AI assistant
SUNON — Annual Report 2023
Aug 12, 2024
52070_rns_2024-08-12_35ac84ad-f197-45a4-8779-100c69a32932.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
==> picture [596 x 842] intentionally omitted <==
==> picture [71 x 712] intentionally omitted <==
目 錄
| 目 錄 |
|
|---|---|
| 壹、致股東報告書--------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 1 |
| 貳、公司簡介--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 4 |
| 一、設立日期-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 4 |
| 二、公司沿革-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 4 |
| 參、公司治理報告-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 9 |
| 一、組織系統-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 9 |
| 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料---------------- | 11 |
| 三、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金----------------------------------- | 22 |
| 四、公司治理運作情形------------------------------------------------------------------------------------------- | 28 |
| 五、簽證會計師公費資訊---------------------------------------------------------------------------------------- | 71 |
| 六、更換會計師資訊---------------------------------------------------------------------------------------------- | 71 |
| 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證 | |
| 會計師所屬事務所或其關係企業者-------------------------------------------------------------------- | 71 |
| 八、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情 | |
| 形----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 72 |
| 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之 | |
| 資訊-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 74 |
| 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事 | |
| 業之持股數,並合併計算綜合持股比例--------------------------------------------------------------- | 75 |
| 肆、募資情形--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 76 |
| 一、股本來源-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 76 |
| 二、股東結構-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 77 |
| 三、股權分散情形-------------------------------------------------------------------------------------------------- | 78 |
| 四、主要股東名單-------------------------------------------------------------------------------------------------- | 78 |
| 五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料------------------------------------------ | 79 |
| 六、公司股利政策及執行狀況--------------------------------------------------------------------------------- | 80 |
| 七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響----------------------------- | 80 |
| 八、員工、董事及監察人酬勞--------------------------------------------------------------------------------- | 80 |
| 九、公司買回本公司股份情形--------------------------------------------------------------------------------- | 81 |
| 十、公司債辦理情形----------------------------------------------------------------------------------------------- | 82 |
| 十一、特別股辦理情形-------------------------------------------------------------------------------------------- | 83 |
| 十二、海外存託憑證辦理情形---------------------------------------------------------------------------------- | 83 |
| 十三、員工認股憑證辦理情形---------------------------------------------------------------------------------- | 83 |
| 十四、限制員工權利新股辦理情形--------------------------------------------------------------------------- | 83 |
| 十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形-------------------------------------------------------- | 83 |
| 十六、資金運用計畫執行情形---------------------------------------------------------------------------------- | 83 |
| 伍、營運概況--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 84 |
|---|---|
| 一、業務內容-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 84 |
| 二、市場及產銷概況---------------------------------------------------------------------------------------------- | 89 |
| 三、從業員工資訊------------------------------------------------------------------------------------------------- | 95 |
| 四、環保支出資訊------------------------------------------------------------------------------------------------- | 95 |
| 五、勞資關係-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 96 |
| 六、資通安全管理-------------------------------------------------------------------------------------------------- | 97 |
| 七、重要契約-------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 101 |
| 陸、財務概況--------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 102 |
| 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表---------------------------------------------------------- | 102 |
| 二、最近五年度財務分析---------------------------------------------------------------------------------------- | 107 |
| 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告---------------------------------------------------------- | 110 |
| 四、最近年度財務報告------------------------------------------------------------------------------------------- | 111 |
| 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告------------------------------------------------ | 185 |
| 六、公司及其關係企業財務週轉狀況及對本公司財務狀況之影響------------------------------- | 257 |
| 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項------------------------------------------------------------- | 258 |
| 一、財務狀況------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 258 |
| 二、財務績效------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 259 |
| 三、現金流量------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 260 |
| 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響--------------------------------------------------------- | 261 |
| 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫- | 261 |
| 六、風險事項分析評估------------------------------------------------------------------------------------------ | 262 |
| 七、其他重要事項------------------------------------------------------------------------------------------------ | 265 |
| 捌、特別記載事項------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 266 |
| 一、關係企業相關資料------------------------------------------------------------------------------------------ | 266 |
| 二、私募有價證券辦理情形---------------------------------------------------------------------------------- | 271 |
| 三、子公司持有或處分本公司股票情形------------------------------------------------------------------- | 271 |
| 四、其他必要補充說明事項----------------------------------------------------------------------------------- | 271 |
| 證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項---------- | 272 |
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生們大家好,
很榮幸地在此呈上 112 年公司年報,並誠摯地向各位股東先進們致意,向您報告過去 一年來建準經營團隊在公司治理、募資情形、營運績效、財務狀況等經營事項。為股東創造 價值是企業的使命,我們透過利潤持續增長、良好的財務管理、加強企業治理、制定長期增 長戰略、尊重相關利益各方、遵守法規等措施,誠信踏實經營,在去年取得較以往更佳的成 績。
過去一年來,地緣政治議題仍持續發酵,供應鏈短鏈化及移轉持續進行。產業持續透過 併購與部分股權投資跨入新領域、包含醫療、電動車、新能源及 AI ,技術與應用的更迭創 造了新商機,也帶來了新競爭。受升息影響,去年景氣略為保守,主要為 3C 終端產品需求 下降,但車用晶片及高效能雲端需求增加,驅動半導體需求穩定成長,也帶動相關領域的產 業的需求。
展望 113 年,地緣政治仍是影響國際經濟的關鍵 ; 通膨干擾、極端氣候、包括美國在內 各國大選的政治變數,全球經濟前景依然充滿不確定性。但另一方面,生成式人工智慧、量 子科技、電動汽車、綠電之儲能與創能等備受關注的關鍵產業,可望在未來幾年陸續蓬勃發 展。我們習於將干擾變數視為常態與挑戰,做好佈局準備因應。
前一年度營業結果
112 年度公司的營運計畫達成結果如下表:
112 年度營運計畫與實際達成比較
| 營運計畫 | 實際達成 | 差異 | 達成率 | 110 年度 | 成長率 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 出貨數量 | 1.337億台 | 1.068億台 | -0.269億台 | 80.0% | 1.331億台 | -19.8% |
| 合併營收 | 144.14億元 | 129.15億元 | -14.99億元 | 89.6% | 140.63億元 | -8.2% |
| 合併稅前EPS | 3.94元 | 6.78元 | 2.84元 | 172% | 5.68元 | 19.4% |
| 合併稅後EPS | 3.00元 | 5.16元 | 2.16元 | 172% | 4.34元 | 18.9% |
註:112 年營運計畫金額未經會計師核閱。
分析 112 年度公司營運計畫達成狀況,受到聯準會大幅升息以抑制通膨的影響,從第二季 度開始在工業暨醫療設備、家電以及經銷商通路都出現需求轉弱的狀況,全年出現了三到四成 的衰退, IT 產業也出現將近兩成的衰退。在低迷的市況下,同時出現了曙光, AI 伺服器的風 潮席捲了全球,帶動伺服器網通產業成長了將近兩成,成為支撐全年營收動能的主軸;另外汽 車應用也在全球汽車產業衰退的壓力中逆勢成長了 6% ,合併營收雖然較前一年度衰退 8.2% , 僅達成目標的 81% ,但獲利卻呈現相當好的成長。受惠於 AI 伺服器的高單價產品挹注、台幣 貶值以及直接人工成本有效降低,淨利較前一年度成長 19% ,達成目標 172% 。在財務收支方 面,因發行可轉換公司債,母公司年度淨流入現金 17.72 億元,元,期末現金及約當現金 21.73 億元;集團合併報表之現金流量為淨流入現金 15.74 億元,期末現金及約當現金 40.31 億元, 資金仍屬充沛無虞。在研究發展方面,全年度投入研發經費達 5.03 億元,集團合併報表投入 研發經費 7.99 億元。除了完成六大領域 (IT 及辦公設備、伺服器及網通、工業及醫療設備、家 電、汽車及 LED) 客戶高效節能風扇的專案設計,也完成新一代的被動式散熱構件以及水冷散 熱模組及重要零部件,足以應對未來的散熱技術變革需求。
-1-
本年度營業計劃概要
因應 113 年度環境因素,公司擬具以下幾項重要的營業計劃。一、聚焦在 AI 高速運算、 雲端網通、綠能儲能及汽車產業成長。二、拓展散熱模組及液冷的客戶提高在伺服器、網路通 訊及汽車領域客戶佔有率及比重,以積極拓展營收成長。三、模組及液冷關鍵零部件自製,為 強化散熱模組的競爭力,計畫交互應用自行研發、策略結盟合作等方式提高關鍵零部件自製能 力。四、持續提升菲律賓廠產能為分散集中生產風險,並進一步降低生產成本。五、提升高度 自動化生產覆蓋率,穩定品質、降低不良率、降低人工依賴。六、因應未來環境以及節能法規 的修法趨勢,持續研發具馬達效率與節能優勢的產品技術,開發新客戶與創造藍海市場。七、 配合政府2050 淨零碳排目標,建準集團持續進行自主性溫室氣體盤查,以及減碳措施,並從 台灣廠區開始加裝智能電錶,進行導入ISO 50001 能源管理系統,同時展開高耗能設備汰舊換 新計劃。八、以更彈性的福利措施以吸引人才、培育人才、留住人才。經過產銷佈局的調整, 配合市場、產品、客戶、銷售策略的變化,計劃今年度出貨數量為 1.12 億台。
未來公司發展策略
工研院去年十月在「眺望 2024 產業發展趨勢研討會」上指出國際三大趨勢已成形,將影 響 2024 台灣製造業:第一,全球供應鏈格局重塑,新區域製造中心成型。第二,生成式 AI 加速創業創新, 10 年發展可期。第三,全球運算需求高漲,驅動半導體技術新突破。
全球供應鏈重塑後,中國 +1 已然形成。建準多元佈局,除維持台灣與中國生產外,也提 升菲律賓工廠產能與供應鏈當地化,新廠房於今年破土動工。菲國出生率在東南亞名列前 茅,勞工來源穩定。菲國也放寬法規限制引進外資投資再生能源,解決缺電與對石化燃料的 依賴。美、日、德、韓等工業大國競相投資菲律賓,甚至有計劃將菲國扶植為另一個半導體 重鎮,未來發展可期。
建準擅長的散熱技術是將 AI 與高效運算能力發揮極致必要關鍵。站在 10 年的浪頭上, 建準專注本業,將散熱技術與產品多元化,散熱風扇由不到一公分的毫米風扇到直徑七公尺 的工業大吊扇;由主動式散熱 - 轉速達 34,000 轉的高效能風扇擴展至被動式散熱元件 – 熱 導管、均溫板、水冷板等,並可將兩者結合成另具彈性需求的冷卻模組;風扇電機技術開發 也延伸至 Pump 水泠循環散熱 ; 至此 ; 無論是網通、電信、高效能運算及伺服器、 AI 、資料中 心、電動汽車、儲能設備及充電樁、工業、醫療乃至於綠建築廠房等、建準全方位的解決方 案都能滿足客戶需求。
在銷售上擴大產品和服務的市場範圍,從而減輕單一市場經濟波動對業務的影響。管理 和業務團隊加強預測和計劃,做好客戶訂單及產能規畫,與客戶建立長期合作關係,提高客 戶忠誠度。
另外,在成長策略上,尋找與建準在價值鏈上具綜效或互補的廠商,尋求更深一層的合 作關係,以加速成長能量。
外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響
外在的變動因子包括經濟環境、兩岸及國際政治環境、環境法規與氣候變化、供應鏈風 險、自然災害和突發事件等,這些因子都可能是環環相扣,但我們透過一系列策略和措施來 減輕不確定性,降低營運風險。
在地緣政治因應上,除維持兩岸工廠運作外,擴大菲律賓廠產能,做到最大生產彈性; 與多個供應商建立合作關係,減少對單一供應商的依賴,建構供應鏈當地化。另外,也開始 要求供應商因應環保與減碳,以打造綠色供應鏈。
-2-
隨著全球營運及生產據點增加,我們嚴格遵守當地和國際環境法規,減少對環境的不良 影響。逐步汰換舊耗能設備,生產用電加大綠電採購降低碳排放,減緩對環境的衝擊,以應 對氣候變化帶來的風險。
產業界關心的歐盟碳邊境調整機制 (CBAM) 於去年試行。在國內,政府訂出 2050 年淨零 碳排的目標,去年碳權交易實施,今年將啟動碳費徵收,台灣邁入排碳有價的時代。依環境 部規劃,初期碳費徵收對象為年排放量達 2.5 萬噸的廠商。建準雖非國家列管的碳排大戶, 出口歐盟的產品也非碳關稅課征對象,但我們的產品開發思維,均以綠色節能,協助客戶產 品減少碳排放量為開發目標。公司也以 2030 年溫室氣體排放量減半, 2050 年達成淨零為目 標。建準透過以上措施來應對外部環境的不確定性和風險,保護業務的穩定性和和永續經 營。
最後,感謝所有股東對公司的信任和支持,是您們的支持,才有了我們今天的成 就。我們將繼續努力,不斷創新和進步,共同實現公司和股東的更大價值。
敬祝各位股東女士、先生們
身體健康、萬事如意!
==> picture [401 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
中華民國一一三年六月十四日
-3-
貳、公司簡介
一、設立日期
設立登記日期:中華民國六十九年十月二十五日。
二、公司沿革
1.民國六十九年
公司成立,資本額新台幣 1,000,000 元,專注於高精密小馬達、散熱風扇之研發及 製造銷售。
2.民國七十年
取得中央標準局核發 SUNON 商標證書,台北廠成立。
- 3.民國七十二年
獲美國 UL 標誌,資本額新台幣 5,000,000 元,變更組織為股份有限公司。
-
4.民國七十三年 成立高雄廠。
-
5.民國七十五年
資本額增至新台幣 10,000,000 元整。
- 6.民國七十六年
取得第一張專利許可證書。
- 7.民國七十七年
資本額增至新台幣 21,000,000 元整。
- 8.民國七十八年
購置高雄市中正辦公大樓,資本額新台幣 149,530,000 元整。
- 9.民國七十九年
岡山廠建廠完成。
10.民國八十年
研發成功直流無刷散熱風扇,資本額新台幣171,959,500 元整。
- 11.民國八十二年
九月盈餘轉增資至資本額新台幣 201,200,000 元整。
- 12.民國八十三年
六月購置運通廠,十二月增資至資本額新台幣 300,000,000 元整。
13.民國八十四年
七月通過 ISO 9002 認證、成立香港辦事處,八月份盈餘轉增資至資本額新台幣 360,000,000 元整,十一月增購臺北辦公大樓。
14.民國八十五年
一月正式成立新加坡辦事處,二月通過 ISO 9001 認證,八月於荷蘭成立歐洲辦事 處,九月盈餘轉增資至資本額新台幣 470,300,000 元整。
-4-
15.民國八十六年
- 三月研發成功十二倍數及十六倍數光碟機主軸馬達;四月榮獲國家產品形象金質 獎;五月盈餘轉增資至實收資本額新臺幣 565,559,000 元整;六月成立台南廠; 十一月成立美國辦事處。
16.民國八十七年
- 六月盈餘轉增資至實收資本額新台幣 699,700,000 元整;九月股票掛牌上櫃;公司 產品並再次榮獲第六屆國家產品形象獎並通過 ISO 14001 認證;十二月辦理現金 增資至實收資本額新台幣 800,000,000 元整。
17.民國八十八年
一月新產品 Green motor 系列正式問世;二月運通二廠完成,研發大樓正式啟用; 三月成立美國子公司;轉投資又中科技,專責 DVD 主軸馬達的研發製造;公司再 次獲磁性技術協會之產業貢獻獎及研究成果獎;七月盈餘轉增資至實收資本額新 台幣 964,000,000 元整。
18.民國八十九年
公司榮獲第九屆國家國家發明獎法人組銅牌獎、第一屆企業金獎傑出企業類與產 品設計類雙重殊榮;成立法國及日本子公司;九月公司股票轉上市掛牌,發行國 內第一次無擔保轉換公司債金額新台幣肆億元。資本額新台幣 1,209,820,000 元整。
-
19.民國九十年
-
榮獲經濟部主辦第十屆國家發明獎法人組銅牌獎;推出全球首顆無刷直流震動馬達。 資本額增為 1,611,187,190 元整。
-
20.民國九十一年
-
開始擴建昆山廣興電子二期廠房;推出 Power motor 系列產品;榮獲第十屆國家 產品形象銀質獎以及產業科技發展優等獎。資本額增為 1,809,005,170 元整。
-
21.民國九十二年
昆山廣興電子二期廠房擴建完成;榮獲第一屆金根獎「根留台灣,全球佈局」企業 楷模首獎殊榮;獲頒 Sony Certificate of SONY Green Partner 綠色環保夥伴;榮獲中 華民國磁性技術協會第十六屆「磁性技術產業貢獻獎」;榮獲經濟部第四屆工業 永續精銳獎(機械、運輸工業類);全球營運總部申請案獲經濟部核准;發明創新 中心申請案獲經濟部核准;發行海外第一次無擔保轉換公司債金額美金 1000 萬 元。資本額增為 1,960,000,610 元整,並改選第十屆董事、監察人。
22.民國九十三年
營運總部與昆山廣興廠二期廠房落成啟用典禮;董事長洪銀樹先生獲頒國立中山 大學榮譽管理學博士學位;榮獲經濟部第一屆國家發明創作獎銀牌獎;榮獲中華 民國科技管理學會 93 年科技管理獎章(企業團體類);美國麻省理工「科技評論」 雜誌(MIT Technology Review)專利排行,全球第 48 名、台灣第 4 名;推出磁浮 馬達 AC 風扇產品。資本額維持新台幣 1,960,000,610 元整。
23.民國九十四年
公司通過 OHSAS18001 認證並全面提供符合 RoHS 指令規範產品;新開發完成之 PMD 4028 高風量風扇及磁浮馬達風扇 7020 系列;榮獲經濟部第十三屆台灣精品 獎及「2005 台灣優良品牌」; SAMSUNG Eco-Partner 綠色環保認證、英業達 2005 鑽石供應商等獎項;商業周刊 2005 年台灣專利 100 強零組件類第 4 名。資本額增 為新台幣 1,998,600,620 元整。
-5-
24.民國九十五年
- 通過 ISO/TS 16949 品質系統認證;獲頒經濟部第十四屆台灣精品獎及「2006 台灣 優良品牌」;獲中國時報第三屆台灣企業獎之最佳創新經營獎;獲 Canon Green Activity 綠色環保認證;渦流水冷式散熱模組產品發表;發行國內第二次無擔保轉 換公司債金額新台幣肆億元。資本額增為新台幣資本額增為新台幣 2,057,658,640 元整,改選第十一屆董事、監察人。在大陸地區投資設立「佛山市建準電子有限 公司」。
25.民國九十六年
推出全球最小/最薄毫米科技風扇、鼓風扇;榮獲經濟部第十五屆台灣精品銀質 獎與台灣精品獎;「經濟部示範性資訊應用開發計劃—建準智慧型專利加值系統 計劃」通過經濟部審核,並獲推薦為『特優示範性廠商』;獲Emerson2007 年度 最佳供應商;商業週刊2007 年台灣專利100 強動力/運輸設備類第一名。佛山市 建準電子有限公司遷廠及生產線擴線完成;資本額增為新台幣 2,313,064,460 元 整。合併本公司 100%持有之「建亨精密股份有限公司」,董事會決議清算大陸 地區轉投資之「平南建準電器製品廠」。
26.民國九十七年
公司獨家創新發明的毫米科技風扇以全球最小的體積,為國史館台灣文獻館『台 灣第一特展』收藏展出;毫米科技風扇創新技術獲頒經濟部技術處「產業創新成 果表揚」並榮獲第十七屆台灣精品獎;推出新產品極靜音風扇、新一代磁浮馬達 風扇ME Series、LED室內照明燈泡散熱模組;通過IECQ QC080000認證;切入新崛 起之Netbook產品供應鏈;對大陸兩廠增增資;昆山廣興電子有限公司註冊資本 增為USD 28,500,000元,佛山市建準電子有限公司註冊資本增為USD 19,420,000 元;公司資本額增為新台幣 2,457,986,300元整。
27.民國九十八年
- 全球最薄毫米科技風扇與鼓風扇 1 公分系列,榮獲經濟部第十八屆台灣精品銀質 獎與台灣精品獎;公司獲 98 年國家發明創作獎-貢獻獎;「薄型風扇」發明專利 獲頒 98 年國家發明創作獎-發明獎銀牌;智慧財產局 2008 年「本國法人專利領証 總件數百大排行」第 75 名與「本國法人發明專利領証件數百大排行」第 73 名; 日本富士經濟精密小型馬達市場研調報告,全球 AC/DC 軸流風扇 SUNON 市佔率 均排名第一。改選第 12 屆董事、監察人;佛山市建準電子有限公司合併佛山市南 海廣原電子有限公司,註冊資本增為 USD 20,620,000 元;合併本公司 100%持有之 「又中科技股份有限公司」;公司資本額增為新台幣 2,579,297,320 元整。
28.民國九十九年
- LED MR16崁燈環保節能散熱風扇與LED路燈環保節能散熱風扇,雙獲經濟部第十 九屆台灣精品獎;天下雜誌446期「2009台灣1000大製造業」排名第347;推出正 反轉智慧除塵風扇、LED照明散熱模組系列產品;智慧財產局2009年「本國法人專 利申請總件數百大排行」第67名「本國法人發明專利申請百大排行」第, 56名與「本 國法人發明專利領証百大排行」第89名;日本富士經濟2010年精密小型馬達市場 研調報告,全球AC/DC軸流風扇市佔率均排名第一。昆山廣興電子有限公司擴建新 廠,註冊資本增為USD 33,000,000元。
29.民國一○○年
- 推出IP68最高防護等級產品與LED投射燈散熱模組;輕薄型散熱風扇獲經濟部第二 十屆台灣精品獎;SUNON品牌榮獲「台灣百大品牌」;天下雜誌「2010台灣1000
-6-
大製造業」排名第361;台灣智慧財產局2010年「本國法人專利申請總件數百大排 行」第85名;「本國法人發明專利申請百大排行」第65名與「本國法人發明專利 領証百大排行」第75名;日本矢野經濟研究所2011年「小型風扇世界規模市場調 查」建準DC軸流風扇全球出貨量排名第一。投資設立北海建準電子有限公司,到 位註冊資金USD 6,000,000元。
30.民國一○一年
天下雜誌2011年台灣1000大製造業排名第373;輕薄型散熱風扇(Lightweight & Ultra-thin Cooling Fan) 獲頒20屆台灣精品銀質獎;「高流明LED Spotlight主動式散 熱模組系列」、「掌上型微型投影機高效能散熱風扇」獲頒第21屆台灣精品獎; 北海建準電子有限公司註冊資金增為USD 10,000,000元;投資設立合肥建準電子有 限公司。公司實施買回庫藏股減少股份,資本額減為新台幣 2,509,297,320元整。
- 31.民國一○二年
天下雜誌2012年台灣1000大製造業排名第361,推出Ultra Micro Cooling Device系列 產品,高流明 LED MR16燈泡主動式散熱模組(High Lumen LED MR16 lamp Active Cooling Modules Series)、防塵、防水 IP58 散熱風扇(Dust proof, Water proof, IP68 Cooling Fan) 獲頒第22屆台灣精品獎。
- 32.民國一○三年
推出400W高功率LED照明散熱解決方案、ECO直流變頻換氣扇等新產品;手機散熱 保護殼、汽車香氛系統風扇獲頒第23屆台灣精品獎;LED照明換氣扇獲頒2015 德 國iF產品設計獎;天下雜誌2013年台灣2000大製造業排名第348。
- 33.民國一○四年
推出超節能直流馬達換氣扇;天下雜誌2014年台灣2000大製造業排名第313;LED 照明換氣扇(LED Lighting Ventilation Fan)獲頒第24屆台灣精品獎;榮獲2015 TTQS金 牌獎。毫米風扇系列產品開始被應用於電腦棒、無人機、電子口罩以及虛擬實境 穿戴裝置中。
- 34.民國一○五年
推出雙流新風機、LED照明專用IP68高防護系列風扇、超節能EC軸流風扇、ATEX防 爆系列風扇;天下雜誌2015年台灣2000大製造業排名第281;LED照明換氣扇(LED Lighting Ventilation Fan)獲頒第24屆台灣精品銀質獎;取得高雄廠土地6,934㎡。
35.民國一○六年
推出商用25型側吸濾網換氣扇、VF高效能系列風扇;天下雜誌2016年台灣2000大 製造業排名第272;雙流新風機(Flow2 One AHR Ventilation Fan)、超節能EC軸流風 扇(Energy Saving EC Axial Fan)獲頒第26屆台灣精品銀質獎。
36.民國一○七年
推出DC Axial Fan VF雙風扇;天下雜誌2017年台灣2000大製造業排名第279;側吸 濾網換氣扇獲頒2018年台灣精品獎。合併100%持股之利源科技股份有限公司。出 售合肥華準電子有限公司100%股權。
37.民國一○八年
推出綠境風雙流新風機、Powerful節能大風量吊扇﹔天下雜誌2018年台灣2000大 製造業排名第260﹔Powerful HVLS FAN Series1節能大風量吊扇獲頒2019年台灣精 品獎﹔TTQS人才發展品質管理系統榮獲金牌認證﹔投資設立印度子公司及菲律賓 子公司。
-7-
38.民國一○九年
推出新一代雙流新風機 (進風型)、Modern HVLS 家用吊扇、AF車用通風座椅鼓風 扇、天下雜誌2019年台灣2000大製造業排名第261;建準電機獲頒台灣精品成就獎; Modern HVLS 家用吊扇、綠境風雙流新風機獲頒2020年台灣精品獎;取得菲律賓 建廠用土地137,096㎡。
39.民國一一○年
推出1000W大功率埋管式水冷板散熱器、Intel Whitley Platform高性能CPU散熱器、 阻振風扇系列;天下雜誌2021年台灣2000大製造業排名第245;電腦周邊與零組件 第28名;建準電機靜音(直排)換氣扇獲頒2021年台灣精品獎。佛山建準租期屆滿結 束生產,產能分流至昆山廣興及北海建準,註冊資金從USD2366萬元減資為 USD1000萬元,並遷址轉型為銷售公司。轉投資設立北海立準電子有限公司。
40. 民國一一一年
推出 Intel EST CPU 散熱器、 XG 120x38 高風量高風壓風扇、 Bionic Design 仿生尾 翼渦輪扇;天下雜誌 2022 年台灣 2000 大製造業排名第 272 ;建準電機榮獲 TTQS 人 才發展品質管理系統金牌獎、綠境風双流新風機榮獲 2022 金點設計獎。菲律賓廠 正式量產出貨。
41. 民國一一二年
推出 AMD 超微第四代 EPYC™ 9004 系列伺服器處理器 Genoa CPU Cooler 、車 用影音娛樂系統 AF40x10mm 軸流風扇、夜幕黑色 MODERN 當代經典吊扇;通 過 ISO 27001 資訊安全認證;仿生尾翼渦輪扇榮獲 2023 國家品牌玉山獎最佳產 品與首獎肯定。天下雜誌 2023 年台灣 2000 大製造業排名第 270 名。
-8-
參、公司治理報告
一、組織系統
一 ( )組織結構
==> picture [325 x 255] intentionally omitted <==
==> picture [325 x 128] intentionally omitted <==
備註:本組織架構於 111 年 5 月 4 日起生效。
-9-
(二)各主要部門所營業務
| 部門名稱 | 所營業務 |
|---|---|
| 總經理 | 綜理公司業務之執行,訂定營業策略目標並指揮、管理部 屬執行業務以達成目標。 |
| 總經理室 | 協助總經理執行業務,規劃公司中長期目標策略並評估、 提昇執行部門績效;並負責轉投資事業之管理、輔導以及 稽核,以增強關係企業經營綜效;並管理法務及智慧財產 事務。 |
| 品質策略中心 | 品質/有害物質/環安衛等系統之管理代表;副管理代表之 委任及職掌定義;品質/有害物質/環安衛等系統之計劃擬 訂及修訂審查;年度管理方針擬訂,目標項目之溝通與推 進;定期對各系統之執行成效實施稽核及缺失項之改善成 效追蹤;定期對管理項目執行管理績效實施審查&缺失項 之改善成效追蹤;客訴案件處理之有效性監督,協助,風險 預防與再發防止管理。 |
| GS事業單位 | 負責對應策略應用領域與策略客戶之技術支援以及產品 開發,專案跟進客戶需求並提供客戶解決方案。並管理全 球各種行銷通路以及策略客戶,制定產品以及行銷策略以 拓展市場、維護顧客關係並增進顧客滿意度,並管轄銷售 型之海外子公司。 |
| 全球生產單位 | 負責散熱風扇、馬達產品之生產製造及全面品質活動,並 提供客戶高質量、及時的產品。下轄廣興廠、佛山廠、北 海廠及運通廠。 |
| 智動化研發處 | 負責風扇以及馬達產品之生產製造程序發展,研發、設計 各式生產自動化設備以及工具,以提升整體生產效率。 |
| 營運管理處 | 負責制定集團各部門之KPI及其評核、改善追蹤;並負責 系統流程之協調、改善及管理系統工具發展。 |
| 策略採購處 | 負責統購材料之供應商開發及採購價格管制,並推動執行 合格供應商制度以及優先供應商制度。 |
| 全球人力資源處 | 負責母公司及全球各子公司之人力資源發展及母公司行 政總務事務,以提高員工滿意為宗旨。 |
| 資訊處 | 負責建立企業資訊系統,並維持系統及資訊通訊之穩定運 作、及時性、保密性及安全性。 |
| 財管處 | 負責記載公司經營活動、編製財務以及管理報告並提供經 營決策分析數據以及改善建議,並控制預算之達成。 |
-10-
| 董事資料 113 年4 月16 日 |
備註 |
- | 企業傳承及接 班計劃。 因應措施:依 法辦理以符合 法令規定。 |
企業傳承及接 班計劃。 因應措施:依 法辦理以符合 法令規定。 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人 |
關係 | - |
母子 配偶 |
母子 兒媳 |
|
| 姓名 | - | 洪陳富英 陳麗如 |
洪慶昇 陳麗如 |
||
| 職稱 | - | 董 事 董 事 |
董 事 董 事 |
||
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
- | 建準電機工業(股)公司總經理 昆山廣興電子有限公司董事長 佛山市建準電子有限公司董事長 北海建準電子有限公司董事長 北海立準電子有限公司董事長 Sunon Inc.董事長 Sunon SAS董事長 Sunon株式會社董事 Sunon Electronics India Private Limited董事長 SUNON Properties Philippines Corp. 董事 SUNON Electronics Philippines Corp. 董事 蘇州生益興熱傳科技有限公司董事 優源投資(股)公司董事長 |
建準電機工業(股)公司資深特助 昆山廣興電子有限公司董事 佛山市建准電子有限公司董事 北海建準電子有限公司董事董事 北海立準電子有限公司監察人 Sunon Inc.董事 SUNON Properties Philippines Corp. 董事 SUNON Electronics Philippines Corp. 董事 廣昇投資開發(股)公司董事長 |
||
| 主要經 (學)歷 |
- | 崑山科技大學電 機系 溫哥華職業專校 商業進出口管理 科畢 |
燕巢國民小學畢 | ||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | |
| 股數 | - | - | - | ||
| 配偶、未成年 子女現在持有 股份 |
持股 比率 |
- | 0.10% | - | |
| 股數 | - | 267,000 | - | ||
| 現 在 持有股數 |
持股 比率 |
5.47% | 1.78% | 5.38% | |
| 股數 | 14,950,000 | 4,870,000 | 14,707,000 | ||
| 選 任 時 持有股份 |
持股 比率 |
5.90% | 1.20% | 6.09% | |
| 股數 | 14,802,000 | 3,000,000 | 15,270,000 | ||
初次選 任日期 |
98.5.27 | 98.5.27 | 98.5.27 | ||
任 期 |
3 | 3 | 3 | ||
| 選(就) 任日期 |
110.7.1 | 110.7.1 |
110.7.1 | ||
| 性別 年齡 |
男 51~60 歲 |
女 71~80 歲 |
|||
| 姓名 | 董事長洪慶昇 | 董事 洪陳富英 |
|||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職 稱 | 優源投資 (股)公司 代表人 |
-11-
備註 |
備註 |
- | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人 |
關係 | 兒媳 配偶 |
- | - | - | - |
| 姓名 | 洪陳富英 洪慶昇 |
- | - | - | - | |
| 職稱 | 董 事 董 事 |
- | - | - | - | |
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
建準電機工業(股)公司策略採購處 處長/資訊處處長 昆山廣興電子有限公司董事 佛山市建準電子有限公司董事 北海建準電子有限公司董事 Sunon Inc.董事 Sunon株式會社董事 Sunon Electronics India Private Limited董事 SUNON Properties Philippines Corp. 董事 SUNON Electronics Philippines Corp. 董事 |
- | - | 耐斯企業(股)公司總經理 台灣第一生化科技(股)公司監察人 台富國際(股)公司董事長 和鼎國際開發(股)公司董事長 |
- | |
| 主要經 (學)歷 |
加拿大皇后大學 資訊管理系畢 |
國際商專企管科 畢 煊銘國際股份有 限公司董事長 |
- | 中興大學公共行 政系畢 |
義守大會管理研 究所碩士 高雄縣稅務局局 長 南區國稅局高雄 縣分局分局長 南區國稅局屏東 分局分局長 長華電材(股)公 司獨立董事 新揚科技(股)公 司獨立董事 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - |
| 股數 | - | - | - | - | - | |
| 配偶、未成 年子女現在 持有股份 |
持股 比率 |
1.78% | - | - | - | 0.08% |
| 股數 | 4,870,000 | - | - | - | 206,510 | |
| 現 在 持有股數 |
持股 比率 |
0.10% | - | 1.47 % | - | - |
| 股數 | 267,000 | - | 4,006,813 | - | - | |
| 選 任 時 持有股份 |
持股 比率 |
0.10% | - | 1.80 % | - | - |
| 股數 | 267,000 | - | 4,506,813 | - | - | |
初次選 任日期 |
98.5.27 | 104.6.9 | 86.4.3 | 86.4.3 | 104.6.9 | |
任 期 |
3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| 選(就) 任日期 |
110.7.1 |
110.10.4 |
110.7.1 | 110.7.1 |
110.7.1 |
|
| 性別 年齡 |
女 51~60 歲 |
男 71~80 歲 |
男 71~80 歲 |
男 81~90 歲 |
||
| 姓名 | 董事陳麗如 | 董事林增埕 | 董事陳鏡亮 | 辛純浩 | ||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
|
| 職 稱 | 優源投資 (股)公司 代表人 |
耐斯企業 (股)公司 代表人 |
獨立董事 |
-12-
備註 |
備註 |
- | - | - |
|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人 |
