Suntak Technology Co., Ltd. — Governance Information 2021

Aug 17, 2021

崇达技术股份有限公司

子公司管理制度

二○二一年八月

子公司管理制度

崇达技术股份有限公司

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子公司管理制度

（ 2021 年修订）

第一章 总则

第一条 为加强崇达技术股份有限公司（以下简称“公司”）对子公司的管理， 确保子公司规范、高效、有序运作，促进子公司健康发展，提高公司整体资产运 营质量，维护公司和投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章以 及《崇达技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合 公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度所称子公司系指公司直接或间接持有其50%以上的股权比 例，或持股比例虽未超过50%，但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者 通过协议或其他安排等方式能够实际控制的公司。

第三条 公司与子公司之间是平等的法人关系。公司以其持有的股权份额， 依法对子公司享有资产收益、参与重大决策、选择管理者及股权处置等股东权利， 并负有对子公司进行指导、监督和提供相关协助服务的义务。

第四条 子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈亏， 对公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。

第五条 公司对子公司主要从组织、财务、经营决策、信息管理、检查与考 核等方面进行管理和监督。

第二章 组织管理

第六条 子公司依法设立股东会（如子公司为股份有限公司，则为股东大会， 以下皆同）、董事会（或执行董事）及监事会（或监事）。公司通过子公司股东会 行使股东权利，委派或选举董事（或执行董事）及监事，并通过该等人士对子公 司行使其管理、协调、监督、考核等职能。

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第七条 公司依照子公司章程规定向子公司委派董事、监事或推荐董事、监 事及高级管理人员，并根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高管人选作 出适当调整。

第八条 由公司委派或提名的董事按其所在子公司章程的规定行使职权，对 子公司股东会负责，出席子公司董事会会议，并在子公司董事会上按照公司的决 策或指示依法发表意见、行使表决权。

第九条 由公司派出的监事按其所在子公司章程的规定行使职权，包括检查 子公司财务，对子公司董事、高级管理人员执行职务时违反法律、法规或子公司 章程及其他内部规定的行为进行监督，当子公司董事、高级管理人员的行为损害 公司利益时，要求其予以纠正，并及时向子公司股东会及公司汇报。

第十条 公司委派或推荐的子公司高级管理人员应认真履行任职岗位的职 责，同时应将子公司经营、财务及其他有关情况及时向公司反馈。

第十一条 子公司的董事、监事、高级管理人员应当严格遵守法律、法规和 章程的规定，对公司和所任职的子公司负有忠实和勤勉义务，不得利用职权为自 己谋取私利，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占所任职子公司 的财产，未经公司同意，不得与所任职的子公司订立合同或者进行交易。

上述人员若违反本条规定给子公司或公司造成损失的，应当承担赔偿责任， 涉嫌犯罪的，依法追究法律责任。

第十二条 子公司在做出董事会决议（或执行董事决定）、监事会决议（或监 事决定）、股东会决议（或股东决定）后，应当及时将相关决议（决定）原件及 会议纪要报送公司董事会秘书备案，备案完成后方可执行；相关事项达到公司董 事会、股东大会审议标准的需履行相应审批程序后执行。

第三章 财务管理

第十三条 子公司应遵守本公司统一的财务管理政策，与本公司实行统一的 会计制度。子公司从事的各项财务活动不得违背国家政策法规的要求。本公司财 务部门负责对子公司的会计核算和财务管理实施指导和监督。

第十四条 子公司财务部门应按照其财务管理制度的规定，做好财务管理基 础工作，负责编制全面预算，对经营业务进行核算、监督和控制，加强成本、费

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用、资金管理。

第十五条 子公司日常会计核算和财务管理中采用的会计政策及会计估计、 变更等应遵循其财务管理制度、会计准则及有关规定。

第十六条 公司计提各项资产减值准备的财务管理制度适用于子公司对各项 资产减值准备事项的管理，公司将通过行使股东权利等促使前述管理制度的实 现。

第十七条 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露财务会计信息 的要求，以及公司财务部门对报送内容和时间的要求，及时报送财务报表和提供 会计资料，其财务报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。

