Suzhou Goldengreen Technologies Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 26, 2019

苏州恒久光电科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2018 年度

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2019]第ZA12292号

苏州恒久光电科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的苏州恒久光电科技股份有限公司（以下简称 “苏州恒久”或“公司”）董事会编制的《募集资金2018年度存放与使 用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供苏州恒久公司2018年年度报告披露时使用，不得 用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为苏州恒久公司年度报 告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

苏州恒久公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料， —— 按照《上市公司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引编制《募集资金2018年度存放与使用情况的专项报 告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏州恒久公司董事会 编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 1 页

五、鉴证结论

我们认为，苏州恒久公司董事会编制的《募集资金2018年度存放 —— 与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号 上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了苏州恒 久公司募集资金2018年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 二 O 一九年四月二十五日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

鉴证报告第 2 页

苏州恒久光电科技股份有限公司 2018年度 募集资金年度存放与使用情况的专项报告

苏州恒久光电科技股份有限公司董事会 关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告

2018 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，苏州恒久 光电科技股份有限公司（以下简称“苏州恒久”或“公司”）将募集资金 2018 年度 存放与使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1549 号”《关于核准苏州恒久光电科 技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2016 年 8 月向社会公开 发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，每股面值 1 元，溢价发行，发行价格为每 股 7.71 元，募集资金总额为 231,300,000.00 元，扣除发行费用 40,600,700.00 元后， 实际募集资金净额为 190,699,300.00 元。上述资金于 2016 年 8 月 9 日全部到位，已 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“信会师报字[2016]第 115714 号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储的管理制度。

( 二 ) 募集资金使用情况及结余情况

公司到位募集资金净额为 190,699,300.00 元。

2016 年度，公司累计使用募集资金 35,957,187.00 元，扣除手续费支出 574.51 元， 加上收到的存款利息收入 484,418.96 元，加上理财产品收益 206,136.99 元，截止 2016 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额为 155,432,094.44 元（其中：保本型理财 产品余额 133,000,000.00 元，7 天通知定存余额 16,000,000.00 元，公司募集资金银行 账户余额为 6,431,594.44 元，理财产品银行专户余额为 500.00 元）。

2017 年度，公司使用募集资金投资激光有机光导鼓扩建项目新增支出 29,997,570.00 元，投资有机光电工程技术中心建设项目支出 18,900.00 元，扣除手续费支出 2,791.90 元，加上收到的存款利息收入 351,785.13 元，加上理财产品收益 4,212,231.88 元，截 止 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 129,976,849.55 元（其中：7

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 1 页

苏州恒久光电科技股份有限公司 2018年度 募集资金年度存放与使用情况的专项报告

天通知定存余额 26,427,764.46 元，结构性存款余额 98,000,000.00 元，公司募集资金 银行账户余额为 5,549,085.09 元）。

2018 年度，根据 2018 年第一次临时股东大会决议，公司激光有机光导鼓扩建项目结 项，并自该项目的苏州恒久募集资金账户及理财产品专用结算账户转出节余募集资金 67,040,321.01 元用于永久补充流动资金，并继续使用实施募投项目的全资子公司苏州 吴中恒久光电子科技有限公司（以下简称“吴中恒久”）募集资金账户支付项目尾款 9,055,285.71 元，扣除手续费支出 1,584.50 元，加上收到的存款利息收入 176,943.41 元，加上理财产品收益 1,801,938.47 元，截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的 募集资金余额为 55,858,540.21 元。

截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金购买保本型理财产品余额 10,000,000.00 元， 募集资金定期存款与结构性存款余额 44,940,000.00 元，募集资金银行专项账户余额 为 918,540.21 元，合计募集资金余额 55,858,540.21 元。

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的要求，结合公司实际情况，公司制 订了《苏州恒久光电科技股份有限公司募集资金使用管理办法》。根据上述规定，公 司对募集资金实行专户存储。公司于 2016 年 9 月 8 日会同保荐机构中国银河证券股 份有限公司分别与宁波银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、中国工商银 行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》。2016 年 11 月 16 日，公司及吴中恒久会同保荐机构中国银河证券股份有限公司分别与宁波 银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、中国工商银行股份有限公司苏州高 新技术产业开发区支行签署《募集资金四方监管协议》。上述监管协议明确了各方的 权利和义务。三方（四方）监管协议与深圳证券交易所三方监管协议（范本）不存在 重大差异，三方（四方）监管协议的履行不存在问题。

