SUNVIM GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2009

Apr 29, 2009

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关于孚日集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

普华永道中天特审字 (2009) 第 554 号 ( 第一页，共二页 )

孚日集团股份有限公司董事会：

我们审计了孚日集团股份有限公司 ( 以下简称“孚日公司” )2008 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表、 2008 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动 表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于 2009 年 4 月 27 日出具了报告号 为普华永道中天审字 (2009) 第 10034 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编 制是孚日公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审 计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至 2008 年 12 月 31 日 止年度孚日公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)执行 了有限保证的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ( 证监发 [2003]56 号 文 ) 的要求及参照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号 - 控股股东及 其他关联方资金占用情况汇总表》规定的资金占用情况汇总格式，孚日公司编制了 上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的 编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是孚日公司 管理层的责任。

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样本股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况表 截至 2005 年 12 月 31 日止年度

关于孚日集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 ( 续 )

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我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注 册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的 规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作， 以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审 核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保 证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查 会计记录等我们认为必要的工作程序。

根据我们的工作程序，我们没有发现后附由孚日公司编制的截至 2008 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表时 所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。

本报告仅作为孚日公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用 作任何其他目的。

附件 孚日股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 杨志勤

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孚日集团股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

		2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
		附件 (单位：人民币万元)
资金占用方类 别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年 期初占用 资金余额	2008年度 占用累计 发生金额	2008年度 偿还累计 发生金额	2008年 期末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业	山东孚日控股股份有限公司(注)	控股股东	其他应收款	-	3,010	-	3,010	投资押金	非经营性占用
	高密万仁热电有限公司	同受控股股东控制	应收帐款	-	93	75	18	销售货物	经营性占用
		同受控股股东控制	其他应收款	-	1,978	1,978	-	销售货物	经营性占用
		同受控股股东控制	其他应收款	-	4,842	4,842	-	资金拆借	非经营性占用
	山东高密高源化工有限公司	同受控股股东控制	应收账款	-	124	93	31	销售货物	经营性占用
小计				-	10,047	6,988	3,059
上市公司子公 司及附属企业	高密市孚日热电有限公司	子公司	其他应收款	48,046	66,110	68,543	45,613	资金周转	非经营性占用
	高密市瑞峰制线有限公司	子公司	其他应收款	32,835	366,781	370,178	29,438	资金周转	非经营性占用
	高密市绿洲化工有限公司	子公司	其他应收款	16,329	17,120	14,629	18,820	资金周转	非经营性占用
	高密市孚日自来水有限公司	子公司	其他应收款	3,495	3,028	1,705	4,818	资金周转	非经营性占用
	高密市孚日建材有限公司	子公司	其他应收款	2,364	3,249	848	4,765	资金周转	非经营性占用
	高密市孚日塑料制品有限公司	子公司	其他应收款	919	4	412	511	资金周转	非经营性占用
	山东孚日光伏科技有限公司	子公司	其他应收款	-	79,928	18,703	61,225	资金周转	非经营性占用
小计				103,988	536,220	475,018	165,190
关联自然人及 其控制的法人	不适用
小计				-	-	-	-
其他关联人及 其附属企业	不适用
小计				-	-	-	-
总计				103,988	546,267	482,006	168,249

注：于 2008 年 12 月 30 日，孚日公司第三届董事会第十次会议通过《关于收购山东孚日控股股份有限公司所持有的 Johanna Solar Technology GmbH 股权的议案》。 于 2008 年 12 月 31 日，孚日公司应收孚日控股款项是为收购其持有的 Johanna Solar Technology GmbH 股权 (2,709,050 股 ) 所支付的押金。于 2009 年 3 月 26 日，孚日 公司获得山东省对外贸易经济合作厅鲁外经贸境外字 [2009]195 号文《关于同意约翰纳太阳能科技有限公司变更境内投资主体的批复》批准， Johanna Solar Technology

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Gmbh 的境内投资主体由孚日控股变更为孚日公司。于 2009 年 3 月 27 日，孚日公司已获得中国商务部颁发的 [2009] 商合境外投资证字第 000628 号《批准证书》。 Johanna Solar Technology Gmbh 已于 2009 年 2 月 25 日完成相关股东变更登记。

本表已于 2009 年 4 月 27 日获董事会批准。

企业负责人： 孙日贵 主管会计工作的负责人： 单秋娟 会计机构负责人： 仪修斌

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