Sunshine Global Circuits Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2019

Apr 17, 2019

深圳明阳电路科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况

鉴 证 报 告

信会师报字[2019]第ZI10157 号

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深圳明阳电路科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

一、 二、 三、	目 录 鉴证报告 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 附表1 事务所执业资质证明	页 次
		1-2 1-5 1-2

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2019]第ZI10157号

深圳明阳电路科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称“明 阳电路”）《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执 行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

— 明阳电路董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号 上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使 用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与 实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存 放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《2018年度募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方 — 面按照《上市公司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。

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鉴证报告 第 1 页

在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，明阳电路《2018年度募集资金存放与实际使用情况的 — 专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号 上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反 映了明阳电路募集资金2018年度实际存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供明阳电路年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为明阳电路年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）

中国注册会计师：

· 中 国 上海 2019 年 4 月 16 日

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鉴证报告 第 2 页

深圳明阳电路科技股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 深圳明阳电路科技股份有限公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关 格式指引的规定现将深圳明阳电路科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 公司首次公开发行股票募集资金到账情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳明阳电路科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2017] 2376 号）核准，由主承销商招商证券股份有限公 司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上按市值申购方式向社会公众投资者 定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A 股）3080 万股，发行价格为 22.30 元/股。截至 2018 年 1 月 29 日 16 时止，本公司实际已向社会公开发行人民币普通 股（A 股）3080 万股，共计募集资金总额为人民币 686,840,000.00 元，扣除相关承 销费和保荐费人民币 34,849,056.60 元（不含增值税）后的募集资金为人民币 651,990,943.40 元，已由招商证券股份有限公司于 2018 年 1 月 29 日汇入公司在中国 银行深圳沙井支行（账号 749769968324）开立的人民币专户。本次募集资金总额扣 除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币 47,731,147.80 元（不含增值税）后，募 集资金净额人民币 639,108,852.20 元。上述资金于 2018 年 1 月 29 日全部到位，经 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 1 月 29 日出具了“信会师报 字[2018]第 ZI10019 号”《验资报告》。

( 二 ) 募集资金使用金额及余额

截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位： 人民币 元

	单位： 人民币 元
项目	金额
募集资金净额	639,108,852.20
减：对募投项目的累计投入	217,101,148.14
其中：九江印制电路板生产基地扩产建设项目	111,605,665.02
九江明阳研发中心项目	29,599,683.12
补充流动资金项目	75,895,800.00
减：银行手续费	6,392.34
加：累计利息收入及理财产品收益	17,698,913.44
2018 年12 月31 日募集资金余额	439,700,225.16
其中：购买理财产品	403,000,000.00
募集资金专户余额	36,700,225.16

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专项报告 第 1 页

深圳明阳电路科技股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 439,700,225.16 元，其中购买保本型理财 产品余额为 403,000,000.00 元，募集资金专户余额为 36,700,225.16 元。

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金管理情况

• 为了规范募集资金的管理，提高募集资金使用的效率，防范资金使用风险，保护投 资者利益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第 2 号—上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况， 制定了《募集资金使用管理办法》。根据《募集资金使用管理办法》的规定，公司对 募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和 使用进行监督，保证专款专用。

经公司第一届董事会第十六次会议和第一届董事会第十七次会议审议通过，本公司 （以下简称“甲方”）与募集资金专项账户开户银行（以下简称“乙方”）及保荐机构 招商证券股份有限公司分别签订《募集资金三方监管协议》。根据此次签订的《募集 资金三方监管协议》，公司此次募集资金专户的开立情况如下：

签订时间	甲方	开户银行 （乙方）	募集资金专项账户账号	募集资金用途
2018年2月27日	深圳明阳电路科技股份 有限公司	中国银行股份有限公 司深圳福永支行	749769968324
2018年4月16日	深圳明阳电路科技股份 有限公司	上海银行股份有限公 司深圳分行	0039298903003510246	补充流动资金 项目
2018年4月16日	甲方1：深圳明阳电路科 技股份有限公司 甲方2：九江明阳电路科 技有限公司	中国银行股份有限公 司深圳福永支行	749769980045	九江印制电路 板生产基地扩 产建设项目
2018年4月16日	甲方1：深圳明阳电路科 技股份有限公司 甲方2：九江明阳电路科 技有限公司	兴业银行股份有限公 司九江分行	506010100100010250	九江明阳研发 中心项目

2018 年度，本公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存 放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

( 二 ) 募集资金存储情况

1 、 截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位： 人民币 元

开户银行	银行账号	募集资金余额	存储方式
中国银行股份有限公司深圳沙井支行	749769968324	14,999,259.75	活期存款
中国银行股份有限公司深圳沙井支行	749769980045	12,569,781.98	活期存款
		7,000,000.00	七天通知存款
兴业银行股份有限公司九江分行	506010100100010250	9,645.44	活期存款
	506010100200003767( 理财子账号)	2,121,537.99	七天通知存款
上海银行股份有限公司深圳分行宝新支行	0039298903003510246	0.00
合计		36,700,225.16

