Suzhou Gold Mantis Construction Decoration Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 27, 2015

募集资金年度存放和使用情况

鉴证报告

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 会专字 [2015]1987 号

华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

中国·北京

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募集资金年度存放和使用情况鉴证报告目录

目 录	页 次
鉴证报告	1-2
募集资金年度存放与使用情况的专项报告	3-11

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会专字[2015]1987 号

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司（以下简称“金螳螂”） 管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供金螳螂年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为金螳螂年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

二、 管理层的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引 编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是金螳螂管理层的责任,这 种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大 遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对金螳螂管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

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1

五、 鉴证结论

我们认为，金螳螂管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项 报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指 引的规定，在所有重大方面如实反映了金螳螂 2014 年度募集资金实际存放与使用 情况。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：宋文

（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡新荣

中国·北京 中国注册会计师：宛云龙

二○一五年四月二十七日

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苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引 的规定，将公司 2014 年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、 募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1388 号文《关于核准苏州金螳螂建 筑装饰股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司非公开发行人民币普 通股（A 股）3,684.38 万股，每股面值 1 元，每股发行价为 36.00 元，应募集资金 总额为人民币 132,637.68 万元，扣除承销（保荐）费用合计人民币 2,785.39 万元 后，主承销商平安证券有限责任公司于 2011 年 11 月 15 日划入公司在中信银行苏 州城中支行开立的账户（账号：7324310182400005351）人民币 129,852.29 万元， 另扣除为本次发行所支付的申报会计师费用、律师费用、专项评估费用等发行费 用 201.69 万元后，公司的募集资金净额为 129,650.60 万元。上述资金到位情况业 经华普天健会计师事务所（北京）有限公司以会验字[2011]第 4655 号《验资报告》 验证，公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2014 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金实际到位之前已由 公司以自筹资金先行投入，截至 2011 年 12 月 5 日（募集资金到位并签订《募集 资金三方监管协议》日）止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 投资金额为 17,698.55 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募集 资金投资项目的自筹资金 17,698.55 万元；（2）2011 年度公司将实际募股资金超过 投资项目资金需求的部分补充了流动资金 703.60 万元；（3）2011 年度公司直接投 入募集项目资金 17,621.05 万元；（4）2012 年度公司直接投入募集项目资金 21,209.89 万元；（5）2013 年度公司直接投入募集项目资金 33,760.28 万元；（6）

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2014 年度公司直接投入募集项目资金 22,713.09 万元。截止 2014 年 12 月 31 日累 计使用募集资金 113,706.46 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金专户应 有余额为 15,944.14 万元。公司 2014 年 12 月 31 日募集资金专户实际余额为 20,945.27 万元，募集资金专户应有余额与实际余额差异原因为：募集资金专户累 计银行利息收入和募集资金投资理财产品的收益扣除手续费后净额合计 5,001.13 万元。

二、 募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定， 遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《苏州金螳螂建筑装饰股份有 限公司募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做 出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2011 年 12 月 5 日，公司与中信银行股份有限公司苏州城中支行、招商银行股 份有限公司苏州中新支行、中国银行股份有限公司苏州分行、交通银行股份有限 公司苏州平江支行、平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）签署《募集 资金三方监管协议》，与负责募集资金项目实施的子公司苏州金螳螂幕墙有限公 司、苏州格格木制品有限公司、苏州赛得科技有限公司签署了《募集资金四方监 管协议》。

根据公司 2011 年第三次临时股东大会决议，公司吸收合并全资子公司苏州赛 得科技有限公司，公司非公开发行股票募集资金项目之金螳螂工程施工管理运营 中心建设项目实施主体由苏州赛得科技有限公司变更为苏州金螳螂建筑装饰股份 有限公司，由本公司按照非公开发行股票方案继续开展金螳螂工程施工管理运营 中心建设项目的投资与建设。2012 年 6 月 11 日，公司与中国银行股份有限公司苏 州分行就该项目重新签订募集资金三方监管协议。

三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差 异，监管协议的履行不存在问题。具体如下：

协议名称	项目名称	甲方	乙方	丙方	丁方
募集资金四 方监管协议	节能幕墙及门窗生 产线建设项目	苏州金螳螂建筑装 饰股份有限公司	中信银行股份 有限公司苏州 城中支行	平安证券有 限责任公司	苏州金螳 螂幕墙有 限公司

