号为"吴国用(2010)第 06100228 号"土地(以下简称"地块 1")实施 的情况和原因(分具体项目) 新建研发大楼及相关配套建筑的建设工作。2016年,吴中恒久新取得编号为"苏(2016)苏州市不动产权第 6054576 号"的不动产权证书(以下简称"地块 2"),该"地 块 2"的地址仍为苏州市吴中区越溪北官渡路 89 号, 与"地块 1"为相邻地块。该两地块为吴中恒久现所拥有的全部土地使用权。根据相关政策的要求, 吴中恒久需将上 述两块土地证件合二为一后方能申请建设项目。2018年6月,吴中恒久就上述两地块合并后取得编号为"苏(2018)苏州市不动产权第6056654号"不动产权证书。鉴 于所取得的土地使用权的变化情况,为了更加高效、集中地开发、利用土地,同时兼顾公司未来有机光电领域的研发需求,公司重新进行了建设方案的规划,项目实 施时间也相应延期至 2020年6月30日。

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3、公司与设计机构制定新的"有机光电工程技术中心建设项目"规划设计方案文本,并根据苏州市自然资源和规划局吴中分局的批复意见进行方案的进一步调整与完善。 同时,积极做好设计合同和勘探合同的政府备案及现场勘探等准备工作。2020 年 4 月,公司才陆续收到吴中区建筑工程施工图审查中心出具的《审查合格书》和苏州 市行政审批局下发的新《建设工程规划许可证》。截至本报告出具日,公司通过招投标确定好施工单位,并办理完毕施工许可证。后续,公司将进行"有机光电工程技 术中心建设项目"基础设施建设、装修以及相关设备的购置及安装等相关工作。公司在执行新的建设方案时受多种因素影响,尤其是土地合并后相关建设项目设计意见 书和规划方案等手续都要重新申报,再加上疫情的影响,无法在计划时间内达到预定可使用状态。

2020年6月29日,公司召开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十八次会议,审议通过了《关于部分募投项目实施期限延期的议案》。公司根据本次 募集资金投资项目的实施进度, 经过谨慎研究, 为了维护全体股东和公司利益, 决定将募集资金投资项目"有机光电工程技术中心建设项目"进行延期至2021年12月

4、2022年8月23日,公司召开了第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司根据募集资金 投资项目的实施进度,结合目前实际情况,经过谨慎研究,决定将募集资金投资项目"有机光电工程技术中心建设项目"进行延期至 2022年12月 31日。 5、2023年3月07日,公司召开了第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司根据募集资金 投资项目的实施进度,结合目前实际情况,经过谨慎研究,决定将募集资金投资项目"有机光电工程技术中心建设项目"进行延期至 2023 年 12 月 31 日。

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项目可行性发生重大变化的 情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	O $\sim$ 不适用 2018年8月28日,公司召开了第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的议案》。鉴于募投项目"有机光电工程技 术中心建设项目"的实施单位吴中恒久所取得的土地使用权的变化情况,为了更加高效、集中地开发、利用土地,同时兼顾公司未来有机光电领域的研发需求,公司 新建研发大楼及相关配套建筑的建设用地进行调整,建筑面积亦由 5,000 平方米增加至约 7,500 平方米,但项目实施地点与实施主体未发生变化,仍为吴中恒久位于
募集资金投资项目实施地点 变更情况	苏州市吴中区越溪北官渡路 89号厂区内。因项目建设方案调整,项目实施时间也相应延期至 2020年6月 30日。本次调整未改变该项目募集资金的用途和投向。具 体内容详见 2018年8月 30日公司刊登在证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于部分募投项目建设方案 (公告编号: 2018-050)。 调整及实施期限延期的公告》 2022年度公司无此情况。
调整情况	2018年8月28日,公司召开了第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的议案》。鉴于募投项目"有机光电工程技 术中心建设项目"的实施单位吴中恒久所取得的土地使用权的变化情况,为了更加高效、集中地开发、利用土地,同时兼顾公司未来有机光电领域的研发需求,公司 募集资金投资项目实施方式 新建研发大楼及相关配套建筑的建设用地进行调整,建筑面积亦由 5,000 平方米增加至约 7,500 平方米,但项目实施地点与实施主体未发生变化,仍为吴中恒久位于 苏州市吴中区越溪北官渡路 89号厂区内。因项目建设方案调整,项目实施时间也相应延期至 2020年6月 30日。本次调整未改变该募投项目募集资金的用途和投向。 具体内容详见 2018年8月30日公司刊登在证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于部分募投项目建设方 案调整及实施期限延期的公告》(公告编号: 2018-050)。2022年度公司无此情况。

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募集资金投资项目先期投入 及置换情况	2016 年 9 月 8 日,公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金 2,959.22 万元置 换预先投入的自筹资金,独立董事、监事会、保荐机构中国银河证券股份有限公司对该议案均发表了同意的意见。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截止 2016 年 8 月 31 日募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证,并出具了信会师报字[2016]第 116047 号《关于苏州恒久光电科技股份有限公司以募集资金置 换预先投入募投项目自筹资金情况的鉴证报告》, 公司已于2016年度完成置换。 本报告期内, 公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	本报告期内, 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
用闲置募集资金进行现金管 理情况	2022年度, 公司闲置募集资金以定期存款形式存放(七天通知存款), 收到存款利息收入 191,758.18元。
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	2017年12月20日,公司召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于部分募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动 资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目之"激光有机光导鼓扩建项目"已达到预定可使用状态,为充分发挥资金的使用效率,同意将激光有机 光导鼓扩建项目结项,并使用节余募集资金(含理财收益及利息收入)永久补充公司流动资金(受募集资金专户后续利息收入及理财收益的影响,具体补充流动资金 的金额以募集资金专户最终转入自有资金账户的实际金额为准),该议案已经2018年第一次临时股东大会审议通过。根据上述决议内容,公司自激光有机光导鼓扩建 项目在苏州恒久开立的募集资金账户及理财产品专用结算账户转出 67,040,321.01 元用于永久补充公司流动资金后,完成账户注销手续。激光有机光导鼓扩建项目在吴 中恒久开立的募集资金账户资金将继续用于支付工程尾款。
尚未使用的募集资金用途及 去向	公司尚未使用的募集资金除存放于募集资金专户外, 公司为提高暂时闲置的募集资金收益, 2022年度, 根据公司第五届董事会第七次会议审议通过的《关于公司使用 部分闲置募集资金购买理财产品的议案》,公司使用部分闲置募集资金在最高循环滚动使用额度内,购买了安全性高,流动性好,收益预期有保障的银行理财产品。 截止 2022年12月31日, 公司尚未使用的募集资金余额 28, 204, 304. 29元, 其中: 定期存款余额 27, 860, 000. 00元, 募集资金银行专项账户余额为 344, 304. 29元。 公司尚未使用的募集资金将按照募投项目建设进度和需要陆续投入并统筹规划。2022年度, 公司购买的理财产品未超过董事会批准额度。
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	DENGREEN TEC 无 ŏ 05000536413