關係 | - | - | - |
| 姓名 | - | - | - | |
| 職稱 | - | - | - | |
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
富泉有限公司董事 | 志銘法律事務所所長 | 國立高雄應用科技大學名譽教授 正修科技大學榮譽講座教授 |
|
| 主要經 (學)歷 |
東吳大學法學院 法學士 中山大學管理研 究所管理學碩士 長榮大學醫學研 究所理學碩士 理律法律事所資 深顧問 明安國際企業 (股)公司監察人 |
東吳大學法學院 法學士 中山大學社會科 學碩士 高雄地方法院法 官、庭長 台灣高等法院高 雄分院 法官 正陽聯合律師事 務所 合夥律師 |
美國布魯克林理 工學院電子物理 博士 國立交通大學系 主任、教務長 國立中山大學工 學院院長 國立金門大學 創校校長 國立高雄應用科 技大學校長 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - |
| 股數 | - | - | - | |
| 配偶、未成 年子女現在 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - |
| 股數 | - | - | - | |
| 現 在 持有股數 |
持股 比率 |
- | - | - |
| 股數 | - | - | - | |
| 選 任 時 持有股份 |
持股 比率 |
0.01% | - | - |
| 股數 | 24,128 | - | - | |
初次選 任日期 |
104.6.9 | 104.6.9 | 110.07.01 | |
任 期 |
3 | 3 | 3 | |
| 選(就) 任日期 |
110.7.1 |
110.7.1 |
110.7.01 |
|
| 性別 年齡 |
女 71~80 歲 |
男 61~70 歲 |
男 81~90 歲 |
|
| 姓名 | 白美香 | 陳志銘 | 黃廣志 | |
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
|
| 職 稱 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-13-
113 年3 月31 日
表一 : 法人股東之主要股東
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比例(%) |
|---|---|---|
| 優源投資股份有限公司 | 洪慶昇 陳麗如 洪嘉駿 洪嘉偉 榮錦國際開發股份有限公司 財團法人建準慈善基金會 |
16.50 3.50 6.75 6.75 6.50 60.00 |
| 耐斯企業股份有限公司 | 愛之味股份有限公司 和園投資股份有限公司 台灣第一生化科技股份有限公司 台灣新日化股份有限公司 和鼎國際開發股份有限公司 村園和業股份有限公司 樂山投資開發股份有限公司 洪玉英 陳志鴻 英吉利國際諮詢顧問股份有限公司 |
28.24 20.58 10.83 6.41 4.21 3.53 3.09 3.06 2.73 2.38 |
表二:表一主要股東為法人者其主要股東
| 113年3 月31 日 法人股東之主要股東 持股比例(%) 宜朋投資股份有限公司 100.00 洪慶昇 20.00 洪陳富英 30.00 洪銀樹 30.00 洪聖泰 10.00 洪嘉駿 5.00 洪嘉偉 5.00 |
113年3 月31 日 法人股東之主要股東 持股比例(%) 宜朋投資股份有限公司 100.00 洪慶昇 20.00 洪陳富英 30.00 洪銀樹 30.00 洪聖泰 10.00 洪嘉駿 5.00 洪嘉偉 5.00 |
|
|---|---|---|
| 法人股東名稱(註1) | 法人股東之主要股東 | 持股比例(%) |
| 榮錦國際開發股份有限公司 | 宜朋投資股份有限公司 | 100.00 |
| 財團法人建準慈善基金會 | 洪慶昇 洪陳富英 洪銀樹 洪聖泰 洪嘉駿 洪嘉偉 |
20.00 30.00 30.00 10.00 5.00 5.00 |
-14-
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比例(%) |
|---|---|---|
| 愛之味股份有限公司 | 和園投資股份有限公司 耐斯企業股份有限公司 台灣第一生化科技股份有限公司 渣打託管SPDR組合新興市場ETF 林容瑜 英吉利國際諮詢顧問股份有限公司 國寶投資開發股份有限公司 國本投資開發股份有限公司 陳冠如 樂山投資開發股份有限公司 |
6.15 4.20 2.04 2.03 1.80 1.74 1.63 1.47 1.36 1.22 |
| 和園投資股份有限公司 | 陳志鴻 英吉利國際諮詢顧問股份有限公司 袁素梅 洪玉英 陳志展 陳志倫 陳鏡仁 胡長姣 楊雯娜 張志毓 |
23.03 19.00 10.33 8.33 5.71 5.71 4.50 4.45 2.22 1.75 |
| 台灣第一生化科技股份有限 公司 |
愛之味股份有限公司 保力達股份有限公司 京泰發展有限公司 耐斯企業股份有限公司 達泰投資股份有限公司 和園投資股份有限公司 顧芸 耐斯融資股份有限公司 雷鷹保全股份有限公司 林登飛 |
41.28 8.00 8.00 6.10 4.00 3.62 1.57 2.05 1.47 1.28 |
| 和鼎國際開發股份有限公司 | 耐斯企業股份有限公司 愛之味股份有限公司 和田國際開發有限公司 胡長姣 陳志鴻 洪玉英 袁素梅 國本投資開發股份有限公司 |
49.07 48.98 0.53 0.29 0.29 0.29 0.29 0.26 |
-15-
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比例(%) |
|---|---|---|
| 樂山投資開發股份有限公司 | 鄭亞欣 陳宣潓 葉蘭心 陳冠豪 袁素梅 陳冠驊 陳柏燁 陳祈睿 李信和 李信佳 |
24.00 24.00 16.00 8.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 |
| 英吉利國際諮詢顧問股份有限 公司 |
洪玉英 陳冠如 陳冠翰 陳冠舟 洪玉女 李秋雯 |
31.60 24.00 24.00 19.60 0.40 0.40 |
| 台灣新日化股份有限公司 | 新日本理化株式會社 台灣第一生化科技股份有限公司 耐斯企業股份有限公司 台富食品工業股份有限公司 陳一彥 家和興股份有限公司 和園投資股份有限公司 樂山投資開發股份有限公司 村園和業股份有限公司 張嘉恩 |
43.71 19.86 15.77 7.67 3.45 0.70 0.58 0.39 0.39 0.37 |
| 村園和業股份有限公司 | 陳志鴻 胡長姣 陳志展 陳志倫 汪元慧 陳孝慈 陳孝和 陳孝為 |
28.00 20.00 15.00 15.00 13.50 2.84 2.83 2.83 |
-16-
(二)董事資料
一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:
| 條件 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
|---|---|---|---|
| 優源投資(股)公司 代表人:洪慶昇 |
昆山科技大學電機系畢 溫哥華職業專校商業進出口管理科畢 建準電機工業(股)公司總經理 優源投資(股)公司董事長 |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
| 優源投資(股)公司 代表人:洪陳富英 |
建準電機工業(股)公司資深特助 廣昇投資開發(股)公司董事長 |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
| 優源投資(股)公司 代表人:陳麗如 |
加拿大皇后大學資訊管理系畢 建準電機工業(股)公司策略採購處/資訊 處處長 |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3項及第4項規定情事。 |
- |
| 優源投資(股)公司 代表人:林增埕 |
國際商專企管科畢 煊銘國際股份有限公司董事長 富豐國際開發(股)公司董事長 葳禾生技股份有限公司董事 |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事 |
- |
| 耐斯企業(股)公司 代表人:陳鏡亮 |
中興大學公共行政系畢 耐斯企業(股)公司總經理 台灣第一生化科技(股)公司監察人 台富國際(股)公司董事長 和鼎國際開發(股)公司董事長 |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
| 辛純浩 | 義守大學管理學碩士 高雄縣地方稅務局局長 南區國稅局高雄縣分局分局長 南區國稅局屏東分局分局長 長華電材(股)公司獨立董事 新揚科技(股)公司獨立董事 (無公司法第30 條各款情事) |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
| 白美香 | 東吳大學法學院法學士 中山大學管理研究所管理學碩士 長榮大學醫學研究所理學碩士 理律法律事所資深顧問 富泉有限公司董事 明安國際企業(股)公司監察人 (無公司法第30 條各款情事) |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
-17-
| 條件 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
|---|---|---|---|
| 陳志銘 | 東吳大學法學院法學士 中山大學社會科學碩士 高雄地方法院法官、庭長 台灣高等法院高雄分院 法官 正陽聯合律師事務所合夥律師 志銘法律事務所所長 (無公司法第30條各款情事) |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
| 黃廣志 | 美國布魯克林理工學院電子物理博士 國立交通大學系主任、教務長 國立中山大學工學院院長 國立高雄應用科技大學校長暨終生名譽 教授 國立金門大學創校校長 正修科技大學榮譽講座教授 (無公司法第30條各款情事) |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事。 |
- |
二、董事會多元化及獨立性:
1.董事會多元化
本公司於「公司治理守則」中明訂董事會成員組成應考量多元化,不限制性 別、種族及國籍,除應具備執行職務所必須之知識、技能及素養,為達到公司治理 之理想目標。
董事會整體應具備之能力包括1.營運判斷能力。2.會計及財務分析能力。3.經 營管理能力。4.危機處理能力。5.產業知識。6.國際市場觀。7.領導能力。8.決策 能力等多元化專業背景。
本公司現任董事會成員多元化政策及落實情形
| 職 稱 | 性 別 |
國籍 | 年齡 | 兼任 本公司 員工 |
就任 獨董 年資 |
專業背景 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 優源投資(股)公司 代表人:洪慶昇 |
男 | 中華 民國 |
51~60 歲 | 是 | - | 電子 國際企業管理 公司治理 |
| 董 事 | 優源投資(股)公司 代表人:洪陳富英 |
女 | 中華 民國 |
73~80 歲 | 是 | - | 會計、財務 企業管理 |
| 董 事 | 優源投資(股)公司 代表人:陳麗如 |
女 | 中華 民國 |
51~60 歲 | 是 | - | 資訊 會計、財務 公司治理 |
| 董 事 | 優源投資(股)公司 代表人:林增埕 |
男 | 中華 民國 |
71~80 歲 | 否 | - | 會計、財務 企業管理 |
| 董 事 | 耐斯企業(股)公司 代表人:陳鏡亮 |
男 | 中華 民國 |
71~80 歲 | 否 | - | 企業管理 |
-18-
| 職 稱 | 性 別 |
國籍 | 年齡 | 兼任 本公司 員工 |
就任 獨董 年資 |
專業背景 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 獨立 董事 |
辛純浩 | 男 | 中華 民國 |
81~90 歲 | 否 | 8 | 會計、財務 公司治理 |
| 獨立 董事 |
白美香 | 女 | 中華 民國 |
71~80 歲 | 否 | 8 | 法律 企業管理 公司治理 |
| 獨立 董事 |
陳志銘 | 男 | 中華 民國 |
61~70 歲 | 否 | 8 | 法律 公司治理 |
| 獨立 董事 |
黃廣志 | 男 | 中華 民國 |
81~90 歲 | 否 | 2 | 電機工程 公司治理 |
現任董事成員9 位,皆為本國籍,包含4 位獨立董事、3 位女性董事及3 位具員工 身份董事(佔全體董事成員比例分別為44.5%、33.3%及33.3%)。
2.董事會獨立性
本公司現任董事會成員9 位,包含5 位董事及4 位獨立董事,獨立董事占比為44.44%, 獨立董事任期均在9 年以下。
本公司獨立董事均符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵尋事項辦法」之規範,各 董事及獨立董事間無證券交易法第26 條之3 規定第3 項及第4 項之情事。
-19-
| 113 年4 月16 日 | 備註 | 備註 | (註1) | - | - | - | (註2) | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之經理人 |
關係 | - | - | - | - | - | - | |
| 姓名 | - | - | - | - | - | - | ||
| 職稱 | - | - | - | - | - | - | ||
| 目前兼任其他公司之職務 | 建準電機工業(股)公司總經理 昆山廣興電子有限公司董事長 佛山市建準電子有限公司董事長 北海建準電子有限公司董事長 北海立準電子有限公司董事長 Sunon Inc.董事長 Sunon SAS董事長 Sunon株式會社董事 Sunon Electronics India Private Limited董事長 SUNON Properties Philippines Corp.董事 SUNON Electronics Philippines Corp.董事 蘇州生益興熱傳科技有限公司董 事 優源投資(股)公司董事長 |
蘇州生益興熱傳科技有限公司監 察人 |
- | - | - | - | ||
| 主要經(學)歷 | 崑山科技大學電機系 溫哥華職業專校商業 進出口管理畢 |
台灣科技大學工管所 碩士 |
台北工專機械科 | 國立高雄大學國際高 階經營管理所碩士 |
國立清華大學原子科 學所碩士畢業 |
南台科技大學業管理 所碩士 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子女 持有股份 |
持股 比率 |
0.10% | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 267,000 | - | - | - | - | - | ||
| 持有股份 | 持股 比率 |
1.78% | - | 0.00% | - | - | - | |
| 股數 | 4,870,000 | - | 12,299 | - | - | - | ||
| 選(就)任 日期 |
100.3.4 | 95.1.1 | 103.7.25 | 110.2.1 | 111.11.1 | 108.11.6 | ||
| 性 別 |
男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | ||
| 姓名 | 洪慶昇 | 李為仁 | 李振學 | 吳晉賜 | 黃哲倫 | 曾寬鴻 | ||
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | ||
| 職稱 | 總經理 | 副總經理兼 財管處處長 公司治理主管 |
事業單位總經理 | 執行副總經理 | 事業單位總經理 | 代理事業單位 總經理 |
-20-
| 備註 | - | - | 註1:總經理與董事長為同一人之原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊: 本公司董事長兼任總經理,係為提升經營效率與決策執行力,惟為強化董事會之獨立性,公司內部已積極培訓合適人選;此外董事長平時亦密切與各董事充分溝通公司 營運近況與計畫方針以落實公司治理。 註2:事業單位總經理黃哲倫於112 年8 月31 日離職。 |
|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之經理人 |
- | - | |
| - | - | ||
| - | - | ||
| 目前兼任其他公司之職務 | - | - | |
| 主要經(學)歷 | 勤益工業專科學校電 機工程科 |
元智大學電機工程學 系 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
- | - | |
| - | - | ||
| 配偶、未成年子女 持有股份 |
0.00% | - | |
| 1,000 | - | ||
| 持有股份 | 0.00% | - | |
| 5,000 | - | ||
| 選(就)任 日期 |
111.2.1 | 112. 4. 1 | |
| 性 別 |
男 | 男 | |
| 姓名 | 邱朝旺 | 林界宏 | |
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | |
| 職稱 | 廠長 | 廠長 |
-21-
| 領取來自子公 司以外轉投資 事業或母公司 酬金 |
領取來自子公 司以外轉投資 事業或母公司 酬金 |
領取來自子公 司以外轉投資 事業或母公司 酬金 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、 | E、F及G等七 項總額及占稅後 純益之比例 |
財務報 告內所 有公司 |
1.88 | 0.56 | 0.54 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.10 | |
| 本 公 司 |
1.69 | 0.56 | 0.54 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.10 | |||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 現金 金額 |
6,540 | 2,029 | 1,615 | - | - | - | - | - | - | |||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 現金 金額 |
6,540 | 2,029 | 1,615 | - | - | - | - | - | - | |||
| 退職退休金 (F) |
財務報 告內所 有公司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 本 公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) |
財務報 告內所 有公司 |
13,061 |
3,548 |
3,689 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
| 本 公 司 |
10,560 | 3,548 | 3,689 | - | - | - | - | - | - | |||
| A、B、C及D 等四項總額占稅 後純益之比例 |
財務報 告內所 有公司 |
0.41 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.10 | ||
| 本 公 司 |
0.41 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.10 | |||
| 董事酬金 |
業務執行費 用(D) |
財務報 告內所 有公司 |
60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | |
| 本 公 司 |
60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | |||
| 董事酬勞(C) | 財務報 告內所 有公司 |
4,000 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | - | - | - | - | ||
| 本 公 司 |
4,000 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | - | - | - | - | |||
| 退職退休金 (B) |
財務報告 內所有公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 本 公 司 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||
| 報酬(A) | 財務報 告內所 有公司 |
1,440 | 360 | 360 | 360 | 360 | 1,440 | 1,440 | 1,440 | 1,320 | ||
| 本 公 司 |
1,440 | 360 | 360 | 360 | 360 | 1,440 | 1,440 | 1,440 | 1,320 | |||
| 姓名 | 優源投資 (股)公司 代表人: 洪慶昇 |
優源投資 (股)公司 代表人: 洪陳富英 |
優源投資 (股)公司 代表人: 陳麗如 |
優源投資 (股)公司 代表人: 林增埕 |
耐斯企業 (股)公司 代表人: 陳鏡亮 |
辛純浩 | 白美香 | 陳志銘 | 黃廣志 | |||
| 職稱 | 董 事 長 |
- | - | - | - | 獨立董事 | ||||||
| 董事 |
-22-
-23-
| 單位:新台幣仟元;﹪ | 領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
A、B、C及D等四項 總額及占稅後純益之比 例(%) |
財務報告內 所有公司 |
1.47 | 0.74 | 0.54 | 0.16 | ||
| 本公司 | 1.28 | 0.74 | 0.54 | 0.16 | |||
員工酬勞金額(D) |
財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
- | - | - | - | |
| 現金 金額 |
6,540 | 3,082 | 2,306 | - | |||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | - | - | - | ||
| 現金 金額 |
6,540 | 3,082 | 2,306 | - | |||
| 獎金及特支費等等(C) | 財務報告內 | 所有公司 | 6,576 | 2,722 | 2,427 | - | |
| 本公司 | 5,655 | 2,722 | 2,427 | - | |||
| 退職退休金(B) | 財務報告內 所有公司 |
- | - | - | - | ||
| 本公司 | - | - | - | - | |||
| 薪資(A) | 財務報告內 所有公司 |
6,485 | 4,075 | 2,446 | 2,107 | ||
| 本公司 | 4,906 | 4,075 | 2,446 | 2,107 | |||
| 姓名 | 洪慶昇 | 吳晉賜 | 李為仁 | 黃哲倫 | |||
| 職稱 | 總經理 | 執行副總經理 | 副總經理 | 事業單位 總經理 |
-24-
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
A、B、C及D等四 項總額及占稅後純益 之比例(%) |
財務報告內 所有公司 |
1.47 | 0.74 | 0.68 | 0.54 | 0.42 | |
| 本公司 | 1.28 | 0.74 | 0.39 | 0.54 | 0.42 | ||
員工酬勞金額(D) |
財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
- | - | - | - | - |
| 現金 金額 |
6,540 | 3,082 | 615 | 2,306 | 2,029 | ||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | - | - | - | - | |
| 現金 金額 |
6,540 |
3,082 |
615 |
2,306 |
2,029 |
||
| 獎金及特支費等等 (C) |
財務報告內 所有公司 |
6,576 | 2,722 | 5,021 | 2,427 | 1,910 | |
| 本公司 | 5,655 | 2,722 | 1,229 | 2,427 | 1,910 | ||
| 退職退休金(B) | 財務報告內 所有公司 |
- | - | - | - | - | |
| 本公司 | - | - | - | - | - | ||
| 薪資(A) | 財務報告內 所有公司 |
6,485 |
4,075 |
3,369 |
2,446 |
1,638 |
|
| 本公司 | 4,906 | 4,075 | 3,369 | 2,446 | 1,638 | ||
| 姓名 | 洪慶昇 | 吳晉賜 | 曾寬鴻 | 李為仁 | 洪陳富英 | ||
| 職稱 | 總經理 | 執行副總經理 | 代事業單位 總經理 |
副總經理 | 資深特助 |
-25-
(三)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
113 年4 月16 日 單位:新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純 益之比例 (%) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經 理 人 |
總經理 | 洪慶昇 | - | 6,540 | 6,540 | 0.49 |
| 執行副總經理 | 吳晉賜 | - | 3,082 | 3,082 | 0.23 | |
| 副總經理 兼財管處處長 公司治理主管 |
李為仁 | - | 2,306 | 2,306 | 0.17 | |
| 事業單位總經理 | 李振學 | - | 814 | 814 | 0.06 | |
| 代事業單位總經理 | 曾寬鴻 | - | 615 | 615 | 0.05 | |
| 廠長 | 邱朝旺 | - | 615 | 615 | 0.05 | |
| 廠長 | 林界宏 | - | 357 | 357 | 0.03 |
-
(四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、 總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例之分析,並說明給付酬金之政策、標準 與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
-
1、最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額及佔稅後純 益比例分析如下表:
| 年度 | 支付董事、監察人、總經理及 副總經理酬金總額(仟元) |
支付董事、監察人、總經理及 副總經理酬金總額(仟元) |
總額佔稅後純益比例(﹪) | 總額佔稅後純益比例(﹪) |
|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 合併報表內 所有公司 |
本公司 | 合併報表內 所有公司 |
|
| 111 | 55,354 | 57,711 | 5.08% | 5.30% |
| 112 | 66,205 | 68,706 | 4.96% | 5.15% |
-
2、給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風 險之關 聯性:
-
(1)給付酬金之政策、標準與組合:
- 1本公司董事酬金,由董事會參酌同業通常水準支給議定之;另當年度公司 如有獲利,依本公司章程第二十九條規定,公司年度如有獲利,應提撥不 高於(含)百分之五為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補 數額。
獨立董事不參與董事酬勞分派。
- 本公司依「董事會績效評估辦法」定期評估董事之酬金,薪酬合理性均經 薪資報酬委員會及董事會審核。
-26-
-
2本公司經理人酬金,依公司核薪辦法明訂各項工作津貼及獎金,以體恤及 獎勵員工在工作上的努力付出,相關獎金亦視公司年度經營績效、財務狀 況及個人工作績效核給;
-
另當年度公司如有獲利,依本公司章程第二十九條規定提撥不低於(含)百 分之二為員工酬勞。
-
本公司為激勵員工同心協力,共享經營成果,特制定「員工酬勞獎勵辦 法」以作為強化員工向心力及獎勵施行之依據。
-
-
本公司給付酬金之組合,分別以本公司「董事會績效評估辦法」及適用經 理人與員工之「員工酬勞獎勵辦法」所執行之評核結果為依據。 本公司董事及經理人相關績效考核及薪酬合理性,均經薪資報酬委員會 及董事會每年定期評估及審核,除參考個人3 的績效達成率及對公司的 貢獻度,並參酌公司整體營運績效、產業未來風險及發展趨勢,以及隨 時視實際經營狀況 及相關法令適時檢討酬金制度,另亦綜合考量目前 公司治理之趨勢後,給予合理報酬,以謀公司永續經營與風險控管之平 衡。
-
(2)訂定酬金之程序:
-
1為定期評估董事及經理人之薪資報酬,分別以本公司「董事會績效評估 辦法」及適用經理人與員工之「績效管理辦法」所執行之評核結果為依 據,另有關董事長之績效衡量標準係以營運、治理及財務結果相關之公 司年度經營指標結果為衡量基礎,評核範圍包含:稅前淨利、顧客滿意 度及公司治理評鑑等指標;總經理之績效衡量評核範圍則包含:營運安 全管理、督導財務計畫之執行、營收管理、加強內部控制、落實品質保 證與管理等主要工作職掌相關之各項績效目標。
-
2112 年度董事會、董事成員績效自評結果均為極優。
-
3本公司董事及經理人相關績效考核及薪酬合理性,均經薪資報酬委員會 及董事會每年定期評估及審核,除參考個人績效達成率及對公司的貢獻 度,並參酌公司整體營運績效、產業未來風險及發展趨勢,以及隨時視 實際經營狀況 及相關法令適時檢討酬金制度,另亦綜合考量目前公司治 理之趨勢後,給予合理報酬,以謀公司永續經營與風險控管之平衡。 112 年度董事及經理人酬金實際發放金額,均由薪酬委員會審議後,提董 事會議定之。
-
(3)與經營績效及未來風險之關聯性:
-
1本公司酬金政策相關給付標準及制度之檢討,係以公司整體營運狀況為 主要考量,並視績效達成率及貢獻度核定給 付標準,以提升董事會及經 理部門之整體組織團隊效能。另參考業界薪酬標準,確保本公司管理階 層之薪酬於業界具有競爭力,以留任優秀之管理人才。
-
2本公司經理人績效目標均與「風險控管」結合,以確保職責範圍內可能 之風險得以管理及防範,並依實際績效表現 核給評等之結果,連結各相 關人力資源及相關薪資報酬政策。本公司經營階層之重要決策,均衡酌 各種風險因素後為之,相關決策之績效即反映於公司之獲利情形,進而 經營階層之薪酬與風險之控管績效相關。
- 董事、總經理、副總經理酬金,屬經常性給與部分悉參酌業界薪酬水準制 定,不具未來風險;屬盈餘分配部份其分配順序及政策悉載明於公司章程 中,並經股東會決議後辦理,此部分與經營績效呈正相關關係,酬金給與 已經考慮公司長期發展因素,並納入薪酬委員會審議,故不具未來風險。
-27-
四、公司治理運作情形
一 ( )董事會運作情形
董事會運作情形資訊
最近年度(112 年度)董事會開會6 次(A),董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列) 席次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席率(%) 【B/A】 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 |
優源投資(股)公司 代表人:洪慶昇 |
6 | 0 | 100% | 無 |
| 董事 | 優源投資(股)公司 代表人:洪陳富英 |
6 | 0 | 100% | 無 |
| 董事 |
優源投資(股)公司 代表人:陳麗如 |
5 | 1 | 83% | 無 |
| 董事 |
優源投資(股)公司 代表人:林增埕 |
5 | 1 | 83% | 無 |
| 董事 | 耐斯企業(股)公司 代表人:陳鏡亮 |
6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 辛純浩 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 白美香 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 陳志銘 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 黃廣志 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 其他應記載事項: 一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及 公司對獨立董事意見之處理: (一)證券交易法第14 條之3 所列事項:不適用,本公司已設置審計委員會,適用證券交易法第 14 條之5 相關事項。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:無。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表 決情形。 112 年1 月16 日,第十六屆第九次董事會 第三案 案由:本公司經理人2022 年年終獎金,提請 討論。(薪酬委員會提案) 說明:一、本公司經理人2022 年年終獎金,經全體薪酬委員認為尚屬允當一致通過,明細,(詳 附件四)。 二、謹 提請議決。 決議:本案洪慶昇董事、洪陳富英董事、陳麗如董事、因利益關係迴避不參與表決,其餘出席董 事同意通過。 112 年3 月9 日,第十六屆第十次董事會 第十二案 案由:本公司經理人111 年度員工酬勞案,提請 討論。(薪酬委員會提案) 說明:一、本公司經理人111 年度員工酬勞明細,請詳(附件七)。 二、本案經全體薪酬委員核定,認為尚屬允當一致通過。 三、謹 提請議決。 決議:本案洪慶昇董事、洪陳富英董事、陳麗如董事、因利益關係迴避不參與表決,其餘出席董 事同意通過。 |
-28-
-
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等 資訊,並填列附表二(2)董事會評鑑執行情形。
-
董事會評鑑執行情形:詳附表。
-
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情 形評估。
-
本公司104 年6 月9 日將監察人制改為審計委員制,稽核及財務主管每季向審計委員會報告稽核 業務執行情形及財務狀況,彼此間溝通及運作情況佳。
-
為落實公司治理並提升本公司董事會功能,建立績效目標以加強董事會運作效率,本公司於109 年5 月7 日董事會通過「董事會績效評估辦法」,每年執行一次內部績效評估,並於次一年度第 一季前提送董事會報告,績效評估結果除作為檢討及改善依據,亦作為薪酬及提名續任之參考。 112 年度董事會績效評估結果已於113 年3 月7 日向董事會報告。
-29-
董事會評鑑執行情形
| 評估週期 |
評估期間 |
評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 112.1.1至 112.12.31 |
董事會及董 事會成員 |
董事會內 部自評、 董事成員 自評 |
一、事會績效評估之衡量項目, 含括下列五大面向: A.對公司營運之參與程度。 B.提升董事會決策品質。 C.董事會組成與結構。 D.董事的選任及持續進修。 E.內部控制。 二、董事成員(自我或同儕)績 效評估之衡量項目含括下列 六大面向: A.公司目標與任務之掌握。 B.董事職責認知。 C.對公司營運之參與程度。 D.內部關係經營與溝通。 E.董事之專業及持續進修。 F 內部控制。 |
-30-
(二)審計委員會運作情形資訊
審計委員會運作情形資訊
最近年度 ( 112 年度)審計委員會開會6 次(A ) ,獨立董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 次數(B) |
委託出席 次 數 |
實際出席率(%) (B/A)(註1、註2) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 辛純浩 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 白美香 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 陳志銘 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 黃廣志 | 6 | 0 | 100% | 無 |
| 其他應記載事項: 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反 對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14 條之5 所列事項。 審計委員會 議案內容及後續處理 證交法 §14-5 所列事項 未經審計委員會通 過,而經全體董事三 分之二以上同意之議 決事項 第三屆第七次 112 年1 月16 日 1.擬向中國信託商業銀行申請中期土地質 押融資案。 v 無 審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 第三屆第八次 112 年3 月9 日 1.本公司111 年度營業報告書、財務報表 及合併財務報表承認案。 v 無 2.本公司111 年度盈餘分配案。 v 無 3.本公司擬發行國內第三次無擔保轉換公 司債案。 v 無 4.為子公司北海建準電子有限公司Sunon Electronics (BeiHai) Co., Ltd. 在 匯豐銀行(中國)有限公司新增借款背 書保證案。 v 無 5.擬修訂本公司「永續發展實務守則」 案。 v 無 6.本公司111 年度內部控制制度聲明書審 議案。 v 無 審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 第三屆第九次 112 年5 月4 日 1.本公司112年第1季合併財務報表審議 案。 v 無 2.擬修訂本公司「對子公司監理準則」討 論案。 v 無 審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 第三屆第十次 1.為子公司昆山廣興電子有限公司及北 海立准電子有限公司與客戶間,因風 v 無 |
-31-
| 112 年7 月14 日 | 扇產品交易所產生的合同履約責任背 書保證案。 |
||
|---|---|---|---|
| 審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 | |||
| 第三屆第十一次 112 年8 月3 日 |
1.本公司112 年第2 季合併財務報表審 議案。 |
v | 無 |
| 2.菲律賓子公司Sunon Properties Philippines Corp.(對象暫定),增資 美元參仟萬元案。 |
v | 無 | |
| 3.擬向中國輸出入銀行申請新南向政策 中期海外投資融資討論案。 |
v | 無 | |
| 審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 | |||
| 第三屆第十二次 112 年11 月2 日 |
1.本公司112 年第3 季合併財務報表審議 案。 |
v | 無 |
| 2.本公司113 年稽核計劃討論案。 | v | 無 | |
| 審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。 | |||
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 |
-
( 二 ) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無。
-
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參 與表決情形:無。
-
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、 方式及結果等)。
獨立董事與內部稽核主管之溝通:
-
(一)獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策:
-
1.每會計年度終了前將次一年度之稽核計畫,經審計委員會核定後提報董事會決議。
-
2.每季向審計委員會報告稽核業務執行情形。
-
3.查核結束日起至次月底前將內部稽核報告交付審計委員會(獨立董事)查閱。
-
4.稽核室與內部單位自行查核所提列檢查意見或查核缺失,及內控制度聲明書所列應加強辦理改 善事項,持續追蹤覆查,並將其追蹤改善辦理情形,以書面交付審計委員會。
-
5.本公司年度內部控制制度有效性之評估及內部控制制度聲明書提報審計委員會審議。
-
(二)112年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:
| 日期 | 溝通情形 | |
|---|---|---|
| 112 年1 月16 日 審計委員會 會前會 |
出席人員 | 獨立董事辛純浩、獨立董白美香、獨立董事陳志銘、 獨立董事黃廣志、會計師李青霖 |
| 溝通事項 | 111年10月~111年12月稽核業務執行報告。 | |
| 溝通結果 | 本次會議無意見。 | |
| 112 年3 月9 日 審計委員會 會前會 |
出席人員 | 獨立董事辛純浩、獨立董白美香、獨立董事陳志銘、 獨立董事黃廣志、會計師李青霖 |
| 溝通事項 | 111年度與治理單位溝通報告。 | |
| 溝通結果 | 本次會議無意見。 | |
| 112 年3 月9 日 審計委員會 會前會 |
出席人員 | 獨立董事辛純浩、獨立董白美香、獨立董事陳志銘、 獨立董事黃廣志、稽核主管毛泰雄 |
| 溝通事項 | 1. 112 年1 月~112 年2 月稽核業務執行報告。 2. 111年度內部控制制度聲明書。 |
|
| 溝通結果 | 本次會議無意見 | |
| 112 年5 月4 日 審計委員會 會前會 |
出席人員 | 獨立董事辛純浩、獨立董白美香、獨立董事陳志銘、 獨立董事黃廣志、稽核主管毛泰雄 |
| 溝通事項 | 112年3月稽核業務執行報告。 |
-32-
| 溝通結果 | 本次會議無意見 | ||
|---|---|---|---|
| 112 年8 月3 日 審計委員會 會前會 |
出席人員 | 獨立董事辛純浩、獨立董白美香、獨立董事陳志銘、 獨立董事黃廣志、稽核主管毛泰雄 |
|
| 溝通事項 | 112年4~6月稽核業務執行報告。 | ||
| 溝通結果 | 本次會議無意見。 | ||
| 112 年11 月2 日 審計委員會 會前會 |
出席人員 | 獨立董事辛純浩、獨立董白美香、獨立董事陳志銘、 獨立董事黃廣志、稽核主管毛泰雄 |
|
| 溝通事項 | 1.112 年7~9 月稽核業務執行報告。 2.113年度稽核計畫。 |
||
| 溝通結果 | 本次會議無意見。 |
-
註1:年度終了日前有獨立董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%) 則以其 在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
註 2 :年度終了日前,有獨立董事改選者,應將新、舊任獨立董事均予以填列,並於備註欄 註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間審 計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-33-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
無差異。 | 無差異。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司於104 年11 月6 日訂定公司治理實務守則 且於111 年1 月24 日經董事會第五次修正通過生 效,現揭露於公開資訊觀測站及本公司網站。 |