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募集资金三 方监管协议	建筑装饰用木制品 工厂化生产项目	苏州金螳螂建筑装 饰股份有限公司	中信银行股份 有限公司苏州 城中支行	平安证券有 限责任公司	—
募集资金四 方监管协议	建筑装饰用石材工 厂化生产项目	苏州金螳螂建筑装 饰股份有限公司	招商银行股份 有限公司苏州 中新支行	平安证券有 限责任公司	苏州格格 木制品有 限公司*
募集资金三 方监管协议	金螳螂工程施工管 理运营中心建设项 目	苏州金螳螂建筑装 饰股份有限公司	中国银行股份 有限公司苏州 分行	平安证券有 限责任公司	—
募集资金三 方监管协议	营销网络升级项目	苏州金螳螂建筑装 饰股份有限公司	交通银行股份 有限公司苏州 平江支行	平安证券有 限责任公司	—
	收购美瑞德公司 40%少数股权并增 资项目
	增资金螳螂景观公 司项目
	增资金螳螂住宅公 司项目

截至 2014 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

	账户名称		银行名称		银行帐号		余额
苏州金螳螂幕墙有限 公司		中信银行股份有限公 司苏州城中支行		7324310182400006335		1,279,552.77
苏州金螳螂建筑装饰 股份有限公司		中信银行股份有限公 司苏州城中支行		7324310182400006264		7,080,155.18
苏州格格木制品有限 公司*		招商银行股份有限公 司苏州中新支行		512903975110701		—
苏州金螳螂建筑装饰股 份有限公司		中国银行股份有限公 司苏州分行		540459183613		23,334,311.62
苏州金螳螂建筑装饰 股份有限公司		交通银行股份有限公 司苏州平江支行		325603000018170300757		9,758,697.56
苏州金螳螂幕墙有限 公司		中信银行股份有限公 司苏州城中支行		理财产品：人民币按期开发 T+0交易，年利率3.2%，期 限：2014/12/26-2015/1/23		2,000,000.00
苏州金螳螂幕墙有限 公司		中信银行股份有限公 司苏州城中支行		理财产品：人民币按期开发 T+0交易，年利率3.6%，期 限：2014/12/26-2015/2/13		4,000,000.00
苏州金螳螂幕墙有限 公司		中信银行股份有限公 司苏州城中支行		理财产品：人民币按期开发 T+0交易，年利率3.6%，期 限：2014/12/26-2015/2/16		3,000,000.00

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苏州金螳螂幕墙有限 公司	中信银行股份有限公 司苏州城中支行	理财产品：人民币按期开发 T+0交易，年利率4.6%，起 息日2014/12/26	32,000,000.00
苏州金螳螂建筑装饰 股份有限公司	交通银行股份有限公 司苏州平江支行	理财产品：运通财富·日增 利，年利率4.6%，期限： 2014/12/16-2015/3/16	42,000,000.00
苏州金螳螂建筑装饰 股份有限公司	中信银行股份有限公 司苏州城中支行	理财产品：信赢步步高升3 号，年利率3.2%，期限： 2014-12-26为起息日	15,000,000.00
苏州金螳螂建筑装饰 股份有限公司	中国银行股份有限公 司苏州分行	理财产品：人民币按期开放 T+0交易，年利率5.6%，期 限：2014/12/29-2015/1/13	70,000,000.00
合 计			209,452,717.13

注*：经公司第三届董事会第十一次会议、2012 年第二次临时股东大会审议通 过，公司决议终止石材项目，将原定用于该项目的募集资金用于公司施工管理运 营中心项目。原石材项目募集资金及利息收入 13,239.43 万元已于 2013 年 3 月 4 日转入公司施工管理运营中心项目募集资金账户存储。原石材项目募集资金账户 已于 2013 年 3 月 6 日注销。

三、 2014 年度募集资金的实际使用情况

截至2014年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 113,706.46万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、根据公司 2011 年第三次临时股东大会决议，公司吸收合并全资子公司苏 州赛得科技有限公司，吸收合并完成后，赛得科技的法人主体注销，公司非公开 发行股票募集资金项目之金螳螂工程施工管理运营中心建设项目实施主体由赛得 科技变更为本公司，由本公司按照本次非公开发行股票方案继续开展金螳螂工程 施工管理运营中心建设项目的投资与建设，该变更公司业已公告。

2、根据公司 2012 年第二次临时股东大会决议，公司非公开发行股票募集资 金项目之建筑装饰用石材工厂化生产项目，由于地方政府规划调整，石材项目无 法顺利实施，公司将原定用于该项目的募集资金用于公司施工管理运营中心项目， 该变更业已公告。

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除上述变更，截至 2014 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生其他 变更，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

截至 2014 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见 附表 2。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募 集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

二○一五年四月二十七日

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募集资金存放与使用情况专项报告

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

附表 1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

							单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额			129,650.60			本年度投入募 集资金总额	22,713.09
报告期内变更用途的募集资金总额			—			已累计投入募 集资金总额	113,706.46
累计变更用途的募集资金总额			12,785.60
累计变更用途的募集资金总额比例			9.86%
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
节能幕墙及门窗生产 线建设项目	—	30,940.10	30,940.10	7,853.55	27,795.38	89.84	2014年3月	116.54	是	否
建筑装饰用木制品工 厂化生产项目	—	13,066.70	13,066.70	3,024.92	11,637.00	89.06	2013年12月	1,182.78	是	否
建筑装饰用石材工厂 化生产项目	是	12,785.60	—	—	—	—	—	—	—	是
金螳螂工程施工管理 运营中心建设项目	是	28,090.40	40,876.00	9,434.03	33,820.66	82.74	2014年12月	—	—	否

