SUNVIM GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2023

Apr 11, 2024

孚日集团股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字 (2024) 第 2003 号

上会会计师事务所（特殊普通合伙）

中国 上海

上会师报字(2024)第 2003 号

内部控制审计报告

孚日集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了孚日集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日的财务报表 内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，为《孚日集团股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页）

上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

中国注册会计师

中国 上海

二〇二四年四月十一日