(一)本公司經董事會決議通過訂定「公司治理實 務守則」,設有發言人、代理發言人並設有 [email protected] 專用信箱等能有效處理股東建 議或糾紛等相關問題。 (二)依股務代理機構提供股東名冊以為掌握,並 留意市場訊息以及內部人股權異動情形,並 定期揭露主要股東及主要股東之最終控制者 名單。 (三)本公司經股東會決議通過訂定「取得或處分 資產處理程序」、「資金貸與他人作業程序」、 「背書保證作業程序」及「對子公司監理作業 辦法」等內部控制作業流程,以建立相關風險 控管及防火牆機制。 (四)本公司訂定「誠信經營作業程序」、「誠信 經營作業程序及行為指南」及經董事會決議 通過之「內部重大資訊處理作業程序」規範成 員迴避其職務有關之利益衝突,亦不得利用 所知悉之未公開資訊及洩漏予他人,以防止 從事內線交易。本公司亦於「公司治理實務守 則」訂定內部人於獲悉公司財務報告或相關 業績內容之日起之股票交易控管措施,包括 (但不限於)董事不得於年度財務報告告前三 |
| 否 | |||
| 是 | | |
|
| 評估項目 | 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則 訂定並揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建 議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序 實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東 及主要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險 控管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部 人利用市場上未公開資訊買賣有價證 券? |
-34-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
無差異。 無差異。 無差異。 未來將進行評估簽證會計 師之獨立性、適任性與專 業性。 |
|
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 十日,和每季財務報告公告前十五日之封閉 期間交易其股票。 |
(一)董事會成員組成多元化及落實執行,請參閱 本年報第11 頁至13 頁之「董事資料」及第 17 頁至19 頁之「董事專業資格及獨立董事 獨立性資訊揭露」。 (二)本公司已設置審計委員會及薪酬委員會外, 亦設立永續發展委員會、資訊風險管理委員 會、職業安全衛生委員會、職工福利委員會, 其他功能性委員會未來視需要評估設立。 (三)本公司已於訂定「董事會績效評估辦法」, 並已揭露於公開資訊觀測站及公司網站。 依本公司「董事會績效評估辦法」第二條及 第三條規定,董事會每年依據本辦法之評估 程序及評估指標執行內部董事績效評估,評 估之範圍,包括整體董事會、個別董事成員 及功能性委員會之績效評估。 評估作業採用問券方式進行評估,112 年評 估結果由本公司董事會秘書彙整後提報113 年3 月7 日董事會,作為檢討及改進之依 據。 董事會績效評估結果作為遴選或提名董事時 之參考依據;並將個別董事績效評估結果作 為訂定其個別薪資報酬之參考依據。 (四)本公司選任之簽證會計師其與本公司為非利 害關係人,另簽證會計師對於委辦事項及其 本身有直接或利害關係者需迴避。會計師之 |
| 否 | | ||
| 是 | |
||
| 評估項目 | 三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理 目標及落實執行? (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計 委員會外,是否自願設置其他各類功能 性委員會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其 評估方式,每年並定期進行績效評估, 且將績效評估之結果提報董事會,並運 用於個別董事薪資報酬及提名續任之參 考? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
-35-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
無差異。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 輪調亦遵守相關規定辦理。 | 本公司已於110年5月6日董事會決議通過,委任李 為仁副總經理擔任公司治理主管。 一、公司治理主管主要職責: 1.依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。 2.製作董事會及股東會議事錄。 3.協助董事就任及持續進修。 4.提供董事執行業務所需之資料。 5.協助董事遵循法令。 6.向董事會報告其就獨立董事於提名、選任 時及任職期間內資格是否符合相關法令規 章之檢視結果。 7.辦理董事異動相關事宜。 8.其他依公司章程或契約所訂定之事項等。 二、112 年公司治理事務執行情形如下: 1.針對公司經營領域以及公司治理相關之最 新法令規章修訂發展,不定期通知董事會 及功能性委員成員。 2.協助董事執行職務、提供所需資料並安排 董事進修。 3.檢視相關資訊機密等級並提供董事及委員 所需之公司資訊,維持董事及委員與各業 務主管溝通、交流順暢。 4.負責董事會及股東會議事程序及決議法遵 事宜。 (1) 確認公司股東會、董事會及及功能性 委員會召開是否符合相關法律及公司 治理守則規範。 |
| 否 | |||
| 是 | | ||
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之 公司治理人員,並指定公司治理主管,負責 公司治理相關事務(包括但不限於提供董 事、監察人執行業務所需資料、協助董事、 監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東 會之會議相關事宜、製作董事會及股東會 議事錄等)? |
-36-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (2) 擬訂董事會及功能性委員會議程於七 日前通知董事及委員,召集會議並提 供會議資料,議題如需利益迴避予以 事前提醒,並於會後二十天內完成議 事錄。 112 年度召開6 次董事會、6 次審計 委員會、3 次薪酬委員會。 (3) 依法辦理股東會日期事前登記、法定 期限內製作開會通知、議事手冊、議 事錄並於修訂章程或董事改選辦理變 更登記事務。 (4) 檢視董事會決議是否構成重大訊息發 佈事宜,確保重大訊息內容之適法性 及正確性,保障投資人交易資訊對 等。 5.推動公司治理相關事宜。 6.辦理董事及經理人責任保險,並至董事會 報告。 三、公司治理主管進修情形: |
||||
| 進修 時數 |
3 | 6 | 3 | |||
| 課程名稱 | 2023台新淨零電 力高峰論壇 |
2023國泰永續金 融暨氣候變遷高 峰論壇 |
公司治理評鑑指 標與永續行動方 |
|||
| 進修機構 | 中華民國工 商協進會 |
臺灣證券交 易所 |
財團法人中 華民國證券 |
|||
| 進修日期 | 112.06.02 | 112.07.04 | 112.11.24 | |||
| 否 | ||||||
| 是 | ||||||
| 評估項目 |
-37-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
無差異。 | 無差異。 | 無重大差異。 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 暨期貨市場 發展基金會 案下董事會之挑 戰與責任 有關公司治理主管之設置、職權及業務執行情形已 揭露於公司網站。 |
本公司官網設置「利害關係人專區」並留發言人及 各相關業務部門之聯繫資訊,以回應利害關係人 (包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)所關 切之重要企業社會責任議題。請參閱公司關網 https://www.sunon.com/sta.aspx。 |
本公司委任福邦證券股份有限公司股務代理部辦理 股東會事務。 |
(一)本公司已設置公司網站(網址: www.sunon.com,中英文版),揭露財務業 務及公司治理資訊,並隨時維護更新資訊 內容。 (二)本公司已架英文網站(網址: www.sunon.com,中英文版)有關投資人服 務專區資訊,由財務部及企劃部人員分工 負責依規定蒐集及揭露相關資訊。本公司 亦建立及落實發言人制度,負責對外資訊 之溝通。法人說明會資料及影音檔案放置 於公司網站。 (三)本公司財務報告均於公告期限前經審計委員 會通過後提報董事會,於規定期限前提早公 告並申報第一、二、三季財務報告與各月份 營運情形。 |
| 案下董事會之挑 戰與責任 |
|||||
| 暨期貨市場 發展基金會 |
|||||
| 否 | | ||||
| 是 | | | |
||
| 評估項目 | 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限 於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管 道,及於公司網站設置利害關係人專區, 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業 社會責任議題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東 會事務? |
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公 司治理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如 架設英文網站、指定專人負責公司資訊 之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人 說明會過程放置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公 告並申報年度財務報告,及於規定期限 前提早公告並申報第一、二、三季財務 報告與各月份營運情形? |
-38-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
無差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)員工權益與僱員關懷:本公司一向重視員工 權益之保障,保持與員工溝通、申訴之暢通, 並尊重、維護員工應有之權益。 設置職工福利委員會、性騷擾申訴處理委員 會,實施退休金制度,提供團體保險、員工旅 遊補助、生日、生育、婚喪、績效獎金、年終 獎金及不定期戶外活動等。 對於員工進行多元完整教育訓練,並設有線 上學習平台、內部教育訓練及外部教育訓練 費用補助,鼓勵員工在職進修。 (二)僱員關係:為照顧員工健康,公司每年選擇 合格醫院為員工實施健康檢查與舉辦身心健 康講座。舉辦家庭日活動,除可紓解工作壓 力外,亦可讓員工家屬進一步認識公司,凝 聚其向心力。 (三)投資者關係:透過公開資訊觀測站及公司網 站「投資人關係」充分揭露訊息,並於公司網 站載明發言人聯絡訊息及投資人信箱,以維 持與股東之和諧關係。 (四)供應商關係:本公司訂有「供應商管理辦法」 並設置線上供應商平台,依平等互惠原則與 供應商成為良好之夥伴關係。 (五)利害關係人之權利:本公司與員工、投資人、 董事、客戶及供應商等,均保持暢通之溝通 |
| 否 | ||
| 是 | | |
| 評估項目 | 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作 情形之重要資訊(包括但不限於員工權 益、僱員關懷、投資者關係、供應商關 係、利害關係人之權利、董事及監察人進 修之情形、風險管理政策及風險衡量標準 之執行情形、客戶政策之執行情形、公司 為董事及監察人購買責任保險之情形 等)? |
-39-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
|
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 管道,尊重及維護其應有之權益,並設有發言 人制度以回應投資人問題,以期維護利害關 係人之權益。 (六)客戶政策之執行情形:本公司營業部門,提 供客戶對產品及其他問題之解決,保持與客 戶暢通的聯繫管道。 (七)董事及監察人進修之情形:本公司董事及獨 立董事需參加之進修課程及符合應具公司治 理有關課程,公司將持續為董事及獨立董事 安排適當之進修課程。(進修情形請參閱下 表) (八)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形: 本公司訂有「取得或處分資產處理程序」、 「背書保證作業程序」、「資金貸與他人作業 程序」等各項管理程序,以作為本公司執行 單位與稽核單位執行相關業務時之風險控管 依據及風險衡量標準。 (九)為董事及監察人購買責任保險之情形:本公 司已為董事、獨立董事及重要經理人購買責 任保險,並已於112 年11 月2 日董事會報告 投保資訊,投保期間自112 年11 月15 日至 113 年11 月15 日。 |
| 否 | ||
| 是 | ||
| 評估項目 |
-40-
| 與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因 |
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強 事項與措施。(未列入受評公司者無需填列) (一)本公司第十屆(112年)公司治理評鑑,評鑑結果:總分65.99 上市公司排名級距:66%~80% 產業別:市值100億元以上之電子類排名級距:61%~100% (一)本公司將針對尚未得分項目,持續評估考量可能改善之方案。 (二)本公司對公司治理優先加強事項與措施如下: 1.公司之董事間是否不超過二人具有配偶或二親等以內之親屬關係。 2.永續報告書需經董事會決議通過。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | |
| 否 | ||
| 是 | ||
| 評估項目 |
-41-
民國 112 年董事進修情形
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修 時數 |
進修總 時數 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人董事 代表人 |
洪慶昇 | 112/10/13 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 | 9 小時 |
| 112/07/13 |
財團法人台灣金融研訊 院 |
公司治理講堂-公司 永續經營與家族承 傳 |
3 小時 | |||
| 112/05/22 | 臺灣證券交易所 | 上市櫃公司永續發 展行動方案宣導會 |
3 小時 | |||
| 法人董事 代表人 |
洪陳富英 | 112/11/22 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
永續供應鏈與循環 經濟 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/10/13 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 | |||
| 法人董事 代表人 |
陳麗如 | 112/10/18 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
董事與監察人暨公 司治理主管實務進 階研討會疫情後的 人才永續挑戰 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/10/13 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 | |||
| 法人董事 代表人 |
林增埕 | 112/11/22 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
永續供應鏈與循環 經濟 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/10/20 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 | |||
| 法人董事 代表人 |
陳鏡亮 | 112/11/06 |
社團法人中華公司治理 協會 |
財務報表與財務危 機 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/11/06 |
社團法人中華公司治理 協會 |
會計與評價相關議 題 |
3 小時 | |||
| 獨立 董事 |
辛純浩 | 112/12/12 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
集團稅務的治理觀 念、實務與工具 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/11/22 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
永續供應鏈與循環 經濟 |
3 小時 | |||
| 獨立 董事 |
白美香 | 112/11/22 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
永續供應鏈與循環 經濟 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/10/20 |
財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 | |||
| 獨立 董事 |
陳志銘 | 112/11/22 | 財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
永續供應鏈與循環 經濟 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/10/20 | 財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 | |||
| 獨立 董事 |
黃廣志 | 112/11/22 | 財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
永續供應鏈與循環 經濟 |
3 小時 | 6 小時 |
| 112/10/13 | 財團法人中華民國證券 暨期貨市場發展基金會 |
112 年度防範內線交 易宣導會 |
3 小時 |
-42-
- (四)公司如有設置薪資報酬委員會或提名委員會者,應揭露其組成及運作情形
薪資報酬委員會成員資料
113 年4 月16 日
| 113 | 年4 月16 日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 身分別 姓 |
條件 名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開 發行公司薪資 報酬委員會成 員家數 |
| 獨立董事 (召集人) |
陳志銘 | 國立中山大學社會科學碩士 東吳大學法學院法學士 高雄地方法院法官、庭長 台灣高等法院高雄分院法官 正陽聯合律師事務所合夥律師 志銘法律事務所所長 |
本人、配偶、二親等以內親 屬無證券交易法第26 條之3 規定第3 項及第4 項規定情 事,及符合公開行公司獨立 董事設置及應遵循事項辦法 規定。 |
- |
| 獨立董事 | 辛純浩 | 義守大學管理學碩士 高雄縣地方稅務局局長 南區國稅局高雄縣分局分局長 南區國稅局屏東分局分局長 長華電材(股)公司獨立董事 新揚科技(股)公司獨立董事 (無公司法第30條各款情事) |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事, 及符合公開行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法規定。 |
- |
| 獨立董事 | 白美香 | 國立中山大學管理研究所管理 學碩士 長榮大學醫學研究所理學碩士 東吳大學法學院法學士 理律法律事所資深顧問 富泉有限公司董事 明安國際企業(股)公司監察人 |
本人、配偶、二親等以內親屬 無證券交易法第26 條之3 規 定第3 項及第4 項規定情事, 及符合公開行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法規定。 |
- |
-43-
薪資報酬委員會運作情形資訊
-
一、本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。
-
二、本屆委員任期:110 年7 月1 日至113 年6 月30 日,最近年度(112 年度)薪資報酬委 員會開會 3 次(A),委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 次數(B) |
委託出席 次 數 |
實際出席率(%) (B/A) (註) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 白美香 | 3 | 0 | 100% | 無 |
| 委員 | 辛純浩 | 3 | 0 | 100% | 無 |
| 委員 | 陳志銘 | 3 | 0 | 100% | 無 |
| 其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案 內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪 資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者, 應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處 理:無。 三、薪資報酬委員會之討論事由與決議結果及公司對於成員意見之處理: 日期 討論事由 決議結果 公司對於成員 意見之處理 112 年1 月16 日 1. 本公司經理人111 年年終 獎金案 委員會全 體出席委 員同意通 過 提交董事會由 全體出席董事 同意通過 112 年3 月09 日 1. 本公司111 年度董事及員 工酬勞分配案 2. 本公司經理人111 年度員 工酬勞案 委員會全 體出席委 員同意通 過 提交董事會由 全體出席董事 同意通過 112 年11 月02 日 1. 修訂本公司「員工酬勞獎勵 辦法」案 委員會全 體出席委 員同意通 過 提交董事會由 全體出席董事 同意通過 四、本公司薪資報酬委員會成員由董事會決議委任之,其人數不得少於三人,其中一人 為召集人。 薪資報酬委員會成員之任期與委任之董事會屆期相同。 薪資報酬委員會之成員因故解任,致人數不足三人者,公司應自事實發生之即日 起算三個月內召開董事會補行委任。 五、薪資報酬委員會職權 (一)訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結 構。 (二)定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。 |
提名委員會成員資料及運作情形資訊:本公司未設置提名委員會。
-44-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無差異。 | 無差異。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 公司於111年4月成立「永續發展委員會」專責推動公司永續 發展,由董事長擔任主席,公司治理主管擔任主任委員,與 多位不同領域之高階主管共同檢視公司的核心營運能力,訂 定中長期的永續發展計畫,每季向董事會報告ESG活動與成 果及未來規劃與展望 (112年向董事會報告日期:3月9日、5 月4日、8月3日及11月2日) 「永續發展委員會」擔任上下整合、橫向串聯的跨部門溝通 平台。負責訂定、修編永續發展相關制度及規範、監督公司 永續發展政策與計畫、定期追蹤與評估永續發展進度與成 效,確保永續策略充份落實於公司日常營運中。 112年度執行成果如:(1)鑑別需關注之永續議題,擬定 因應之行動方案;(2)永續相關議題之目標及政策修訂; (3)集團ESG永續報告書重大性議題鑑別共識營;(4) 溫 盤系統教育訓練;(5) 能源管理系統建置(ISO 50001); (6)通過ISO27001國際認證;(7) 供應鏈減量計畫展開; (8)參與經濟部產業發展署「以大帶小補助計畫」;(9) 參與SBTi科學基礎減量目標倡議。 董事會檢視督導本公司永續發展策略與各項專案的進展,提 供必要之指導。 |
建準永續發展委員會根據國際標準A1000 SES 利害關係人議 合,同時考量國內外永續議題發展趨勢及營運需求,定義出 利害關係人,如員工、投資人(股東)、客戶、供應商、社區 居民與團體、協力廠商、公部門與非營利組織及電子同業。 |
| 否 | |||
| 是 | | | |
| 評估項目 | 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構, 且設置推動永續發展專(兼)職單位,並 由董事會授權高階管理階層處理,及董事 會督導情形? |
二、公司是否依重大性原則,進行與公司營運 相關之環境、社會及公司治理議題之風險 評估,並訂定相關風險管理政策或策略? |
-45-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 溝通結果 | 在員工福利與薪酬 方面,本公司訂有 最公開透明的升遷 辦法與考核機制, 每年兩次的升遷條 件審核,盡最大的 努力滿足員工對於 薪酬的期待;在職 業安全衛生方面, 本公司每年定期稽 核公司各廠區的環 境、安全、衛生, 也設有多種管道供 員工反映申訴;在 職涯發展與教育訓 練,本公司具備有 完整的新人培訓課 程及各職能的專業 訓練地圖,提升員 工技能、厚植人力 資本。 |
本公司每年召開股 東會,聆聽所有股 東的建議,並於每 季召開董事會,定 期向所有董事報告 |
|
| 溝通方式/頻率 | �互動式會議(工會會 議)/每月 �員工申訴信箱/不定期 �規章制度發佈/不定期 �職工福利委員會/每月 �職業安全衛生委員會/ 每季 �勞工退休準備金監督委 員會/不定期 �性騷擾申訴委員會/不 定期 |
�股東會/每年 �董事會/每季 �公司年報、永續報告書 發行/每年 �會計師查核之財務報告 |
|||
| 溝通對象 | 員工 | 投資人 (股東) |
|||
| 否 | |||||
| 是 | |||||
| 評估項目 |
-46-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
|||
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 公司治理的各項政 策與指標;另依法 公告公司年報及財 報,並自願性發行 永續報告書,揭露 永續發展的績效與 政策。 |
每年客戶滿意度調 查結果之整體滿意 度分數皆有達標。 |
因應景氣波動與市 場需求,本公司不 定期與供應商討論 原物料的規格、採 購條款及價格,同 時也會彼此交流與 探討業界的各種市 |
| /每季 �建準網站發布重大訊息 /不定期 �公開資訊觀測站發布重 大訊息/不定期 �依主管機關規定辦理公 告或申報事項/不定期 |
�產品/技術說明會/每年 �參與客戶舉辦供應商大 會/每年 �網站產品介紹與說明/ 不定期 �產品型錄/不定期 �客戶經常性訪談和拜訪 /不定期 �客戶滿意度調查/每年 �社群網路平台(建準綠 生活新鮮事)/不定期 �YouTube(SUNON 綠生 活、Sunonwealth)/不 定期 |
�公開投、開標作業/不 定期 �契約條款及相關規定/ 不定期 �供應商系統/每日 �供應商會議(研討會)/ 不定期 |
||
| 客戶 | 供應商 | |||
| 否 | ||||
| 是 | ||||
| 評估項目 |
-47-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 場訊息。 | 本公司不定期舉辦 愛心公益活動,投 入更多關愛與關懷 給社會大眾,也設 立多個社群網路平 台開放與社會大眾 溝通的管道。 |
本公司不定期召開 協力廠商溝通會 議,除討論契約外 包價格與共通性條 款增修訂內容外, 更積極溝通宣導工 安及協力管理相關 事務。 |
本公司委派相關單 位定期參與公部門 |
| �供應商品質評鑑/每月 �供應商成本、技術、服 務評鑑/每季 �供應商稽核/每兩年 |
�建準慈善基金會 �社群網路平台(建準樂 活星球、建準綠生活新 鮮事、財團法人建準慈 善基金會)/不定期 �勵志關懷活動/不定期 愛心捐血活動/不定期 �集合式商辦大樓管理委 員會/每月 �舉辦工廠參觀活動/不 定期 �鄰近地區徵才活動或就 業說明會/不定期 |
�協力廠商評鑑/每年 �溝通及現場查核/不定 期 �舉辦工安教育訓練/不 定期 �安全查核作業/不定期 �工程承攬合約書/不定 期 |
�環評辦理情形並呈報主 �管機關備查/不定期 |
||
| 社區居民 與團體 |
協力廠商 | 公部門與 非營利組 |
|||
| 否 | |||||
| 是 | |||||
| 評估項目 |
-48-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無差異。 | ||
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 會議討論相關政策 與法規,提供實施 內容相關建議。 |
本公司長期與同業 維持著良好的互 動,積極參與各項 產學協會,透過彼 此交流與合作可以 取得產業技術發 展、政策等最新資 訊,作為開拓業務 與策略合作的良好 基礎。 |
(一)本公司及子公司皆依循ISO14001 建立環境管理系 統、IECQ QC 080000 有害物質管理系統及持續通過 第三方驗證,並依據ISO14064-1 規範每年進行溫室 氣體盤查,追蹤減排成效並公開揭露於永續報告書及 本公司網站。(https://www.sunon.com/csr.aspx) |
| �與主管機關進行相關業 務互動交流/不定期 �資料申報及稅捐繳納作 業/不定期 �政府機關查核作業/不 定期 �研討及座談會/不定期 �專家學者溝通與互動交 流/不定期 �參加政府機關開辦政令 宣導/法規說明會/不定 期 |
�公會、協會與學會活動 訊息發佈/不定期 �電子同業交流參訪活動 訊息發佈/不定期 �各項資料申辦及訊息發 佈/不定期 |
|||
| 織 | 電子同業 | |||
| 否 | ||||
| 是 | | |||
| 評估項目 | 三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建立合適之環境 管理制度? |
-49-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
||
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 高雄廠、昆山廠、北海建準、北海立準、菲律賓廠 均通過ISO14001:2015(有效期間112 年9 月3 日至 115 年1 月14 日),IECQ QC080000(有效期間112 年 5 月10 日至115 年4 月6 日)等。 (二)本公司積及推動各項能源減量措施,選用高能源效率 及節能設計之設備,降低企業及產品能源消耗,並擴 大再生能源之使用,使能源使用效率最佳化。 最近2 年度總用電度: 單位:千度/年 |
年度 總用電度 112 39,235,353 111 39,507,084 112 年度本公司及子公司總用電度數較111 年度減少 271,731 千度,減量0.69%。 本公司使用原物料均符合歐盟之RoHS、REACH、無鹵 素規範、物料回收使用、製造過程減少汙染,以降低 對環境衝擊。 (三)本公司以永續發展委員會為氣候變遷管理的最高組 織,由董事長擔任主席,副總經理擔任主任委員, 每年審議公司氣候變遷策略與目標、管理氣候變遷 風險與機會行動,及檢視執行狀況與討論未來計 劃,帶領環境、治理、供應鏈及人資四大功能組織 落實氣候變遷相關的管理工作,並且定期向董事會 報告。 本公司依據國際金融穩定委員會(FSB)出具的TCFD 氣 候相關財務揭露建議書架構,鑑別短期、中期及長期 氣候風險與機會,亦同步鑑別可行之機會並研擬因應 措施。 |
| 否 | |||
| 是 | | | |
| 評估項目 | (二)公司是否致力於提升能源使用效率及使 用對環境負荷衝擊低之再生物料? |
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未 來的潛在風險與機會,並採取相關之因 應措施? |
-50-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司氣候變遷風險與機會分析之詳細說明,已揭 露於本公司永續報告書。 (https://www.sunon.com/csr.aspx) (四)1.本公司所有廠區及子公司完成112 年溫室氣體盤 查、產品碳足跡盤查及查證,積極強化因應氣候變 遷的政策工具能力,確時掌握及管理溫室氣體排放 狀況。 最近2 年溫室氣體排放量: 單位:公噸 |
年度 範疇一 範疇二 總計 112 2,314.3 19,836.7 22,151.0 111 2,148.7 22,281.1 24,429.8 112 年度本公司及子公司溫室氣體總排放量合計 22,151.0 公噸CO2e,主要來自範疇二的間接使用 電力排放,約佔總排放量的89.6%。112 年度之溫 室氣體總排放量比111 年度24,429.8 公噸CO2e 減 量2,278.8 公噸CO2e,主要是海外廠區提高再生 能源使用量,以達到集團整體溫室氣體減量目標。 2.本公司關注水資源節能環保議題,在節水計劃方 面,從全面落實日常生活節約用水做起,將可利用 之水資源發揮更大效益。 最近2 年用水量: 單位:百萬公升 |
|||
| 總用水量 | 299.54 | 311.81 | ||||
| 年度 | 112 | 111 | ||||
| 否 | ||||||
| 是 | | |||||
| 評估項目 | (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、 用水量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體 減量、減少用水或其他廢棄物管理之政 策? |
-51-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
||
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司多年來致力為降低營運對環境影響,及因 應氣候變遷所產生的氣候異常,於各廠區積極宣 導省水減廢政策。111 年度用水量為311.81 百萬 公升,112 年度用水量為299.54 百萬公升,足見 省水減廢政策已充分落實。 3.本公司致力於環境保護,訂定廢棄物減量政策,由 永續發展委員會每年進行績效檢討,112 年度本公 司及子公司通過ISO 14001 環境管理系統驗證。 最近2 年廢棄物產出量: 單位:公噸 |
年度 有害廢棄物 非有害廢棄物總廢棄物量 112 131.158 2.510 133.668 111 43.444 67.240 110.684 ※本公司廢棄物皆依法令規定清除、處置,111 年廢棄物統 計以廢棄物性質分類,112 年修正以廢棄物類別分類。 為達永續資源再利用,本公司廢棄物處理原則以廠 内再使用,減少原物料之用料,其次以再利用回 收,其次以再利用回收,最後才採取焚化或掩埋途 徑。 以再利用回收,其次以再利用回收,最後才採取焚 化或掩埋途徑。 112 年年度本公司及子公司總廢棄物量為133.688 公噸,相較111 年度110.684 公噸,增加20.7%, 為提升資源有效利用,持續採取減廢管理措施,減 少有害事業廢棄物及提高可回收的廢棄物再利用, 短期於2025 年完成廢棄物妥善分類與明確處置、 |
| 否 | |||
| 是 | |||
| 評估項目 |
-52-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無差異。 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 中期於2030 年降低事業廢棄物產出強度、長期於 2050 年提升事業廢棄物處置效益。 |
(一)本公司認同並自願遵循「聯合國世界人權宣言」、「聯 合國全球盟約」、「聯合國企業與人權指導原則」、「聯 合國國際勞動組織」等國際公認之人權標準,遵循相 關勞動法規,建立「RBA責任商業聯盟行為準則」, 落實商業聯盟準則運作,相關資訊及證書請參閱本公 司網站。 本公司人權管理政策及具體方案摘要如下: |
||||
| 具體方案 | 1. 依據「工作環境與員 工人身安全保護措 施」相關說明。 2. 一般員工享有8:30- 9:00 之彈性上班。 家有三歲以下小孩之 員工, 享有每天一小 時之育嬰照顧假。 每月安排醫師咨詢。 3. 員工獎金及紅利制 度。 完整及暢通之升遷管 道。 |
落實休假制度,鼓勵同仁 注重工作與生活平衡。 |
邀請每家供應商填寫RBA 責任商業聯盟行為準則手 |
||||
| 人權管理政策 | 1. 提供安全與健康的 工作環境 2. 協助員工維持身心 健康及工作生活平 衡 3. 落實高薪資、高發 展、高關懷的「三 高政策」 |
禁止強迫勞動、恪遵 當地政府勞動法令 |
調查供應商是否落實 人權政策 |
||||
| 否 | |||||||
| 是 | | ||||||
| 評估項目 | 四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公 約,制定相關之管理政策與程序? |
-53-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
|
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 冊之自評表,112年回收 率100%。 (二) 公司訂有作規則及相關人事管理規章,內容含蓋本公 司聘僱勞工之基本工資、工時、休假、退休金給付、 勞健保給付及職業災害補償等均符合勞動基準法規相 關規定。本公司酬金政策,係依據個人能力、貢獻度 及績效表現,與經營績效之關聯性成正相關。 員工薪酬 本公司之年終獎金制度係以本公司獲利為基礎,於考 量年度績效考核情形後,分配予全體同仁,以激勵所 有同仁共同為本公司目標努力。員工酬勞係依本公司 章程規定,本公司當年度獲利,應提撥不得低於 (含)2% 為員工酬勞。 員工福利措施 公司設立職工福利委員會,每年提撥公司營業額 0.01%作為福利金,為同仁規劃並提供優質的各項福 利。例如:員工旅遊補助、聚餐補助、結婚禮金、三 節及生日禮金、家庭日活動、子女教育獎助學金…等 福利事項。 於休假制度上,每週週休二日,依照勞基法給予特 休假,對於同仁遇有育嬰、重大傷病、重大變故等 情況,需要一段較長的時間休假時,也能申請留職 停薪,以兼顧個人與家庭照顧的需要。 職場多元化與平等 實現男女擁有同工同酬的獎勵條件及平等晉升機 會,促進永續共融的經濟成長。112 年度女性職員占 比為52%,女性主管占比為41%。 |
| 否 | ||
| 是 | | |
| 評估項目 | (二)公司是否訂定及實施合理員工福利措 施(包括薪酬、休假及其他福利 等),並將經營績效或成果適當反映 於員工薪酬? |
-54-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
|
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司重視員工權力及福利,並與員工共享獲利盈 餘,維護良好工作環境,包含各族群的全方位身心 靈照護:(1)身障同仁進用率達133%並量身訂作合適 的工作職務及環境設施(2)落實友善職場之女力賦 能,讓各性別同仁安心工作。 經營績效反應於員工薪資 章程第29 條 本公司年度如有獲利,應提撥不低於(含)百分之二為 員工酬勞及不高於(含)百分之五為董事酬勞。但公司 尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。員工酬勞發 給股票或現金之對象,包括符合一定條件之從屬公司 員工。 整體薪資政策 本公司每年參考市場薪酬調查,依據市場薪資水 準、經濟驅勢及個人績效調薪,以維持整體薪酬競 爭力。112 年本公司臺灣地區包括主管職與非主管 職,平均調整幅度為3%-4%。 (三)1.本公司重視全體員工的身體健康與工作環境安全。 除每年定期進行員工健康檢查之外,還與醫院合 作進行員工身心健康諮詢與關懷,促進職場健 康;定期進行工作場所走動式巡檢,針對潛在風 險區域或個案提出改善探討,期能完善安全的職 場環境。 2.民國112年台灣地區失能傷害頻率(FR)為:0,失 能傷害嚴重率(SR)為:0,針對職場發生的工傷事 件,公司會依據針對個案檢討、通案解決的策略 進行相應改善與預防再發生。 |
| 否 | ||
| 是 | | |
| 評估項目 | (三)公司是否提供員工安全與健康之工作 環境,並對員工定期實施安全與健康 教育? |
-55-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
||
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 3.民國112年於上下半年各實施一次應急逃生演練, 演練科目包含人員疏散、消防設施操作使用講解、 因應極端氣候人員疏散集合點指引、應急小組編組 功能演練…等。 4.台灣地區各工作場域依據當地規範,每半年進行一 次CO2氣體濃度檢測,以監測工作場域的空氣品 質,維護工作人員的作業舒適度。 5.台灣地區各工作場域依據當地規範,每半年進行一 次作業場域危害因子(有害氣體、噪音)監測,以 確保工作人員的作業環境安全健康。 6.本公司及子公司皆已取得ISO45001認證 (112.08.24-114.12.30)。 7.近二年工安教育訓練與宣導 |
年度 訓練人次 訓練時數 112 32,117 286,191小時 111 19,450 278,055小時 8.112年度火災件數為0。每年進行兩次消防疏散演 練、年度消防檢修申報並核備至消防隊備查、製 作危害辨識卡(H CRAD)。 (四)本公司依新進人員、專業職能、管理職能、自我發展 四大構面,發展訓練體系課程,並因應公司年度目 標,推動不同領域的訓練課程及專案活動,以持續 提升組織競爭力及員工職能,人才發展品質管理系 統作業更榮獲勞動部勞動力發展署TTQS評鑑金牌肯 定。 |
| 否 | |||
| 是 | | ||
| 評估項目 | (四)公司是否為員工建立有效之職涯能力 發展培訓計畫? |
-56-
==> picture [458 x 727] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因
訓練時數 307,696 458,818
摘要說明
並遵從供應商行為準則。 製程相關原物料供應商必須通過 ISO9001品質管理系統認證。 廠務及相關作業承攬商必須取得
運作情形 42,940 41,516 學習人次 20,311 12,159
訓練人次
最近二年度職涯訓練 年度 112 111 本公司建構數位線上學習平台,持續開發數位課程, 讓員工不受時間、空間限制進行學習。 最近二年度線上學習 年度 112 111 規及國際準則辦理。包括符合ISO認證、IECQ QC080000、ITAF16949…及歐盟REACH法規、RoSH環 保法規、無衝突礦產宣告等法規規範,皆符合法規 要求。 對客戶之隱私均遵守保密協定及個人資料保護法, 透過資訊安全系統精密設計與應用,強調資料/資訊 機密性、不可連結性之使用目的,確保資料/資訊內 容保密無慮。設有客戶服務專區及提供申訴管道, 由專人協助處理,並作客戶滿意度調查,做好維護 客戶權益工作。 公司112年合作供應商100%符合以下條件。 本 供應商評估 所有供應商必須通過供應商評鑑,
(五)本公司所有產品與服務之行銷及標示,均遵循相關法 (六)
否
是
評估項目
戶隱私、行銷及標示等議題,公司是否 遵循相關法規及國際準則,並制定相關 保護消費者或客戶權益政策及申訴程 序? 應商在環保、職業安全衛生或勞動人權 等議題遵循相關規範,及其實施情形?
