SUNVIM GROUP CO., LTD — Capital/Financing Update 2009

Apr 29, 2009

孚日集团股份有限公司

2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告及鉴证报告

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证报告

普华永道中天特审字 (2009) 第 553 号

( 第一页，共二页 )

孚日集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，对孚日集团股份有限公司 ( 以下简称“孚日公司” )2008 年度 募集资金年度使用情况的专项报告执行了鉴证工作。

孚日公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》 (2008 年修订 ) 及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式 指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》编制募集资金年度使用情况的 专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度使用情况的专项报告 编制相关的内部控制，保证募集资金年度使用情况的专项报告的真实、准确和完 整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工 作的基础上对募集资金年度使用情况的专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 – 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度使用情况 的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们 实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证 程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金年度使用情 况的专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金年 度使用情况的专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证报告(续)

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( 第二页，共二页 )

我们认为，上述募集资金年度使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所 颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 (2008 年修订 ) 及《中小企业板 上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》 编制，在所有重大方面如实反映了孚日公司 2008 年度募集资金的存放和使用情 况。

本鉴证报告仅作为孚日公司 2008 年年度披露募集资金年度使用情况之目的 使用，除将本鉴证报告作为孚日公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送 并对外披露外，不得用作任何其他目的。

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 杨志勤

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

一、 2008 年度使用募集资金的情况

于 2007 年 12 月，孚日集团股份有限公司 ( 以下简称“本公司” ) 完成了向社会公众 增资发行人民币普通股 A 股工作，募集股款共计人民币 1,259,632,000 元 ( 以下简称 “募集资金” ) ，上述募集资金于 2007 年 12 月 26 日到位，业经本会计师事务所予 以验证并出具普华永道中天验字 (2007) 第 161 号验资报告。

本公司于 2007 年 12 月 27 日与宏源证券股份有限公司 ( 保荐人 ) 、中国银行、农业银 行、工商银行、建设银行以及农业发展银行签署了三方监管协议。于 2008 年 8 月， 本公司与宏源证券股份有限公司 ( 保荐人 ) 、潍坊市商业银行股份有限公司高密支行 签署了三方监管协议，在该行开立账户号为 1606012090000105 的银行结算账户作 为本公司新增专项账户。

于 2008 年 12 月 31 日，受监管的 2007 年增发股票募集资金专项账户数总计为六 个，募集资金在专项帐户中的余额总计为人民币 1,877,916 元，明细如下：

银行名称 专项账户账号 工商银行高密支行 1607007129201079672 潍坊市商业银行高密支行 1606012090000105 中国银行高密支行 384867341208097001 农业发展银行高密支行 20337078500100000198861 建行银行高密支行 37001678308050148776 农业银行高密支行 453001040020323 合计	余额(单位：元) 1,000,937 782,311 35,191 30,489 20,902 8,086
	1,877,916

二、 2008 年度募集资金的实际使用情况

根据本公司 2007 年增资发行人民币普通股 A 股招股说明书，计划对 12 个具体项目 使用募集资金计人民币 1,305,997,100 元。募集资金实际募得人民币 1,259,632,000 元，计划使用资金和实际募集资金的差额部分由本公司自有资金补足。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际投入所涉及使用募集资金项目款项计人民币 780,841,812 元。

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、 2008 年度募集资金的实际使用情况 ( 续 )

截至 2008 年 12 月 31 日止本公司年度募集资金使用情况如下：

截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：	截至2008年12月31日止本公司年度募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币千元
募集资金总额				1,259,632		本年度投入募集资金总额					331,775
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额					780,842
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目	是否 已变 更项 目	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投入 进度(%)(4)＝ (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益 (a)(b)	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
扩建五万锭高档纺纱项目	否	196,004	196,004	196,004	53,900	131,187	(64,817)	66.9%	(b)	4,080	不适用	是
高档巾被生产线更新改造	否	45,610	45,610	45,610	-	45,650	40	100%	2007年10月	12,430	否(c)	否
高档毛巾项目	否	578,900	578,900	578,900	182,809	358,482	(220,418)	61.9%	(b)	36,740	不适用	是
高档毛巾生产配套改造项目	否	42,100	42,100	42,100	-	-	(42,100)	-	尚未投入	-	不适用	是
提缎巾被生产线改造项目	否	117,490	117,490	117,490	-	117,360	(130)	100%	2007年12月	28,170	否(c)	否
巾被生产线改造项目	否	42,840	42,840	42,840	-	-	(42,840)	-	尚未投入	-	不适用	是
中空棉纤维巾被生产项目	否	49,000	49,000	49,000	42,042	48,964	(36)	99.9%	(b)	5,410	不适用	否
装饰面料织造工序改造	否	42,700	42,700	42,700	5,862	30,411	(12,289)	71.2%	(b)	1,830	不适用	是
高档提花面料改造项目	否	45,000	45,000	45,000	-	-	(45,000)	-	尚未投入	-	不适用	是
高档装饰布改造项目	否	49,180	49,180	49,180	-	-	(49,180)	-	尚未投入	-	不适用	是
高档家纺面料生产线配套改 造项目	否	48,060	48,060	48,060	-	-	(48,060)	-	尚未投入	-	不适用	是
家纺技术研发中心项目	否	49,113	49,113	49,113	47,162	48,788	(325)	99.3%	(b)	-	不适用	否
合计		1,305,997	1,305,997	1,305,997	331,775	780,842	(525,155)			88,660

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、 2008 年度募集资金的实际使用情况 ( 续 )