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募集资金存放与使用情况专项报告

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

营销网络升级项目	—	15,338.00	15,338.00	2,400.59	11,023.62	71.93	—	—	—	否
收购美瑞德公司40% 少数股权并增资项目	—	18,726.20	18,726.20	—	18,726.20	100.00	—	4,162.51	是	否
增资金螳螂景观公司 项目	—	3,000.00	3,000.00	—	3,000.00	100.00	—	—	—	否
增资金螳螂住宅公司 项目	—	7,000.00	7,000.00	—	7,000.00	100.00	—	—	—	否
承诺投资项目小计		128,947.00	128,947.00	22,713.09	113,002.86		—	5,461.83	—
超募资金投向
补充流动资金	—	—	—	—	703.60	—	—	—	—
超募资金投向小计	—	—	—	—	703.60	—	—	—	—
合计	—	128,947.00	128,947.00	22,713.09	113,706.46			5,461.83
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	根据公司2012年第二次临时股东大会决议，公司非公开发行股票募集资金项目之建筑装饰用石材工厂化生产项目，由于地方政府 规划调整，石材项目无法顺利实施，公司将原定用于该项目的募集资金用于公司施工管理运营中心项目。
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	2011年度，超过募集资金项目投资计划部分703.60万元用于补充流动资金。
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用

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募集资金存放与使用情况专项报告

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

募集资金投资项目实 施方式调整情况	为便于金螳螂施工管理运营中心建成后的使用和管理，降低该项目运营成本，减少公司与子公司之间的关联交易，经公司2011年 第三次临时股东大会审议通过，公司吸收合并全资子公司苏州赛得科技有限公司（以下简称“赛得科技”），吸收合并完成后，赛得 科技的法人主体注销，金螳螂工程施工管理运营中心建设项目实施主体由赛得科技变更为公司，该项目的募集资金用途，投资金 额、预期效益等其他投资计划不变。
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	募集资金实际到位之前，截至2011年12月5日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入17,698.55万元，募集资金到 位后，经公司第三届董事会第八次会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金17,698.55万元。
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	2011年12月21日，经公司第三届董事会第九次临时会议审议通过，公司全资子公司苏州金螳螂幕墙有限公司（以下简称“金螳螂幕 墙”）以总额不超过人民币3,000万元的闲置募集资金补充其流动资金，使用期限不超过6个月。2012年6月19日，金螳螂幕墙将上述 用于补充金螳螂幕墙流动资金的3,000万元募集资金全部归还至募集资金专用账户（节能幕墙及门窗生产线建设项目）。2012年9月 10日，经公司第三届董事会第十三次临时会议审议通过，公司全资子公司金螳螂幕墙使用“节能幕墙及门窗生产线建设项目”闲 置募集资金5,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。2013年3月7日，金螳螂幕墙将上述用于补充流动资金的5000万 元募集资金全部归还至募集资金专用账户（节能幕墙及门窗生产线建设项目）。2013年3月25日，经公司董事会第四届第一次会议 审议通过，公司全资子公司金螳螂幕墙“节能幕墙及门窗生产线建设项目” 闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金，使用期 限不超过12个月。2014年3月25日，金螳螂幕墙将上述用于补充流动资金的5000万元募集资金全部归还至募集资金专用账户（节能 幕墙及门窗生产线建设项目）。截止2014年12月31日没有用募集资金补充流动资金。
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	尚未使用的募集资金20,945.27万元，其中4,145.27万元存放于公司募集资金专户进行管理，另有16,800万元以理财产品形式进行存 放和管理。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

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募集资金存放与使用情况专项报告

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

附表 2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺 项目	变更后项目拟投 入募集资金总额 （1）	本年度实际 投入金额	截至期末实际累 计投入金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
施工管理运营中 心项目	建筑装饰用石 材工厂化生产 项目	40,876.00	9,434.03	33,820.66	82.74	2014年12月	—	—	否
合计	—	40,876.00	9,434.03	33,820.66	82.74	—	—	—
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）					根据公司2012年第二次临时股东大会决议，公司非公开发行股票募集资 金项目之建筑装饰用石材工厂化生产项目，由于地方政府规划调整，石材 项目无法顺利实施，公司将原定用于该项目的募集资金用于公司施工管理 运营中心项目。具体情况请参见公司2012-057、2012-060、2012-066号公 告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）					不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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