2018 年 1 月 12 日，经公司 2018 年第一次临时股东大会审议，同意将“激光有机光 导鼓扩建项目”结项，节余募集资金永久补充公司流动资金，该项目的苏州恒久募集 资金专项账户及理财产品专用结算账户予以注销，该项目的吴中恒久募集资金专项账 户将继续用于支付项目尾款。2018 年 5 月，苏州恒久在中国建设银行股份有限公司 苏州高新技术产业开发区支行开立的募集资金理财产品专用结算账户办理完注销手

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 2 页

苏州恒久光电科技股份有限公司 2018年度 募集资金年度存放与使用情况的专项报告

续。2018 年 7 月，苏州恒久在中国工商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区 支行开立的“激光有机光导鼓扩建项目”募集资金专项账户资金在转入自有资金账户 用于永久补充流动资金后，办理完毕账户注销手续。苏州恒久与中国工商银行股份有 限公司苏州高新技术产业开发区支行、保荐机构中国银河证券股份有限公司签署的 《募集资金三方监管协议》相应终止。详情见 2018 年 6 月 2 日、2018 年 7 月 4 日公 司刊登在证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于注销募集资金理财产品专用结算账户的公告》 （公告编号：2018-038）、《关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号： 2018-040）。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

1、截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金专项账户具体存放情况如下：

开户银行	银行账号	对应募投项目	存放金额
中国工商银行股份有限	1102021119000800184		已销户
		激光有机光导鼓扩建项
公司苏州高新技术产业
	1102180319000156990	目	587,544.27
开发区支行
宁波银行股份有限公司	75050122000184988		19,079.57
		有机光电工程技术中心
苏州高新技术产业开发
	75050122000192881	建设项目	311,916.37
区支行
合计			918,540.21

2、截止 2018 年 12 月 31 日，使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品和资金存款 余额如下：

序
	合作方名称	产品名称	产品类型	金额	起止日期
号
	中国工商银行股份有
1	限公司苏州高新技术	7天通知定期存款	定期存款	1,500,000.00	随时解出
	产业开发区支行
	中国工商银行股份有	工银理财保本型“随心
					2018年11月19日至
2	限公司苏州高新技术	E”（定向）2017年第3	保本理财产品	6,000,000.00	2019年2月18日
		期
	产业开发区支行
	中国工商银行股份有	工银理财保本型“随心
					2018年11月19日至
3	限公司苏州高新技术	E”（定向）2017年第3	保本理财产品	4,000,000.00	2019年1月21日
		期
	产业开发区支行

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 3 页

苏州恒久光电科技股份有限公司 2018年度 募集资金年度存放与使用情况的专项报告

序
	合作方名称	产品名称	产品类型	金额	起止日期
号
	宁波银行股份有限公
		2018年单位结构性存			2018年11月7日至2019
4	司苏州高新技术产业		结构性存款	31,090,000.00
		款			年2月14日
	开发区支行
	宁波银行股份有限公
5	司苏州高新技术产业	7天通知定期存款	定期存款	3,000,000.00	随时解出
	开发区支行
	宁波银行股份有限公
				9,350,000.00	2018年10月9日至2019
6	司苏州高新技术产业	单位结构性存款	结构性存款
					年1月7日
	开发区支行
		合计		54,940,000.00

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表

2018 年度募集资金使用情况对照表，详见本报告附表 1。

( 二 ) 募集资金投资项目（以下简称 “ 募投项目 ” ）无法单独核算效益的原因及其情况 2018 年度公司无此情况。

( 三 ) 募投项目的实施地点、实施方式变更情况

• 2018 年8 月28 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投 项目建设方案调整及实施期限延期的议案》。鉴于募投项目“有机光电工程技术中心 建设项目”的实施单位吴中恒久所取得的土地使用权的变化情况，为了更加高效、集 中地开发、利用土地，同时兼顾公司未来有机光电领域的研发需求，公司新建研发大 楼及相关配套建筑的建设用地进行调整，建筑面积亦由5,000 平方米增加至约7,500 平方米，但项目实施地点与实施主体未发生变化，仍为吴中恒久位于苏州市吴中区越 溪北官渡路89 号厂区内。因项目建设方案调整，项目实施时间也相应延期至2020 年6 月30 日。本次调整未改变该募投项目募集资金的用途和投向。具体内容详见2018 年8 月30 日公司刊登在证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延 期的公告》（公告编号：2018-050）。