第十八条 子公司向公司报送的财务报表和相关资料主要包括：年度预算、 营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、财务分析报 告及说明、重大借款、向他人（包括下级子公司）提供资金及提供担保报表等。

子公司向公司报送的财务报表和相关会计资料必须经子公司负责人和财务 负责人审核确认。子公司负责人和财务负责人对子公司报送的财务报表和相关会 计资料的真实性、完整性、准确性负责。

公司财务部应当审核各子公司报送的财务报表和相关会计资料，对审核中发 现的差错应通知相关人员及时进行纠正。

第十九条 由公司委派或提名的董事、监事、高级管理人员应负责于每一个 季度结束后1 个月内，向公司报送该季度的财务报表和财务分析报告等，或应公 司要求及时报送最近一期财务报表。子公司财务负责人应定期向公司董事长、财 务总监和财务部门报告资金变动情况。

第二十条 子公司根据其公司章程和财务管理制度的规定安排使用资金。子 公司负责人不得违反规定对外投资、对外借款或挪作私用，不得越权进行费用签 批。对于财务支出的不当行为，子公司财务人员有权制止并拒绝付款，制止无效 的可以直接向公司财务部门或子公司董事会报告。

第二十一条 子公司应根据财务管理制度规定，统一开设银行账户，并将所 有银行账户报公司财务部门备案，在经营活动中严禁隐瞒其收入和利润，不得私 自设立帐外帐和小金库。

第二十二条 对子公司存在违反国家有关财经法规、公司和子公司财务管理

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制度情形的，应追究有关当事人的责任，并按国家财经法规、公司和子公司有关 规定进行处罚。

第四章 经营决策管理

第二十三条 子公司的经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略和 总体规划，在公司发展规划框架下，细化和完善自身规划。

第二十四条 子公司应于每年度结束前由总经理组织编制本年度工作报告及 下一年度的经营计划，并经子公司董事会提交子公司股东会审议，经子公司股东 会审议通过后实施。子公司年度工作报告及下一年度经营计划主要包括以下内 容：

• （一）主要经济指标计划，包括当年执行情况及下一年度计划指标；

（二）当年生产经营实际情况、与计划差异的说明，下一年度生产经营计划 及市场营销策略；

• （三）当年经营成本费用的实际支出情况及下一年度年计划；

• （四）当年资金使用及投资项目进展情况及下一年度资金使用和投资计划；

• （五）新产品开发计划；

• （六）股东要求说明或者子公司认为有必要列明的其他事项。

第二十五条 如行业相关政策、市场环境或管理机制发生重大变化或因其他 不可预见原因可能影响到经营计划实施的，子公司应及时将有关情况上报公司。

第二十六条 子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项目 的管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。在报批投资项目之前，应当 对项目进行前期考察调查、可行性研究、组织论证、进行项目评估，做到论证科 学、决策规范、全程管理，实现投资效益最大化。子公司的对外投资应接受公司 的指导、监督。

第二十七条 子公司发生购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品 等与日常经营相关的资产）、对外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠 与或者受赠资产、债权或债务重组、资产抵押、委托理财、关联交易、对外担保、 签订委托或许可协议等交易事项，应当根据《深圳证券交易所股票上市规则》、 子公司的章程等规定由子公司的董事会或股东会审议，并视交易事项的性质和金

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额判断是否需经公司董事会或股东大会审议。其中应提交公司董事会或股东大会 审议的事项，子公司在召开股东会之前，应提请公司董事会或股东大会审议该议 案。

第二十八条 在经营投资活动中由于越权行事给公司和子公司造成损失的， 应对主要责任人员给予批评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以要求其承 担赔偿责任。

