SUNVIM GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2007

Mar 4, 2008

孚日集团股份有限公司 2007 年度募集资金年度使用情况的专项报告及鉴证报告

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海 200021 湖滨路202 号 普华永道中心11 楼 电话 +86 (21) 6123 8888 传真 +86 (21) 6123 8800

对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证报告

普华永道中天特审字(2008)第 156 号

孚日集团股份有限公司全体股东：

我们对后附的孚日集团股份有限公司(以下简称“孚日公司”)2007 年度募集 资金年度使用情况的专项报告执行了鉴证工作。

孚日公司的董事和管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板 上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板上市公司临时报告内 容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》编制募集资金年度使 用情况的专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度使用情况的 专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度使用情况的专项报告的真实、 准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实 施鉴证工作的基础上对募集资金年度使用情况的专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 – 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度使用情况 的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们 实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证 程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金年度使用情 况的专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金年 度使用情况的专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。

• 1 -

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证报告(续)

我们认为，上述募集资金年度使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所 颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板 上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》 编制，在所有重大方面如实反映了孚日公司 2007 年度募集资金的存放和使用情 况。

本鉴证报告仅作为孚日公司 2007 年年度报告披露之目的使用，除将本鉴证 报告作为孚日公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露外，不 得用作任何其他目的。

普华永道中天 会计师事务所有限公司

注册会计师 杨志勤

2008 年 3 月 4 日 注册会计师 庄 浩

• 2 -

孚日集团股份有限公司 2007 年度募集资金年度使用情况的专项报告

一、2007 年度募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于 2007 年 12 月 5 日签发的证监发行字[2007] 445 号文《关于核准孚日集团股份有限公司增发股票的通知》，孚日集团股份有限公司 (以下简称“本公司”)获准向社会公众增资发行人民币普通股 A 股 100,000,000 股， 每股发行价格为人民币 12.86 元，股款以人民币缴足，计人民币 1,286,000,000 元， 扣除发行费用人民币 26,368,000 元后，募集股款共计人民币 1,259,632,000 元(以下 简称“募集资金”)，上述募集资金于 2007 年 12 月 26 日到位，业经普华永道中天 会计师事务所予以验证并出具普华永道中天验字(2007)第 161 号验资报告。

本公司与宏源证券股份有限公司(保荐人)、中国银行、农业银行、工商银行、建 设银行以及农业发展银行于 2007 年 12 月 27 日签署了三方监管协议。

于 2007 年 12 月 31 日，募集资金在专项帐户中的余额总计为人民币 859,651,824 元，明细如下：

651,824元，明细如下：
银行名称 专项账户账号 中国银行高密支行 384867341208097001 农业银行高密支行 453001040020323 工商银行高密支行 1607007129201079672 建行银行高密支行 37001678308050148776 农业发展银行高密支行 20337078500100000198861 合计	余额 282,752,000 120,700,000 169,210,000 87,429,824 199,560,000
	859,651,824

二、2007 年度募集资金的实际使用情况

根据本公司 2007 年增资发行人民币普通股 A 股招股说明书，计划对 12 个具体 项目使用募集资金计人民币 1,305,997,100 元。前次募集资金实际募得人民币 1,259,632,000 元，计划使用资金和实际募集资金的差额部分由本公司自有资金补 足。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司实际投入所涉及使用募集资金项目款项计人 民币 449,066,087 元。其中募集资金 403,115,358 元，自有资金 45,950,729 元。自 有资金投入为 2007 年 12 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日可以用募集资金置换的金 额。

• 3 -

孚日集团股份有限公司 2007 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、2007 年度募集资金的实际使用情况(续)

