Surfilter Network Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Oct 23, 2013

任子行网络技术股份有限公司关于规范财务会计 基础工作专项活动的整改报告

根据深证局发[2010]109 号文《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范 财务会计基础工作专项活动的通知》文件精神，任子行网络技术股份有限公司（以 下简称“公司”）特制定了《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方 案》 （以下简称“工作方案”）。根据工作方案的计划，专项活动分为自查自 纠和整改提高两个阶段。在自查自纠阶段形成的《公司开展规范财务会计基础工 作专项活动的自查报告》（以下简称“自查报告”），经董事会审议通过后，已 经按要求报送和披露。在整改提高阶段，公司对《自查报告》中所列的不足之处 组织专人进行逐项落实整改，现就各项整改工作的完成情况报告如下：

一、整改活动的组织与开展

1、领导小组对于《自查报告》发现的不足（或问题）高度重视，并进行了 专门的研究和讨论，要求财务部门认真落实整改方案。

2、公司财务经理组织工作小组及相关人员对于自查过程中发现的不足（或 问题）进行了深刻反思与深入讨论，制订出有效的执行措施，要求限期完成整改 工作。

3、公司财务部门认真落实整改措施，认真完成了各项整改工作，财务总监 将整改措施执行情况及效果向总经理进行了汇报。

4、审计部对财务部门的整改情况以现场检查、询问等方式进行内部抽查和 监督。

5、根据整改情况，财务部形成了本次规范财务会计基础工作专项活动的《整 改报告》提交董事会审议。

二、自查自纠中发现问题的整改情况

（一）财务管理制度建设和执行情况存在的问题：

• 1、公司财务管理制度中没有对定期轮岗做出明确规定；

整改情况：公司修订了财务管理制度，明确了会计人员的工作岗位实行定期 轮换。

2、公司财务管理制度中未对会计政策变更、会计估计变更、重大差错的更

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• 正、预计负债等或有事项、资产减值等制定审批程序。

• 整改情况：公司修订了财务管理制度，明确了会计政策变更、会计估计变更、

• 重大差错的更正、预计负债等或有事项、资产减值等的审批程序。

• （二）财务信息系统管理方面存在的问题：

• 1、公司财务核算信息系统权限分配不清晰、不规范。

• 整改情况：公司修订了《会计电算化管理制度》，根据不相容职务相分离的

• 原则，进行了管理和操作权限的重新分配，杜绝了分工不明、跨岗作业等现象， 并从信息部抽调专人负责信息系统的日常维护。

• （三）资金管理和控制情况存在的问题：

• 1、存在加盖财务专用章的空白收据。

• 整改情况：已要求财务部不要在空白票据上加盖公司公章或财务专用章，

• 严格规范财务印签使用的审批流程，在对票据盖章前严格审核其业务真实性、附 件完整性，在自查期内已经整改完毕。

• （四）会计核算基础工作规范性情况存在的问题：

• 1、未及时归档总分类账、明细分类账；

• 整改情况：已要求财务部及时对账簿进行了打印并装订成册，对前期未及时

• 打印装订的账簿也已经进行补打。

• 2、部分会计凭证未经财务经理审核；

• 整改情况：财务经理定期对每月的会计凭证进行检查、审核。

• 3、没有设置票据登记簿，未对票据的购买、领用、作废等进行详细登记； 整改情况：设置票据登记簿，对票据的购买、领用、作废等进行详细登记，

• 在自查期内已经整改完毕。

• 4、公司财务档案管理制度中未细化档案管理的范围、整理、归档、保管、

• 借阅、移交、销毁等办法。

• 整改情况：公司修订了《会计档案管理制度》，明确规定了会计档案的范围、

• 整理、归档、保管、借阅、移交、销毁等工作细则，财务经理组织召开专项会议， 明确职责。

• （五）母公司对子公司财务管理和控制情况存在的问题

• 1、母公司对子公司的管理需进一步完善。

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整改情况：公司结合自身实际情况统筹修订了《子公司管理制度》，落实了 子公司财务人员编制，逐步对子公司输出了各项财务管理制度，对子公司的重大 经济事项逐步地加强了有效监督，此事项公司将长期整改。

三、整改工作总结

通过本次关于规范财务会计基础工作专项活动，公司对目前存在的问题进行 了深刻剖析和反思，对自查中发现的不足之处，公司已认真逐项落实整改措施， 切实解决存在的问题。今后公司将以继续规范财务会计基础工作作为财务工作的 一项重点，不断学习有关法律、法规和规章制度，不断提高公司财务工作规范运 作的水平，为公司规范经营运作、持续健康发展提供保证。

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