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客 (六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供
----- End of picture text -----
-57-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無差異。 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 供應商稽核 每年實施供應商評鑑,對供應商進 行持續考核,將品質、交期、服務 與技術等項目納入評鑑,以提升供 應鍊整體競爭力。 112年度供應商稽核結果無不合格 供應商。 對於永續供應鏈管理及實施情形請詳公司永續報告 書。 |
本公司永續報吿書依循全球永續性標準理事會(Global Sustainability Standards Board,簡稱GSSB)所發布之 GRI 準則(GRI Standards)、永續會計準則理事會 (Sustainability Accounting Standards Board,簡稱 SASB)發布之電氣及電子設備業準則及國際金融穩定委員會 (Financial Stability Board,簡稱FSB)發布之氣候相 |
||||
| ISO45001職業安全衛生管理系統認 證。 |
供應商責任商業聯盟行為準則 (RBA)評估。 供應商聲明書、自評文件回收率 100% 。 |
供應商依業務類別取得政府核發之 有效工廠登記證及ISO14001環境管 理認證。 |
綠色供應鏈管理:本公司推動有害 物質過程管理系統IECQ QC 080000建立有害物質管理制度,推 行綠色產品管理系統。 |
每年實施供應商評鑑,對供應商進 行持續考核,將品質、交期、服務 與技術等項目納入評鑑,以提升供 應鍊整體競爭力。 112年度供應商稽核結果無不合格 供應商。 |
|||
| 供應商稽核 | |||||||
| 否 | |||||||
| 是 | | ||||||
| 評估項目 | 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則 或指引,編製永續報告書等揭露公司非財 務資訊之報告書?前揭報告書是否取得 第三方驗證單位之確信或保證意見? |
-58-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 本公司於民國104 年11 月董事會通過訂定本公司「企業社會實務守則」,復於民國106 年3 月、民國111 年1 月及112 年3 月經董事會 通過修正該守則,守則修正後名稱依法變更為永續發展實務守則,以強化企業社會責任之落實。本公司定期依該守則檢視執行情形並據 以改進,執行至今尚無差異情形。 |
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊:公司前董事長設立「聖淵啟仁中心」照護重度障礙兒童,以及「建準慈善基金會」 從事各類慈善活動(捐助弱勢,定期關懷低收入戶及兒童福利等),對推行公益不遺餘力,並大力推廣「了凡訓」以淨化人心,員工亦 熱中參與公益慈善活動。 |
|
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 關財務揭露(Task Force on Climate-Related Financial Disclosures,簡稱TCFD)等架構編製。 112 年度永續報告書截至年報刊印日止,正進行確信作業, 完整確信資訊將於永續報告書揭露。 111 年永續報告書已完成確信,相關保證方法與結果請參閱 本公司永續報告書。 |
||
| 否 | ||||
| 是 | ||||
| 評估項目 |
-59-
| 上市上櫃公司氣候相關資訊 1 氣候相關資訊執行情形 |
執行情形 | 董事會 董事會成員長期關注氣候變遷,對於氣候變遷的重要性及影響力 有充份的理解,永續委員會每季向董事會報告氣候相關管理進 展,供應鏈減量計劃、溫盤系統教育訓練、參與CDP 國際碳揭露 計畫評鑑、外部評鑑結果等等。 112 年向董事會報告日期:3 月9 日、5 月4 日、8 月3 日及11 月 2 日。 管理階層 董事會督導的建準永續發展委員會,為建準內部最高階的永續發 展專責單位,永續發展委員會主席由董事長出任,副總經理擔任 永續長並指派執行秘書。 委員會轄下按照功能權責成立四個執行小組:環境永續組、供應 鏈管理組、人力資源與社會組、公司治理組。由永續長統籌四組 執行小組完成永續經營精神。 |
建準主要鑑別優先關注的轉型與實體風險所造成之營運與財務影 響,研議短期、中期、長期之營運策略與因應做法。定義短期為 未來3 年內、中期為未來10 年內、長期為未來10 年以上。針對 鑑別之主要風險及機會本公司均擬訂因應計畫。以碳稅/碳費為 例,預期將造成營運成本上升,致獲力下降,故本公司已積極參 與科學基礎減量目標倡議(SBTi),未來將遵循「控制升溫在1.5°C 內」的情境設立減量目標,並承諾於2030 年達成碳排減半、2050 年達成淨零碳排。 其餘風險與機會資訊請參閱本公司永續報告書。 |
實體風險可能導致生產廠因停電而停工、生產人員因氣候而無法 出勤、淹水導致之財務損失、道路毀損造成運輸中斷等影響。 轉型行動則會因導入碳邊境調整機制(CBAM)、碳稅造成營運成本 上升、導入創新綠色技術導致研發成本上升,而支出增加、原有 |
|---|---|---|---|---|
| 項目 | 1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 |
2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務 (短期、中期、長期)。 |
3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 |
-60-
| 資產受影響或報廢、負債增加等,但轉型成功,亦可帶來長程的 獲利以及企業永續發展。 |
協調公司內部相關部門共同審視公司面臨的內外部風險,彙整各 類風險項目,包括策略、營運、財務及災害等方面,評估其發生 的可能性與嚴重性,推動風險因應對策,以確保風險管理方案及 相關控制作業的有效性。亦結合內稽內控功能,以確保營運相關 之各作業風險均已獲有效控制。 |
本公司現階段尚未使用情境分析評估。 | 為了達成2050 年淨零碳排,建準已擬定低碳轉型計劃,將分別針 對營運活動的直接排放(範疇一)、能源使用的間接排放(範疇 二),以及價值鏈產生的間接排放(範疇三)。內容包含:一、持續 積極自主減碳-持續研發具馬達效率與節能優勢的產品技術、能資 源生產力及使用效率。二、全面採用再生能源:訂定2030 年 50%、2050 年100%二階段目標,大幅提升再生能源使用比例,並 推廣至供應鏈,以實際行動支持低碳能源轉型。三、投資零淨碳 排技術:投資淨零碳排技術及參與碳抵減相關專案,以抵減不可 避免或尚有消減技術限制的碳排放。 |
本公司已考量國際碳市場價格、溫室氣體相關法規的碳價及公司 內部減碳成本擬定內部碳價,並依此作為減碳管理及規劃之參 考。 |
建準已宣示2050 年達成淨零碳排,並設定氣候相關目標包含用 水、能源使用量、溫室氣體排放及低能耗產品技術開發等。 |
溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計劃如下 表。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制 度。 |
5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性,應說明所使用之情 境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 |
6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫,說明該計畫內容,及用於 辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 |
7. 若使用內部碳定價作為規劃工具,應說明價格制定基礎。 |
8. 若有設定氣候相關目標,應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範 疇、規劃期程,每年達成進度等資訊;若使用碳抵換或再生能源憑 證(RECs)以達成相關目標,應說明所抵換之減碳額度來源及數量或 再生能源憑證(RECs)數量。 |
9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計劃(另填 於 1-1 及1-2)。 |
-61-
| 1-1最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形 1-1-1溫室氣體盤查資訊 |
敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸 CO2e)、密集度(公噸 CO2e/百萬元)及資料涵蓋範圍。 | 溫室氣體最近兩年度之排放量 | 年度 範疇一 (公噸 CO2e) 範疇二 (公噸 CO2e) 範疇三 (公噸 CO2e) 總排放量 (公噸 CO2e) 密集度 (公噸 CO2e/百萬元) 2023 2,314.2545 19,836.6611 239,155.6908 261,306.6064 20.233 2022 2,148.6590 22,281.1582 158,673.7640 183,103.5812 13.020 本年度組織邊界包含據點:建準電機工業股份有限公司(高雄總部、運通廠及台北辦公室)、昆山廣興電子有限公司、北海建準電子有限公 司、北海立準電子有限公司、Sunon Electronics Philippines Corp.、Sunon INC.、Sunon SAS.、Sunon Electronics India Private Limited 報告邊界包含類別1(固定排放源、移動排放源、逸散排放源、製程排放源)、類別2(外購電力)、類別3(上游運輸、商務旅行)、類別4(產 品購買、外購燃料與能資源、廢棄物處理與清運),類別5 與類別6 經溫室氣體盤查的顯著性評估準則鑑別為非重大之排放源,故未納入今 年度的盤查之中。 |
註 1:直接排放量(範疇一,即直接來自於公司所擁有或控制之排放源)、能源間接排放量(範疇二,即來自於輸入電力、熱或蒸氣而造成間接之 溫室氣體排放)及其他間接排放量(範疇三,即由公司活動產生之排放,非屬能源間接排放,而係來自於其他公司所擁有或控制之排放源)。 註 2:直接排放量及能源間接排放量資料涵蓋範圍,應依本準則第 10 條第 2 項規定之令所定時程辦理,其他間接排放量資訊得自願揭露。 註3:溫室氣體盤查標準:溫室氣體盤查議定書(Greenhouse Gas Protocol, GHG Protocol)或國際標準組織(International Organization for Standard-ization, ISO)發布之 ISO 14064-1。 註 4:溫室氣體排放量之密集度得以每單位產品/服務或營業額計算,惟至少應敘明以營業額(新臺幣百萬元)計算之數據。 |
|---|---|---|---|---|
-62-
| 1-1-2 溫室氣體確信資訊 | 2023 年度資料截至年報刊印日止,確信單位正進行審查作業,完整確信資訊將於永續報告書揭露。 2022 年已完成確信,確認報告書符合GRI 及SASB 準則要求。由DNV(立恩威國際驗證股份有限公司) 依循AA 1000 AS v3 (AccountAbility 1000Assurance Standard v3)執行Type1 ( 第1 類型) 中度保證等級作業,相關保證方法與結果請參閱本公司永續 報告書。 註 1:應依本準則第 10 條第 2 項規定之令所定時程辦理,若公司未及於年報刊印日取得完整溫室氣體確信意見,應註明「完整確 信資訊將於永續報告書揭露」,若公司未編製永續報告書者,則應註明「完整確信資訊將揭露於公開資訊觀測站」,並於次一 年度年報揭露完整之確信資訊。 註 2:確信機構應符合臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心訂定之永續報告書確信機構相關規定。 註 3:揭露內容可參閱臺灣證券交易所公司治理中心網站最佳實務參考範例。 1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫 |
敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。 |
本公司自2022 年起,每年執行溫室氣體盤查,定期評估與管控組織溫室氣體排放量。 2023 年建準溫室氣體總排放量為522,613.388tCO2e,以總營收(百萬元)為強度換算單位,排放強度為40.466(tCO2e/百萬元)。 從各類別的排放占比來看,類別4 為本公司最主要的排放源(91.1%),而其源於採買原物料所產生的間接溫室氣體排放,因此未來將針對採 購原物料進行排放量評估、尋找其他低碳採購方式,達到溫室氣體減量。 第二大排放源則為類別2 的外購電力(7.6%),為減少電力之使用,除了於辦公室與廠區各自宣導節能政策外,亦將針對主要耗能設備進行 汰換或節能技術改造。 本年度排放量值較基準年增加40%,主要是因本年度調整「類別4 產品購買」的分析方法,將重量前80%的原物料採購皆納入盤查,盤查範 圍增加、盤查方法更細緻,故盤查數據亦更貼近事實。 而本年度溫室氣體排放強度較基準年上升2.1 倍,主要原因同上述,加上本年度營收略減,以致整體排放強度上升。 |
註 1:應依本準則第 10 條第 2 項規定之令所定時程辦理。 註 2:基準年應為以合併財務報告邊界完成盤查之年度,例如依本準則第 10 條第 2 項規定之令,資本額 100 億元以上之公司應於 114 年 完成 113 年度合併財務報告之盤查,故基準年為 113 年,倘公司已提前完成合併財務報告之盤查,得以該較早年度為基準年,另基準 年之數據得以單一年度或數年度平均值計算之。 註 3:揭露內容可參閱臺灣證券交易所公司治理中心網站最佳實務參考範例。 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明,包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 | 2023 年度資料截至年報刊印日止,確信單位正進行審查作業,完整確信資訊將於永續報告書揭露。 2022 年已完成確信,確認報告書符合GRI 及SASB 準則要求。由DNV(立恩威國際驗證股份有限公司) 依循AA 1000 AS v3 (AccountAbility 1000Assurance Standard v3)執行Type1 ( 第1 類型) 中度保證等級作業,相關保證方法與結果請參閱本公司永續 報告書。 |
-63-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)本公司經董事會通過訂有「誠信經營守 則」及「誠信經營作業程序及行為指 南」,上述規章規定本公司誠信經營之政 策、作法,董事會與管理階層皆積極落實 誠信經營政策之承諾及公司內部管理及商 業活動中確實執行誠信經營政策。 (二)本公司訂定之「誠信經營作業程序及行為 指南」適用範圍及於本公司之子公司,明 定禁止行賄、收賄、提供非法政治獻金、 進行不當慈善捐款或贊助、提供或接受不 合理禮物、款待及其他不正當利益等不誠 信行為,並定期分析及評估較高不誠信行 為風險之營業活動,據以修訂「誠信經營 作業程序及行為指南」及相關内部控制制 度。 本公司確實遵循「上市上櫃公司誠信經營 守則」第七條第二項各款行為之防範措 施,以茲防範不誠信行為。 (三)本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指 南」明定董事、經理人及員工不得有不誠 信行為,並積極宣導。本公司及各子公司 設有嚴謹之會計制度、內控制度及稽核制 度防範不誠信行為,鼓勵內部及外部人員 檢舉非法及不誠信行為。本公司並持續檢 討修正之。 |
| 否 | ||
| 是 | |
|
| 評 估 項 目 |
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並 於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作 法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政 策之承諾? (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期 分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之 營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且 至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條 第二項各款行為之防範措施? (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程 序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實 執行,並定期檢討修正前揭方案? |
-64-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)公司與客戶以及供應商簽訂廉潔相關條 款,防範公司本身以及員工與客戶、供應 商、利害關係人之間有行賄收賄、提供非 法政治獻金、不當慈善捐贈或贊助、提供 或接受不合理禮物、款待或其他不正當利 益等情事。 (二)本公司雖尚未設置專(兼)職單位推動企 業誠信經營及向董事會報告。然本公司 專業經理人依授權辦法履職,並訂有員 工工作規則及相關辦法落實誠信經營要 求。 (三)本公司「誠信經營守則」及「誠信經營作 業程序及行為指南」皆明定有利益迴避之 規範,除董事、經理人及其他出席或列席 董事會之利害關係人對董事會所列議案, 與其自身或所代表法人有利害關係時之處 理方式。 本公司「道德行為準則」對人員於執行業 務時,不得以其在公司擔任之職位而使自 身、配偶、父母、子女或二親等以內之親 屬獲致不當利益。 (四)本公司為落實誠信經營已建立有效的會計 制度、內部控制制度,在擬定年度稽核計 畫前,事先評估各項稽核作業的風險並賦 予權重分數(不誠信行為風險另分予內部 控制程度及財務曝露程度二風險指標評估 給與權重分數),綜合所有各項風險權重 |
| 否 | |
|
| 是 | |
|
| 評 估 項 目 |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其 誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行 情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據 以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託 會計師執行查核? |
-65-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無差異。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 分數後,稽核室依風險大小擬定年度稽核 作業項目及稽核頻率,並依規定將年度稽 核計畫(含風險評估)提案送交審計委員會 及董事會審核,經核准後依其執行稽核作 業。 (五)本公司為導引及落實各經營據點成員及公 司之利害關係人,瞭解本公司之誠信經營 政策,本公司實施一系列措施及管理機 制,包括簽署相關文件、並定期舉辦相關 教育訓練課程持續宣導,並針對供應商做 盡職調查,以利審查及篩選。 本公司人力資源處舉辦與誠信經營議提相 關之教育訓練,含商業道德、營業秘密暨 法務通識、防止利益衝突等等相關課程, 112 年度上述相關課程參與人數共計 37,085 人次,總人時數296,343 小時。 |
(一)本公司於「誠信經營守則」訂定檢舉及 獎懲制度,積極防範不誠信行為,於公司 網站揭露檢舉管道,並指派適當之受理專 責人員。 (二)本公司受理檢舉、調查過程、調查結果及 相關文件製作等有完整之處理程序及保密 機制。 (三)本公司對於檢舉人之保護措施,包括對檢 舉人身分、檢舉內容應確實保密,且不 因檢舉情事而遭不當處置。 |
| 否 | |||
| 是 | | |
|
| 評 估 項 目 |
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練? |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利 檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程 序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機 制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施? |
-66-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無重大差異。 | 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形): 1.本公司嚴格遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章與其他相關商業行為法令,以作為落實誠信經營之基礎。 2.請參考本公司官網www.sunon.com之「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及永續報告書。 |
(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章等,應揭露其查詢方式: 本公司已訂定公司治理守則及相關規章,請詳見本公司網站www.sunon.com。 (八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露: 1.請詳閱本年報第28 頁(四、公司治理運作情形)。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作 業程序及行為指南」並將推動成效揭露於每年永 續報告書,且揭露於公開資訊觀測站及公司網站。 |
|||
| 否 | |||||
| 是 | | ||||
| 評 估 項 目 |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定 誠信經營守則內容及推動成效? |
-67-
(九)內部控制制度執行狀況
1.內部控制聲明書
建準電機工業股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期:113年3月7日
本公司民國112年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及 保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述 三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有 效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認, 本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理 控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險評估, 3.控制作業,4.資訊與溝通,及5.監督。每個組成要素又包括若干項目。前述 項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行 的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國112年12月31日的內部控制制度﹙含 對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導 係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制 制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開 之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國113年3月7日董事會通過,出席董事9人中,有0人持反 對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。
建準電機工業股份有限公司
董事長:洪慶昇
總經理:洪慶昇
==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-68-
-
2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。
-
(十) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人 員違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影 響者,應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
-
(十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議
1.民國 112 年 6 月 9 日股東常會經全體出席股東決議事項及執行情形
| 決議事項 | 執行情形 |
|---|---|
| 通過本公司111 年度營業報告書及各項財 務決算表冊。 |
- |
| 通過本公司111 年度盈餘分配案。 | 訂於112 年7 月11 日為分配基準日,已於 112 年7 月27 日為發放日全數發放完畢。 (每股分配現金股利2.6 元) |
| 通過修訂本公司「公司章程」案。 | 已於112 年6 月9 日上傳至公開資訊觀測 站及公司網站。 |
| 修訂本公司「董事選舉辧法」案。 | 已於112 年6 月9 日上傳至公開資訊觀測 站及公司網站。 |
- 2.民國112 年度及截至民國113 年4 月16 日年報刊印日截止,董事會之重要決議 彙總
| 彙總 | |
|---|---|
| 會議時間 | 決議事項 |
| 112 年1 月16 日 | 一、通過本公司2023 年營運計劃案。 二、通過向銀行申請中期土地質押融資案。 三、通過本公司經理人2022年年終獎金案。 |
| 112 年3 月9 日 | 一、通過本公司111 年度營業報告書、財務報表及合併財務報表。 二、通過本公司111 年度董事及員工酬勞分配案。 三、通過本公司111 年度盈餘分配案。 四、通過修訂本公司「公司章程」案。 五、通過本公司112 年股東常會召開時間及地點。 六、通過本公司發行國內第三次無擔保轉換公司債案。 七、通過修訂本公司「董事選舉辧法」案。 八、通過修訂本公司「處理董事要求之標準作業程序」案。 九、通過修訂本公司「永續發展實務守則」案。 十、通過本公司111 年度內部控制制度聲明書。 十一、通過為子公司北海建準電子有限公司背書保證案。 十二、通過本公司經理人111年度員工酬勞案。 |
| 112 年5 月4 日 | 一、通過本公司112 年第1 季合併財務報表。 二、通過修訂本公司「對子公司監理準則」案。 |
| 112 年7 月14 日 | 一、通過對子公司昆山廣興電子有限公司及北海立準電子有限公司 背書保證案。 |
-69-
| 會議時間 | 決議事項 |
|---|---|
| 112 年8 月3 日 | 一、通過本公司112 年第2 季合併財務報表。 二、通過本公司菲律賓子公司Sunon Properties Philippines Corp. (對象暫定)增資案。 三、通過本公司擬向中國輸出入銀行申請新南向政策中期海外投資 融資案。 |
| 112 年11 月2 日 | 一、通過本公司112 年第3 季合併財務報表。 二、通過訂定本公司國內第三次可轉換公司債轉換為普通股112 年 度第3 季發行新股增資基準日。 三、通過本公司113 年稽核計劃。 四、通過修訂本公司「員工酬勞獎勵辦法」案。 |
| 113 年1 月19 日 | 一、通過本公司113 年營運計劃案。 二、通過訂定本公司國內第三次可轉換公司債轉換為普通股112 年 度第4 季發行新股增資基準日。 三、通過為子公司北海立準電子有限公司BeiHai Li Zhun Electronics Co., Ltd. 於台新國際商業銀行股份有限公司, 新增借款背書保證案。 四、通過投資設立菲律賓公司以購買土地興建幹部宿舍案。 五、通過本公司經理人112 年度年終獎金案。 六、通過調整本公司經理人薪資案。 |
| 113 年3 月7 日 | 一、通過本公司112 年度營業報告書、財務報表及合併財務報表。 二、通過本公司112 年度董事及員工酬勞分配案。 三、通過本公司112 年度盈餘分配案。 四、通過改選本公司董事案。 五、通過本公司113 年股東常會召開時間及地點。 六、通過本公司112 年度內部控制制度聲明書。 七、通過本公司經理人112年度員工酬勞案。 |
-
(十二) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
-
(十三) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、 內部稽核主管、公司治理主管、研發主管及資訊安全長等辭職解任情形之彙 總:無。
-70-
五、會計師公費資訊
-
一
-
( )給付簽證會計師與其所屬事務所及其關係企業之審計公費與非審計公費之金額及非 審計服務內容:
簽證會計師公費資訊
金額單位:新臺幣千元
| 會計師事 務所名稱 |
會計師 姓 名 |
會計師 查核期間 |
審計 公費 |
非審計 公 費 |
合 計 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 國富浩華聯合會 計師事務所 |
李青霖 李國銘 |
112.01.01- 112.12.31 |
3,250 | 132 | 3,382 | 非審計公費為財 務報告打字費及 辦理公司變更登 記費用 |
-
(二)更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者:無。
-
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者:無。
。 六、更換會計師資訊:無
- 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者:無。
-71-
- 八、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質 押變動情形
一 ( )董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形
| 職稱(註1) | 姓 名 |
112 年度 | 112 年度 | 113 年度截至4 月16 日止 | 113 年度截至4 月16 日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事 | 優源投資(股)公司 法人代表:洪慶昇 洪陳富英 陳麗如 林增埕 |
- | - | 125,000 | 5,000,000 |
| 董事 | 耐斯企業(股)公司 法人代表:陳鏡亮 |
- | - | - | - |
| 獨立董事 | 辛純浩 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 白美香 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 陳志銘 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 黃廣志 | - | - | - | - |
| 董事長兼總經理 | 洪慶昇 | - | 1,270,000 | - | - |
| 副總經理 兼財管處處長 |
李為仁 | - | - | - | - |
| 事業處副總經理 | 李振學 | -5,000 | - | - | - |
| 執行副總經理 | 吳晉賜 | - | - | - | - |
| 代事業單位總經理 | 曾寬鴻 | - | - | - | - |
| 廠長 | 邱朝旺 | - | - | - | - |
| 廠長 | 林界宏 | - | - | - | - |
-72-
| (三)股權質押資訊: | 質借 (贖回) 金額 |
- | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 質押 比率 |
1.83 | - | 1.05 | - | 0.73 | |
| 持股 比率 |
1.83 | 0.59 | 1.05 | 0.73 | 0.73 | |
| 股數 | 5,000,000 | 1,600,000 | 2,870,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 交易相對人與公司董事、監 察人、經理人及持股比例超 過百分之十股東之關係 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 交易相對人 | 國泰世華銀行新興分行 | 中信商銀東高雄分行設質專戶 | 國泰世華銀行新興分行 | 玉山銀行七賢分公司 | 國泰世華銀行新興分行 | |
| 變動日期 | 113.01.18 | 112.08.10 | 112.10.17 | 112.11.07 | 112.12.04 | |
| 質押 變動 原因 |
質押 | 解質 | 質押 | 解質 | 質押 | |
| 姓名 | 優源投資 (股)公司 |
洪慶昇 | 洪慶昇 | 洪慶昇 | 洪慶昇 |
-73-
九、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料
日期:113 年 4 月16 日
| 姓名(註1) | 本人 持有股份 |
本人 持有股份 |
配偶、未 成年子女 持有股份 |
配偶、未 成年子女 持有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、 二親等以內之親屬關 係者,其名稱或姓名 及關係。 |
前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、 二親等以內之親屬關 係者,其名稱或姓名 及關係。 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 優源投資股份有限公司 代表人:洪慶昇 |
14,950,000 | 5.47% | - | - | - | - | 廣昇投資開發 (股)公司代表人 |
母子 | - |
| 洪慶昇 | 本人 | - | |||||||
| 洪陳富英 | 14,707,000 | 5.38% | - | - | - | - | 廣昇投資開發 (股)公司代表人 |
本人 | - |
| 優源投資(股)公 司代表人 |
母子 |
- | |||||||
| 洪慶昇 | 母子 | - | |||||||
| 廣昇投資開發股份有限公司 董事長:洪陳富英 |
10,137,000 | 3.71% | - | - | - | - | 優源投資(股)公 司代表人 |
母子 |
- |
| 洪慶昇 | 母子 | - | |||||||
| 財團法人建準慈善基金會 | 5,970,000 | 2.18% | - | - | - | - | - | - | - |
| 渣打國際商業銀行營業 部受託保管柏瑞全球基 金-柏瑞亞洲日本除外 小型公司股票基金投資 專戶 |
5,080,000 | 1.86% | - | - | - | - | - | - | - |
| 洪慶昇 | 4,870,000 | 1.78% | 267,000 | 0.10 | - | - | 廣昇投資開發 (股)公司代表 人 |
母子 | - |
| 優源投資(股) 公司代表人 |
本人 |
- | |||||||
| 洪陳富英 | 母子 | - | |||||||
| 宜朋投資股份有限公司 董事長:王錦華 |
4,780,000 | 1.75% | - | - | - | - | 廣幸投資( 股) 公司代表人 |
本人 | - |
| 耐斯企業股份有限公 司 |
4,006,813 | 1.47% | - | - | - | - | - | - | - |
| 廣幸投資股份有限公司 董事長:王錦華 |
3,570,000 | 1.31% | - | - | - | - | 宜朋投資(股)公 司代表人 |
本人 | - |
| 滙豐(台灣)商業銀行股份有 限公司受託保管亞伯丁標準 亞洲焦點公司投資專戶 |
3,333,000 | 1.22% | - | - | - | - | - | - | - |
-74-
- 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉 投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例
綜合持股比例
113 年 3 月 31 日;單位:股;%
| 113 年3月 | 113 年3月 | 31日;單位:股;% | 31日;單位:股;% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業 (註) |
本公司投資 | 董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資 |
綜合投資 | |||
| 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | |
| Sunon INC. | 150,000 | 100.00 | - | - | 150,000 | 100.00 |
| Sunon SAS. | 50,000 | 100.00 | - | - | 50,000 | 100.00 |
| Sunon Deutschland GmbH | - | - | - | 100.00 | - | 100.00 |
| SUNON株式會社 | 4,400 | 100.00 | - | - | 4,400 | 100.00 |
| Sunonwealth Electric MachineInd. (H.K.)Ltd. |
799,999 | 99.99 | 1 | 0.01 | 800,000 | 100.00 |
| BVI Successful Century Co., Ltd. |
33,880,000 | 100.00 | - | - | 33,880,000 | 100.00 |
| 昆山廣興電子有限公司 | - | - | - | 100.00 | - | 100.00 |
| BVI Sunon International Ltd. | 17,180,000 | 100.00 | - | - | 17,180,000 | 100.00 |
| 佛山市建準電子有限公司 | - | - | - | 100.00 | - | 100.00 |
| 北海建準電子有限公司 | - | - | - | 100.00 | - | 100.00 |
| 北海立準電子有限公司 | - | - | - | 100.00 | - | 100.00 |
| Sunon Electronics India PrivateLimited |
1,099,999 | 99.99 | 1 | 0.01 | 1,100,000 | 100.00 |
| Sunon Properties Philippines Corp. |
7,630,476 | 99.99 | 3 | 0.01 | 7,630,479 | 100.00 |
| Sunon Electronics Philippines Corp. |
5,773,377 | 99.99 | 3 | 0.01 | 5,773,340 | 100.00 |
| 蘇州生益興熱傳科技有限 公司 |
- | - | - | 49.00 | - | 49.00 |
。 註:係公司採用權益法之長期投資
-75-
肆、募資情形
一、股本來源
(一)股本形成經過
單位:股、新台幣元
| 單位:股、新台幣元 | 單位:股、新台幣元 | 單位:股、新台幣元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
股 數 |
金 額 |
股 數 |
金 額 |
股本 來源 |
以現金以外 之財產抵充 股款者 |
其他 | ||
| 92.03 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 180,909,906 | 1,809,099,060 | 公司債轉換 | 無 | 註1 |
| 92.08 | 10 | 240,000,000 | 2,400,000,000 | 197,443,061 | 1,974,430,610 | 盈餘轉增資 | 無 |
註2 |
| 92.08 | 10 | 240,000,000 | 2,400,000,000 | 196,000,061 | 1,960,000,610 | 註銷庫藏股 | 無 |
註3 |
| 94.10 | 10 | 240,000,000 | 2,400,000,000 | 199,860,062 | 1,998,600,620 | 盈餘轉增資 | 無 |
註4 |
| 95.08 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 205,765,864 | 2,057,658,640 | 盈餘轉增資 | 無 |
註5 |
| 96.04 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 206,990,989 | 2,069,909,890 | 公司債轉換 | 無 |
註6 |
| 96.07 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 210,011,908 | 2,100,119,080 | 公司債轉換 | 無 |
註7 |
| 96.09 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 223,006,342 | 2,230,063,420 | 盈餘轉增資 | 無 |
註8 |
| 96.10 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 228,854,472 | 2,288,544,720 | 公司債轉換 | 無 |
註9 |
| 97.01 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 231,306,446 | 2,313,064,460 | 公司債轉換 | 無 |
註10 |
| 97.04 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 230,283,446 | 2,302,834,460 | 註銷庫藏股 | 無 |
註11 |
| 97.09 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 245,123,935 | 2,451,239,350 | 盈餘轉增資 | 無 |
註12 |
| 97.10 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 245,798,630 | 2,457,986,300 | 公司債轉換 | 無 |
註13 |
| 98.02 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 241,265,630 | 2,412,656,300 | 註銷庫藏股 | 無 |
註14 |
| 98.02 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 244,337,901 | 2,443,379,010 | 公司債轉換 | 無 |
註15 |
| 98.03 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 245,006,573 | 2,450,065,730 | 公司債轉換 | 無 |
註16 |
| 98.07 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 245,307,776 | 2,453,077,760 | 公司債轉換 | 無 |
註17 |
| 98.08 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 257,524,671 | 2,575,246,710 | 盈餘轉增資 | 無 |
註18 |
| 98.10 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 257,847,455 | 2,578,474,455 | 公司債轉換 | 無 |
註19 |
| 99.01 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 257,929,732 | 2,579,297,320 | 公司債轉換 | 無 |
註20 |
| 101.08 | 10 | 300,000,000 | 3,000,000,000 | 250,929,732 | 2,509,297,320 | 註銷庫藏股 | 無 |
註21 |
| 112.11 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 272,524,358 | 2,725,243,580 | 公司債轉換 | 無 |
註22 |
| 113.02 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 273,443,669 | 2,734,436,690 | 公司債轉換 | 無 |
註23 |
註 1:業經經濟部 92 年 3 月 28 日經授商字第 09201090890 號函核准。
註 2:業經經濟部 92 年 8 月 29 日經授商字第 09201259550 號函核准。
-
註 3:業經經濟部 92 年 8 月 29 日經授商字第 09201259550 號函核准。
-
註 4:業經經濟部 94 年 10 月 26 日經授商字第 09401206610 號函核准。
-
註 5:業經經濟部 95 年 8 月 28 日經授商字第 09501191390 號函核准。
-
註 6:業經經濟部 96 年 4 月 24 日經授商字第 09601086420 號函核准。
-
註 7:業經經濟部 96 年 7 月 4 日經授商字第 09601151490 號函核准。
-
註 8:業經經濟部 96 年 9 月 19 日經授商字第 09601230910 號函核准。
-
註 9:業經經濟部 96 年 10 月 16 日經授商字第 09601251720 號函核准。
-
註 10:業經經濟部 97 年 1 月 4 日經授商字第 09601321820 號函核准。
-
註 11:業經經濟部 97 年 4 月 11 日經授商字第 09701084940 號函核准。
-
註 12:業經經濟部 97 年 9 月 5 日經授商字第 09701226650 號函核准。
-
註 13:業經經濟部 97 年 10 月 17 日經授商字第 09701262270 號函核准。
-76-
註 14:業經經濟部 98 年 2 月 4 日經授商字第 09801016130 號函核准。
註 15:業經經濟部 98 年 2 月 4 日經授商字第 09801016130 號函核准。
註 16:業經經濟部 98 年 3 月 18 日經授商字第 09801052300 號函核准。
註 17:業經經濟部 98 年 7 月 24 日經授商字第 09801161450 號函核准。
註 18:業經經濟部 98 年 8 月 13 日經授商字第 09801183550 號函核准。
註 19:業經經濟部 98 年 10 月 21 日經授商字第 09801244400 號函核准。
- 註 20:業經經濟部 99 年 1 月 8 日經授商字第 09901001160 號函核准。
註 21:業經經濟部 101 年 8 月 31 日經授商字第 10101182680 號函核准。 註 22:業經經濟部 112 年 11 月 22 日經授商字第 11230216060 號函核准。 註 23:業經經濟部 113 年 2 月 17 日經授商字第 11330019840 號函核准。
(二)已發行股份之種類
113 年 4 月 16 日
| 113 年4 | 113 年4 | 月16日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 份 種 類 |
核 | 定 股 本 |
備註 | ||||||
| 流通在外股份(上市) | 未發行股份 | 合 計 |
|||||||
| 記名式普通股 | 273,443,669 | 226,556,331 | 500,000,000 | - | |||||
| (三)總括申報 、股東結構 |
制 | 度相關資訊 | :不適用。 | ||||||
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構 及外國人 |
個人 | 合 計 |
|||
| 人數(人) | 5 | 29 | 285 | 251 | 66,447 | 67,017 | |||
| 持有股數(股) | 3,458,809 | 8,915,202 | 53,493,770 | 53,045,179 | 154,530,709 | 273,443,669 | |||
| 持股比例(%) | 1.27 | 3.26 | 19.56 | 19.40 | 56.51 | 100.00 |
(三)總括申報制度相關資訊:不適用。
二、股東結構
-77-
三、股權分散情形
113 年 4 月 16 日
| 1 | 13 年4 月16 日 | ||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 |
股東人數 | 持有股數(股) | 持股比例 |
| 1 至 999 |
26,925 | 2,269,188 | 0.83 % |
| 1,000 至 5,000 |
35,932 | 62,059,993 | 22.70 % |
| 5,001 至10,000 | 2,468 | 19,491,588 | 7.13 % |
| 10,001 至15,000 | 550 | 7,129,653 | 2.61 % |
| 15,001 至20,000 | 341 | 6,364,501 | 2.33 % |
| 20,001 至30,000 | 268 | 6,917,794 | 2.53 % |
| 30,001 至40,000 | 141 | 5,084,838 | 1.86 % |
| 40,001 至50,000 | 83 | 3,852,140 | 1.41 % |
| 50,001 至100,000 | 136 | 9,741,035 | 3.56 % |
| 100,001 至200,000 | 65 | 9,254,022 | 3.38 % |
| 200,001 至400,000 | 40 | 11,425,120 | 4.18 % |
| 400,001 至600,000 | 21 | 10,300,983 | 3.77 % |
| 600,001 至800,000 | 15 | 10,651,423 | 3.89 % |
| 800,001 至1,000,000 | 4 | 3,490,100 | 1.27 % |
| 1,000,001以上 | 28 | 105,411,291 | 38.55 % |
| 合 計 |
67,017 | 273,443,669 | 100.00% |
特別股:無。
四、主要股東名單
113 年 4 月 16 日
| 1 | 13 年4 月16 日 | |
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持有股數(股) | 持股比例 |
| 優源投資股份有限公司 | 14,950,000 | 5.47% |
| 洪陳富英 | 14,707,000 | 5.38% |
| 廣昇投資開發股份有限公司 | 10,137,000 | 3.71% |
| 財團法人建準慈善基會 | 5,970,000 | 2.18% |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管柏瑞全球基金 -柏瑞亞洲日本除外小型公司股票基金投資專戶 |
5,080,000 | 1.86% |
| 洪慶昇 | 4,870,000 | 1.78% |
| 宜朋投資股份有限公司 | 4,780,851 | 1.75% |
| 耐斯企業股份有限公司 | 4,006,813 | 1.47% |
| 廣幸投資股份有限公司 | 3,570,000 | 1.31% |
| 滙豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管亞伯 丁標準亞洲焦點公司投資專戶 |
3,333,000 | 1.22% |
-78-
五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料
| 項 |
年 度 目 |
年 度 目 |
111年度 | 112年度 | 截 至 113年3月31日 (註8) |
|---|---|---|---|---|---|
| 每股 市價 (註1) |
最 高 |
49.70 | 156.50 | 142.00 | |
| 最 低 |
30.45 | 41.05 | 95.60 | ||
| 平 均 |
43.35 | 103.83 | 122.31 | ||
| 每股 淨值 (註2) |
分 配 前 |
20.73 | 26.40 | - | |
| 分 配 後 |
18.13 | - | - | ||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數(千股) | 250,930 | 258,369 | 273,444 | |
| 每股盈餘(註3) | 4.34 | 5.16 | 1.19 | ||
| 每股 股利 (元) |
現金股利 | 2.60 | (註9)3.50 | - | |
| 無償配股 | 盈餘分配 | - | - | - | |
| 資本公積分配 | - | - | - | ||
| 累積未付股利(註4) | - | - | - | ||
| 投資 報酬 分析 |
本益比(註5) | 9.46 | 16.71 | - | |
| 本利比(註6) | 15.79 | 24.64 | - | ||
| 現金股利殖利率(註7) | 6.33% | 4.06% | - |
-
*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價 及現金股利資訊。
-
註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年 度平均市價。
-
註 2 :請以年底已發行之股數為準並依據董事會或次年度股東會決議分配之情形填列。
-
註 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。
-
註 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放 者,應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
-
註 5 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 6 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 7 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-
註 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱) 之資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。 113 年第1 季之每股盈餘為自結數。
-
註 9 :112 年度盈餘分配案,尚待股東會決議通過。
-79-
六、公司股利政策及執行狀況
-
(一)公司章程所訂之股利政策
-
本公司股利發放,係依據公司章程第二十九條,由董事會參考營運及資本支
-
出需求,擬定合適之現金與股票股利搭配比例,提案報請股東會同意,惟現金股 利發放以不低於當年分配數 20%為限。
-
(二)本次股東會擬議股利分配情形
-
本公司112 年度盈餘分配案業經113 年3 月7 日董事會通過,現金股利每
-
股配發新台幣3.50 元,惟尚待股東會決議通過後,授權董事會另定配股配息基 準日。
-
(三)預期股利政策將有重大變動時,應加以說明。
-
本公司股利政策並無重大變動。
七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響
-
公司本次未擬案配發無償配股,亦無須編制113 年度財務預測,故無相關預估損益、
-
預估每股盈餘或擬制性資料,無以評估對公司營業績效及每股盈餘之影響。
八、員工、董事及監察人酬勞
-
(一)公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍
-
本公司年度如有獲利,應提撥不低於(含)百分之二為員工酬勞及不高於(含)百 分之五為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。
-
前項員工酬勞以股票或現金為之,應由董事會以董事三分之二以上之出席及出 席董事過半數同意之決議行之,並報告股東會。
-
員工酬勞發給股票或現金之對象,包括符合一定條件之從屬公司員工。
-
(二)本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之 股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:
-
公司依據獲利率之比例估列員工及董事酬勞金額。因員工及董事酬勞皆以現金 方式發放,故無股數計算問題,亦無實際配發金額與估列數差異情事。
-
(三)董事會通過之擬議配發員工酬勞等資訊
-
1.本公司於113 年3 月7 日經董事會決議通過擬議配發之員工及董事酬勞金額 如下:(與估列金額無差異)
- 員工酬勞-現金 39,800,000 元 員工酬勞-股票 0 元 董事酬勞 10,000,000 元
-
擬議以股票配發員工酬勞之金額及占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比 例:0。
-80-
- (四)前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形 前一年度實際配發員工酬勞-現金32,000,000 元與原董事會通過之擬配發情形 相同,與認列數無差異;董事酬勞實際配發現金8,000,000 元與原董事會通過 之擬配發情形相同,與認列數無差異。
九、公司買回本公司股份情形:無。
-81-
十、公司債辦理情形
一 ( )公司債辦理情形
| 公司債辦理情形 (一)公司債辦理情形 |
公司債辦理情形 (一)公司債辦理情形 |
|
|---|---|---|
| 公 司 債 種 類 |
國內第三次無擔保轉換公司債 |
|
| 發行( 辦理) 日期 | 112年5月24 日 | |
| 面額 | 新臺幣壹拾萬元整 | |
| 發行及交易地點 | 不適用 | |
| 發 行 價 格 |
依面額之115.52%發行 | |
| 總額 | 新臺幣壹拾貳億元整 | |
| 利 率 | 0% | |
| 期限 | 5年期;到期日:117年5月24 日 | |
| 保 證 機 構 |
無 | |
| 受託 人 | 台新國際商業銀行股份有限公司 | |
| 承 銷 機 構 |
台新綜合證券股份有限公司 | |
| 簽 證 律 師 |
邱麗妃律師 | |
| 簽 證 會 計 師 |
不適用 | |
| 償 還 方 法 |
除本轉換公司債之持有人依本辦法第十條轉換為本公司 普通股或依第十九條行使賣回權,或本公司依本辦法第 十八條提前贖回,或本公司由證券商營業處所買回註銷 者外,本公司於本轉換公司債到期日後五個營業日(含第 五個營業日)內依債券面額加計利息補償金(到期時按債 券面額之102.5251%),以現金一次償還。 |
|
| 未 償 還 本 金 |
新臺幣0 元整 | |
| 贖回或提前清償之條件 | 詳本公司國內第三次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法 | |
| 限 制 條 件 |
無 | |
| 信用評等機構名稱、評等日 期、公司債評等結果 |
不適用 | |
| 附其 他權 利 |
截至年報刊印日止 已轉換 (交換或認 股)普通股、海外 存託憑證或其他有 價證券之金額 |
本公司國內第三次無擔保轉換公司債已全數轉換為普通 股22,513,937 股,轉換金額計新臺幣1,200,000,000 元,於112 年12 月22 日終止櫃檯買賣。 |
| 發行及轉換(交換 或認股)辦法 |
詳本公司國內第三次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法 | |
| 發行及轉換、交換或認股辦 法、發行條件對股權可能稀 釋情形及對現有股東權益 影 響 |
(1)對股權可能稀釋情形 本公司本次發行之無擔保轉換公司債已全數轉換為 普通股22,513,937 股,依發行時流通在外股數 250,929,732 股,稀釋比率為8.23%,稀釋作用不 大,對股權不致有重大影響。 (2)對現有股東權益之影響 發行本次無擔保轉換公司債用於償還銀行借款及充 實營運資金,改善財務結構、提升償債能力及降低 營運風險,有助於長期營運之競爭力。 |
|
| 交換標的委託保管機構 名 稱 |
不適用 |
-82-
(二)轉換公司債資料
| 轉換公司債資料 | |||
|---|---|---|---|
| 公司債種類 | 國內第三次無擔保轉換公司債 | ||
| 項目 / 年度 | 112 年度 | 當 年 度 截 至 113年4月16 日 |
|
| 轉換公司債市價 | 最高 | 289.00 | 不適用 |
| 最低 | 127.05 | 不適用 | |
| 平均 | 197.63 | 不適用 | |
| 轉換價格 | 112 年7 月11 日轉換 價格調整為53.30 元 |
||
| 發行(辦理)日期及發行時轉換價格 | 發行日期:112 年5 月24 日 發行時轉換價格:54.90 |
||
| 履行轉換義務方式 | 發行新股 | 不適用 |
十一、特別股辦理情形:無。
十二、海外存託憑證之辦理情形:無。
十三、員工認股憑證辦理情形:無。
十四、限制員工權利新股辦理情形:無。
十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
十六、資金運用計畫執行情形:無。
-83-
伍、營運概況
一、業務內容
一 ( )業務範圍
1.公司所營業務主要內容
(1)散熱風扇、散熱模組、鼓風扇 (2)風扇相關零組件 (3)相關原物料及零組件
2.業務主要內容營業比重
業務項目 112 年度營業比重 DC散熱風扇、散熱模組、鼓風扇 78.8% AC散熱風扇 3.5% 原物料及零組件 17.7% 合 計 100.0%
3.公司目前產品項目
(1) 風扇 DC散熱風扇、鼓風扇 AC散熱風扇、鼓風扇 EC風扇、離心扇 毫米微型風扇 高IP防護等級風扇 防爆風扇 (2) 馬達 DC車用無刷馬達 EC高效能馬達 (3) Fan Tray產品 (4) 散熱模組 熱管 均溫板 (5) 液冷模組 水冷板 / 水冷散熱器 水泵 / 水路分配器 / 水管快接頭 集成式水冷熱交換機 (6) 綠建築通風換氣扇/雙流新風機 (7)HVLS工業大吊扇、立扇、壁扇
4.計劃開發之新產品
(1) 高效率節能長壽命風扇開發
(2) 耐候性節能防護風扇開發
- (3) 降噪高性能葉形開發
-84-
- (4) 超薄型主動熱傳模組產品開發
- (5) 高效率高可靠度水冷系統開發
- (6) 高性能交流轉直流風機模組開發
- (7) 輕量化長壽命產品研發
-
(二)產業概況
-
1.產業之現況與發展
隨著電子、通訊及可攜式產品運算以及聯網功能不斷增強,使用時之溫度不 斷增加;且在時尚風潮引導下,產品外形日趨輕薄短小,並且須具備強大的畫質處 理能力,這些消費者的需求以及產品的發展趨勢,構成散熱產業最大的發展契機。 另外,聊天機器人 ChatGPT 熱潮的崛起,帶動市場對生成式 AI 的關注,研調機構 TrendForce 預估, 2024 年北美系四大雲端服務業者高階 AI 伺服器需求比重達 6 成, 預估至 2027 年約 28% 的年複合成長率,使得 AI 伺服器的市況能見度變得很高;在 AI 晶片算力不斷地提升,熱設計功耗 (TDP,Thermal Design Power) 也持續增加,現在 AI 晶片 H100 單顆能耗 700W 來算,則 8 顆 H100 的 AI 伺服器熱能將超過 5600W ,未來 散熱技術確實是重大關鍵,同時帶動液冷散熱技術需求。同時在 ESG 意識抬頭下, 節能散熱技術的重要性也日益月增。
散熱解決方案之硬體元件主要包含散熱風扇、散熱鰭片及熱導管、導熱板,各 散熱元件應用層面相當廣泛,包括電腦、伺服器、通信、消費性電子、汽車電子、 工業設備及光電等產業,台灣廠商因掌握了全球多數的電腦及電子設備代工訂單, 故擁有散熱產業發展優勢,已成為散熱元件最大的需求者及供應者。
電子產品持續推陳出新,使得散熱產品成長動能除持續來自電腦、通信、伺服 器與消費性電子等3C產業外,亦擴及其他如車用電子、手持式電子產品以及虛擬 實境、物聯網、人工智能以及高效能運算等新的應用。因此促使各散熱元件廠商積 極提高生產規模,以擴大市場佔有率;此外,電子產品在速度及性能上不斷提昇所 衍生之散熱需求,亦使得各家廠商不斷加強研發能力推出高階散熱產品,以滿足 新應用產品之功能需求,並致力發展利基產品,提昇獲利能力。 2.產業上、中、下游之關聯性
本公司目前主要產品有散熱風扇及散熱模組,散熱風扇上游關聯產業主要由 軸承、 IC 、銅材、五金沖壓、塑膠成型件、 PCB 板等組成,散熱器主要由熱導管、 銅 ( 鋁 ) 質散熱片、導熱膠片等,散熱模組則是散熱風扇與散熱器之組合,下游應用 產業相當廣泛,領域含括資訊產業、高效能運算產品、雲端資料中心、網路通訊設 備、 5G 基地台、新能源車、汽車電子、 EV 充電樁、儲能系統、工業與商用設備、 家電影音設備等產業。產業上、中、下游之關聯性列示如下 :
-85-
==> picture [416 x 174] intentionally omitted <==
3.產品之各種發展趨勢及競爭情形
(1)產品之各種發展趨勢
A.應用領域持續延伸
散熱市場初期以個人電腦(包含桌上型以及筆記本電腦)及網路通訊設 備之應用為主,隨著科技日新月異,電子產品推陳出新,應用面擴及消費性電 子如手持投影機、平板電腦、虛擬實境裝置等產品,在汽車電子的應用,從車 用影音娛樂系統的散熱需求,滲透到汽車駕駛室、動力系統、頭燈、無線充電 版以及ADAS及自動駕駛控制系統的散熱需求。近來隨著建築法規更新以及中 國大陸及鄰近地區的空氣質量問題逐漸受到重視,又紛紛應用到綠建築以及 空氣清淨相關產品中。
隨著 AI 發展愈趨成熟,將會加速在各領域的應用落地,比如工廠、零售、 醫療等場域,帶動資料中心對運算需求激增,帶動各式高效能運算方案百花 齊放。
B.功能強大化、高解熱效率
隨著CPU世代交替速度不斷加快,散熱元件廠商必須持續透過設計的改良 與材料的研發,開發解熱瓦數高、解熱速度快、高效率、長壽命、低噪音、低 震動、低耗能、低啟動電壓、高扭力、耐高溫、防塵之散熱方案,以解決應用 產品散熱問題。
C.外形薄型化
散熱元件各個應用領域之產品設計不斷追求「輕、薄、短、小」,主流規 格的厚度不斷在往薄型化發展。比如NB散熱風扇的厚度,已經從10mm發展到 5.2mm,新機型甚至已經要求作到3mm,而虛擬實境裝置更不斷要求推出外型 更為輕薄的散熱元件。
D.環保節能
由於全球暖化日益加劇,能源轉型邁向綠色低碳的未來發展,根據IEA報 告預估全球供電量中再生能源發電比重將從2018年的25%成長至2024年的 32%。良好的散熱系統是維持儲能系統穩定運作的重要關鍵。建準提供完整的 散熱風扇與散熱模組產品,高防護系列,提供高效能散熱兼具防塵防水 IP68
-86-
最高等級與GR487耐鹽霧等防護功能;客製化水冷模組及完整的技術評估服務, 快速滿足儲能系統客戶需求的適化散熱解決方案,滿足惡劣環境下運作的ESS 儲能系統、太陽能PV逆變器等再生能源系統使用。
在全球性的淨零碳排政策節能能減碳趨勢及未來更嚴格的環保法規下, 驅使客戶更換更節能省電的零件,可望提供公司產品新的成長動能。 (2)產品之競爭情形
散熱元件在各個應用產業的競爭,區分為標準產品以及專案產品兩種競爭 態勢。標準產品的競爭,以「信賴性」、「價格」及「通路滲透率」為最高指 導原則。標準品在性能上無重大差異,客戶視產品的價格及信賴性需求選擇適 合的產品,公司擁有良好的品牌形象以及產品信賴度,通常為客戶長期指名度 最高的產品。在通路經營上,公司擁有全球超過一千個業務代表及經銷據點, 對市場的滲透率最高。在專案產品方面,「協同設計能力」、「技術深化程度」 及「客戶滿意度」是最高的指導原則,公司必須在客戶產品設計初期即與客戶 協同設計解決方案,通常在當下面臨的散熱需求是前所未見的規格以及技術要 求,所以設計能力以及技術深化程度是最佳的競爭利器。在產品通過客戶認證 後,競爭的決勝關鍵,取決於公司生產運籌能力、量產規模、品質保證、降低 成本能力以及服務客戶的能力。
在技術力方面,公司團隊掌握了液態散熱方案的核心技術和組成元件包含 各式直接液冷散熱方案、機櫃級熱交換器 (RDHx) 和水路分配單元 (RPU) 等模組, 其中開迴路式直接液冷散熱模組 (Open Loop Direct Liquid Cooling Module) 已成 功導入多種機架伺服器 (Rack Server) 能夠為資料中心、消費電子、新能源、儲 能系統及動能電池、通信基站等領域提供高效節能的散熱終端產品和技術服務。
-87-
(三)技術及研發概況
| 技術及研發概況 | ||
|---|---|---|
| 年度 項目 |
112年度 | 113年1月1日-3月31日 |
| 投入研發費用 金額(仟元) |
799,281 | 195,047 |
| 研發費用佔營 業收入比例(%) |
6.2% | 6.3% |
| 開發成功之 技術及產品 |
1. VG 8056雲端高速運算風扇 2. VG 8080雲端高速運算風扇 3. XG 60*56雲端高速運算風扇 4.工業節能大立扇(2m) 5.工業節能大壁扇(2m) 6.超薄筆電主動VC與熱管散 熱模組 |
1. WG40x40 1U水泵 2. VG80x56浸沒液冷環境適用 風扇 3. FD24通訊設備冷卻風扇盤 (Telecom Fan Tray) 4. 1RU Close-loop主動液冷模組 |
(四)長、短期業務發展計劃
1.短期業務發展計劃
隨著AI技術與5G高速網路的發展,更實現萬事萬物智能相連的可能,各種裝置 紛紛變裝成智能聯網的電子產品,並且迅速普及深入產業與生活,同時帶動大量 的散熱需求。憑藉著建準在此領域的技術優勢以及全球市占率,除長期經營的筆 電及伺服器市場外,公司更積極擴充於通訊設備、電動汽車、工業儲能及新興產業 的市場佔比。並已打入各大全球知名品牌廠,展現顯著的成效。在區域市場經營方 面,短期內著重歐洲,印度以及中國的銷售資源佈建,以擴大銷售,提升銷售實績。