( 四 ) 募投项目先期投入及置换情况

2018 年度公司无此情况。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 4 页

苏州恒久光电科技股份有限公司 2018年度 募集资金年度存放与使用情况的专项报告

( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2018 年度公司无此情况。

( 六 ) 节余募集资金使用情况

2017 年12 月20 日，公司召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三 次会议分别审议通过了《关于部分募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资 金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“激光有机光导鼓扩建 项目”已达到预定可使用状态，为充分发挥资金的使用效率，同意将激光有机光导鼓 扩建项目结项，并使用节余募集资金（含理财收益及利息收入）永久补充公司流动资 金（受募集资金专户后续利息收入及理财收益的影响，具体补充流动资金的金额以募 集资金专户最终转入自有资金账户的实际金额为准），该议案已经2018 年第一次临时 股东大会审议通过。

根据上述决议内容，本报告期，公司自激光有机光导鼓扩建项目在苏州恒久开立的募 集资金账户及理财产品专用结算账户转出67,040,321.01 元用于永久补充公司流动 资金后，完成账户注销手续。激光有机光导鼓扩建项目在吴中恒久开立的募集资金账 户资金将继续用于支付工程尾款。

( 七 ) 尚未使用的募集资金用途和去向

公司尚未使用的募集资金除存放于募集资金专户外，公司为提高暂时闲置的募集资金 收益，2018 年度，在第三届董事会第十六次会议及第四届董事会第三次会议审议通 过的关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的最高循环滚动使用额度内，购买 安全性高，流动性好，产品发行主体能够提供保本承诺的银行理财产品。2018 年度， 公司购买的理财产品未超过董事会批准额度。截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使 用的募集资金余额 55,858,540.21 元，其中：购买保本型理财产品余额 10,000,000.00 元，定期存款与结构性存款余额 44,940,000.00 元，募集资金银行专项账户余额为 918,540.21 元。公司尚未使用的募集资金将按照募投项目建设进度和需要陆续投入并 统筹规划。

四、 变更募投项目的资金使用情况

2018 年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 5 页

苏州恒久光电科技股份有限公司 2018年度 募集资金年度存放与使用情况的专项报告

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 25 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表（2018 年度）

苏州恒久光电科技股份有限公司

董事会

2019 年 4 月 25 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

专项报告第 6 页

附表 1：

募集资金使用情况对照表

2018 年度

编制单位：苏州恒久光电科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额				19,069.93		本年度投入募集资 金总额		905.53
报告期内变更用途的募集资金总额				0
累计变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资 金总额		7,502.89
累计变更用途的募集资金总额比例				0
承诺投资项目和超募资金	是否已变更项目	募集资金承	调整后投资	本年度投	截至期末累计	截至期末投资进度	项目达到预定可使用	本年度实现 是否达到预	项目可行性是否
投向	（含部分变更）	诺投资总额	总额（1）	入金额	投入金额(2)	（%）(3)＝(2)/(1)	状态日期	的效益 计效益	发生重大变化
承诺投资项目
激光有机光导鼓扩建项目	否	14,992.10	8,669.09	905.53	7,501.00	86.53%	2017年12月15日	683.08 否	否
有机光电工程技术中心建 设项目	否	4,083.02	4,083.02	0	1.89	0.05%	2020年6月30日	尚未开工	否
承诺投资项目小计		19,075.12	12,752.11	905.53	7,502.89
	1、公司有机光导鼓扩建项目所建设的四条生产线于2017 年12 月全部达到预定可使用状态。2018 年度因近几年市场竞争加剧，产品的销量与销售单价较预
未达到计划进度或预计收	测时有所下降，是项目未能达到预计效益的主要原因。
益的情况和原因（分具体	2、募投项目“有机光电工程技术中心建设项目”原拟在吴中恒久位于苏州市吴中区越溪北官渡路89 号的厂区内的编号为“吴国用（2010）第06100228 号”
项目）	土地（以下简称“地块1”）实施新建研发大楼及相关配套建筑的建设工作。2016年，吴中恒久新取得编号为“苏（2016）苏州市不动产权第6054576号”的
	不动产权证书（以下简称“地块2”），该“地块2”的地址仍为苏州市吴中区越溪北官渡路89 号，与“地块1”为相邻地块。该两地块为吴中恒久现所拥有