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专项报告 第 2 页

深圳明阳电路科技股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

注：中国银行股份有限公司深圳沙井支行隶属于中国银行股份有限公司深圳福永支 行管理。

• 2 、 截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品余额共计 403,000,000.00 元，明细如下：

单位： 人民币 元

委托理财产品银行	产品名称	委托理财金额	起息日	到期日
招商银行股份有限公司深 圳上步支行	招商银行单位结构性存款	40,000,000.00	2018-11-8	2019-1-8
兴业银行股份有限公司九 江分行	兴业银行企业金融结构性存款	10,000,000.00	2018-12-14	2019-2-14
兴业银行股份有限公司九 江分行	兴业银行企业金融结构性存款	10,000,000.00	2018-12-14	2019-2-14
上海浦东发展银行股份有 限公司深圳分行	上海浦东发展银行利多多公司 18JG2763期人民币对公结构性存 款	100,000,000.00	2018-12-27	2019-2-28
广发银行股份有限公司深 圳侨香支行	广发银行“薪加薪16号”人民币结 构性存款	100,000,000.00	2018-12-27	2019-2-28
上海银行股份有限公司深 圳分行	上海银行“稳进”2号第 SD21802M111A期结构性存款产 品	80,000,000.00	2018-12-27	2019-2-28
兴业银行股份有限公司深 圳分行	兴业银行企业金融结构性存款	20,000,000.00	2018-12-27	2019-2-28
招商银行股份有限公司上 步支行	招商银行单位结构性存款	43,000,000.00	2018-12-28	2019-1-28
合计		403,000,000.00

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，本公司实际使用募集资金为人民币 217,101,148.14 元，具体情况详见 附表 1《募集资金使用情况对照表》。

• ( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

为保证募集资金投资项目顺利进行，本次募集资金到位后，公司以募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙） 出具的《募集资金置换专项审核报告》“信会师报字[2018]第 ZI10481 号”，截至 2018 年 4 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为人民币 45,670,532.05 元， 置换情况如下：

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专项报告 第 3 页

深圳明阳电路科技股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

单位：人民币 元

	单位：人民币 元
募集资金投资项目名称	金额
九江印制电路板生产基地扩产建设项目	28,649,169.36
九江明阳研发中心项目	17,021,362.69
合计	45,670,532.05

公司于 2018 年 6 月 1 日召开第一届董事会第十九次（临时）会议、第一届监事会第 九次（临时）会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自 筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资 金，置换金额为人民币 45,670,532.05 元。独立董事对该事项发表同意的独立意见。 招商证券对该事项出具了同意的专项核查意见。

( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

( 五 ) 节余募集资金使用情况

本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资 金投资项目。

( 六 ) 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

( 七 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金中 403,000,000.00 元用于购买理财产品，其余募集资金均存放 在公司的募集资金专户中，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。

( 八 ) 募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金 存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

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专项报告 第 4 页

深圳明阳电路科技股份有限公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 16 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

深圳明阳电路科技股份有限公司

董事会

2019 年 4 月 16 日

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专项报告 第 5 页

附表

募集资金使用情况对照表

编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司 2018 年度 单位：人民币 万元

编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司	编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司	编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司	2018年度	2018年度	2018年度			单位：人民币 万元	单位：人民币 万元	单位：人民币 万元
募集资金总额			63,910.89			本年度投入募集资金总额		19,301.31
报告期内变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额			0			已累计投入募集资金总额		21,710.11
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承诺 投资总额	调整后投 资总额(1)	本报告期 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资进 度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	截止报告期末累 计实现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
九江印制电路板生产基地扩产建设项目	否	52,205.52	52,205.52	9,607.20	11,160.56	21.38%	2020年01月29日		不适用	否
九江明阳研发中心项目	否	4,115.79	4,115.79	2,104.53	2,959.97	71.92%	2019年01月29日		不适用	否
补充流动资金项目	否	7,589.58	7,589.58	7,589.58	7,589.58	100.00%	2018年05月03日		不适用	否
承诺投资项目小计	--	63,910.89	63,910.89	19,301.31	21,710.11	--	--	--	--	--
超募资金投向
无	否
合计	--	63,910.89	63,910.89	19,301.31	21,710.11	--	--	--	--	--

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附表 第 1 页

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2018年6月1日召开第一届董事会第十九次（临时）会议、第一届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为4,567.05万元，其中：九江印制电路板生产基地扩产建设项目置换2,864.92 万元，九江明阳研发中心项目置换1,702.13 万元。独立董事对该事项发表同意的独立意见。招商证券对该事项出具了同意的专项核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金中40,300.00万元购买理财产品，其余募集资金均存放在公司的募集资金专户中，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

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附表 第 2 页