-
2.長期業務發展計劃
-
(1)充實各種通路及終端客戶所需的銷售人力,深化經營全球通路及目標客戶,並 落實銷售人力以及各市場的目標以及專案管理,提高專案成功率以及銷售成 績。
-
(2)強化散熱模組及水冷產品的發展,整合氣冷及水冷散熱技術,除了必須更多元 主動以及被動散熱構件的應用,亦逐步衍生出液冷的散熱方案。以使產品做更 大層面的擴張,提升整體競爭能力。
-
(3)隨著5G通訊設備、AI高效能雲端運算及工業儲能的快速成長,各個領域充滿 了新產品以及新應用的發展機會,公司會進一步加大在這些領域的研發投入並 加強儲能產品的規劃,以保持技術以及產品優勢,進而鞏固市場領導地位。
-
(4)在全球節能減碳趨勢下,支持諸多國際知名客戶的淨零碳排,ESG永續發展的 期許,協助顧客進行通風散熱改造與方案推薦,並深耕綠建築節能以及空氣清 淨的市場機會,拓展技術以及產品的應用範疇。
-
(5)因應未來環境以及節能法規的修法趨勢,凸顯出公司馬達效率較佳的技術、產 品節能優勢,開發新產品以及新市場。
-88-
二、市場及產銷概況
一 ( )市場分析
1.主要商品銷售地區
| 產銷概況 場分析 主要商品銷售地區 |
||
|---|---|---|
| 年度 地區 |
112年度 | 111年度 |
| 亞洲 | 70.9% | 69.8% |
| 歐洲 | 19.8% | 20.6% |
| 美洲 | 8.1% | 8.5% |
| 其他 | 1.2% | 1.1% |
| 合計 | 100.0% | 100.0% |
2.市場佔有率及未來供需與成長性
- (1)市場佔有率
建準產業應用廣泛,是全球主流產業的散熱頂尖供應商之一,可提供完 整的散熱風扇、散熱模組及液冷系統,滿足產業最先進的技術散熱需求。依 據日本富士經濟最新發表之「精密小型馬達市場實態總調查」,在受訪的全 球主要散熱風扇廠中,本公司出貨量及市佔率為全球前3大領導品牌。
2022 年國際經濟受到戰爭、疫情封控與通膨等影響,造成原物料漲價與 主要經濟體消費市場需求下滑;建準由於產業布局完整,因此較不受消費性 NB、家電市場需求下降影響績效,反觀在主力高階商用市場,如伺服器、通 訊、車用、能源、工業等應用領域表現亮眼,預估2023年營收也將持續成 長。
近年來車用市場在電動車及自駕車快速滲透市場與技術升級下,促使車 用散熱需求持續增長,自2022年建準多款車用散熱產品導入各大車廠的汽車 先進駕駛輔助系統、智能座艙控制系統、車內空氣感測器、無線充電模組、 智能車燈等陸續量產,使得2023年車用營收持續成長,佔整體營收10%,未來 將可長期貢獻建準營收成長動能。
在有大量散熱需求的伺服器產品應用方面,在生成式AI 熱潮持續帶動 下,全球 AI 伺服器出貨快速成長,建準約佔20%的全球市佔率,排名前3 大;建準是全球最大伺服器品牌廠 DELL、HPE 與雲計算服務商 Google、亞 馬遜 AWS、Meta 和微軟的主要供應商。在Router、Switch等5G網通設備散熱 應用方面,建準也是全球第一大網路設備商的主要供應商;網通設備隨著5G FWA、以及下一代WiFi-7升級的趨勢帶動下產業穩健成長,再加上Intel和AMD 新伺服器平台CPU熱設計功率上揚,將推升網通產業散熱產品的均價,讓伺服 器、網通業務持續增長。
(2)市場未來供需與成長性
受惠5G與AI技術成熟與快速商業化,資料中心、基站快速建置,伺服器及 通訊設備的需求將持續成長。人工智慧帶動高速運算,新能源汽車以及ADAS及 各種階段的自動駕駛,種種趨勢都在拉升散熱需求成長。 AI 世代來臨,使得解 熱問題更迫在眉睫,建準為搶占更多散熱商機,產品和技術持續擴充,從最初
-89-
起家的風扇,風扇盤逐步擴充至熱管,熱板,散熱片,散熱模組, 3D VC 、水 冷板,液冷模組都可供應,以滿足市場多元化需求。另一方面,在全球倡議淨 零排放、低碳轉型及致力履行環境、社會和企業治理( Environment 、 Social 、 Governance ; ESG )已成為重大趨勢。所謂「數位及綠色雙軸轉型」已成為企 業不可忽視的重要議題,未來公司將持續開發節能散熱方案。
同時,全球工業新能源市場保持快速增長,建準深耕在新能源應用市場 布局多年,不斷推進科技創新,研發出更多高效、可靠的產品及系統解決方案, 持續推進產品和服務全覆蓋戰略,以滿足市場多元化需求。部分高階儲能產品 散熱技術門檻較高,進入供應鏈之後不易更換,均增加中長期的成長動能及行 業領先地位進一步鞏固。
反觀較成熟的IT市場方面,公司改以高階、超薄、商務、AI PC等較高階散 熱需求的市場為主。建準未來持續提供新科技的最新散熱解決方案,加速新科 技進入市場的滲透率,維持長期經營的最佳績效。
-
3.競爭利基
-
(1)自有品牌「SUNON」,具市場領導地位及優良的品牌形象
-
(2)擁有同業中最多的專利以及智慧財產,提高產業進入障礙。
-
(3)與系統廠商協同設計能力佳,反應速度快,客製化能力強。
-
(4)產品多樣化,且液冷技術應用趨於成熟,可以滿足不同客戶之不同需求。
(5)產品架構簡單,組裝容易,生產規模較大,生產效率較高,生產成本較低。
-
(6)垂直整合縱深最長,關鍵零件技術完整。
-
(7)經銷通路綿密,最廣、最快的掌握客戶需求。
-90-
4.發展遠景之有利、不利因素與因應對策
有利因素
| 發展遠景之有利、不利因素與因應對策 | 發展遠景之有利、不利因素與因應對策 |
|---|---|
| 有利因素 | |
| 1.AI技術導入,CPU運算效能持續提升,操作溫度升高,帶動更多高密度、高階 的散熱產品需求。 2.需要運算以及解熱的設備持續增加,市場需求穩定增強。 3.客戶對解熱產品需求逐漸走向薄型化、高效能,對技術領先者有利。 4.環保節能法規趨嚴,使客戶更有意願更換節能高效率馬達及風扇。 5.物聯網、人工智能、5G通信設備、高效能運算等發展趨勢帶動更多需求。 6.伺服器平台持續推出新處理器,性能升級帶動換機潮。 7.台幣及人民幣貶值有利於提升售價及毛利率。 |
|
| 不利因素 | 因應對策 |
| 1.全球地緣政治趨向集團對抗 | 1-1.加大菲律賓廠產能 1-2.加速菲律賓廠的擴建工程 |
| 2.大陸勞動成本上揚,勞工離職率 過高,推昇生產成本 |
2-1.加速自動化設備、夾治工具導入,降低人 力需求 2-2.生產線編組以及佈置再求精簡,降低人 力運用 2-3.導入動作、時間、方法研究,提高生產線 平衡效率以及生產力 |
| 3.原物料價格上漲 | 3-1.縮減供應商家數並導入優先供應商名單 制度,提高供應商交貨數量,以量制價 3-2.增長供應商備料週期 3-3.減少採購下單次數以提高採購單量 |
-91-
(二)主要產品之重要用途及產製過程
1.主要產品之重要用途
| 主要產品之重要用途 | |
|---|---|
| 應用領域 | 應用產品 |
| 電腦及辦公室設備產 業 |
挖礦機、電競CPU 散熱器、DT/AIO CPU 散熱器、顯 示卡/晶片散熱器、筆記型電腦散熱器、硬碟盒、不 斷電系統、(微型)投影機、工作站、影印機、迷你電 腦 |
| 伺服器及通訊產業 | 伺服器系統/電源供應器、工作站系統/電源供應器、 電信設備、網通設備、交換器、路由器、儲存磁碟陣 列 |
| 工業及醫療設備產業 | 工業設備、冷凍設備、量測儀器、醫療設備、自動販 賣機、自動提款機、公共資訊站、收銀機、安全監控 設備、無人機、工業自動化設備、工業電腦、太陽能 發電設備、風力發電設備、能源儲存設備、工業驅動 器、工業變頻器、逆變器 |
| 家電產業 | 遊戲機、影音串流設備、STB視訊轉換器、數位錄影 機、LED TV 、音響設備、廚房設備、冷氣空調、冰 箱、微波爐、電磁爐、洗碗機 |
| 汽車電子產業 | LED燈、汽車冷凍空調系統、汽車空調感應器、汽車 座椅通風系統、汽車資通訊娛樂設備、汽車電池盒 DC/DC轉換器、攝像系統、ADAS、ECU、HUD |
-92-
2.主要產品之產製過程
散熱風扇及散熱模組製造流程圖
==> picture [480 x 535] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
框、繞線套射出
框與線圈組立
鉚合入線
扇葉射出
金屬管絞孔
SMT 及 PCB 組合
扇葉充磁、入磁
入定位環
導線
扇葉平衡
扇葉與框組合
扇葉成品組立
入軸承、扣環、頂心蓋
散熱風扇
成品
熱導管
散熱鰭片
導熱板
散熱模組
成品
----- End of picture text -----
-93-
(三)主要原料之供應狀況
| 主要原料之供應狀況 | |
|---|---|
| 主要原料 | 供應狀況 |
| 塑膠原料 | 來源穩定,供應價格波動與原油價格關聯 |
| IC | 部分種類IC 有缺料或供應周期拉長,需提高備貨量 |
| 被動元件 | 價格已經回穩,供應穩定 |
| 軸承 | 來源穩定,供應價格波動與鋼鐵價格關聯 |
| 漆包線 | 來源穩定,供應價格波動與銅價格關聯 |
| 沖壓類零件 | 來源穩定,供應價格波動與鋼鐵價格關聯 |
| 車床類零件 | 來源穩定,供應價格波動與鋼鐵價格關聯 |
| 熱導管 | 來源穩定,供應價格波動與銅價格關聯 |
| 鋁壓鑄片 | 來源穩定,供應價格波動與鋁價格關聯 |
(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶
-
1.最近二年度任一年度佔進貨總額百分之十以上之供應商:無
-
2.最近二年度任一年度佔銷貨總額百分之十以上之客戶:無
(五)最近二年度生產量值
最近二年度生產量值表
單位:千台/仟元
| 單位:千台/仟元 | 單位:千台/仟元 | 單位:千台/仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 生 產 年度 量 主要 值 商品(或部門別) |
111年度 | 112年度 | ||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| AC風扇 | 8,760 | 5,758 | 742,592 | 7,340 | 2,722 | 368,643 |
| DC風扇 | 214,000 | 136,825 | 9,955,785 | 220,420 | 113,441 | 8,399,582 |
| 合 計 |
222,760 | 142,583 | 10,698,377 | 227,760 | 116,163 | 8,768,225 |
(六)最近二年度銷售量值
最近二年度銷售量值表
單位:千台/仟元
| 單位:千台/仟元 | 單位:千台/仟元 | 單位:千台/仟元 | 單位:千台/仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 銷售 年度 量值 主要商品 |
111 年度 | 112 年度 | ||||||
| 內 銷 |
外 銷 |
內 銷 |
外 銷 |
|||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| AC風扇 | 366 | 54,032 |
5,517 | 877,944 | 42 | 56,997 | 2,487 |
480,557 |
| DC風扇 | 30,865 | 2,453,720 | 94,524 | 10,632,447 | 16,062 | 1,760,240 | 101,137 | 10,578,465 |
| 讓售材料 | - | 570 | - | 44,595 | - | 416 | - | 38,010 |
| 合 計 |
31,231 | 2,508,322 | 100,041 | 11,554,986 | 16,104 | 1,817,653 | 103,624 | 11,097,032 |
-94-
三、從業員工資訊
最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
| 年 度 | 111 年度 | 112 年度 | 截 至 113年3月31 日 |
|
|---|---|---|---|---|
| 員 工 人 數 |
直接員工 | 4,578 | 4,300 | 4,806 |
| 間接員工 | 2,397 | 2,201 | 2,252 | |
| 合 計 |
6,975 | 6,501 | 7,058 | |
| 平 均 年 歲 |
31 | 33 | 33 | |
| 平 均 服 務 年 資 |
2.56 | 3.17 | 2.84 | |
| 學 歷 分 布 比 率 |
博 士 |
0.5% | 0.1% | 0.1% |
| 碩 士 |
2.5% | 2.9% | 2.7% | |
| 大 專 |
12.9% | 17.7% | 16.3% | |
| 高 中 |
12.8% | 11.5% | 11.3% | |
| 高 中以 下 |
71.3% | 67.8% | 69.6% |
四、環保支出資訊
-
一
-
( ) 最近年及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失及處分總額 本公司無因環境污染事件遭受損失或環保單位稽查處分。
-
( 二 ) 本公司於產品設計與研發上以環保節能為訴求,投入減少零物件消耗與節能 省電的綠色設計;生產製造流程更是從材料取得開始即要求供應商在生產製 程及原材料中,必須完全符合建準依據RoHS 指令所規範的環境相關物質管 制宣告標準,明列對於各項禁用物質使用上的規定,在產品研發的製程上亦 需符合環保要求。
-
本公司通過ISO14001、ISO9001、ISO45001、IECQ QC080000、IATF16949 與 RBA 等環境管理系統及品質系統的驗證,足見本公司對於環境保護之重視。
-95-
五、勞資關係
-
一
-
( )員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項員 工權益維護措施情形。
-
1.員工福利措施
-
A.員工獎金:年終獎金、績效獎金、業務獎金、研發獎金、專利創作獎金… 等。
-
B.員工健康檢查、健康講座、醫師咨詢、運動社團、家庭日活動等。
-
C.本公司除依相關法令投保勞工保險及健康保險外,另投保團體保險及差旅人 員旅遊平安險。
-
D.成立「職工福利委員會」推動員工福利計劃,如尾牙活動、員工旅遊補助、 聚餐補助、三節及生日禮金、結婚禮金、慰問補助、子女獎助學金等。
-
2.員工進修及教育訓練
-
本公司除對新進人員進行完整訓練,加強其對公司產品與相關規章之了解,提高 對企業文化之認同;另依據公司年度計劃,安排各項專業訓練課程及主管訓練等, 達到適時激勵的目的並提高員工向心力,使員工與公司共同成長,協力達成目標。
-
3.退休制度
-
退休制度與實施情形,本公司乃根據勞動基準法之相關規定,訂有職工退休辦法, 對於選擇勞退舊制之員工,並按實付薪資2%範圍內提撥退休準備金,存於中央信 託局專戶,支付退休金時,由此專戶撥款支付,不足時由公司補足之;選擇勞退 新制之員工,本公司依法提撥薪資6%之退休金,勞工自提部分,亦依照勞工個人 意願在法定範圍內提存。
-
4.勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
-
本公司重視員工意見,提供多種溝通管道(如設置員工意見箱及網路溝通平台)以 促進勞資雙方之溝通協調,深入瞭解員工對管理與福利制度意見及想法,更強調 與員工雙向溝通,以期勞資雙方關係和諧。
(二)最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失及因應措施:無。
-96-
六、資通安全管理
-
(一)資訊安全政策
-
確保本公司營運業務可持續運作且保障資訊服務之穩定性。
-
確保本公司所屬之資訊資產的機密性、完整性和可用性。
-
(二)資訊安全風險管理架構
-
建準電機成立「資訊風險管理委員會」,由本公司總經理擔任總召集人, 下轄資訊單位 同仁依職能特性,任務編組為資安建置小組、資安技術小 組、資安稽核小組,統籌資 訊安全及保護相關政策制定、執行、資安風 險管理與遵循度查核,且由行政、各事業 處相關單位主管擔任委員,檢 視及決議資訊安全與資訊保護政策,落實資訊安全管理 措施的有效性。
-
定期(每季)召開會議檢討執行情形並向董事會進行呈報。
-
本公司資訊安全架構如下
==> picture [389 x 291] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
董 事 會
資訊風險管理委員會
總召集人:總經理
行政單位 資訊單位 各事業處主管
稽核小組 技術小組 建置小組
內部資安稽核 網管人員 資訊安全管理
外部資安稽核 系統人員 資料中心管理
----- End of picture text -----
(三)具體管理措施:
-
除了門禁控管、存取授權機制外,在登入系統身份驗證部分新增多因子驗證 功能。
-
公司定期執行資訊安全宣導作業,強化員工的資安風險意識。
-
員工電腦皆需安裝資安保護軟體,非經申請,文件無法攜出。
-
非經過安全認證的網站會被封鎖,降低電腦中毒與文件外洩疑慮。
-
私人筆電或手機無法連結內部網路,以防止資料外洩之可能。
-
透過應用程式正向白名單來管控非法授權軟體,非經申請之軟件,無法安裝。 7. 內部系統皆需安裝防毒軟體、更新原廠安全性修補程式並由資訊單位定期進 行弱點掃描,工程演練、系統防護…等,有效性查核。
-
重要資訊系統或設備皆建置叢集架構與監控機制以維持其可用性。
-97-
-
依據硬碟資料保護規範進行相對應的快照與備份並於每季進行相關還原演練 之確認。
-
建立本地與異地雙備援機制,避免天災或其他威脅造成系統毀損,以保全系統 與資料之完整性。
-
優先使用自動化腳本來偵測、分析與回應異常處理並通報擔當者進行相關程 序。
-
定期盤點資訊資產清單並依資安風險評鑑進行風險管理,落實各項管控施。
-
建立資安聯防機制、完善資安防護、培訓資安人才,保障公司的持續經營。
-
每年檢視資安防護措施及規章,關注資安議題及擬定因應計劃,以確保其適 當性與有效性。
-
(四) 112 年度執行情形
-
本公司取得ISO 27001:2022 資訊安全管理制度證書。(有效期間: 2023/11/06 – 2026/11/05)
-
本年度召開4 次資訊安全管理委員會議,檢討資安政策執行情形,本年度 並無發生資訊安全或相關危害之事件。
-
本年度辦理1 次異地備份演練,以確保資料之可用性與完整性。
-
本年度執行1 次電子郵件社交工程演練(200 人),以加強員工對資安風險之 應變與警覺性。
-
本公司為TWCERT 資安聯盟會員,持續有效接收及傳遞資安情資。
-
本公司之資安政策宣導已列為線上必修課程,完修率達100%。
-
資訊單位每月皆會透過電子郵件宣導,針對資安實際案例進行分享與提 醒,以確保每位員工都能得到充分了解。
-
(五)資通安全風險與因應措施
為保障公司、員工、股東及各利害關係人的最大利益,建準建構風險管理辦法來 鑑別各類型風險,藉由識別、評估量化、因應對策之風險管理程序,將可能之風 險降至可承受之範圍。
- 建準透過下列各項風險管制措施,來避免潛在危機及可能損失。
資訊系統風險
執行方式
-
(1) 優先用自動化腳本來偵測、分析並自動回應處理。
-
(2) 無法回復正常,將依備份還原管理辦法進行相關處置。
-
(3) 網路設備建置皆以堆疊式的冗餘架構來規劃,避免單點故障造成服務中 斷。
-
(4) 已知之異常與偵測,皆以自動化腳本回應方式處置。
-
(5) 收到異常告警通知時,擔當者將需依據規範於時限內進行相對應處置。
-
(6) 集團內各大實體主機皆以叢集架構為主,不會有單點故障問題發生。
-
(7) 依據硬碟資料保全規範進行相對應的系統快照與備份,並還原啟動異地 機房備援機制。
2. 疫情下的網路與資訊安全控管機制
| 影響營運重要性 | 控管機制 |
|---|---|
| 一、在外部資安威脅不 斷演進的大環境 下,建準透過資安 治理及科技防護, |
1.成熟度衡量:採用業界成熟度指標,設定目標及 衡量進程。 2.長期規劃投資:擬定資安五年(民國112年-117 年)長期計畫,逐步達成與優化。 |
-98-
| 保護所有利害關係 人的資料及權益。 二、因應疫情後資安威 脅日益增加,建準 為防護企業網站、 保護作業安全,並 透過縱深防禦強化 資訊安全防護,擴 大資安與個資國際 標準認證範圍,以 提升整體作業安全 與個資保護作業, 避免重大偶發與裁 罰事件發生,全力 維護企業資安聲譽 與形象。 |
3.關注重點風險:識別與建立關鍵指標,關注重點 風險防護。 1.外部強化(零信任): (1)透過縱深(封包清洗)與聯合防禦(防毒+防火 牆+資安設備)機制,全面提升資安各面向的防 護與安全性。 (2)透過白名單控管機制,非經審核,無法運行,如 對外網址,應用程式啟動,郵件寄件清單與內 文審核。 (3)透過雙因子身分認證來辨識登入者。 (4)回收用戶安裝軟件權限並於登出後回復成母 版預設值。 (5)透過可程式化的安全回應機制,將外部風險可 視化和自動化管理。 (6)任何操作紀錄與系統日誌將會被集中控管與 保留。 (7)透過感知網絡告警機制,讓行為異常的通知可 以即時推播至擔當者之行動裝置上。 2.內部強化(零接觸/零損傷): (1)透過資安宣導、社交郵件演練與資安防護設 備,降低內部電腦遭受攻擊威脅。 (2)透過虛實整合終端環境進行實體隔離與資料 安全防護。 (3)透過分機行動化來實踐遠距辦公情境,減少群 聚感染。 (4)透過硬碟資料保全規範來進行快照與備份,以 確保資料與系統完整性。 (5)建立異地機房雙保險機制,以確保資料與系統 的安全性。 3.管理規範: 為確保內外部資料安全無虞,已取得ISO/IEC 27001:2022國際資安管理系統認證,提升企業 整體資訊安全,進一步維護建準電機的市場競 爭力及保障客戶與合作夥伴利益。 |
|
|---|---|---|
(六)重大資通安全事件:
112 年度並無任何重大資通安全事件發生。
本公司於113 年2 月19 日遭受駭客加密攻擊,資訊單位偵測到系統異常後,立即 通報內部相關單位啟動資安事件應變機制,同時邀請外部專家協同進行事件之處 置,迅速盤查受影響系統並立即進行系統復原,並同步檢視及強化現有的資訊安 全政策、系統架構安全性,評估此事件對本公司業務營運和資產的風險,以及可 能的損失和影響,並制定應對策略。本次事件對公司整體營運未造成重大影響及 損失,亦依據法令規定發布重大訊息及通報相關機關。
-99-
事件鑑識分析與調查結果推測,駭客是以社交工程方式取得本公司員工帳密,進 而透過雲端入口入侵海外廠的上網模板機並對檔案進行資料加密。面對日益升高 之駭客攻擊威脅與風險,建準資安單位已加強內部同仁的資安教育訓練,並優化 可疑郵件過濾機制!資訊團隊將持續提升網路威脅行為之監控及多因子認證和聯合 防禦機制,以降低資通安全風險,避免類似攻擊事件再次發生。
- (七)已於112 年3 月9 日、112 年5 月4 日、112 年8 月3 日、112 年11 月2 日及113 年3 月7 日向董事會報告112 年度及113 年第一季資通安全具體作業,並將資訊 安全風險管理訊息揭露於本公司網站(https://www.sunon.com/inv38.aspx)。
-100-
七、重要契約
| 重要契約 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 契約性質 | 當事人 | 契約起訖 日期 |
主要內容 | 限制 條款 |
| 土地使用權 轉讓合同 |
昆山經濟技 術開發區農 工商總公司 |
89.10.27~ 139.09.14 |
昆山經濟技術開發區南濱路北土 地48,688 平方米土地使用權,作 為興建廠房及員工宿舍使用。 |
無 |
| 土地使用權 轉讓合約 |
Hermosa Ecozone Development Corporation |
109.06.30~ 184.06.29 |
Lot 1 Block 12, Hermosa Ecozone Industrial Park 137,096 平方公尺之土地使用權, 作為興建廠房使用。 |
無 |
-101-
陸、財務概況
一、 最近五年簡明資產負債表及綜合損益表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料
- 簡明資產負債表 - 國際財務報導準則(合併財務報告)
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當年度截至 113 年3 月31 日 財務資料(註3) (自結數) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |||
| 流 動 資 產 |
6,611,713 | 7,392,164 | 8,390,570 | 9,025,590 | 9,576,060 | 10,213,324 |
|
| 不動產、廠房及設備(註2) | 2,277,290 | 2,105,535 | 2,059,278 | 2,273,414 | 2,171,464 | 2,208,248 |
|
| 無 形 資 產 |
18,954 | 25,781 |
24,486 | 27,053 | 23,956 | 55,121 |
|
| 其他資產(註2 ) | 2,433 | 11,902 |
96,445 | 48,765 | 4,305 | 8,077 |
|
| 資 產 |
總 額 |
9,439,298 | 10,419,061 | 11,517,320 | 12,191,969 | 12,614,731 | 13,292,105 |
| 流動負債 | 分配前 | 4,632,633 | 4,933,346 | 6,239,237 | 6,322,715 | 4,720,730 | 4,941,795 |
| 分配後 | 5,134,492 | 5,535,577 | 6,540,353 | 6,975,132 | 註4 | - |
|
| 非 流 動 |
負 債 |
577,887 | 891,586 |
911,298 | 666,777 | 675,273 | 678,722 |
| 負債總額 |
分配前 | 5,210,520 | 5,824,932 | 7,150,535 | 6,989,492 | 5,396,003 | 5,620,517 |
| 分配後 |
5,712,379 | 6,427,163 | 7,451,651 | 7,641,909 | 註4 | - |
|
| 歸屬於母公司業主之權益 | 4,228,778 | 4,594,129 | 4,366,785 | 5,202,477 | 7,218,728 | 7,671,588 |
|
| 股 | 本 | 2,509,297 | 2,509,297 | 2,509,297 | 2,509,297 | 2,734,437 | 2,734,437 |
| 資 本 |
公 積 |
366,903 | 366,903 |
366,903 | 366,903 | 1,518,788 | 1,518,788 |
| 保留 盈餘 |
分配前 | 1,612,853 | 1,960,024 | 1,785,943 | 2,584,034 | 3,265,688 | 3,592,144 |
| 分配後 | 1,110,994 | 1,357,793 | 1,484,827 | 1,931,617 | 註4 | - |
|
| 其 他 |
權 益 |
-260,275 | -242,095 |
-295,358 | -257,757 | -300,185 | -173,781 |
| 庫 藏 |
股 票 |
- | - | - | - | - | - |
| 非 控 制 |
權 益 |
- | - | - | - | - | - |
| 權 益 總 額 |
分配前 | 4,228,778 | 4,594,129 | 4,366,785 | 5,202,477 | 7,218,728 | 7,671,588 |
| 分配後 | 3,726,919 | 3,991,898 | 4,065,669 | 4,550,060 | 註4 | - |
-
註 1 :凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
108-112 年度財務資料係經會計師查核簽證,113 年第1 季財務資料係自結數。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資 料,應併予揭露。
-
註4:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
112 年度盈餘分配案尚待股東會決議,故分派後數字尚未確定。
-
註5:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-102-
2. 簡明資產負債表 - 國際財務報導準則(個體財務報告)
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當年度截至 113年3月31日 財務資料(註3) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |||
| 流 動 資 產 |
3,520,758 | 3,504,269 | 4,313,965 | 4,994,454 | 5,812,974 | 不適用 |
|
| 不動產、廠房及設備(註2) | 1,063,832 | 1,039,525 | 1,042,050 | 1,047,782 | 1,009,902 | ||
| 無 形 資 產 |
9,853 | 17,792 |
15,386 | 18,038 | 13,895 | ||
| 其他資產(註2 ) | - | - | - | - | - | ||
| 資 產 |
總 額 |
7,630,039 | 8,103,396 | 8,156,646 | 9,389,022 | 10,817,726 | |
| 流動負債 | 分配前 | 3,038,815 | 2,809,130 | 3,175,201 | 3,750,059 | 3,185,593 | |
| 分配後 | 3,540,674 | 3,411,361 | 3,476,317 | 4,402,476 | 註4 | ||
| 非 流 動 |
負 債 |
362,446 | 700,137 |
614,660 | 436,486 | 413,405 | |
| 負債總額 |
分配前 | 3,401,261 | 3,509,267 | 3,789,861 | 4,186,545 | 3,598,998 | |
| 分配後 |
3,903,120 | 4,111,498 | 4,090,977 | 4,838,962 | 註4 | ||
| 歸屬於母公司業主之權益 | 4,228,778 | 4,594,129 | 4,366,785 | 5,202,477 | 7,218,728 | ||
| 股 | 本 | 2,509,297 | 2,509,297 | 2,509,297 | 2,509,297 | 2,734,437 | |
| 資 本 |
公 積 |
366,903 | 366,903 |
366,903 | 366,903 | 1,518,788 | |
| 保留 盈餘 |
分配前 | 1,612,853 | 1,960,024 | 1,785,943 | 2,584,034 | 3,265,688 | |
| 分配後 | 1,110,994 | 1,357,793 | 1,484,827 | 1,931,617 | 註4 | ||
| 其 他 |
權 益 |
-260,275 | -242,095 |
-257,757 | -257,757 | -300,185 | |
| 庫 藏 |
股 票 |
- | - | - | - | - | |
| 非 控 制 |
權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 權 益 總 額 |
分配前 | 4,228,778 | 4,594,129 | 4,366,785 | 5,202,477 | 7,218,728 | |
| 分配後 | 3,726,919 | 3,991,898 | 4,065,669 | 4,550,060 | 註4 |
-
註 1 :凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
108-112 年度財務資料係經會計師查核簽證。
-
註2:當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額。
-
註3:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資 料,應併予揭露。
-
註4:上稱分配後數字,請依據次年度股東會決議之情形填列。
-
112 年度盈餘分配案尚待股東會決議,故分派後數字尚未確定。
-
註5:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-103-
3. 簡明綜合損益表 - 國際財務報導準則(合併財務報告)
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當 年 度 截 至 113 年3 月31 日 財務資料(註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | ||
| 營 業 收 入 |
11,659,915 | 12,781,281 | 13,561,804 | 14,063,308 | 12,914,685 | 3,060,064 |
| 營 業 毛 利 |
2,578,613 | 2,998,042 | 2,536,255 | 3,170,958 | 3,601,358 | 799,264 |
| 營 業 損 益 |
787,252 | 1,114,211 | 463,667 | 1,121,884 | 1,530,375 | 274,904 |
| 營業外收入及支出 | 122,472 | -25,808 |
121,563 | 303,993 | 221,213 | 140,401 |
| 稅 前 淨 利 |
909,724 | 1,088,403 | 585,230 | 1,425,877 | 1,751,588 | 415,305 |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
680,801 | 851,650 |
429,253 | 1,089,095 | 1,333,934 | 326,456 |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - | - |
| 本期淨利(損) | 680,801 | 851,650 |
429,253 | 1,089,095 | 1,333,934 | 326,456 |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
-89,534 | 15,561 |
-54,366 | 47,713 | -42,291 | 126,404 |
| 本期綜合損益總額 | 591,267 | 867,211 |
374,887 | 1,136,808 | 1,291,643 | 452,860 |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
680,801 | 851,650 |
429,253 | 1,089,095 | 1,333,934 | 326,456 |
| 淨利歸屬於非控制 權 益 |
- | - | - | - | - | - |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
591,267 | 867,211 |
374,887 | 1,136,808 | 1,291,643 | 452,860 |
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
- | - | - | - | - | - |
| 每 股 盈 餘 |
2.71 | 3.39 |
1.71 | 4.34 | 5.16 | 1.19 |
-
註 1 :凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
108-112 年度財務資料係經會計師查核簽證,113 年第1 季財務資料係自結數。
-
註2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資 料,應併予揭露。
-
註3:停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
-
註 4 :財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-104-
4. 簡明綜合損益表 - 國際財務報導準則(個體財務報告)
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當 年 度 截 至 113 年3 月31 日 財務資料(註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | ||
| 營 業 收 入 |
7,831,346 | 8,611,750 | 9,894,052 | 11,762,491 | 9,638,747 | 不適用 |
| 營 業 毛 利 |
1,224,266 | 1,335,048 | 1,263,275 | 1,741,530 | 1,608,563 | |
| 營 業 損 益 |
241,351 | 299,270 |
265,930 | 592,089 | 427,305 | |
| 營業外收入及支出 | 581,173 | 736,645 |
288,250 | 762,162 | 1,154,975 | |
| 稅 前 淨 利 |
822,524 | 1,035,915 | 554,180 | 1,354,251 | 1,582,280 | |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
680,801 | 851,650 |
429,253 | 1,089,095 | 1,333,934 | |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - | |
| 本期淨利(損) | 680,801 | 851,650 |
429,253 | 1,089,095 | 1,333,934 | |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
-89,534 | 15,561 |
-54,366 | 47,713 | -42,291 | |
| 本期綜合損益總額 | 591,267 | 867,211 |
374,887 | 1,136,808 | 1,291,643 | |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
- | - | - | - | - | |
| 淨利歸屬於非控制 權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
- | - | - | - | - | |
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
- | - | - | - | - | |
| 每 股 盈 餘 |
2.71 | 3.39 |
1.71 | 4.34 | 5.16 |
-
註1:凡未經會計師查核簽證之年度,應予註明。
-
108-112 年度財務資料係經會計師查核簽證。
-
註2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資 料,應併予揭露。
-
註3:停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
-
註4:財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者,應以更正或重編後之數字列編,並註明其情形及理由。
-105-
(二)最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見
| 會計師意見 年度 |
簽證會計師 | 查核意見 |
|---|---|---|
| 108年度 | 國富浩華聯合會計師事務所 李青霖會計師 蔡淑滿會計師 |
無保留意見 |
| 109年度 | 國富浩華聯合會計師事務所 李青霖會計師 蔡淑滿會計師 |
無保留意見 |
| 110年度 | 國富浩華聯合會計師事務所 李青霖會計師 蔡淑滿會計師 |
無保留意見加其他事項段落 |
| 111年度 | 國富浩華聯合會計師事務所 李青霖會計師 李國銘會計師 |
無保留意見加其他事項段落 |
| 112年度 | 國富浩華聯合會計師事務所 李青霖會計師 李國銘會計師 |
無保留意見加其他事項段落 |
-106-
二、最近五年度財務分析
- (一)財務分析 國際財務報導準則(合併財務報告)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 當年度截至 113年3月31日 (註2) (自結數) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 55.20 | 55.91 | 62.09 | 57.33 | 42.78 | 42.28 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
211.07 | 260.54 | 256.31 | 258.17 | 363.53 | 378.14 |
|
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 142.72 | 149.84 | 134.48 | 142.75 | 202.85 | 206.67 |
| 速動比率 | 109.10 | 112.65 | 91.64 | 98.47 | 157.62 | 161.96 |
|
| 利息保障倍數 | 32.54 | 46.80 | 21.78 | 33.11 | 38.27 | 60.80 |
|
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.64 | 3.90 | 4.06 | 4.09 | 3.98 | 3.89 |
| 平均收現日數 | 100.27 | 93.58 | 89.90 | 89.24 | 91.70 | 93.93 |
|
| 存貨週轉率(次) | 5.48 | 5.98 | 5.18 | 4.22 | 3.95 | 4.33 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 3.38 | 3.54 | 3.84 | 3.49 | 3.06 | 3.18 |
|
| 平均銷貨日數 | 66.60 | 61.03 | 70.46 | 86.49 | 92.40 | 84.22 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
5.01 | 5.83 | 6.51 | 6.49 | 5.81 | 5.59 |
|
| 總資產週轉率(次) | 1.27 | 1.29 | 1.24 | 1.19 | 1.04 | 0.94 |
|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 7.63 | 8.76 | 4.10 | 9.47 | 11.04 | 10.25 |
| 權益報酬率(%) | 16.27 | 19.31 | 9.58 | 22.76 | 21.48 | 17.54 |
|
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
36.25 | 43.37 | 23.32 | 56.82 | 64.06 | 60.75 |
|
| 純益率(%) |
5.84 | 6.66 | 3.17 | 7.74 | 10.33 | 10.67 |
|
| 每股盈餘(元) | 2.71 | 3.39 | 1.71 | 4.34 | 5.16 | 1.19 |
|
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 19.57 | 30.01 | 3.06 | 34.13 | 46.07 | - |
| 現金流量允當比率(%) | 86.30 | 90.09 | 67.53 | 96.74 | 123.21 | - |
|
| 現金再投資比率(%) | 6.23 | 15.98 | -8.02 | 30.60 | 18.33 | - |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 4.13 | 3.58 | 8.29 | 3.93 | 2.95 | - |
| 財務槓桿度 | 1.04 | 1.02 | 1.06 | 1.04 | 1.03 | 1.03 |
|
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1.財務結構 負債佔資產比率降低,係因112 年發行無擔保可轉換公司債償還借款致負債減少所致。 長期資金佔不動產、廠房及設備比率上升,係因負債減少及獲利增加致權益增加所致。 2.償債能力 流動比率與速動比率上升,係因償還借款負債減少所致。 3.獲利能力 純益率上升,係因產品銷售組合改變,高毛利產品銷售比重提高致毛利增加所致。 4.現金流量 現金流量比率上升,係因償還銀行借款致流動負債減少所致。 現金流量允當比率上升,係因營業活動淨現金流量增加所致。 現金再投資比率降低,係因營業毛利增加致營運資金增加所致。 |
-107-
- 財務分析 國際財務報導準則(個體財務報告)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 當年度截至 113年3月31日 (註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 44.58 | 43.31 | 46.46 | 44.59 | 33.27 | 不適用 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
431.57 | 509.30 | 478.04 | 538.18 | 755.73 | ||
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 115.86 | 124.75 | 135.86 | 133.18 | 182.48 | |
| 速動比率 | 90.02 | 102.69 | 107.09 | 108.18 | 155.70 | ||
| 利息保障倍數 | 106.79 | 137.00 | 67.19 | 100.87 | 86.16 | ||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.56 | 3.76 | 3.81 | 3.66 | 3.08 | |
| 平均收現日數 | 102.53 | 97.07 | 95.80 | 99.73 | 118.50 | ||
| 存貨週轉率(次) | 8.04 | 10.53 | 11.44 | 10.98 | 9.07 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 3.24 | 3.63 | 4.31 | 4.81 | 3.51 | ||
| 平均銷貨日數 | 45.40 | 34.66 | 31.90 | 33.24 | 40.24 | ||
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
7.37 | 8.19 | 9.51 | 11.26 | 9.37 | ||
| 總資產週轉率(次) | 1.04 | 1.09 | 1.22 | 1.34 | 0.95 | ||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 9.15 | 10.91 | 5.36 | 12.54 | 13.36 | |
| 權益報酬率(%) | 16.27 | 19.31 | 9.58 | 22.76 | 21.48 | ||
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
32.78 | 41.28 | 22.09 | 53.97 | 57.86 | ||
| 純益率(%) |
8.69 | 9.89 | 4.34 | 9.26 | 13.84 | ||
| 每股盈餘(元) | 2.71 | 3.39 | 1.71 | 4.34 | 5.16 | ||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 16.45 | 36.32 | 1.16 | 10.65 | 67.17 | |
| 現金流量允當比率(%) | 74.26 | 77.76 | 62.57 | 63.07 | 99.80 | ||
| 現金再投資比率(%) | -0.11 | 26.17 | -23.25 | 3.81 | 37.64 | ||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 3.72 | 3.38 | 3.52 | 2.43 | 3.02 | |
| 財務槓桿度 | 1.03 | 1.03 | 1.03 | 1.02 | 1.05 | ||
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1.財務結構 負債佔資產比率降低,係因112 年發行無擔保可轉換公司債償還借款致負債減少所致。 長期資金佔不動產、廠房及設備比率上升,係因負債減少及獲利增加致權益增加所致。 2.償債能力 流動比率與速動比率上升,係因償還借款負債減少所致。 3.經營能力 應付帳款週轉率及平均銷貨日數降低,係因營業成本降低所致。 總資產週轉率降低,係因現金及約當現金及採用權益法之投資增加所致。 4.獲利能力 純益率上升,係因產品銷售組合改變,高毛利產品銷售比重提高致毛利增加所致。 5.現金流量 現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率上升,係因發行無擔保可轉換公司債致營業活動現 金流量增加所致。 6.槓桿度 營運槓桿度下降,係因生產效率提升,營業成本降低所致。 |
-108-
註 1 :未經會計師查核簽證之年度,應予註明。 108-112 年度財務資料係會計師查核簽證,113 年第1 季財務資料係自結數。
-
註2:截至年報刊印日前,上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱 之財務資料,應併予分析。
-
註 3 :年報本表末端,應列示如下之計算公式: 1. 財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
-
- 償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。 (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包括 應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括 應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )
-
- 現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現 金股利 ) 。
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他 非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益 ( 註 6) 。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-
註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後 淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則 不必調整。
-
註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性 並維持一致。
-
註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於 母公司業主之權益比率計算之。
-109-
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告
審計委員會審查報告書
董事會造具本公司民國一百一十二年度營業報告書、財務報表及盈餘 分派議案等,其中財務報表業經國富浩華聯合會計師事務所查核完竣,並 出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員 會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一 十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。
建準電機工業股份有限公司
==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==
審計委員會召集人:辛純浩
==> picture [346 x 13] intentionally omitted <==
-110-
四、最近年度財務報告
������������ � � �
����������������������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������
����
����������������� ������� � � � ���������������������������������������������
-111-
==> picture [471 x 113] intentionally omitted <==
�������
������������ ���
����
��������������������������������������� ��� ������������������������������������������� ����������������������������������������� �����
��������������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������������� �������������������������
�������
� ������������������������������� ������ ���������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������
������
����������������������������� ���������� ��������������������������������������� ��������������������
�������������������������������
�� ����
��������������������������������������� ������������������������������������������� ����������
����������������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������� ��������
�������������������������������������� ���������������������������������������� �����������������������������������������
-112-
==> picture [101 x 30] intentionally omitted <==
������
��������������������������������������� �������������������������������������������� ����������
����������
� ����������������������������� �������� ����������������������������������������� ���������������
��������
� ������������������������������� ������ �����������������������������������
����
� � ��������������� ����������������� ����� ���������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������������������������� � ���������������������������������������������������� ��������������������������������������������������� ����������������������������������������������������� ������������������������������������������������� ������������������������������������������� ���������������������������������������������������� ���������������������������������������������� ���������������������������������������������� �������������������
� ������������������������� ��������� ����� ����������������������������
�������������������
�������������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������������� ����������
� � ���������� ����������������������� ��� ���������������������������������������� �������������������
�������������������������������
��������������
� ��������������� ���������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������
-113-
==> picture [102 x 29] intentionally omitted <==
��������������������������������������
-
���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �����������������
-
���������������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������������
-
���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������
-
����������������������������������������� �����������
-
���������������������������������������� ������������������������������������ � �
-
�������������� ������������� ����������
-
���������������������
-
��������������������������������������
-
���������������������������������������� ������������������
����������������������������� ���������� ����������������������������������������� ���������������������������������������� �����������������
������������
����� � � ����� � �
==> picture [104 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 53] intentionally omitted <==
����������������������� ����������������� ������������������
-114-
���������������� ������� �����������������
��������
| �� | � � |
���������� | ���������� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � � |
� | ||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
|||||
| ���� ������������� ����������������� ���� ���� �������������� ������� ���������������� ��������������� ���� ��������������������� ��� ������ |
�����
-115-
������
| �� | ����� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � � |
� | ||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
����� ������������� ����������������� ���������������� �������������������� ����� ������� ���� �� ����������� ����������� ����� �������� ������������� �������������� ������ ������ ����� �������������� ������������� ����� ���� ������� |
��������������
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-116-
���������������� �������
����������������������
��� �����
| ����� ����� |
||
|---|---|---|
| �� | � � |
� � � � � � |
| ���� | �������������� | �������������������������������� |
| ���� | ������������ | ����������������������������������� |
| ���� | �������� | �������������������������� |
| ���� | ||
| ���� | ���� | ���������������������������� |
| ���� | ���� | ���������������������������� |
| ���� | ������ | ���������������������������� |
| ���� | �������������������� | ���������� |
| ���� | ������ | ���������������������������������� |
| ���� | �������� | ������������������������� |
| �������� | ||
| ���� | �������������� | ������������������ |
| ���� | �������������� | �������������������� |
| ���� | ����������������� | ������������������� |
| ���� | �������������� | �������������������������� |
| ���� | ���������������������������������� | |
| ���� | ���������� | �������������������� |
| ���� | �������� | �������������������������� |
| ���� | ������������������� | ���������������������������� |
| ���� | �������� | ������������������������� |
| ��������������� | ||
| ���������� | ||
| ���� | ����������� | ������������� |
| ���� | ������������������� | �������� |
| ���������� | ||
| ���� | �������������� | ������������� |
| ���� | ������������ | ��������������� |
| ������������� | ||
| ���� | ����������������� | ���������������������� |
| ���� | ��������������� | ����������������� |
| ���� | ��������������� | ���������������������� |
| ���� | ���������� | ���������������������� |
| ���� | �������� | ��������������������������� |
| ���� ���� |
��������� ����������� |
��������������������������� |
| ���� | ����������� | ���� |
| ��������������������������� | ||
| ���� ���� |
���������� ����������� |
��������������������������� |
| ���� | ����������� | ���� |
| ��������������������������� | ||
| ���� | ||
| ���� | ���������������� | ����� ����� |
| ���� | ���������������� | ����� ����� |
| ������������� |
������� �������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-117-
| ���������������� | ������� | ���������������������� | �������� | ����������� | �� ���� ������ |
������ | ������ | ������ ������ |
������ ������ ������ ������ |
����� ���� ���� ������ ����� �� ����������������� ����� ����� |
���������� ������������������������������������������������������������������������������ |
�������� | �������� ����������������������� |
�������� ����������������������� |
������� ����������������������������������� |
����������� ����������������������������������� |
����������� ������������������������������� |
����������� ���������������������������������������� |
������� ����������� |
������������ ��������������������������������������������������������������������� |
�������� | �������� ������������������������� |
������� ����������������������������������� |
�������� ����������������������� |
���������������� ��������� ����������������������������������� |
����������� ����������������������������������� |
����������� �������������������������������������� |
�������� ���������������������������������������������� |
�������� ����������������������������� |
���������� ������������������������� |
������� ����������� |
������������ ������������������������������������������������������������������������������������������ |
������������� | ������� ������� �������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-118-
���������������� ������� ����������������������
��������
| � | � | ����� ����� |
|---|---|---|
| ��������� | ||
| ���������� | �������������������� | |
| ���� | ||
| ������ | ||
| ���� | �������������� | |
| ���� | �������������� | |
| ������������� | ������������ | |
| ��������������������� | ����������� | |
| ����� | ||
| ���� | ������������ | |
