Sunshine Global Circuits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 28, 2020

招商证券股份有限公司关于深圳明阳电路科技股份有限公司 2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为深圳明阳 电路科技股份有限公司（以下简称“明阳电路”或“公司”）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等 有关规定，对明阳电路 2019 年度（以下简称“报告期”）募集资金存放与使用情 况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一） 公司首次公开发行股票募集资金到账情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准深圳明阳 电路科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】2376 号） 核准，2018 年 1 月 23 日，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股） 30,800,000.00 股，每股面值人民币 1 元，发行价格为 22.30 元/股，募集资金总额 人民币 686,840,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 639,108,852.20 元。募集资金已于 2018 年 1 月 29 日划至公司指定账户。上述募 集资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了信会师报字【2018】 第 ZI10019 号《深圳明阳电路科技股份有限公司公开发行人民币普通股（A 股） 验资报告》。

公司已对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了《募集 资金三方监管协议》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位： 人民币元

	单位： 人民币元
项目	金额
募集资金净额	639,108,852.20

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1

减：对募投项目的累计投入	318,647,705.98
其中：九江印制电路板生产基地扩产建设项目	209,844,170.92
九江明阳研发中心项目	32,907,735.06
补充流动资金项目	75,895,800.00
减：研发项目结余募集资金及利息收入补充流动资金	3,145,907.20
减：银行手续费	11,142.06
加：累计利息收入及理财产品收益	28,601,430.49
2019 年12 月31 日募集资金余额	345,905,527.45
其中：购买理财产品	303,210,000.00
募集资金专户余额	42,695,527.45

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 345,905,527.45 元，其中 购买保本型理财产品余额为人民币 303,210,000.00 元，募集资金专户余额为人民 币 42,695,527.45 元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理，提高募集资金使用的效率，防范资金使用风险， 保护投资者利益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规的规定， 结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》。根据《募集资金使用管 理办法》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续， 以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

经公司第一届董事会第十六次会议和第一届董事会第十七次会议审议通过， 本公司（以下简称“ 甲方”）与募集资金专项账户开户银行（以下简称“乙方”） 及保荐机构招商证券股份有限公司分别签订《募集资金三方监管协议》。根据此 次签订的《募集资金三方监管协议》，公司此次募集资金专户的开立情况如下：

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2

签订时间	甲方	开户银行 （乙方）	募集资金专项账户账号	募集资 金用途
2018年2月27日	深圳明阳电路 科技股份有限 公司	中国银行股份 有限公司深圳 福永支行	749769968324
2018年4月16日	深圳明阳电路 科技股份有限 公司	上海银行股份 有限公司深圳 分行	0039298903003510246	补充流 动资金 项目
2018年4月16日	甲方1：深圳明 阳电路科技股 份有限公司 甲方2：九江明 阳电路科技有 限公司	中国银行股份 有限公司深圳 福永支行	749769980045	九江印 制电路 板生产 基地扩 产建设 项目
2018年4月16日	甲方1：深圳明 阳电路科技股 份有限公司 甲方2：九江明 阳电路科技有 限公司	兴业银行股份 有限公司九江 分行	506010100100010250	九江明 阳研发 中心项 目

截至 2019 年 12 月 31 日，本公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及 相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违 法违规的情形。

（二）募集资金存储情况

1、截至2019年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	募集资金余额	存储方式
中国银行股份有限公司深圳 沙井支行	749769968324	1,196,381.04	活期存款
中国银行股份有限公司深圳 沙井支行	749769980045	5,633,750.24 30,000,000.00	活期存款 七天通知存款
兴业银行股份有限公司九江	506010100100010250	5,996.14	活期存款
分行	506010100200003767 (理财子账户）	5,859,400.03	七天通知存款

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3

上海银行股份有限公司深圳 分行宝新支行	0039298903003510246	0.00	已销户
合 计		42,695,527.45

注：中国银行股份有限公司深圳沙井支行隶属于中国银行股份有限公司深圳福永支行管理。

2、截至2019年12月31日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品余额共计 人民币303,210,000.00元，明细如下：

单位：人民币元

					是
委托理财产品银行	产品名称	委托理财金额	起息日	到期日	否 到
					期
招商银行股份有 限公司上步支行	招商银行单位结构性 存款	43,000,000	2019-7-31	2020-1-15	否
广发银行股份有	广发银行“薪加薪16
限公司深圳侨香	号”人民币结构性存	80,000,000	2019-8-28	2020-1-15	否
支行	款
上海银行股份有 限公司深圳分行	上海银行“稳进”2 号 结构性存款	80,000,000	2019-9-5	2020-1-15	否
上海浦东发展银 行股份有限公司 深圳分行	上海浦东发展银行利 多多公司19JG2410 期人民币对公结构性 存款	40,000,000	2019-9-12	2020-1-15	否
中国银行股份有 限公司深圳市分 行	中银保本理财-人民 币按期开放T+0	19,000,000	2019-9-16	2020-1-15	否
广发银行股份有	广发银行“薪加薪16
限公司深圳侨香	号”人民币结构性存	41,210,000	2019-11-18	2020-1-15	否
支行	款
合计		303,210,000.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，本公司实际使用募集资金为人民币 101,546,557.84 元，具体情

况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三） 募集资金投资项目先期投入及置换情况

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4

为保证募集资金投资项目顺利进行，本次募集资金到位后，公司以募集资金 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。根据立信会计师事务所（特殊普 通合伙）出具的《募集资金置换专项审核报告》“信会师报字[2018]第 ZI10481 号”，截至 2018 年 4 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为人民 币 45,670,532.05 元，置换情况如下：

募集资金投资项目名称	金	额
九江印制电路板生产基地扩产建设项目		28,649,169.36
九江明阳研发中心项目		17,021,362.69
合 计		45,670,532.05

