SUNVIM GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2014

Apr 27, 2015

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8 号院7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199

关于孚日集团股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告

瑞华核字【 2015 】 37050011 号

孚日集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了孚日集团股份有限公司（以下简称“孚日公司”） 2014 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2014 年度合并及公司的利润表、合并 及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础 上，对后附的《上市公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》 （以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院 国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、 提供真实、合法、完整的审核证据是孚日公司管理层的责任，我们的责任是在执 行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计孚日公司 2014 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解孚日公司 2014 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供孚日集团股份有限公司 2014 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

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1

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

· 中国 北京

中国注册会计师：江涛

中国注册会计师：王宗佩

二○一五年四月二十五日

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2

附表

上市公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：孚日集团股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2014 年期初占 用资金余额	2014 年度占用 累计发生金额	2014 年度偿还 累计发生额	2014 年期末 占用资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 小 计	山东孚日电机有限公司	控股股东的控制子公司	应收账款	-	216.22	216.22	-	电、汽、 水款	经营性往来
	山东孚日电机有限公司	控股股东的控制子公司	应付账款	162,20	1,304.85	1,168.10	298.96	维修费	经营性往来
	山东高密高源化工有限公司	控股股东的控制子公司	应付账款	6.45	218.22	224.67	-	染化料 款	经营性往来
	山东高密高源化工有限公司	控股股东的控制子公司	应收账款	-	591.54	591.54	-	电、汽款	经营性往来
	高密市孚日建材有限公司	控股股东的控制子公司	应收账款	-	741.57	635.26	106.31	电、汽等 款	经营性往来
	高密市孚日建材有限公司	控股股东的控制子公司	应付账款	117.39	87.09	204.48	-	其他材 料款	经营性往来
	——	——	——	286.04	3,159.49	3,040.27	405.26	——	——
关联自然人 及其控制的 法人 小 计	高密日升毛巾厂	该企业投资人孙艳为 本公司董事长之妹	应收账款	-	0.54	0.54	-	水费	经营性往来
	高密日升毛巾厂	该企业投资人孙艳为 本公司董事长之妹	预收账款	0.14	28.50	28.50	0.14	电、汽款	经营性往来
	高密日升毛巾厂	该企业投资人孙艳为 本公司董事长之妹	应付账款	155.15	959.57	931.36	183.36	加工费	经营性往来
	——	——	——	155.28	988.61	960.40	183.50	——	——

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3

其他关联人 及其附属企 业	高密玉龙孚日家纺有限公司	本公司联营企业	应收账款	-	47.28	47.28	-	加工费	经营性往来
	高密玉龙孚日家纺有限公司	本公司联营企业	应收账款	-	22.70	22.70	-	水电汽等 款	经营性往来
	高密玉龙孚日家纺有限公司	本公司联营企业	其他应付款	175.10	655.64	502.62	328.13	加工费	经营性往来
小计	——	——	——	175.10	725.62	572.60	328.13	——	——
上市公司的 子公司及其 附属企业	高密市梦圆家居有限公司	全资子公司	其他应收款	15,504.48	568,259.97	571,000.33	12,764.12	资金周转	非经营性往来
	高密市孚日自来水有限公司	全资子公司	其他应收款	4,242.17	1,683.63	2,368.56	3,557.24	资金周转	非经营性往来
	山东孚日光伏科技有限公司	全资子公司	其他应收款	5,661.20	1,152.70	1,100.05	5,713.85	资金周转	非经营性往来
	高密市孚日地产有限公司	全资子公司	其他应收款	67,975.98	20,197.01	25,565.08	62,607.91	资金周转	非经营性往来
	高密万仁热电有限公司	全资子公司	其他应收款	21,966.46	91,957.01	88,717.82	25,205.66	资金周转	非经营性占用
	上海孚日家纺科技有限公司	全资子公司	其他应收款	2,632.76	7,397.96	7,680.90	2,349.82	资金周转	非经营性占用
	孚日集团平度家纺有限公司	全资子公司	其他应收款	571.78	1,456.87	1,320.13	708.52	资金周转	非经营性占用
	孚日集团沂水梦圆家纺有限公司	全资子公司	其他应付款	-	507.21	483.39	23.82	资金周转	非经营性占用
	孚日集团胶州家纺有限公司	全资子公司	其他应付款	421.92	1,028.91	1,072.14	378.69	资金周转	非经营性占用
	孚日集团高密阚家家纺有限公司	全资子公司	其他应收款	-	303.68	200.00	103.68	资金周转	非经营性占用
	孚日集团高密阚家家纺有限公司	全资子公司	其他应付款	61.95	-	61.95	-	资金周转	非经营性占用
	高密市孚日物流有限公司	全资子公司	其他应付款	480.00	200.00	200.00	480.00	资金周转	非经营性占用
	高密市孚日小额贷款有限公司	全资子公司	其他应收款	-	0.31	0.31	-	其他材料 款	非经营性占用

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4

	高密双山家纺有限公司	控股60%子公司	应付账款	60.14	242.08	235.61	66.61	接受劳务	经营性往来
	泰来家纺有限公司	控股51%子公司	应收账款	4,401.12	23,823.05	24,644.14	3,580.03	销售货物	经营性往来
	博莱国际工贸有限公司	全资子公司	其他应付款	6,024.37	22,772.75	26,127.73	2,669.40	资金周转	非经营性占用
小计	——	——	——	130,004.34	740,983.15	750,778.13	120,209.36	——	——
总 计	——	——	——	130,620.76	745,856.86	755,351.38	121,126.24	——	——

法定代表人： 孙日贵 主管会计工作的负责人：吴明凤 会计机构负责人：张萌

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