截至 2007 年 12 月 31 日止本公司年度募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币千元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		1,259,632	1,259,632	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	449,066
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额			449,066
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目	是否 已变 更项 目	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到 预定可使用状态日期	本年度实 现的效益 (a)	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
扩建五万锭高档纺纱项目	否	196,004	196,004	196,004	77,287	77,287	(118,717)	39%	(b)	2,310	不适用	否
高档巾被生产线更新改造	否	45,610	45,610	45,610	45,650	45,650	40	100%	2007 年10 月	6,770	否(c)	否
高档毛巾项目	否	578,900	578,900	578,900	175,673	175,673	(403,227)	30%	(b)	10,650	不适用	否
高档毛巾生产配套改造项目	否	42,100	42,100	42,100	-	-	(42,100)	-	未达到预定可使用状态	-	不适用	否
提缎巾被生产线改造项目	否	117,490	117,490	117,490	117,360	117,360	(130)	100%	2007 年12 月	14,890	否(c)	否
巾被生产线改造项目	否	42,840	42,840	42,840	-	-	(42,840)	-	未达到预定可使用状态	-	不适用	否
中空棉纤维巾被生产项目	否	49,000	49,000	49,000	6,922	6,922	(42,078)	14%	(b)	560	不适用	否
装饰面料织造工序改造	否	42,700	42,700	42,700	24,549	24,549	(18,151)	57%	(b)	2,570	不适用	否
高档提花面料改造项目	否	45,000	45,000	45,000	-	-	(45,000)	-	未达到预定可使用状态	-	不适用	否
高档装饰布改造项目	否	49,180	49,180	49,180	-	-	(49,180)	-	未达到预定可使用状态	-	不适用	否

• 4 -

孚日集团股份有限公司 2007 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、2007 年度募集资金的实际使用情况(续)

金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元	金额单位：人民币千元
承诺投资项目	是否 已变 更项 目	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到 预定可使用状态日期	本年度实 现的效益 (a)	是否达到 预计效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
高档家纺面料生产线配套改 造项目	否	48,060	48,060	48,060	-	-	(48,060)	20%	未达到预定可使用状态	-	不适用	否
家纺技术研发中心项目	否	49,113	49,113	49,113	1,625	1,625	(47,488)	3%	(b)	130	不适用	否
合计		1,305,997	1,305,997	1,305,997	449,066	449,066	(856,931)			37,880
未达到计划进度原因（分具体项目）					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况					不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况					不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况					截至2007 年11 月30 日止，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金人民币 40,311.54万元，业经普华永道会计师事务所予以验证并出具普华永道中天特审字(2007)第563号 专项审核报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					不适用
募集资金其他使用情况					不适用

• 5 -

孚日集团股份有限公司 2007 年度募集资金年度使用情况的专项报告

二、2007 年度募集资金的实际使用情况(续)

• (a) 上述使用募集资金项目均为技改项目，本公司经营中未单独核算其相应经营 情况，故本公司根据以下测算基础对上述投资项目所产生的收益进行测算：

• 巾被系列产品的销售收入和销售成本：按照项目新增设备的数量和相应 的平均成本测算销售成本，并根据平均毛利率测算销售收入；

• 装饰布系列产品的销售收入和销售成本：按照新增设备投入生产所对应 的产品归集销售收入和销售成本；

• 期间费用：按照各项期间费用(不包括借款费用)所占销售收入的比例测 算各项期间费用；

• 效益测算不考虑其他业务利润、所得税等其他项目。

• (b) 该等投资项目不存在预计当年效益。此外由于机器设备是分次分批投入，已 经部分达到预定可使用状态，因此 2007 年度实现了部分效益。

• (c) “招股说明书承诺效益”为本公司预计上述使用募集资金项目达到最大产能 后获得的收益额。2007 年度为本公司上述使用募集资金项目完成资金投入 后的第一年，尚未达到最大产能。

本公司已将上述募集资金的实际使用情况(收益测算情况)与本公司 2007 年 12 月 31 日止年度报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照， 实际使用情况(收益测算情况)与披露的相关内容一致。

孚日集团股份有限公司

: 法定代表人

: 主管会计工作的负责人

: 会计机构负责人

2008 年 3 月 4 日

• 6 -