| ���� | ���������������� | |
| ���������������������� | ������������ | |
| �� | ||
| �������������������� | ���������� | |
| �������������� | ���������� | |
| ������������ | ������� | |
| ���������� | �������������� | |
| ���� | ������� | |
| �������� | �������������� | |
| ���������������� | ||
| �������������� | ||
| ���������������������� | ������������� | |
| �� | ||
| ���������� | ������ | |
| ���������� | ������������� | |
| ����������� | �������������� | |
| �������� | ���������������� | |
| ���������� | ���������������� | |
| ������������ | ���������� | |
| ���������������� | ���������������� | |
| �������������� | ||
| ���������� | �������������� | |
| ���������� | ���������������� | |
| ���������� | ���������������� | |
| ����������� | �������������� | |
| ���������� | ������������� | |
| ���������� | ������ | |
| ������������� | �������������� | |
| ���������������� | ���������������� | |
| ����� |
-119-
������
| � | � | ����� ����� |
|---|---|---|
| ������������������� | ���������������� | |
| ������ | �������������� | |
| ������������� | ������������������ | |
| ����� | ������������ | |
| ����� | ���������������� | |
| ���������� | ������������������ | |
| �������������� | ������������������ | |
| ��������� | ||
| ������������������������������� | ||
| ���������� | ��������� | |
| ����������� | ������������������ | |
| ����������� | ����� | |
| ������� | �������� | |
| ������� | ������� | |
| ������� | ������ | |
| ������� | ������� | |
| ������ | ���������������� | |
| ��������� | ���������������� | |
| �������������� | ������������������ | |
| ��������� | ||
| ������ | ������������������ | |
| ����� | ���������� | |
| ������ | ����������������� | |
| ������� | ������ | |
| ������� | �������� | |
| ������ | ���������������� | |
| ������ | ������������������ | |
| �������������� | �������������������� | |
| ��������������� | �������������� | |
| ���������������� | ���������������� | |
| ����������� | ������������������ | |
| ����������� | �������������������� |
��������������
==> picture [71 x 10] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
�������
----- End of picture text -----
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-120-
�����������������
��������
��������������������
����������������������
������
�������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������������������
������������������������
-
��������������
- ��������������������������
-
����������������
-
��������������������������������������� �����������������������������������
-
�����������������������������������
-
�������
-
�������������� ���� ������ ����������������� ������������� ������������������ ������������� ���������������������������� ������������� ���� ������������������������� ����
��������������������������������
-
��������������������������������������� �����������
-
������������������������������������ �������������������������������
-
���������������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������������
-
�������������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-121-
������������������������������������ ��������
-
��������������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ����������������
-
-
����������������������������������
-
��������������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ���������
-
-
���������������������������
-
�����������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����
-
-
���������������������������������
-
���������������������������������
-
�����������������������������������
-
�������
�������������� ���� ������ ��������������������� ������������� ��������������������� ��������� ��������������������� ��������� ������������������������ �������������
-
������������������������������������������ ����������������
-
������������������������������������� �����������������������������������
-
������������������������
-
������������������������������������
-
�������������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-122-
���������������������������������� ����
-
�����������������������
-
��������������������������������
-
����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� �����
-
�����������������������
-
��������������������������������
-
����������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������
-
��������������������������
-
��������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������
- �������������������������������
��
-
������������������������������������� ���������������������������������
-
�������������������
�������������� ���� ������
��������������������������������� �� ��������� ������������� ��������� ���������� ���������� ��������������������������������������������� ����������������� ���������
-123-
��������������������������������� ����������������������������
-
�������������
-
�����������������������������������
-
�������������
-
��������
��������������������������������� ����������������������������������
-
�������
-
����������������������������
-
������������������������������������ ����
-
������������������������������������ ���������������������������������
-
-
��������������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������������
-
�������
-
��������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������
-
������������������������������������ �������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �����
-
������������������������������������� �������������������������������� �������������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������
-
-124-
������������������
| �������� ������������� �������� �������� ��������� ������������������� ��������������������� ��������������������� ���� �������� ���������������� ������������������� ���������������� ���������������� ��������������� ���������������� ���������� ����������� ���������� ������������� ���������� ����������������������� ���� ���������� ������������ ���������� ���������� �������������������� |
������ �������� �������� �������� �������� ����� ����� �������� �������� �������� ������� ������������ �������� �������� �������� ����� |
���� | ��� ��������� ���� ���� ���� ������ ���� ���� ������ ������ ������ ���� ���� ������ ���� ������ ���� |
|---|---|---|---|
| ��������� ���� ���� ���� ������ ���� ���� ������ ������ ������ ���� ���� ������ ���� ������ ���� |
-
������������������������������������ ������������������������������������� ����������������������������������������� ������������������������������������������ ������������������������������������������� ������������������������������������������ ���������������������������������������������
-
����������������
-
������������������
-
����������������������
-
���������
-
��������������������
-
�������������������
-125-
�������
-
������������������������������������ ����������������������������������� ����������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������
-
�������������������
-
����������������������
-
���������������������������������
-
����������������
-
������������������������
-
������������������������������������ ����������
- �����������������������
-
-
����������������������
-
�������������������
-
����������������
-
������������������������������������ ������������������������������� ���
-
������������������������������������ �������������������������������� ��
-
�����������������������
-
����������
-
���������������������������������
-
����������������������������������� ���
-
�������
- ������������������������������
-
��
-126-
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� �����������
������
��������
�������������������
����������������������������� ����������������
������������������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������
����������������������������� ������������������������������� ��������������������������
���������������
����������������������������� ���������
-
�������������������������������� �����
-
�������������������������������� ������������
����������������������������� ������������������������������� �������
����������������������������� ����
-
�������������������������������� ��������������
-
�������������������������������� ����������������������
-127-
-
������������������������
-
�����������������������������
-
������������������������������� �����������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������
����������������������������� ������������������������������� ����
-
����������
-
��������������������������������� �������������������������������� ������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������
-
�����������
- ����������������������
-
���������������������
-
��������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ��������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������
-128-
������
-
��������������������������������
-
���������������
-
�������������������������������
-
�������������������������������� ��
������
-
��������
- �����������������������������-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������������������
-
������������������������������������ �����
-
��������������������
-
���������������������������������
-
-
��������������������������������� ������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������������
-
-
�����������
-
������������������������������
-
�������������������������������� �������������������
-
-
���������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-129-
���������������������������������� �������������������
-
���� �
-
���������������������������������
-
����������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������� ��������������������������
-
����������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ������
-
������������������������������������ ����������������������������������� �����������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������
-
������������������������������������ ������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��
-
������������
-
������������������������������������ ����������������������������������
-130-
���������������������������������� ������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������������
� � � ������������������� ������������������ ������������������� ������������������� �������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������
-
����������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������
��������������������������������� ����������������������
�����
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �����
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �������
����
��������������������������������� ����������������������������������� �����������������������������
-131-
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������ ����������
��������������������������������� ������������������������������������ ��������
���������������������������������� ��������������������������
��������������������������������� ����������������������������������� ������
��������������������������������� ����������������
��������
��������������������������������� ������������������������������������� ����������������������������������� ���������������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������
�����������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������
��������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������
�������� ��������
�������������������������������� ����
-132-
�����
- ����������
������������������������������ �������������������������������� ������
-
����������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ������
-
���������������������
-
-
���������
�������������������������������� ����������������������������������� ������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������
- �����������
����
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������
������
��������������������������������� ������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� �����������������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-133-
-
����������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� �������������������
-
�������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������
-
������������������������������������ ������������
-
��������
- ����������������������������
-134-
���������
������������� ���������
��������������������
���������������
-
���������������������������������
-
������������
���������������������������������� ����������
��������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������
-
��������������������������������
-
������
�����������������������
���������
��������������������������������� ����������������������������������� ���
��������������������������������� ������������������
�������������������������
- ���������
��������������������������������� ����������������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������������
-
�����������������������
-
�����������������������������������
-
�����
-
��������������
- ���������������
�������������������������������� ����������������������������������
-135-
���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ������
����������������������������������� ���������������������������������� �����������������
- �����������������
-
������������������������������������ ���
-
������������������������������������ ��������
-
������������������������������������ �������������� ������������������������������
-
���������������
-
�����������������������������
-
������������������������������
-
������������������
-
������
��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������
������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������
- �����������
�������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������
- �������������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-136-
���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �����������������
- ���������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������
- ��������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������������������
- ��������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������
- �������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������
�������������������������������� ���������������������������������� �����������������������
- ������������
�������������������������������� ���������������������������������� �������������������������
-
�����������
-
����������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| � � ���� � � |
-137-
-
������������������������������������ �����������������
-
�����������������������
����������������������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� �������������� �������� ���� ������������������������������������ �������������� ��������� ������������� ������������������������������������
- �������������������������������������������� ��������������������������������
���������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| �������� ����� ������ ������ |
-
��������������������
-
�������������������������������
���������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| �������� ����� ������ ������ |
-
������������������������������������ ���������������������������
-
��������������������
-
����������������������������
-
������������������������������������ ����������������������������������� ���������������������������������� ��
-138-
�����������������������������������
| �������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ������� | ����� | �������� | ����� |
| � � � |
�������� | ���������� | ������������������ | |
| ������� | �������� | ������� | ����� | ������� |
| �������� | �������� | ����� | ���� | ����� |
| ������� | �������� | ��� | ���� | ��� |
| � � ���������� |
������������������ | |||
| �������� | ||||
| ���������� | ������� | ����� | �������� | ����� |
| � � � |
�������� | ���������� | ������������������ | |
| ������� | �������� | ������� | ����� | ������� |
| �������� | �������� | ������ | ��� | ������ |
| ������� | �������� | ����� | ���� | ����� |
| � � ���������� |
������������������ |
�������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���� �������� �������� ��������� ������ ���� |
�������������������������������� ���������������������������������������� ������������
�������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������
����������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| � � � � � � � � � � � � |
-139-
�����������������������
| ������ ������� ��������������� � � ������ |
����� | ����� |
|---|---|---|
-
��������������������������������������� ��������������������������������������� ����������
-
������������������
������������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ������� ������������������������������������
���������������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ������ �������� ���� � � |
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� �������
-
��������������������������
-
������������������������������������
�����������
����� ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ����� ���������� ������������������������������������ �������
��������������������
| ������ ���� ������������ �������� |
����� | ����� |
|---|---|---|
-140-
- ������������������������������������ �����������
������������
| � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
���������� | ���������� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��������� � � � � ��� ���� ������ ����� ��������� ����������� ������� |
||||||||
| ��������� ���� � � ��� ��������� ����������� � � |
||||||||
| �������� � � ������ � � � |
�������� ����� ������� ������ � � ����� |
�������� ������ �������� ������� � � ������ |
�������� ������ �������� ������ � � ����� |
�������� ������ � ������ � � ����� |
������� ������� � ��������� ������� ������� ��� |
���������� ������� �������� � ������� ������� ������ |
||
| ��������� � � � � ��� ���� ��������� ��������� ����������� |
||||||||
| �������� | �������� | ���������� | �������� | �������� | �������� | ���������� |
-141-
| ������� | �� � � � � � |
�������� ������ ������� � � ����� |
�������� ������� �������� ����� ����� ����� |
�������� ������ �������� ��� � ����� |
�������� ������ � � � ����� |
�� � � � � � �� |
�������� ������� �������� � ����� ������ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��������� ���� � � ��� ���� ��������� ����������� |
|||||||
| �� | �������� | �������� | �������� | �������� | ���������� |
����������������������������
������������������������������ ������������������������������ ����������������������������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ������������ ������� ���������������� |
�������
| ������� | ������� | ������� | ������� | ������� | ������� |
|---|---|---|---|---|---|
| ������� � � ���������� ���������� ����� ���������������� ������ ������� ������� ���� ������ ������ ���� ���������������� ��������� ��������� ��������� � � ���������������� � � ����� ������ ���� ���� � � ��������� �������� �������� �� ������� �������� ���� � ������ � ����� ������ ���� � ������� � ����� ������� ���� � �������� � ������� �������� ��������� ����� ������� � �� ����� ����������� �������� �������� �� ������� �������� ������� ��������� ������� �������� �� ������� �������� ���� ����� ������ � ����� ������ ���� � �������� � ������� �������� ��������� ��� ������� � ��� ������� ����������� ������� �������� �� ������� �������� |
|||||
| ��������� ���� ���� ���� ��������� ����������� ������� |
�������� � � � ����� |
�������� ������ ������� �������� ������� |
�� � � � � |
������� ����� ����� ������� �� |
�������� ������ ������� �������� ����� |
| �������� | �������� | �� | ������� | �������� | |
| ������� ����� � ��� |
�������� ������ �������� ������� |
�� � � � |
������� ����� ������� ��� |
�������� ������ �������� ������� |
|
| ��������� ���� ���� ��������� ����������� |
|||||
| ������� | �������� | �� | ������� | �������� |
-142-
| � � |
����� | ������ | ���� | ���� | � � |
|---|---|---|---|---|---|
| ��������� ���� ���� ���� ��������� ����������� ������� |
�������� � � � ����� |
�������� ������ �������� �������� ������ |
������� � �������� �������� ����� |
������� ����� � ������� ��� |
�������� ������ ��������� �������� ������ |
| �������� | �������� | �� | ������� | �������� | |
| ������ ����� � �� |
�������� ������ �������� ����� |
������� ����� �������� ��� |
������� ����� ������� ��� |
�������� ������ �������� ����� |
|
| ��������� ���� ���� ��������� ����������� |
|||||
| ������� | �������� | �� | ������� | �������� |
������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� �������� � � ������������������������������������ ��� ������������������������������������
�������������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ������ ����������� ����������� ���� �� ����������� ���� ����������� �����������
��������������������������
�����������
����������������������������������� ��������������������������������
�������
��������
������������������������������������� ������������������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ������ ��������� ������������ ������� ������������ |
�������������������
-143-
������������
| � | � | ���������� ���������� |
���������� ���������� |
���������� ���������� |
|
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
�������������� | ||||
| ����� | ������ | ������ | |||
| ���� | ���������������� | ||||
| ��������� | �������� | �������� | |||
| � � |
�������������� | ||||
| � � ����� |
� � |
||||
| � � |
|||||
| ��������� | ������� | ������� | �������� | ||
| � � |
� | � | � | ||
| ����������� | ������� | ������� | �������� | ||
| ������� | |||||
| ��������� | �� | ������� | ������� | ||
| ���� | � | ��� | ��� | ||
| ����������� | �� | ������� | ������� | ||
| � � ����� |
� � |
||||
| � � |
|||||
| ��������� | ������� | ������� | �������� | ||
| � � |
� | � | � | ||
| ����������� | ������� | ������� | �������� | ||
| ������� | |||||
| ��������� | �� | ������� | ������� | ||
| ���� | � | ��� | ��� | ||
| ����������� | �� | ������� | ������� |
���������������������
| ����������� ��������������� ���������� |
����� | ����� |
|---|---|---|
���������������������������������
| ��� ��� ��� ��� ��� ���� � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
-144-
-
�������������������������������
-
�������������������������������������� ����������������������������������������� ������������������������
-
���������������������������������
-
�������������������
��������
| � | � | ���������� ���������� |
���������� ���������� |
���������� ���������� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � |
������������ | |||||
| ������ | ������ | ������ | ||||
| ���� | �������������� | |||||
| ������ | �������� | �������� | ||||
| � � |
�������������� | |||||
| � � � ������ |
� � |
|||||
| � � |
||||||
| ��������� | ������ | ������� | ������� | |||
| � � |
� | ������ | ������ | |||
| ������ | � | ��� | ��� | |||
| ���� | � | �������� | �������� | |||
| ��������� | ��� | ����� | ����� | |||
| ����������� | ������ | ������� | ������� | |||
| ���� | ||||||
| ��������� | �� | ������� | ������� | |||
| ���� | � | ������ | ������ | |||
| ���� | � | �������� | �������� | |||
| ��������� | � | ����� | ����� | |||
| ����������� | �� | ������� | ������� | |||
| � � � ������ |
� � |
|||||
| � � |
||||||
| ��������� | ������ | ������� | ������� | |||
| � � |
� | ������ | ������ | |||
| ���� | � | �������� | �������� | |||
| ��������� | ��� | ��� | ��� | |||
| ����������� | ������ | ������� | ������� | |||
| ���� | ||||||
| ��������� | �� | ������� | ������� | |||
| ���� | � | ������ | ������ | |||
| ���� | � | �������� | �������� | |||
| ��������� | � | �� | �� | |||
| ����������� | �� | ������� | ������� |
-145-
��������
| ������ | ���� | ||
|---|---|---|---|
| �� | �� | � � |
� � |
| ���� | �������� | ����������� | |
| ������ | ���� | ||
| �� | �� | � � |
� � |
| ���� | ���������� | ����������� | |
| ��������� | |||
| � � ���������� |
���������� | ||
| ���� | ���������������� | ||
| ����� | ������ | ������ | |
| ����� | ������ | ������ | |
| ����������� | ������ | ������ | |
| ����� | ������ | ������ | |
| ���� | ������� | ������� | |
| � � |
������������������ | ||
| ����������� | |||
| � � ���������� |
���������� | ||
| ���� | �������������� | ||
| ����� | ����� | ||
| ���� | ������� | ������� | |
| ��������� | ����� | ������ | |
| ��������� | ������� | � | |
| ��������� | ����� | ��� | |
| ���� | ������� | ������� |
�������������������������
���������
| � � |
���������� |
|---|---|
| ������������� � � ��������� � � |
������������
-
��������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������������� �����������������������������������
-146-
-
������������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������������ ���������
-
������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ ��
-
���������������������������������������� ������
-
������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���� ������� � � ���� |
||
| ����������� | ����������� |
���������������������
�������
��������
-
������������������������������������ ��������������������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� ����������
-
��������������������������������������� �����������������������������������
-
��������
-
������������������������������������ �������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �����������������������
-147-
������������������������������������
| � | � | ���������� ���������� |
���������� ���������� |
���������� ���������� |
|
|---|---|---|---|---|---|
| �������� | �������������� | ||||
| �������� | �������� | �������� | |||
| ����������� | �������������� | ||||
| ������������������ | |||||
| ���� � |
|||||
| � | � | �������� | �������� | ������� | |
| ������ | ������� | ��������� | ������� | ||
| ���� | |||||
| ������ | � | � | � | ||
| �������� | ����� | ����� | ��� | ||
| ������ | � | � | � | ||
| ������ | � | � | � | ||
| ����� | ������ | ������ | ���� | ||
| ���� | |||||
| �������������� | �� | ������ | ������ | ||
| ����� | |||||
| ��������� | |||||
| ����������� | � | � | � | ||
| ��������� | � | � | � | ||
| ���� | �� | � | �� | ||
| ��������� | ��� | ������ | ������ | ||
| ����� | �� | �������� | �������� | ||
| ����� | � | � | � | ||
| �������� | ������� | ��������� | ������� | ||
| ���� � |
|||||
| � | � | �������� | �������� | ������� | |
| ������ | ������� | ��������� | ������� | ||
| ���� | |||||
| ������ | � | � | � | ||
| �������� | ��� | ����� | ��� | ||
| ������ | � | � | � | ||
| ������ | � | � | � | ||
| ����� | ���� | ������ | ���� | ||
| ���� | |||||
| �������������� | �� | �������� | �������� | ||
| ����� | |||||
| ��������� | |||||
| ����������� | � | � | � | ||
| ��������� | ������� | � | ������� | ||
| ���� | ������� | � | ������� | ||
| ��������� | ��������� | �������� | ��������� | ||
| ����� | �� | �������� | �������� | ||
| ����� | � | � | � | ||
| �������� | ������� | ��������� | ������� |
-148-
- ������������������������������ ������
����������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������
- ������
����������������������������� ������������������������������� ����
- ������
����������������������������� �������������������
- ������������������������������������ �����
| � � |
� | �� |
|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |
| ��� ������� ������������ |
������ | ������ |
| �� | �� | |
| ����� | ����� |
�������������������������������
��������������������������������� ��������������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ��� ������� ������� ������� ������� ������� |
-
�����������������������������
-
���������������������������
-
�����������������������������������
-149-
���������
���������������������������
| ���� ���� ������� ������ |
��� | � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|---|---|
| ������ � � ����������������� � � ������ ������� ����������������� |
� � |
������ � � ����������������� � � � � ����������������� |
� � |
-
�������������������������������������������������
-
��������������������������������������� �������������������������������������������� ������������������������������������������� �����������������������������
-
������������������������������������
��������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���������������� ������� ������ ���� ���������������� ����� � � |
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������
��������������
- ������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������
-150-
-
������������������������������������ ���������������������������������� �����
-
��������
| � � |
���������� ���������� |
|---|---|
| ��������� ������������� � � |
���������������� ������ ������ ���������������� |
-
������������������������������������ ������������������������������� �����������������
-
���������������������������������������������� �������������������������������� �������������������������
-
������������������������������������������ ������
| ����� | ����� | ����� | ����� | ����� |
|---|---|---|---|---|
| ����� ������� ����� ����� ����� ����� ������ ��������������� ������ �������� ������ ������� ������� ������� ��� ��� � � ���������������� |
||||
| ����� | ����� | ����� | ����� | |
| ��� | ��� |
��������������������������������
| ������������������������������ | ������������������������������ | ������������������������������ |
|---|---|---|
| ����� ������� ������ �������� ������ ������ ���� ������� ��� |
||
| �������� ������ ������� |
��� |
-
������������������������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ������������
-
������������������������������������ ����������
-151-
�����������
| � � |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� �������� � � ����� ���������� ������ |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� �������� � � ����� ���������� ������ |
� � ���������� �������� ����� ���������� |
|---|---|---|---|
| ��������� ���������������� ���� ���������������� ��������������� ����������� |
���������� �������� � |
�� � ����� |
|
| ���������� | ������ |
| � � |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� ������ � � � ���������� �� |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� ������ � � � ���������� �� |
� � ���������� ������ � ���������� |
|---|---|---|---|
| ��������� ���������������� ���� ���������������� ��������������� ����������� |
���������� ������ � |
�� � � |
|
| ���������� | �� |
���������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ������� ������ ���� ���� ������ |
���������
�������������������������������� ��������������
������������������������
������
������������������������������
| ��� ���� � � ������� |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
������������������
������������������������������ ����������������
-152-
- ����������������������������������� ��
| ���������� | ����� | ����� |
|---|---|---|
| �������� ������������ |
��������������������
| � � � |
���� � |
||
|---|---|---|---|
| ������� | ������� | � � |
|
| ������ ���� ����� ����� �������� ���� ���� � � |
���������� ������� ������� ������� ������� ������ |
�������� ������ ������ ������ ������ ������ |
���������� ������� ������� ������� ������� ������� |
| ���������� | ���������� | ���������� |
| � � � |
���� � |
||
|---|---|---|---|
| ������� | ������� | � � |
|
| ������ ���� ����� ����� �������� ���� ���� � � |
���������� ������� ������� ������� ������� ������� |
�������� ������ ������ ������ ������ ������ |
���������� ������� ������� ������� ������� ������� |
| ���������� | ���������� | ���������� |
-
���������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������������������� ����������������������
| ���� | � | ���� | � | |
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ���� | ���� | |
| ������ | ������� | ������� | ������� | ������ |
| ���������� | ������ | ������ | ������ | ����� |