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

	的全部土地使用权。根据相关政策的要求，吴中恒久需将上述两块土地证件合二为一后方能申请建设项目。2018年6月，吴中恒久就上述两地块合并后取得
	编号为“苏（2018）苏州市不动产权第6056654 号”不动产权证书。鉴于所取得的土地使用权的变化情况，为了更加高效、集中地开发、利用土地，同时兼
	顾公司未来有机光电领域的研发需求，公司重新进行了建设方案的规划，项目实施时间也相应延期。因此，受上述原因影响，导致募投项目“有机光电工程
	技术中心建设项目”建设方案和实施期限与预计规划存在差异。目前，“有机光电工程技术中心建设项目”规划方案设计文本已报送苏州市规划局吴中分局审
	核。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	不适用
	2018年8月28日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的议案》。鉴于募投项目“有机光电
	工程技术中心建设项目”的实施单位吴中恒久所取得的土地使用权的变化情况，为了更加高效、集中地开发、利用土地，同时兼顾公司未来有机光电领域的研
募集资金投资项目实施地	发需求，公司新建研发大楼及相关配套建筑的建设用地进行调整，建筑面积亦由5,000平方米增加至约7,500平方米，但项目实施地点与实施主体未发生变化，
点变更情况	仍为吴中恒久位于苏州市吴中区越溪北官渡路89号厂区内。因项目建设方案调整，项目实施时间也相应延期至2020年6月30日。本次调整未改变该项目募
	集资金的用途和投向。具体内容详见2018年8月30日公司刊登在证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	的《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的公告》（公告编号：2018-050）。
	2018年8月28日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的议案》。鉴于募投项目“有机光电
	工程技术中心建设项目”的实施单位吴中恒久所取得的土地使用权的变化情况，为了更加高效、集中地开发、利用土地，同时兼顾公司未来有机光电领域的研
募集资金投资项目实施方	发需求，公司新建研发大楼及相关配套建筑的建设用地进行调整，建筑面积亦由5,000平方米增加至约7,500平方米，但项目实施地点与实施主体未发生变化，
式调整情况	仍为吴中恒久位于苏州市吴中区越溪北官渡路89号厂区内。因项目建设方案调整，项目实施时间也相应延期至2020年6月30日。本次调整未改变该募投项
	目募集资金的用途和投向。具体内容详见2018年8月30日公司刊登在证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
	的《关于部分募投项目建设方案调整及实施期限延期的公告》（公告编号：2018-050）。
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	本年度公司无此情况
用闲置募集资金暂时补充本年度公司无此情况

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

流动资金情况 公司募投项目“激光有机光导鼓扩建项目”于 2017 年 12 月达到预定可使用状态，经第三届董事会第十九次会议、2018 年第一次临时股东大会审议，该募投 项目结项并转出节余募集资金 6,662.99 万元永久补充流动资金（受募集资金专户后续利息收入及理财收益的影响，具体补充流动资金的金额以募集资金专户 最终转入自有资金账户的实际金额为准）。2018 年度，该项目的苏州恒久募集资金账户及理财产品专用结算账户转出节余募集资金 6,704.03 万元用于永久补 充流动资金，该项目的吴中恒久募集资金账户资金继续用于支付工程尾款。项目实施出现募集资金结余的原因如下： 1、激光有机光导鼓扩建项目拟投入募集资金 14,992.10 万元，其中包括铺底流动资金 3,200 万元。公司在该募投项目建设过程中，使用了自有资金进行铺底 项目实施出现募集资金结 流动资金的支出，在一定程度上减少了该募投项目募集资金的投资总额。 余的金额及原因 2、公司在募投项目立项至正式的建设期间，利用自身设备集成与改造的技术优势，对募投项目设备、生产工艺流程进行了不断的优化与改进，对项目进行更 加合理的规划，从而也减少了募投项目部分投资总额。 3、公司在募投项目建设过程中，在保障项目质量和项目进度的前提下，加强项目精细化管理和费用控制，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金， 严格把控采购、建设环节，有效地控制成本。 4、为使募集资金使用效益达到最大化，公司依据相关规定运用募集资金进行现金管理，产生了部分理财收益和利息收入。 公司尚未使用的募集资金除存放于募集资金专户外，公司为提高暂时闲置的募集资金收益，在第三届董事会第十六次会议及第四届董事会第三次会议审议通 过的关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的最高循环滚动使用额度内，购买安全性高，流动性好，产品发行主体能够提供保本承诺的银行理财产品。 尚未使用的募集资金用途 2018 年度，公司使用募集资金购买理财产品未超过董事会批准额度。 及去向 截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 55,858,540.21 元，其中：购买保本型理财产品余额 10,000,000.00 元，定期存款与结构性存款余额 44,940,000.00 元，募集资金银行专项账户余额为 918,540.21 元。公司尚未使用的募集资金将按照募投项目建设进度和需要陆续投入并统筹规划。 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==