SUNVIM GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2006

Apr 28, 2007

孚日集团股份有限公司

截至 2006 年 12 月 31 日止 前次募集资金使用情况专项审核报告

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

普华永道中天会计师事务所有限公司 联系地址： 中华人民共和国 上海 200021 湖滨路 202 号 普华永道中心 11 楼 电话 +86 (21) 6123 8888 传真 +86 (21) 6123 8800

前次募集资金使用情况专项审核报告

普华永道中天特审字 (2007) 第 368 号

孚日集团股份有限公司董事会：

我们接受孚日集团股份有限公司 ( 以下简称“贵公司” ) 董事会委托，对贵公司于 2006 年 11 月募集的人民币普通股资金 ( 以下简称“前次募集资金” ) 截至 2006 年 12 月 31 日止的使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物 证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任 是根据我们对贵公司董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件的专 项审核发表意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的 公司信息披露内容与格式准则第 10 号 - 上市公司公开发行证券申请文件》及《前次募集 资金使用情况专项报告指引》的相关要求进行的。我们结合贵公司的实际情况，实施了 审慎调查及必要的审核程序，并根据取得的材料作出职业判断的基础上出具报告。

我们所执行的专项审核程序并不构成符合中国注册会计师审计准则要求的审计过 程，因此我们对此报告中任何财务资料不发表任何法定审计意见。

本专项审核报告仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会申请增资发行股份之目的 使用，除将本说明作为贵公司申请公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报 外，不得用作任何其他目的。

一、前次募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会证监发行字 [2006]106 号文《关于核准孚日集团股份 有限公司首次公开发行股票的通知》，核准了贵公司向境内投资者首次发行不超过 7,900 万股的人民币普通股 A 股股票。截止 2006 年 11 月 16 日，本公司完成了发行人 民币普通股 A 股 7,900 万股，每股发行价格为人民币 6.69 元，股款以人民币缴足，计 人民币 52,851 万元，扣除发行费用人民币 2,478.43 万元后，募集股款共计人民币 50,372.57 万元。上述资金已于 2006 年 11 月 16 日到位，并业经普华永道中天会计师 事务所出具普华永道中天验字 (2006) 第 138 号验资报告予以验证。

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

二、前次募集资金的实际使用情况

根据贵公司 2006 年发行人民币普通股招股说明书，计划对 11 个具体项目使用募集 资金计人民币 60,316.12 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，招股说明书中所承诺的项 目均已完成。贵公司在招股说明书“重大事项提示”中披露，贵公司上述募集资金投资 项目在募集资金到位前已通过银行贷款融资方式实施完毕，募集资金到位后将用于偿付 相关银行借款。

贵公司于 2006 年 11 月 16 日募集资金到位后设立了专款账户：建设银行 37001678308050148776 和中国银行 384867341208097001 。截至 2006 年 12 月 31 日止，贵公司已通过上述专款账户人民币 50,372.57 万元募集股款和自有资金人民币 137.43 万元归还银行借款人民币 50,510 万元，其具体还款情况如下：

金额单位：人民币万元

银行还款日期	还款金额
交通银行2006-11-17深圳发展银行2006-11-21农业银行2006-11-23中国银行2006-11-17民生银行2006-11-21光大银行2006-11-21兴业银行2006-11-20工商银行2006-11-27合计	16,00010,0006,7006,4606,0003,0001,500850
	50,510

• 2 -

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

三、 2006 年发行人民币普通股招股说明书中承诺投资项目实际投入情况

截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司实际投入 2006 年发行人民币普通股招股说明 书中承诺投资项目款项计人民币 65,364.60 万元，实际投入所涉及使用募集资金情况如 下：