• 注 (a) 上述使用募集资金项目均为技改项目，本公司经营中未单独核算其相应经 营情况，故本公司根据以下测算基础对上述投资项目所产生的收益进行测 算：

• 巾被系列产品的销售收入和销售成本：按照项目新增设备的数量和相应 的平均成本测算销售成本，并根据平均毛利率测算销售收入；

• 装饰布系列产品的销售收入和销售成本：按照新增设备投入生产所对应 的产品归集销售收入和销售成本；

• 期间费用：按照各项期间费用 ( 不包括借款费用 ) 所占销售收入的比例测 算各项期间费用；

• 效益测算不考虑其他业务利润、所得税等其他项目。

• 注 (b) 该等投资项目当年整体效益不能预计。此外由于机器设备是分次分批投 入，已经部分达到预定可使用状态，因此 2008 年度实现了部分效益。

• 注 (c) “招股说明书承诺效益”为本公司预计上述使用募集资金项目达到最大产 能后获得的收益额。 2008 年度为本公司上述使用募集资金项目完成资金 投入后的第二年，尚未达到最大产能。

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、 2008 年度募集资金的实际使用情况 ( 续 )

• 1 、未达到计划进度原因 ( 分具体项目 )

本公司未达到计划进度的投资项目和原因详见“ 2 、项目可行性发生重大变化的 情况说明”。

• 2 、项目可行性发生重大变化的情况说明

进入 2008 年以来，国内外的宏观经济形势包括本公司的经营形势面临着严峻的 考验：上半年各种原材料、能源价格、劳动力成本不断上升，银行贷款利率居高 不下、贷款额度被严格控制，人民币自 2008 年 1 月开始突然加速升值，让所有 的出口导向型的企业措手不及，下半年欧美等发达国家由于次贷危机引发的金融 危机已波及到实体经济，导致国际市场消费需求下降，本公司出口的装饰布系列 产品订单呈明显减少态势，毛巾系列产品的销售增长也在放缓。并且国际进口采 购商也错误的估计了经济的发展形势， 2007 年度大量进口了床品、装饰布等系 列产品，形成了大量的库存，进入 2008 年以后，这部分进口商的采购数量明显 下降。正因为上述诸多不利因素的影响，本公司为了保证股东利益最大化，经本 公司第三届董事会第四次会议和 2008 年第二次临时股东大会审议决定推迟部分 募集资金投资项目的实施进度，待经济形势趋于明朗和市场好转时再继续实施。

截至 2008 年 12 月 31 日止，推迟实施进度的募集资金项目如下：

承诺投资项目	首次投入时间	增发招股意 向书说明的 建设周期	按增发招股意向书预 计可使用状态日期	截至期末 投入进度
扩建五万锭高档纺纱项目	2007年7月	12个月	2008年7月	66.9%
高档毛巾项目	2006年12月	12个月	2007年12月	61.9%
高档毛巾生产配套改造项目	尚未投入	10个月	不适用	-
巾被生产线改造项目	尚未投入	8个月	不适用	-
装饰面料织造工序改造	2006年12月	9个月	2007年9月	71.2%
高档提花面料改造项目	尚未投入	9个月	不适用	-
高档装饰布改造项目	尚未投入	9个月	不适用	-
高档家纺面料生产线配套改 造项目	尚未投入	8个月	不适用	-

• 3 、募集资金投资项目实施地点变更情况

本公司本期未发生募集资金投资项目实施地点变更情况。

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孚日集团股份有限公司 2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

• 4 、募集资金投资项目实施方式调整情况

本公司本期未发生募集资金投资项目实施方式调整情况。

• 5 、募集资金投资项目先期投入及置换情况

于 2007 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使 用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，使用募集资 金置换截至 2007 年 11 月已预先投入的自筹资金 40,311.54 万元，本次置换业经 普华永道中天会计师事务所验证并出具普华永道中天特审字 (2007) 第 563 号专项 审核报告。

于 2008 年 3 月 4 日，本公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募 集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，决定使用募集资金 置换自 2007 年 12 月至 2008 年 1 月已预先投入的自筹资金 9,395.53 万元，本 次置换业经普华永道中天会计师事务所验证并出具普华永道中天特审字 (2008) 第 164 号专项审核报告。

6 、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

批准日期	批准机构	额度及期限	实际使用	还款日
2008年1月24日	2008年第一次临时股东大会	不超过5亿元， 不超过6个月	5亿元	2008年7月23日
2008年6月19日	2008年第二次临时股东大会	不超过1.6亿元， 不超过6个月	1.6亿元	2008年12月17日
2008年7月24日	2008年第三次临时股东大会	不超过3亿元， 不超过6个月	3亿元	2009年1月16日
2008年12月17日	2008年第五次临时股东大会	不超过2亿元， 不超过6个月	1.84亿元	截至报告日尚未归还

• 7 、项目实施出现募集资金结余的金额及原因

截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司未出现募集资金结余的金额。

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2008 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、 2008 年度募集资金的实际使用情况 ( 续 )

• 8 、募集资金其他使用情况

本公司本期募集资金未发生其他使用情况。

本公司已将上述募集资金的实际使用情况 ( 收益测算情况 ) 与本公司 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止年度报告、中期报告和其他信息披露文件中所披露的 有关内容进行逐项对照，实际使用情况 ( 收益测算情况 ) 与披露的相关内容一致。

孚日集团股份有限公司

法定代表人：

主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

2009 年 4 月 27 日

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