Suofeiya Home Collection Co. Ltd — Audit Report / Information 2011

Aug 2, 2011

本所函件编号：2011 年羊专审字第 22933 号 穗注协报备号码：020201107009772

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关于广州市宁基装饰实业股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的 专项审核报告

广州市宁基装饰实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对广州市宁基装饰实业股份有限公司（以下简称贵公司）截 至2011年5月19日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审 核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司以自 筹资金预先投入募集资金投资项目的情况发表专项审核意见。我们的专项审核报 告是按照深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 以及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求出具。我们结合贵公司的 实际情况，实施了我们认为必要的审核程序，并在根据审核过程中贵公司提供的 材料作出专业判断的基础上出具报告。

现将我们对贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的审核情况报告 如下：

一、 募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]419号《关于核准广州市宁基 装饰实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》，贵公司获准向社会公开发行 人民币普通股（A股）13,500,000股。贵公司本次实际募股为13,500,000股，每股 面值为人民币1元，每股发行价为人民币86元，募集资金总额为人民币

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1,161,000,000.00元。扣除承销、上市推荐及保荐费以及其他发行费用共 76,021,500.00元后，实际募集的资金净额为人民币1,084,978,500.00元元，上 述资金已于2011年4月6日到位，经立信羊城会计师事务所有限公司出具2011年羊 验字第21459号验资报告验证。

二、 招股说明书对募集资金投向的承诺情况

贵公司拟将本次募集资金投资于以下两个项目：

序 号	项目名称	投资总额 （万元）	募集资金 投入总额 （万元）	建设期	立项备案情况
1	定制衣柜技术升级改造项目	19,781.60	19,781.60	24个月	粤经信技改函（2010） 620号
2	信息系统技术升级改造项目	3,000.00	3,000.00	24个月	粤经信技改函（2010） 619号
合计		22,781.60	22,781.60

如募集资金满足上述投资后还有剩余，则将剩余资金用于补充贵公司流动 资金。

三、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况

截至2011年4月6日止，贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 投资额为人民币1,929.1385万元，其中设备购置款1,929.1385万元。具体情况如

下：

：
序号	项目名称	募集资金 投入总额（万元）	以自筹资金 实际投入(万元)
1	定制衣柜技术升级改造项目	19,781.60	1,789.3157
2	信息系统技术升级改造项目	3,000.00	139.8228
1	合计	22,781.60	1,929.1385

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四、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况与贵公司专项说明的

比较

我们将贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况与贵公司《关于 广州市宁基装饰实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 的专项说明》的内容逐项比较，两者相符。

五、 审核结论

经审核，我们认为，贵公司《关于广州市宁基装饰实业股份有限公司以自 筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中披露的以自筹资金预先 投入募集资金投资项目情况与实际相符。

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《中小企 业板上市公司募集资金管理细则》的规定，贵公司拟以募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金，须经公司董事会批准，并经保荐机构发表明 确同意意见后方可实施。

本专项审核报告仅作为贵公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

立信羊城会计师事务所有限公司

中国注册会计师：

张 宁

中国注册会计师：

黄毅杰

中 国·广 州

2011 年 6 月 8 日

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关于广州市宁基装饰实业股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的

专项说明

一、发行募集资金总量及运用概况

根据公司2010 年5 月16 日召开的2010 年第四次临时股东大会审议通过的 《关于公司公开发行社会公众股并上市的议案》，公司拟向社会首次公开发行不 超过 1,350 万股人民币普通股（A 股）。

根据公司2010 年5 月16 日召开的2010 年第四次临时股东大会审议并通过 的《关于公司发行社会公众股募集资金投资项目的议案》，如未发生重大的不可 预测的市场变化，本次公开发行募集资金将根据轻重缓急程度顺序投资于如下 两个项目，其实际投入时间将按募集资金实际到位时间和项目实际情况做相应 调整。项目投资总额为22,781.60 万元，其中，拟用募集资金投入金额为 22,781.60 万元，如募集资金净额不足22,781.60 万元，由公司自有资金或自 筹资金投入。

序 号	项目名称	项目投资总额	拟用募集资金 投入金额	项目进度	批准或备案 情况
1	定制衣柜 技术升级 改造项目	19,781.60万元，其中：工程费 用投资15,444.30万元，其他费 用投资210.70万元，铺底流动资 金4,126.60万元	19,781.60万元	本项目建设期为24 个月（从设备签约开 始至生产线正式运 行）	粤经信技改函 （2010）620号编 号备案
2	信息系统 技术升级 改造项目	3,000.00万元，其中：软件投资 850.00万元，实施费用投资 1,350.00万元，网络及机房平台 建设700.00万元，不可预见费用 100.00万元。	3,000.00万元	本项目建设期为24 个月（从设备签约开 始至生产线正式运 行）	粤经信技改函 （2010）619号编 号备案
合计		22,781.60万元	22,781.60万元