第五章 信息管理

第二十九条 子公司应当按照《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《信 息披露管理制度》、《重大信息内部报告和保密制度》等制度的规定，及时向公司 董事会秘书报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生 品种交易价格产生重大影响的信息（以下合称“重大事项”），并严格按照证券监 督管理部门对上市公司的要求及公司的有关规定，将须履行决策程序的重大事项 报公司董事会或股东大会审议。重大事项主要包括但不限于下列与子公司有关的 事项：

（一）购买或出售资产；

（二）对外投资行为；

（三）对外提供财务资助；

（四）重要合同（借贷、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订 立、变更和终止；

（五）债权或债务重组；

（六）重大诉讼、仲裁事项；

（七）重大经营性或非经营性亏损、损失；

（八）重大行政处罚；

（九）子公司章程修改；

（十）公司或子公司认定的其他重要事项。

第三十条 子公司审议上述重大事项前，公司委派或推荐的董事、监事、高 级管理人员必须及时向公司董事会、总经理汇报，同时及时通知公司董事会秘书。 如该决策须由公司先行审批的，则必须在公司批准后方可交子公司董事会及/或

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股东会审议。子公司不得擅自决定应由公司批准后方能实施的事项。涉及信息披 露事项的，应严格按照监管部门的要求及公司的有关规定履行内部报告审批程 序，由公司董事会秘书统一对外披露。

第三十一条 子公司在发生任何交易活动时，相关责任人应仔细查阅并确定 是否存在关联方，审慎判断是否构成关联交易。若构成关联交易应及时报告公司 相关部门，并按照公司《关联交易管理制度》以及《公司章程》和其他内部管理 制度的有关规定履行相应的审批、报告义务。

第三十二条 公司需了解有关重大事项的执行和进展情况时，子公司应予以 积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。

第三十三条 子公司应制定重大信息内部保密制度，因工作原因了解到保密 信息的人员，在该信息尚未公开披露前，负有保密义务。

第六章 检查与考核

第三十四条 公司定期或不定期实施对子公司的审计监督，由公司审计部负 责根据公司内部审计工作制度开展内部审计工作。

第三十五条 内部审计内容主要包括：财务审计、工程项目审计、重大经济 合同审计、内部控制制度的制订和执行情况审计及单位负责人任期经济责任审计 和离任经济责任审计等。

第三十六条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审 计过程中给予主动配合。

第三十七条 经公司批准的审计意见书和审计决定送达子公司后，子公司必 须认真执行。

第三十八条 子公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人 员调离子公司时，应配合公司对其实施的离任审计。

第三十九条 公司对子公司的经营管理实施检查制度，具体工作由公司相关 职能部门负责。

第四十条 检查方法分为例行检查和专项检查。例行检查主要检查子公司治 理结构的规范性、独立性、财务管理和会计核算制度的合规性；专项检查是针对 子公司存在问题进行的调查核实，主要核查重大资产重组情况、章程履行的情况、

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内部组织结构设置情况、董事会、监事会、股东会会议记录及相关文件、债务情 况及重大担保情况、会计报表有无虚假记载等。

第四十一条 子公司须根据自身情况，建立适合实际的绩效考核与薪酬管理 制度，充分调动经营层和全体职工积极性、创造性，形成公平、合理、和谐的竞 争机制。

第四十二条 子公司的董事、监事和高级管理人员不履行其相应的责任和义 务，给公司或子公司经营活动和经济利益造成不良影响或重大损失的，公司有权 要求子公司相关机构给当事人相应的处罚，同时当事人应当承担相应的法律责 任。

第七章 附则

第四十三条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规、规范性文件以及《公 司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》 的有关规定不一致的，以有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定为 准。

第四十四条 本制度自董事会通过之日起生效，修改时亦同。本公司原《控 股子公司管理制度》（2011 年版）自本制度生效之日起废止。

第四十五条 本制度由公司董事会负责解释。

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