| ���� | �� | �� | �� | �� |
����������������
- ������������������������������������ ��������
-153-
���������
| � | � | ����� | ����� | |
|---|---|---|---|---|
| ������ | ������������� | |||
| ������ | ����� | ����� | ||
| ���� | �� | ��� | ||
| � � |
�������������� | |||
| ���� | ||||
| � � ����� |
����� | |||
| ���� | ������������ | |||
| ������������ | ������ | ������ | ||
| �������� | ������ | ������ | ||
| ������� | ������ | ������ | ||
| � � |
���������������� | |||
| ������� | ||||
| � � ����� |
����� | |||
| ���������������� | ��������� | |||
| �������� | ||||
| ����������������� | ������� | ������� | ||
| ��������� | ������ | ������� | ||
| ���������� | ����� | ����� | ||
| � � |
�������� | ����� | ||
| � � |
��������������� | |||
| ���� | ||||
| � � ����� |
����� | |||
| ������ | �������������� | |||
| ������� | ����� | ����� | ||
| �������� | ����� | � | ||
| �������������� | � | � | ||
| ���� | �������������� |
���������
������������
���������
��������
������������
| ����� ��������� ������� ��������� ������� ����� ������������� ������� ��������� |
����� | ����� |
|---|---|---|
-154-
����������������������
| � � |
����� | ����� | |
|---|---|---|---|
| ��������������� | ��������������� | ||
| �� | |||
| ����������� | �� | ����� | |
| � � |
���������������� | ||
| ������������������������ | |||
| � � ����� |
����� | ||
| ���� | ���������� | ���������� | |
| �������������� | �������� | �������� | |
| ����������������� | |||
| ���� | ��������� | ��������� | |
| ������� | ������ | � | |
| ��������� | �������� | �������� | |
| ��������� | |||
| ����� | ������� | ������ | |
| ����������� | �������� | �������� |
��������������������������
���������������������������������� ����������������������������������
������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������� ����������������
���������������������������������
| �������� ����� ������� ������� ����� ������� ���������� � � � � �������� ����� ���������� � ������ � � � � |
����� | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ������� | ����� ������ |
����� | ���� | |
| ������ ������ ����� ����� ������ ����� |
�������� �������� ��� ������ ������� ������� |
||||
| �������� | ��������� | ||||
| �������� ������ |
������� ������ |
||||
| �������� | �������� | ||||
| ��������� | ���������� |
-155-
| ����� ����� ���� ������� ������ ����� ���� �������� ����� ������� ������� �������� ���������������� ������� ������ ������ � �� ������ ����� ����� ��� � � ����� ������� � ����� � � ����� ���������� ������ ������ � � ������ � � ����� ����� � ��� ����� ���� ����� ������� � �� � � � ������� ������� �������������������� �������� ����� ���������� ������� ������� ���������������� � ������� ����� ������� � � � ������ � ������ � ����� ������ � � ������� �������� �������������������� � � ������� ��������� ���������������������� ���������������� ���������� ���������� �������� �������������� |
����� | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ������� | ����� ������ |
����� | ���� | |
| ������� ������ ����� � ������ ����� ����� |
�������� ������ ��� ����� ������ ����� ������� |
||||
| ������� | ������� | ||||
| ������� ����� � |
������� ������� ������ |
||||
| ������� | �������� | ||||
| ������� | ��������� |
����������������������������
����������
| � � |
����� | ||
|---|---|---|---|
| � � |
��������� | ���� | |
| ����������� ���������� ����������������� �������������� � � �������������� ����������������� � � ��������� |
���� ����� |
����� � |
���� ����� |
| ������ | ����� | ������ | |
| ��������� | ������� | ��������� | |
| ��������� | ������� | ��������� | |
| ��������� | ������� | ��������� |
-156-
| ����� | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � | ��������� | ���� | |
| ����������� | |||||
| ���������� | ������� | �������� | ������� | ||
| ����������������� | � | � | � | ||
| �������������� | |||||
| � | � | ������� | �������� | ������� | |
| �������������� | |||||
| ����������������� | ������� | �������� | ������� | ||
| � | � | ������� | �������� | ������� | |
| ��������� | ������� | ��������� | ������� | ||
| ������������ | |||||
| � � ����� ����� |
|||||
| ��������� | |||||
| ���� | �������������������� | ||||
| ���������������� | ������� | ������� | |||
| ������������� | ���������� | ||||
| ��������� ���������� |
�������������������� | ||||
| �������� | ����� | � | |||
| ������������� | �������������������� | ||||
| ���������������� | ������� ������� |
||||
| ��������� | ����� | � | |||
| ���������� | ��� | ��� | |||
| ��������������� | ������� ������� |
||||
| ����������� | |||||
| ������������� | ���������� |
������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������
�������
-
�������������
-
���������������
-
�������������
����� ������� ����������� ����� ��������������� ����� ��������� ����� ������������� ����
-157-
- ����������������
�������
==> picture [408 x 27] intentionally omitted <==
���������������������������������� �� ��� �� ����� ������ ������ ���� ������������������������������������
-
����������������������������������
-
�����������������
���������
���������
- �������������������������
���� ����� ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ���� ���� ���������������������������������� ����� ���� ����������������������������������
��������������������
| ���� | ����� | ���������� ���������� �������������� �������� |
���������� |
|---|---|---|---|
| ���� ����� |
���� ���� |
��������� ��������� �������
| � | � | ����� | ���������� ���������� |
|---|---|---|---|
| ����� | ����� | ������ | |
| ������� | ����� | �������� | |
| �������� | ����� | ����� | |
| � � ����� ����� ����� |
|||
| ���� | ����� | ���� |
���������������������
- ����������
-158-
���������� ��������
���� ����� ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ����� ���� ����������������������������������
| ������� ����� ����� ����� ���� ������� ���� ����� ����� |
������� ����� ����� ����� ���� ������� ���� ����� ����� |
������� ����� ����� ����� ���� ������� ���� ����� ����� |
������� ����� ����� ����� ���� ������� ���� ����� ����� |
|---|---|---|---|
| ���� ���� |
|||
| ����� | ����� |
������������ ���������� ����� ��������� ����� ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ����� ��������������������������������
| ������� | |||
|---|---|---|---|
| ����� ����� ����� |
|||
| ����� | ���� | ���� |
�����������������������������
��������
| ����� | ����� | ����� |
|---|---|---|
| ���� |
������
�������������
| �������� | ����� | ����� |
|---|---|---|
| ����������� ����� �������� ���� ������ � � |
�������
����������������������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ������������� ������������������������������������
-159-
�����������������
-
������������������������������������������� ��������������������������
-
��������������������������������������
==> picture [417 x 46] intentionally omitted <==
- �����������������������������������������
==> picture [417 x 44] intentionally omitted <==
-
������������������������������������������� ���
-
��������
-
������������������������������������������������������ ����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������������� ���������������
-
�������
-
��������������������������������������������������������� ��������������
-
���������������������������������������������������������������� ��������������������
-
����������������
-
�������������������������������������
-
-
������������������������������������� ����������������
-
��������������������������������������� ��������������
-
����������������
-
���������������������������������
-
������������
- �������������
-160-
���� � ���������
��������������������������������� ������������������������������������ ��������������
�������
- �����������
��������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������
������������
��������
-
������
-
��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������
| ���������� ���� |
� � |
� � |
������ | ���� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ����� |
����� | |||||
| ���� | ���� | ���� | ||||
| ������� ����� ������ ����� ����� |
������� ������� ������ ������ ������� |
��������� ������� ��������� ������� ������� |
���� ���� ���� ���� ���� |
������ ����� ������ ����� ����� |
� � � � � |
|
| ����� | ||||||
| ������ ������ ������ ����� ����� |
-161-
| ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� ������ � ����� ����� ������ ������ ���� ��� � ����� ����� ������� ������ ���� ��� � ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ������ ������ ��������� ���� �������� � ����� ����� ������ ������� ���� ������� � ����� ��� ������� ������ ���� ����� � |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ����� |
����� | |||||
| ���� | ���� | ���� | ||||
| ������� ������ ������ ����� ����� ������ ��� ������ ����� ��� |
������� ������� ������ ������ ������� ������� ������� ������ ������ ������� |
��������� ������� ��������� ������ ������ ��������� ������ ��������� ������� ������ |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
������ ����� ������ ��� ��� �������� ����� �������� ������� ����� |
� � � � � � � � � � |
|
| ����� | ||||||
| ������ ������ ������ ����� ����� ���� |
||||||
| ����� | ||||||
| ������ ������ ������ ����� ����� |
��������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������
| ���� | ���� � |
���� � |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | |||||
| ������ | � � |
���� | ������ | � � |
||
| ����� | ||||||
| ������ ������ ������ ����� ����� ���� |
||||||
| ����� | ||||||
| ������ ������ ������ ����� ����� |
-162-
������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���
����������������������������� ������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� ������������������������� ������
�����������������������������
| � � |
���� |
|---|---|
| ���������� ���������� |
|
| ���������� ���� ���� � � ���������� ���� ���� � � |
���������� ��������� ��������� ������������������� �������������������� ��������� ����������� ������������������ |
���������������������
��������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������
- ���������������������
���������������������������� ����������������������������� �������������������������������� �������������������
��������
����������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������
-163-
-
����������
-
�����������������������������
-
������������������������������� ������������������������������� ���
��������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������
����������
�������������������������������� ����������������������������������� ��������������
��������������������������� �����������������������������
- ���������������
�����������������������������
��������������������������������� ��������������������������� ������
- ����������������������������
��������������������������� ����������������������������� ������������������
| ���������� | ���� | ������ | ������ | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ������� | ������ | � � |
||
| �������������� �������� �������������� ���� ����������� ����� ����������� ��������� � � |
�� � ������ |
�� � � |
|||
| ������� | �� |
-164-
������������
| ���������� | ���� | ��� ������� ������ ������ � � � � � � ������ |
������� | ������ | � � |
|---|---|---|---|---|---|
| �������������� �������� �������������� ���� ����������� ����� ����������� ��������� � � |
�� ������� � |
�� � � |
|||
| �������� | �� |
���������
���������
����������������������������� ����������������������������� ����������
����������������������������� ���������
����������
| ������� | ���� | ���� | ���� | ���� | ������ | ���� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� ���� ����� �������� ����� ���� ����� � � |
�������� ������ ��������� ������� ������� ������� ��� |
�� � � ��� ������� ������ � |
�� � � ��� ������ ������ � |
�� � � � � ������ � |
�������� ������ ��������� ������� ������� ������� ��� |
�������� ������ ��������� ������� ������� ������� ��� |
| ���������� | �������� | �������� | ������� | ���������� | ���������� |
�����������������
| ���� ������� |
���� | ���� | ���� | ���� | ����� | ����� | ������ | ������ | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | �������� | ������� | �� | �� | �� | �������� | |||||||
| ���������� ���� ���� ���� ���� ������ ���������� �� �� �� ���������� ������� � � � ������� ��������� �� � � ��������� ��������� ��� ��� � ��������� ������� ������� ������� � ������� ������ ������ ������ � ������� ����� � � � ����� ���������� �������� �������� �� ���������� |
|||||||||||||
| ���� | ���� | ���� | ���� | ������ | ���� | ||||||||
| ���� ���� ���� ����� �������� ����� ���� ����� � � |
���������� ������� ��������� ��������� ������� ������ ����� |
�� � �� ��� ������� ������ � |
�� � � ��� ������� ������ � |
�� � � � � � � |
���������� ������� ��������� ��������� ������� ������� ����� |
���������� ������� ��������� ��������� ������� ������� ����� |
|||||||
| ���������� | �������� | �������� | �� | ���������� | ���������� |
-165-
�����������������
����
| ���� | ���� | ����� | ������ | ������ | ����� | ����� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | �������� | �� | �� | �� | �� | �������� |
����������������������������� ���������
���������
�������������������������������������
��� � �� � ��� ��� � �� � ���
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������������� | ||
| ������� | �������������������� | |
| ������� | ��������� | ��������� |
| ����������� | ������� | ������� |
| ��������� | ������� | � |
| ����� | ������ | ������ |
| ��������������� | � | ������� |
| ���� | ||
| ��������������� | ������ | � |
| ��������� | ||
| ���� | ||
| ������������� | ||
| ���� | ������� | ��������� |
| ������������� | ��������� | ��������� |
| ����������� | ������� | ��������� |
| ������������� | ������� | ������� |
| ������������ | ������� | ������� |
| ����� | ��� | ����� |
���������
������������������������������������ ������������������������������������ ���������
- ������������
�����
���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������
-166-
�����
������������������������������������ ����������������������������������� ���������������������������������� ��
�����
���������������������������������� �������������������������������� ���������������
�������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� ������������
������������������������������� ��������������������
��� � �� � ��� � � ���� ���� ���� �� � �� ������� ���������������� ���� ���������� ���������� ���������� ���������� ���������������� ���� �������� �� �� ������� ������� � � ���������� ���������� ���������� ����������
��� � �� � ��� � � ���� ���� ���� �� � �� �������
���������������� ���� ���������� ���������� ���������� ���������� ���������������� ���� �������� �� �� �� �� � � ���������� ���������� ���������� ����������
-
���������������������
-
����������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ���
-167-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��
-
��������������������������������� �������������������������������� ���������������������������
�����������
� � ���� ��������� �� ���������� �������� ��� �������� ����������������������� �������� ������� �������
�������������
������������������
�������������
�����������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ���� ���� ��������� ������ |
�� ������ ����� |
�� � � |
| ������� | �� |
- �������������������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������������
������������
- ������������������
���������
-
�������������
-
�������������
-
��������������
-
�����������������
-168-
-
������������������������������������ ��������
-
����������������������������������
-
����������������������������������
-
������������������������������������ ���
-
�����������������������������������
-
�������������
-
��������������������������
-
������������������������
-
���������������������
-
��������������������������������������
-169-
| ����������������� ��������� ������������ ������������� |
���� ��� ���� |
���� ��� ���� |
������� | ��������������� ������������� ��������������������������������������������� ������������������ ��������������� ������������ ������������ ��������������� ������������������ ��������������� ���������������������������������������������������������� �������� ����������������� ������������ ����������������� ������������� |
|---|---|---|---|---|
| ���� ���� ��� ���� |
������� | |||
| ��� | �� | � | ||
| �� | � | |||
| ��� ��� �� |
� | |||
| ����� ����� �� |
���� | |||
| ���� �� |
� | |||
| ��� ��� ���� |
� | |||
| ���� | � | |||
| ������ | � | |||
| ���� ���� |
� | |||
| ������ | ������ ���������� |
|||
| ��� ��� |
� | |||
| ���� | ������ ��� |
|||
| ���� | ������ ������ � |
|||
| ������� | �������� �� |
|||
| �� | � |
-170-
| ����������������� ������� ������������ ������������� |
����� ����� |
����� ����� |
� | � | � | � | � | � | ������������ ��������� �������������������������� �������������������������������� ������������ ����������������������������� ������������������������������ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� ����� �� |
� | � | � | � | � | � | |||
| ����� ����� �� |
� | � | � | � | � | � | |||
| ���� ���� ���� |
��������� | ��������� | ��������� | ������� | ������� | ������� | |||
| ��������� ��������� ��� |
����� | ����� | ����� | ����� | ������ | ����� | |||
| ����� ����� �� |
� | � | � | � | � | � | |||
| ���� �� |
� |
��������� ����������� |
� | � | ��������� ����������� |
��������� ����������� |
|||
| ���� ���� |
���������� ���������� ���������� |
���������� ����������� ���������� |
��������� ����������� |
��������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
|||
| ����� ����� |
���������� ���������� ���������� |
���������� ����������� ���������� |
��������� ����������� |
��������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
|||
| ������ ����� ���� |
��������� | ��������� | ��������� | ������� | ������� | ������� | |||
| ������� | ������ | � | � | � | � | � | � | ||
| ���� | ������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
|||
| ������ ��� |
������ ����� |
������ ����� |
������ ����� |
������ ���� |
������ ���� |
������ ���� |
|||
| �� ���� |
� | � | � | � | � | � |
-171-
-172-
| ����������������� ���������� ������������ �������� |
�� | |||
|---|---|---|---|---|
| � � |
���� | ������ | ����� | |
| ���� | ����� | ����� | ||
| ���� | ������ | ����� | ||
| ������ | ��� | � | ||
| ���� | ������������������� ����� |
������������������� ����� |
||
| ���� ���� ��� |
� | � | ||
| ��������� | ���������� | ���������� �������� |
||
| ��� �� |
����� ������ |
����� ����� |
-173-
| ����������������� ������������������������������������� ������������ ������������� |
� � |
�� | � | � | ���������������������������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � | |||
| � � |
������ | ����� �������� |
��� �������� |
||
| ���� | ������� ����������� |
������� ������������ |
|||
| � � |
������� ����������� |
������� ������������ |
|||
| � � |
� | � | |||
| � ���� |
� � |
������� ����������� |
������� ������������ |
||
| � � |
� | � | |||
| � � |
� � |
������� ����������� |
������ ���������� |
||
| � � |
� | � | |||
| �� | � | � | |||
| ���� | ���� | ���� | |||
| ���� | ������ ������ ���� |
������ ������ ���� |
|||
| ������� �� |
�������� ������� |
�������� ������� |
|||
| ��� ��� |
����� ����� |
����� ����� |
-174-
| ����������������� ������������������������������� ������������ �������� |
�� | ��������������� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���� ������� ���� |
������ | ����� | ����� | ������ | ������ | ������ | ������� | ||
| � � |
���� ������� |
���� ������� |
���� ������ |
���� ������� |
���� ��������� |
���� ������� |
���� ������ |
|||
| ��������� �������� |
���� | � | � | � | � | � | � | � | ||
| � � |
� | � | � | � | � | � | � | |||
| � � � � |
���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ||
| ��� ���� ��� |
����� | ����� | ����� | ������ | ������ | ������ | ������� | |||
| � � |
������� | ������� | ������� | ��������� | ��������� | ������� | ������� | |||
| ����� | � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
|||
| � � |
� � � |
� � � |
� � � |
� � � |
� � � |
������� | � � � |
|||
| ������ | ������� ��� |
�������� | �������� | ������ ����� |
������ ����� |
������� ��� |
����� ���� |
|||
| ������ �� |
����� ������ |
����� ����� |
����� ����� |
����� ����� |
����� ����������� ����������� ����� |
-175-
| ����������������� ��������������������������� ������������ ������������� |
����� | ��� | � | � | � | � | � | ������������������� ���������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | ��������� | ��������� | ���������� | ���������� ����������� |
���������� ������������ |
���������� ����������� |
||
| ��������� | ���� | � | � | � | � | � | ||
| � � |
� | � | � | � | � | |||
| ��� | ���� | ���� | ���� |
���� |
���� |
|||
| ����� ���� |
�������������� | �������������� | �������������� ������������ |
���������������� ������������ |
�������������� ����������� |
|||
| � � |
� � � |
� � � |
� � � |
� � � |
������� | |||
| ������ | �������� | ���������� | ����������� | ����������� | ���������� | |||
| ��������� | ����������� | ���������� | ���������� | ���������� |
-176-
| ����������������� ������������������ ������������ ���������������������������������������������������� �������� |
������ | �������� ��������� |
����� ����� |
����� | ����� ����� |
����� | ����� | ������ ����� |
������ ����� |
����� ����� |
����� | ����� | ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | �� | �� | �� | �� | �� | �� | �� | �� | �� | �� | �� | ||
| � � |
������� ������� |
������� | ������� ������� |
������ | ������ | ��������� ������� |
��������� ��������� |
������� ������� |
������ | ������� | ������ | ||
| � � |
���� ���� |
���� | ���� ���� |
���� | ���� | ���� ���� |
���� ���� |
���� ���� |
���� | ���� | ���� | ||
| ����� ������ |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | ||
| ������ | �������� | �������� | ���������� | ���������� | ���������� | ����������� | ����������� | ���������� | ���������������� ���������������� |
����������� | ����������� | ||
| ����� | ��������� �� |
�������� �� |
�������� �� |
��������� | � | ���������������� ���������������� |
�������� | ||||||
| �� ���� |
� | � | � | � | � | � |
-177-
==> picture [173 x 706] intentionally omitted <==
-178-
| ����������������� ��������� ������������ ������������� |
�� | �� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | ��������������� | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ ��� |
������� | ������� | ������ | ������ | ���� | ���� | ��� | �������� | ������� | ������� | ��������� | ������ | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | |||
| ����� ���� |
������� | ������� | ������ | ������ | ���� | ���� | ��� | �������� | ������� | ������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | |||
| ���� | ���� | ��������� | ��������� | ������� | ������ | ����� | ����� | ����� | ������� | ������� | ��������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ���������� | ��������� | ����� | ||
| �� | ������� | ������� | ������� | ������� | ������ | ������� | ������ | ������ | ������ | ������� | ������ | ������ | ������� | ������� | ������ | ������� | ||||
| ������ | ������ | � | ��� | �� | ��� | � | ����� | ����� | ����� | � | � | � | � | � | � | � | ||||
| ������ | ���� | ��������� | ������� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� | ������� | ������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | |||
| ���� | ��������� | ������� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� | ������� | ������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | ||||
| ��� ��� |
����� | ����� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | � � |
�������� | �������� �� |
�������� | ������� | �������� ���� |
�������� | ����� | |||
| ���� | ������ | ������ | � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
��� | ��� | � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
||||
| ������� | ������������������������� | �������� | �������� | �������� | �������������������������� �������������� |
��������� | ��������������������� �������������� |
��������������������������� ����� |
�������������������������� ����� |
���������� | ������������� | ���������� | ����������� | ���������� | ���������� | �������������������� |
||||
| ���� � � |
������ | ����� | ���������� ������� �������� |
������ ���� |
������ �� |
������ ����� |
�������� |
-179-
| ����������������� ������ ������������ ���������� ������������� |
������� ������� � |
������� ������� � |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
������������ ����������� |
� | � | ����������������������� ��������� �������������������� �������� ���� ��������������������� ��������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� |
������������ ����������� |
���������� ����������� |
���������� ������������ |
��������� ���������� |
���������� ������������ |
|||||
| ���� ���� ���� |
���������� ����������� ����� |
���������� ����������� ����� |
���������� ����������� ����� |
�������� �������� ����� |
���������� ����������� ����� |
|||||
| ���� ���� ���� ��� |
���� | ���� | ���� | ��� | ���� | ����������������� � |
���� | |||
| ������� �� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
�������� ���������� |
���������� ����������� |
|||||
| ����� ����� ����� |
������������ ����������� |
���������� ���������� |
���������� ����������� |
� ���� |
� ���� |
|||||
| ����� ������ |
�� | � | ��������� ���������� |
� | � | � | ������������ | ��������� �������� ��������� |
||
| �� | � | � | � | � | � | |||||
| ����� ������ ���� |
������������ ����������� |
���������� ���������� |
���������� ����������� |
� ���� |
� ���� |
|||||
| ���� ���� |
��� | ��� | ��� | ��� | ��� | |||||
| ����� | ������������ ����������� ���� |
��������� ���������� ���� |
���������� ����������� |
��������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ���������� |
����������������������� �������������������� ��������������������� |
|||
| ������ | ������� | ������ � |
������ ������ |
������ ���� |
������� | |||||
| ����� ���� |
����� ����� |
����� ����� � |
����� ����� |
����� ����� ��� |
����� ����� |
-180-
==> picture [373 x 724] intentionally omitted <==
-181-
| ����������������� ������ ���������� ���� |
���� | ����� | ����� | ������������������������������������������������������ ���������������������������������������������������� ������������� |
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���������� | ���������� | ||
| ������ | ��������� | ���� |
-182-
�������
���������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� �������������
��������������������
- �������������������
����������������
- �����������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �����
- ����������
������
| � � |
����� | ���� | ���� | ����� |
|---|---|---|---|---|
| � � �������� ����� ���� ���� ����� ����� |
����������������������������������� ��������������������������
������
| � � |
����� | ���� | ���� | ����� |
|---|---|---|---|---|
| � � �������� ����� ���� ���� ����� ����� |
-
������������������������������������
-
��������������������������
-183-
-
�������������������������������������� �������������������������
-
���������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| � � � � � � � � � � |
- ���������������������������������������� ����
-184-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告
==> picture [472 x 114] intentionally omitted <==
�������
������������ ���
����
� ���������������������������� ��������� ��� ��������������������������������������������� ����������������������������������
��������������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������������� ��������������������������������
�������
� ������������������������������� ������ ���������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������
������
������������������������������������� �� ���������������������������������������� ���������������������������
��������������������������������������� �� ����
��������������������������������������� ������������������������������������������� ����������
������������������������������������������� ������������������������������������������ ����������������������������
��������
�������������������������������������� ���������������������������������������� �����������������������������������������
-185-
==> picture [102 x 30] intentionally omitted <==
������
��������������������������������������� �������������������������������������������� ����������
����������
�������������������������������������� ����������������������������������������� �������������������������������
��������
�������������������������������������� �����������������������������������
����
���������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������������ ����������������������������������������������� ����������������������������������������������� ����������������������������������������������������� ��������������������������������������������� �������������������������
�������������������
�������������������������������������� ���������������������������������������� ���������
� ���������� ��������������������������� ���������������������������������������� �����������������������������������
���������������������������������������
��������������
� ��������������� ���������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������
��������������������������������������
- ���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �����������������
-186-
==> picture [102 x 29] intentionally omitted <==
-
���������������������������������������� ����������������������������
-
��������������������������������������
-
���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������
-
����������������������������������������� �����������
-
���������������������������������������� �������������������������������������� ����������������
-
�
-
�������������� ������������� ����������
-
���������������������
�������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������
������������������������������������� �� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������������
������������ ����� � � ����� � �
==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==
==> picture [104 x 38] intentionally omitted <==
����������������������� ����������������� ����������������
-187-
������������ ������� �����������������
��������
| �� | � � |
���������� | ���������� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � � |
� | ||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
-188-
������
| �� | ����� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � � |
� | ||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
�� ����������� ����� �������� ������������� ������������� ������ ������ ����� �������������� ���� ������� |
��������������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
�������
-189-
������������ ������� ����������������������
��������
| ����� ����� |
||
|---|---|---|
| �� | � � |
� � � � � � |
| ���� | �������������� | ������������������������������� |
| ���� | ������������ | ����������������������������������� |
| ���� | �������� | �������������������������� |
| ���� | ������� | �������������������������� |
| ���� | ������� | ������������������ |
| ���� | ||
| ���� | ���� | ���������������������������� |
| ���� | ���� | ���������������������������� |
| ���� | ������ | ���������������������������� |
| ���� | �������������������� | ���������� |
| ���� | ������ | ��������������������������������� |
| ���� | �������� | �������������������� |
| �������� | ||
| ���� | �������������� | ����������������� |
| ���� | �������������� | �������������������� |
| ���� | ����������������� | �������������������������� |