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上述项目预计投资总额为22,781.60 万元，其中固定资产投资18,655.00 万元，铺底流动资金投资4,126.60 万元。上述项目拟用募集资金投入22,781.60 万元，若募集资金净额不足22,781.60 万元，由公司自有资金或自筹资金投入； 若募集资金满足上述项目投资后尚有节余，则节余资金补充本公司流动资金。

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

因经营需要，发行人以自有或自筹资金在2010 年5 月至12 月，2011 年1 至5 月进行“定制衣柜技术升级改造项目”和“信息系统技术升级改造项目” 的先期投入，用于购买定制衣柜技术升级改造项目设备以及信息系统技术升级 改造项目的机房建设。

截止2011 年5 月19 日，公司实际以自筹资金先期投入募集资金投资项目 “定制衣柜技术升级改造项目”和“信息系统技术升级改造项目”共计 1,929.1385 万元，全部为固定资产投入。

1、定制衣柜技术升级改造项目以自筹资金预先投入募集资金投资项目情

况

根据公司2010 年9 月12 日召开第一届董事会第十一次会议，通过了《广 州市宁基装饰实业股份有限公司上市募集资金投资项目实施方案》，“定制衣柜 技术升级改造项目”计划用两年时间完成，自2010 年正式开始，到2012 年12 月全面完成。

截止20111 年5 月19 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况：

项目	项目	项目投资 金额（万元）	募集资金 投入（万元）	自有资金投资实 际投入（万元）
一、固定资产投资		15,655.00	15,655.00	1,789.3157
其 中: 1、建筑工程费 2、设备购置费 3、设备安装费 4、其他 二、铺底流动资金	1、建筑工程费	50.00	50.00	0.00
	2、设备购置费	15,288.20	15,288.20	1,789.3157
	3、设备安装费	106.10	106.10	0.00
	4、其他	210.70	210.70	0.00
		4,126.60	4,126.60	0.00
合计		19,781.60	19,781.60	1,789.3157

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“定制衣柜技术升级改造项目”主要是在原生产车间的基础上再次优化设计 的专业化流水生产线，公司以自有资金实际投入中，购买主要工艺设备金额为 1,251.4049 万元, 购买与主要设备配套设备金额为537.9108 万元。

2、信息系统技术升级改造项目

公司“信息系统技术升级改造项目”原计划在2011 年开始。根据公司2010 年 9 年月12 日召开第一届董事会第十一次会议通过的《广州市宁基装饰实业 股份有限公司上市募集资金投资项目实施方案》，该项目与“定制衣柜技术升级 改造项目”相关联，因此需要在2010 年开始投入。 “信息系统技术升级改造 项目”计划用两年时间完成，自2010 年正式开始，到2012 年12 月全面完成。 截止20111 年5 月19 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况：

项目	项目	项目投资金额（万 元）	募集资金投入 （万元）	自有资金投 资实际投入 （万元）
一、固定资产投资		3,000.00	3,000.00	139.8228
其 中: 合计	1、软件费用	850.00	850.00	72.4875
	2、实施费用	1,350.00	1,350.00	18.9187
	3、网络及机房平台建设	700.00	700.00	48.4166
	4、不可预见费用	100.00	100.00	0.00
		3,000.00	3,000.00	139.8228

三、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]419 号《关于核准广州市宁基 装饰实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司获准向社会公开发行 人民币普通股（A 股）13,500,000 股。公司本次实际募股为 13,500,000 股，每 股面值为人民币1 元，每股发行价为人民币86 元，募集资金总额为人民币 1,161,000,000.00 元。扣除承销、上市推荐及保荐费以及其他发行费用共 76,021,500.00 元后，实际募集的资金净额为人民币1,084,978,500.00 元，上 述资金已于2011 年4 月6 日到位，经立信羊城会计师事务所有限公司出具2011 年羊验字第21459 号验资报告验证。

四、签署募集资金三方监管协议情况

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2011 年5 月，公司、民生证券有限责任公司分别与中国银行股份有限公司 广州开发区分行、上海浦东发展银行广州白云支行以及招商银行股份有限公司 广州增城支行签订了《募集资金三方监管协议》。

现根据本次募集资金项目“定制衣柜技术升级改造项目”和“信息系统技 术升级改造项目”的实际进展及投入情况，拟以募集资金置换预先投入募集资 金项目的自筹资金。

特此报告。

广州市宁基装饰实业股份有限公司

2011 年 6 月 8 日

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