金额单位：人民币万元

		招股说明书	截至2005年12月31	承诺投资额与
	项目名称	承诺投资额	日止实际投入总计	实际支出差额	完工程度	完工时间
	出口高档巾被生产线
	技术改造项目	2,988.12	4,261.92	1,273.80	已完成	2005年
	150万打出口高档浴
	巾技术改造项目	4,690.00	5,700.14	1,010.14	已完成	2005年
巾	生产高档出口毛巾布
被	技改项目	4,490.00	4,877.20	387.20	已完成	2005年
系	出口高档提花睡袍改
列	造项目	4,720.00	4,629.93	(90.07)	已完成	2005年
产	印花毛巾生产线更新
品	改造项目	4,700.00	5,359.21	659.21	已完成	2005年
	提高出口印花毛巾质
	量配套技改项目	4,460.00	6,087.64	1,627.64	已完成	2005年
	高档巾被后整理配套
	技术改造项目	4,495.00	5,253.26	758.26	已完成	2005年
	小计	30,543.12	36,169.30	5,626.18
装饰布系列产品	高档装饰面料技术改 造项目生产150万米提花窗 帘布技改项目生产高档印花装饰布 技改项目高档家居装饰面料后 整理技术改造项目	17,676.004,215.003,933.003,949.00	17,206.394,002.974,167.843,818.10	(469.61)(212.03)234.84(130.90)	已完成已完成已完成已完成	2005年2005年2004年2005年
	小计	29,773.00	29,195.30	(577.70)
	合计	60,316.12	65,364.60	5,048.48

截至 2005 年 12 月 31 日止，招股说明书中所承诺的项目均已完成。该些项目的实 际投入总额与招股说明书承诺投资额的差额，据贵公司董事会确认，节约部分资金系因 进口设备的价格变动或实际采购时的汇率变动而产生的，高出部分资金来源系由节约部 分及贵公司的自有资金弥补。对于上述项目实际投入情况，贵公司已经在 2006 年 11 月 29 日公告的《孚日集团股份有限公司董事会关于募集资金使用情况的公告》和 2006 年 度报告中予以披露。

• 3 -

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

三、 2006 年发行人民币普通股招股说明书中承诺投资项目实际投入情况 ( 续 )

截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司各年度实际投入所涉及使用募集资金项目列示 如下：

金额单位：人民币万元

项目名称出口高档巾被生产线 技术改造项目150万打出口高档浴 巾技术改造项目生产高档出口毛巾布 技改项目出口高档提花睡袍改 造项目印花毛巾生产线更新 改造项目提高出口印花毛巾质 量配套技改项目巾被系列产品高档巾被后整理配套 技术改造项目小计高档装饰面料技术改 造项目生产150万米提花窗 帘布技改项目生产高档印花装饰布 技改项目装饰部系列产品 高档家居装饰面料后 整理技术改造项目小计合计	截止2005年12月31 日止实际投入总额其中：2005年投入资金其中：2004年投入资金其中：2003年投入资金4,261.921,087.872,759.50414.555,700.145,393.46306.68-4,877.203,919.94426.13531.134,629.933,013.451,515.86100.625,359.213,246.522,112.69-6,087.643,604.922,230.20252.525,253.263,335.201,381.44536.62
	36,169.3023,601.3610,732.501,835.4417,206.392,037.995,500.259,668.154,002.971,615.43426.351,961.194,167.84-112.944,054.903,818.102,361.03200.701,256.37
	29,195.306,014.456,240.2416,940.61
	65,364.6029,615.8116,972.7418,776.05

上述投资项目均为技改项目，皆因无法单独核算相应经营情况，故不予单独列示上 述投资项目所产生的收益。

• 4 -

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [249 x 25] intentionally omitted <==

四、审核结论

我们逐项审核对照了上述募集资金的实际使用情况与 2006 年发行人民币普通股招 股说明书中承诺事项，逐项审核对照了上述募集资金的实际使用情况与涉及贵公司 2006 年度报告所披露的有关内容，以及逐项审核对照了上述募集资金的实际使用情况 与董事会《孚日集团股份有限公司董事会关于募集资金使用情况的公告》内容。

经我们审核，前次募集资金所投入项目、投资金额均按招股说明书承诺执行，上述 信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 杨 志 勤

• 中国 上海市 2007 年 4 月 27 日

注册会计师

张 炯

• 5 -