公司于 2018 年 6 月 1 日召开第一届董事会第十九次（临时）会议、第一届 监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募 投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金，置换金额为人民币 45,670,532.05 元。独立董事对该事项发 表同意的独立意见。招商证券对该事项出具了同意的专项核查意见。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

截至 2019 年 1 月 29 日，九江明阳研发中心项目已完成建设并达到预定可使 用状态，共节余募集资金及利息收入人民币 502.01 万元。公司于 2019 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第四次（临时）会议及第二届监事会第三次（临时）会议， 审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资 金的议案》，同意“九江明阳研发中心项目”结项，并将该项目节余募集资金用 于永久性补充流动资金。独立董事对该事项发表同意的独立意见。招商证券对该 事项出具了同意的专项核查意见。公司于 2019 年 5 月 15 日从九江明阳研发中心 项目对应的募集资金专户转出人民币 3,145,907.20 元用于永久性补充流动资金。

（六）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

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5

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金中人民币 303,210,000.00 元用于购买理财产品，其余募 集资金均存放在公司的募集资金专户中，公司将按照经营需要，合理安排募集资 金的使用进度。

（八）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2019 年度，公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露 的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对明阳电路编制的 2019 年度《关于公 司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了信会师 报字[2020]第 ZI10242 号《深圳明阳电路科技股份有限公司募集资金年度存放与 使用情况鉴证报告》。报告认为，明阳电路 2019 年度《关于公司募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号—上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号） 及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了明阳电路募集资金 2019 年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构的主要核查工作

报告期内，保荐机构通过资料审阅，现场检查，与管理层沟通等多种方式， 对明阳电路募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主 要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、 公司关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件、中介机构相关报告，并与公 司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行沟通交流等。

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6

八、保荐机构核查意见

经核查，招商证券认为：明阳电路 2019 年度募集资金存放和使用符合《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》等中国证监会和深圳证券交易所关于募 集资金管理法规的规定，明阳电路对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存 在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情 形。

（以下无正文）

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7

（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳明阳电路科技股份有限公司 2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人签名：

梁战果

蔡晓丹

招商证券股份有限公司

2020 年 4 月 29 日

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8

附表

募集资金使用情况对照表

编制单位：深圳明阳电路科技股份有限公司 2019 年度 单位：人民币万元

					63,910.89					10,154.66
募集资金总额
						本年度投入募集资金总额
					0
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额					0					31,864,.77
						已累计投入募集资金总额
					0.00%
累计变更用途的募集资金总额比例
	是否已 变更项 目(含 部分变 更)							截止报 告期末 累计实 现的效 益		项目可 行性是 否发生 重大变 化
						截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1)
		募集资金 承诺投资 总额		年初至本 报告期投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)
			调整后投 资总额(1)				项目达到预定可使 用状态日期		是否达到 预计效益
承诺投资项目和超募资金投向
承诺投资项目
九江印制电路板生产基地扩产建 设项目	否	52,205.52	52,205.52	9,823.86	20,984.42	40.20%	2021年01月29日		不适用	否
九江明阳研发中心项目	否	4,115.79	4,115.79	330.80	3,290.77	79.95%	2019年01月29日		不适用	否
补充流动资金项目	否	7,589.58	7,589.58	0.00	7,589.58	100.00%	2018年05月03日		不适用	否
		63,910.89	63,910.89	10,154.66	31,864.77
承诺投资项目小计	--					--	--	--	--	--
超募资金投向
无	否

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附表 第 1 页

		63,910.89	63,910.89	10,154.66	31,864.77	--
合计	--						--	--	--	--
	公司延期的募集资金投资项目为“九江印制电路板生产基地扩产建设项目”。 延期的具体情况：原计划项目达到预计可使用状态日期为2020年1月29日，调整后项目达到预计可使用状态日期为2021 年1月29日。 延期的主要原因：根据公司战略规划，结合公司实际经营情况及未来发展，为保证募投项目建设符合公司利益和需求,并结 合当前募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，经审慎研究，公司决定对“九江印制电路板生产基地扩产建设项目” 的预计可使用状态日期调整至2021年1月29日。 项目延期已经本公司2019年10月23日召开第二届董事会第八次（临时）会议及第二届监事会第七次（临时）会议审议 通过。
未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况 说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进 展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更 情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整 情况	不适用
	公司于2018年6月1日召开第一届董事会第十九次（临时）会议、第一届监事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于使用 募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金， 置换金额为4,567.05万元，其中：九江印制电路板生产基地扩产建设项目置换2,864.92万元，九江明阳研发中心项目置换1,702.13 万元。独立董事对该事项发表同意的独立意见。招商证券对该事项出具了同意的专项核查意见。
募集资金投资项目先期投入及置 换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金 额及原因	截至2019年1月29日，九江明阳研发中心项目已完成建设并达到预定可使用状态，共节余募集资金及利息收入502.01万元， 节余原因是：在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情

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附表 第 2 页

况，严格执行预算管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目建设各个环节费 用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。公司于 2019 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第四次（临时）会议及第二届监事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于部分募集资 金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意“九江明阳研发中心项目”结项，并将该项目节余募集资金用 于永久性补充流动资金。公司于 2019 年 5 月 15 日从九江明阳研发中心项目对应的募集资金专户转出人民币 314.59 万元用于永 久性补充流动资金。 尚未使用的募集资金中 30,321.00 万元购买理财产品，其余募集资金均存放在公司的募集资金专户中，公司将按照经营需要，合 尚未使用的募集资金用途及去向 理安排募集资金的使用进度。 募集资金使用及披露中存在的问 无 题或其他情况

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附表 第 3 页