| ���� | �������������� | �������������������������� |
| ���� | ������������������� �������������������� |
|
| ����� | ||
| ���� | ���������� | ����������������������� |
| ���� | �������� | �������������������������� |
| ���� | ������������������� | ���������������������������� |
| ���� | �������� | ������������������������� |
| ���������������� | ||
| ���������� | ||
| ���� | ����������� | ������������� |
| ���� | ����������������� | ���������� |
| ������������ | ||
| ���� | �������������� | ������������� |
| ���� | ������������ | ����������������� |
| ������������� | ||
| ���� | ������������������ ���������������������� |
|
| ����������� | ||
| ���� | ��������������� | ��������������������� |
| ���� | ��������������� | ���������������������� |
| ���� | ���������� | ���������������������� |
| ���� | �������� | ��������������������������� |
| ���� | ||
| ���� | ��������������� | ����� ����� |
| ���� | ��������������� | ����� ����� |
| ������������� |
������� �������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-190-
| ������������ | ������� | ���������������������� | �������� | �� ���� ������ |
������� | ������� ������� |
������� ������� ������� |
���� ���� ����� � ������ ������ ����� ��� �������� |
���������� ������������������������������������������������������������������ |
�������� | �������� ��������������������� |
�������� ��������������������� |
������� ������������������������� |
����������� ������������������������� |
����������� ������������������������ |
����������� ������������������������������ |
������������ ����������������������������������������������������������� |
�������� | �������� ����������������������� |
������� ������������������������� |
�������� ��������������������� |
��������������� ���������� ������������������������� |
����������� ������������������������� |
����������� ����������������������������� |
����������� ������������������������������������ |
�������� ��������������������� |
���������� ����������������������� |
������������ ������������������������������������������������������������������������������ |
������������� | ������� ������� �������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-191-
������������ ������� ����������������������
��������
| � � |
����� ����� |
|---|---|
| ��������� | |
| ���������� | �������������������� |
| ���� | |
| ������ | |
| ���� | ������������ |
| ���� | ������������ |
| ������������� | ������������ |
| ��������������������� | �������� |
| ����� | |
| ���� | ������������ |
| ���� | ��������������� |
| ��������������������� | ������������������ |
| ������� | |
| �������������������� | ������������ |
| ������� | ������������ |
| ������� | ���������������� |
| ���� | ����������� |
| �������� | ������������������ |
| ���������������� | |
| �������������� | |
| ���������� | ���������� |
| ���������� | ���������������� |
| �������������� | ���������������� |
| ����������� | ��������������� |
| ��������������� | ��������������� |
| �������� | �������������� |
| ���������� | �������� |
| ���������������� | ���������������� |
| �������������� | |
| ���������� | �������������� |
| ���������� | ��� |
| ���������� | ��������������� |
| �������������� | ������������� |
| ����������� | ������������� |
| ��������������� | ������������ |
| ���������� | �������� |
| ���������� | ������ |
| ������������� | �������������� |
| ���������������� | �������������� |
| ������������������� | �������������������� |
| ����� |
-192-
������
| � | � | ����� ����� |
|---|---|---|
| ������ | ������������������ | |
| ������������� | ���������������� | |
| ����� | ����������� | |
| ����� | �������������� | |
| ����� | ���������������� | |
| ���������� | ������������������ | |
| �������������� | ���������������� | |
| ��������� | ||
| ������������������������������� | ||
| ���������� | ������������������ | |
| ���������������� | ������� | |
| ����������� | ���������������� | |
| ����������� | �������� | |
| ������� | ���������� | |
| ������ | ���������������� | |
| �������������� | ������������������ | |
| ��������� | ||
| ������ | �������� | |
| ������ | ���������� | |
| ����� | ���������� | |
| ������ | ����������������� | |
| ������� | ��� | |
| ������ | ���������������� | |
| ������ | ������������������ | |
| �������������� | ������������������ | |
| ���������������� | ����������������� | |
| ����������� | �������������� | |
| ����������� | ������������������ |
��������������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
�������
�������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-193-
������������ ��������
��������������������
����������������������
������
-
��������������������������������������
-
��������������������
- ������������������������
-
��������������
- ���������������������������
-
����������������
-
��������������������������������������� �����������������������������������
-
�����������������������������������
-
�������
-
�������������� ���� ������ ����������������� ������������� ������������������ ������������� ���������������������������� ������������� ���� ������������������������� ����
-
��������������������������������
-
��������������������������������������� �����������
-
������������������������������������ �������������������������������
-
���������������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������������
-
�������������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-194-
������������������������������������ ��������
-
��������������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ����������������
-
-
����������������������������������
-
��������������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ���������
-
-
���������������������������
-
�����������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����
-
-
���������������������������������
-
���������������������������������
-
�����������������������������������
-
�������
�������������� ���� ������ ��������������������� ������������� ��������������������� ��������� ��������������������� ��������� ������������������������ �������������
-
������������������������������������������ ����������������
-
������������������������������������� �����������������������������������
-
������������������������
-
������������������������������������
-
�������������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-195-
���������������������������������� ����
-
�����������������������
-
��������������������������������
-
����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� �����
-
-
�����������������������
-
��������������������������������
-
����������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������
-
-
��������������������������
-
��������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������
- �������������������������������
-
-
��
-
������������������������������������� ���������������������������������
-
�������������������
�������������� ���� ������
��������������������������������� �� ��������� ������������� ��������� ���������� ���������� ��������������������������������������������� ����������������� ���������
-196-
��������������������������������� ����������������������������
-
�������������
-
�����������������������������������
-
�������������
-
�������
-
��������������������������
-
�������
-
���������������������������
-
������������������������������������ ����
-
������������������������������������ ���������������������������������
-
-
��������������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������
-
-
�������
-
���������
-
������������������������������������ ������������
-
������������������������������������ �����������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ����������������������
-
-
�����������
-
������������������������������������ ������������������
-
��������������������������������� ��
-
�����������������������������
-
�������������������������
-
-
-
-197-
- ������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����
- ������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������
-
�������������������
-
����������������������
-
���������������������������������
-
����������������
-
������������������������
-
������������������������������������ ����������
- �����������������������
-
-
����������������������
-
�������������������
-
����������������
-
������������������������������������ ������������������������������� ���
-
������������������������������������ �������������������������������� ��
- �����������������������
-
-
����������
-
���������������������������������
-
����������������������������������� ���
�������
�������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������ ���������������������������������� �����������
-198-
������
��������
�������������������
����������������������������� ����������������
������������������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������
����������������������������� ������������������������������� ��������������������������
���������������
����������������������������� ���������
�������������������������������� �����
�������������������������������� ������������
����������������������������� ������������������������������� �������
����������������������������� ����
�������������������������������� ��������������
�������������������������������� ����������������������
������������������������
����������������������������� ������������������������������� �����������
-199-
- �����������������������������
- ������������������������������� �����������������������������
- �����������������������������
- ������������������������������� ���
-
����������
-
��������������������������������� �������������������������������� ������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������
-
���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������
-
�����������
- ���������������������� -
���������������������
-
��������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ��������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������
- ������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������
-200-
������
-
��������
- �����������������������������-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������������������
-
������������������������������������ �����
-
��������������������
-
���������������������������������
-
-
��������������������������������� ������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������������
-
-
�����������
-
������������������������������
-
�������������������������������� �������������������
-
-
���������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������
- ���� �
��������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������
-201-
����������������������������������� ��������������������������
-
���������������
-
������������������������������������� ���������������������������������� �������������������
-
������������������������������������ ������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������
-
������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������
-
����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ������������
-
������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������������
-202-
� � � ������������������� ������������������ ������������������� ������������������� �������������������
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������
���������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������
��������������������������������� ����������������������
�����
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �����
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �������
����
��������������������������������� ����������������������������������� �����������������������������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������
��������������������������������� ������������������������������������ ��������
���������������������������������� ��������������������������
-203-
��������������������������������� ����������������������������������� ������
��������������������������������� ����������������
��������
��������������������������������� ������������������������������������� ����������������������������������� ���������������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������
�����������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������
��������
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������
��������
��������
�������������������������������� ����
�����
����������
������������������������������ �������������������������������� ������
����������
- ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������
-204-
-
��������������������������������� ������
-
���������������������
-
���������
-
��������������������������������
-
�����������������������������������
-
������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������
-
�����������
-
����
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������
- ������
��������������������������������� ������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� �����������������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-
����������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� �������������������
�������
- ������������������������������������ ���������������������������������� ���
-205-
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ��������������
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������
-
������������������������������������ ������������
-
��������
����������������������������
-
���������
-
�������������
-
���������
-
��������������������
-
���������������
-
��������������������������������
-
�������������
-
���������������������������������
-
�����������
-
��������
�������������������������������� ����������������������������������
-206-
���������������������������������� ����������������������
�������������������������������� ������
�����������������������
��������
��������������������������������� ����������������������������������� ���
��������������������������������� ������������������
������������������������� ���������
��������������������������������� ����������������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������������
-
�����������������������
-
�����������������������������������
-
�����
-
��������������
- ���������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ������
-
�����������������������������������
-
���������������������������������� �����������������
-
�����������������
-
������������������������������������ ���
-207-
-
������������������������������������ ��������
-
������������������������������������ �������������� ������������������������������
-
���������������
-
�����������������������������
-
������������������������������
-
������������������
-
������
��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������
- ������
�������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������
- �����������
�������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������
- �������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �����������������
- ���������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������
- ��������������
�������������������������������� ����������������������������������
-208-
���������������������������������� ������������������������
- ��������������
- ��������������������������������
- ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������
- �������
- ��������������������������������
- ���������������������������������� ����������������������������������
- ������������
- ��������������������������������
- ����������������������������������� ���������������������
- ������������
- ��������������������������������
- ���������������������������������� �������������������������
-
�����������
-
����������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| � � ���� � � |
-
������������������������������������ �����������������
-
�����������������������
�������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ����������� ������������ ���������� ��� � � |
-
��������������������������������������
-
��������������������������������
-209-
���������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� �������� ����� ������������������������������������ ������ ���� ���� ������ ������������������������������������
-
��������������������
-
�������������������������������
���������������������
| � � |
���������� ���������� �������������������� ������� ������� �������������������� |
���������� |
|---|---|---|
| �������� ����� ������ ������ |
-
������������������������������������ ���������������������������
-
��������������������
-
����������������������������
-
�����������������������
-
������������������������������������ ����������������������������������� ���������������������������������� ��
-
�������������������������������������� ���
| �������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ������� | ����� | �������� | ����� |
| � � � |
�������� | ���������� | �������� | ���������� |
| ������� | �������� | ������� | ����� | ������� |
| �������� | �������� | ������ | ���� | ������ |
| ������� | �������� | � | � | � |
| � � ���������� |
�������� | ���������� | ||
| �������� | ||||
| ���������� | ������� | ����� | �������� | ����� |
| � � � |
�������� | ���������� | �������� | ���������� |
| ������� | �������� | ������� | ����� | ������� |
| �������� | �������� | ������ | ��� | ������ |
| ������� | �������� | ������ | ��� | ������ |
| � � ���������� |
�������� | ���������� |
-210-
�������������������������
| � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
| ���� �������� �������� ��������� ���� |
�������������������������������� ���������������������������������������������� ��
�������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������
����������
| � | � | ���������� | ���������� | |
|---|---|---|---|---|
| � | � | �������� | �������� | |
| � | � | ����� | ����� | |
| � | � � |
������ | ������ | |
| � | � � |
������� | ������� | |
| � | � | �������� | �������� | |
| ����������������������� | ||||
| � � ���� � |
���� � |
|||
| ������ | ���������� | ���������� | ||
| ������������ | ������ | ������ | ||
| ��������������� | �� | ����� | ||
| � � |
������ | ����� | ||
| ������ | ���������� | ����������� |
-
��������������������������������������� �������������������������������������� ��
-
������������������
-211-
���������������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ������ �������� ���� � � |
-
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ������
-
��������������������������
-
������������������������������������
�����������
| ����� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���� ������������������������� �������� �������� �������� �������������������������� �������������� ��������� ���������������������������� ������� ��������������������������� ����� �������������������������� ����� � � |
-
��������������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������
-
���������������������������������������
-212-
������������
| � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
���������� | ���������� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� � � � |
�������� ����� � ����� |
�������� ����� ������� ������ |
������� ����� �������� � |
������� � � � |
������� ����� � �������� |
���������� ������ �������� � |
||
| ��������� � � � � ��� ����������� ������� |
||||||||
| �������� | �������� | �������� | ������� | ������� | ������ | ���������� | ||
| �� � � � |
�������� ����� � � |
�������� ������ ������� � |
������� ����� �������� � |
������� ����� � � |
�� � � � |
�������� ������ �������� � |
||
| ��������� ���� � � ��� ����������� |
||||||||
| �� | �������� | �������� | ������� | ������� | �� | �������� |
| � � |
� � |
����� | ���� | ���� | ���� | ����� ���� |
� � |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� � � ������ |
�������� ����� � ������ |
�������� ����� �������� ������ |
������� ����� �������� ����� |
������� � � � |
������� ������ � �������� |
���������� ������ �������� � |
|
| ��������� � � � � ��� ����������� ������� |
|||||||
| �������� | �������� | �������� | ������� | ������� | ������� | ���������� | |
| �� � � � � |
������� ����� � � � |
������� ������ ������� ����� ����� |
������� ������ �������� ��� � |
������� ����� � � � |
�� � � � � |
�������� ������ �������� � ����� |
|
| ��������� ���� � � ��� ���� ����������� |
|||||||
| �� | �������� | �������� | ������� | ������� | �� | �������� |
- ����������������������������
������������������������������
-213-
������������������������������ ����������������������������
| � � ���� � ���� � ������������ �������������� ������� ����� ����� ���������������� �������������� ���� ������� � � ���������� ���������� ������ �������������� ���� ������ ������ ���� �������������� ��������� �������� �������� � � �������������� � � ������ ���� � � ��������� ������� ������� ������� ���� ����� ����� ������ ���� ����� ����� ����� ���� ������� ������� ������� ����������� ������� ������� ������� ������� ��������� ������� ������ ������� ���� ����� ����� ������ ���� ������� ������� ������� ����������� ������� ������ ������� � � ������ ���� � � ��������� ������� ������ ������� ���� ����� ����� ����� ���� ����� � ����� ���� ������� ������� ������� ����������� ������� ������� ������� ������� ��������� ������� ������ ������� ���� ����� ����� ������ ���� ������� ������� ������� ����������� ������� ������ ������� |
� � |
� � |
���� � |
���� � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ��������� ���� ���� ���� ����������� ������� |
������� ����� ����� ������� |
������ ����� � ������� |
������� ����� ����� ������� |
|||
| ������� | ������� | ������� | ||||
| ������� ����� ������� |
������ ����� ������� |
������� ������ ������� |
||||
| ��������� ���� ���� ����������� |
||||||
| ������� | ������ | ������� |
�������
-214-
������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� �������� � � ������������������������������������ ��� ������������������������������������
������������� � � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ������ ����������� ����������� ���� ����������� �����������
��������������������������
�����������
����������������������������������� �������������������������������
�������
��������
������������������������������������� ������������������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ������ ��������� ������������� ������ ������������ |
�������������������
�����������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| � � ����� ���� ��������� � � |
-215-
| � � |
����� | � � |
|
|---|---|---|---|
| � � |
|||
| ��������� | ������� | ������� | �������� |
| � � |
� | � | � |
| ����������� | ������� | ������� | �������� |
| ������� | |||
| ��������� | �� | ������� | ������� |
| ���� | � | ��� | ��� |
| ����������� | �� | ������� | ������� |
| � � ����� |
� � |
||
| � � |
|||
| ��������� | ������� | ������� | �������� |
| � � |
� | � | � |
| ����������� | ������� | ������� | �������� |
| ������� | |||
| ��������� | �� | ������� | ������� |
| ���� | � | ��� | ��� |
| ����������� | �� | ������� | ������� |
���������������������
| ����������� ��������������� ���������� |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
���������������������������������
��� � �� � ��� ��� � �� � ���
| ��� ��� ��� ��� ��� ���� � � |
������������ ����� ����� ����� ����� ����� ����� � ����� � � ������������ |
|---|---|
-
�������������������������������
-
�������������������������������������� ����������������������������������������� ������������������������
-
���������������������������������
-
�������������������
-216-
��������
| � | � | ���������� ���������� |
���������� ���������� |
���������� ���������� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � � � |
������������ | |||||
| ������ | ������ | ������ | ||||
| ���� | �������������� | |||||
| ������ | �������� | �������� | ||||
| � � |
�������������� | |||||
| � � � ������ |
� � |
|||||
| � � |
||||||
| ��������� | ������ | ������� | ������� | |||
| � � |
� | ����� | ����� | |||
| ���� | � | �������� | �������� | |||
| ����������� | ������ | ������� | ������� | |||
| ������� | ||||||
| ��������� | �� | ������� | ������� | |||
| ���� | � | ������ | ������ | |||
| ���� | � | �������� | �������� | |||
| ����������� | �� | ������� | ������� | |||
| � � � ������ |
� � |
|||||
| � � |
||||||
| ��������� | ������ | ������� | ������� | |||
| � � |
� | ������ | ������ | |||
| ���� | � | ������� | ������� | |||
| ����������� | ������ | ������� | ������� | |||
| ������� | ||||||
| ��������� | �� | ������ | ������ | |||
| ���� | � | ������ | ������ | |||
| ���� | � | ������� | ������� | |||
| ����������� | �� | ������� | ������� |
�������� �������������
| ���� | ������ | ���� |
|---|---|---|
| � � |
� � |
|
| ���� | �������� | ����������� |
-217-
�����������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���� ���� ����� ����� ����������� ����� ���� � � |
����������������������
�����������
| � | � | ���������� ���������� |
|---|---|---|
| ���� | �������������� | |
| ����� ����� |
||
| ���� | �������������� | |
| ��������� | ��� ����� |
|
| ��������� | � � |
|
| ���� | �������������� |
�������������������������
���������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� ������������� ������������������ ������������������ � � ������������������������������������ ��������� �� �� � � ������������������������������������
������������
-
��������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������
-
������������������������������������ ���������������������������������������� �����������������������������������
-
������������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������ ����������������������������������
-218-
���������������������������������� ������������������������������������������ ���������
-
������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ ��
-
���������������������������������������� ������
������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���� ������� � � ���� |
||
| ����� | ����� |
���������������������
�������
��������
-
������������������������������������ ��������������������������������
-
��������������������������������������� ����������������������������������
-
��������
-
������������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������
-
�����������������������������������
� � ��� � �� � ��� ��� � �� � ��� �������� ������������������������������������ �������� �������� �������� ����������� ������������������������������������
-219-
�������������������
| ���� | � | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | �������� | �������� | ������� | ||
| ������ | ������� | ��������� | ������� | |||
| ���� | ||||||
| ������ | � | � | � | |||
| �������� | ����� | ����� | ��� | |||
| ������ | � | � | � | |||
| ������ | � | � | � | |||
| ����� | ������ | ������ | ���� | |||
| ���� | ||||||
| �������������� | �� | ������ | ������ | |||
| ����� | ||||||
| ��������� | ||||||
| ����������� | � | � | � | |||
| ��������� | � | � | � | |||
| ���� | �� | � | �� | |||
| ��������� | ��� | ������ | ������ | |||
| ����� | �� | �������� | �������� | |||
| ����� | � | � | � | |||
| �������� | ������� | ��������� | ������� | |||
| ���� � |
||||||
| � | � | �������� | �������� | ������� | ||
| ������ | ������� | ��������� | ������� | |||
| ���� | ||||||
| ������ | � | � | � | |||
| �������� | ��� | ����� | ��� | |||
| ������ | � | � | � | |||
| ������ | � | � | � | |||
| ����� | ���� | ������ | ���� | |||
| ���� | ||||||
| �������������� | �� | �������� | �������� | |||
| ����� | ||||||
| ��������� | ||||||
| ����������� | � | � | � | |||
| ��������� | ������� | � | ������� | |||
| ���� | ������� | � | ������� | |||
| ��������� | ��������� | �������� | ��������� | |||
| ����� | �� | �������� | �������� | |||
| ����� | � | � | � | |||
| �������� | ������� | ��������� | ������� |
-220-
- ����������������������������� ������
����������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������
- ������
����������������������������� ������������������������������� ����
- ������
����������������������������� �������������������
- ������������������������������������ �����
| ��� | ||
|---|---|---|
| � | � | ���������� ���������� |
| ��� | ������ ������ |
|
| ������� | �� �� |
|
| ������������ | ����� ����� |
|
| ������������������������������� | ||
| �������� | ������ | ������������������� |
| �������������������������� | ||
| � � ���������� ���������� |
||
| ��� | ||
| ������� | ���������������� | |
| ������� | ������������ | |
| ������� | ||
| ������� | ������������ | |
| ������� | ���������������� |
�������������������������������
- ��������������������������������� ��������������������������
����������������������������� ���������������������������
- �����������������������������������
-221-
���������
���������������������������
| ���� ���� ������� ������ |
��� | � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|---|---|
| ������ � � ����������������� � � ������ ������� ����������������� |
� � |
������ � � ����������������� � � � � ����������������� |
� � |
-
�������������������������������������������������
-
��������������������������������������� �������������������������������������������� ������������������������������������������� �����������������������������
-
������������������������������������
��������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���������������� ������� ������ ���� ���������������� ����� � � |
��������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ��������
�������������
- ������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������
-222-
-
������������������������������������ ���������������������������������� �����
-
��������
| � � |
���������� ���������� |
|---|---|
| ��������� ������������� � � |
���������������� ������ ������ ���������������� |
-
������������������������������������ ������������������������������� �����������������
-
���������������������������������������������� �������������������������������� �������������������������
-
������������������������������������������ �����
| ����� | ����� | ����� | ����� | ����� |
|---|---|---|---|---|
| ����� ������� ����� ����� ����� ����� ������ ��������������� ������ �������� ������ ������� ������� ������� ��� ��� � � ���������������� |
||||
| ����� | ����� | ����� | ����� | |
| ��� | ��� |
��������������������������������
| ������ ������ ���� |
����� | ������� |
| � ������� ������ ������� |
��� |
-
������������������������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ������������
-
������������������������������������ �������
-223-
���������
| � � |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� �������� � � ����� ��� ���������� ������ |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� �������� � � ����� ��� ���������� ������ |
� � ���������� �������� ����� ��� ���������� |
|---|---|---|---|
| ��������� ���������������� ���� ���������������� ��������������� ���������������� ����� ����������� |
���������� �������� � |
�� � ����� ��� |
|
| ���������� | ������ |
| � � |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� ������ � � � � � ���������� �� |
������ ������ ������� ������ ������� ����� ��������� ���������� �� ������ � � � � � ���������� �� |
� � ���������� ������ � � ���������� |
|---|---|---|---|
| ��������� ���������������� ���� ���������������� ��������������� ���������������� ����� ����������� |
���������� ������ � � |
�� � � � |
|
| ���������� | �� |
���������
| � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
| ������� ������ ���� ���� ������ |
���������
-
��������������������������������
-
��������������
-
������������������������
-224-
������
������������������������������
| ��� ���� � � ������� |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
-
������������������
-
������������������������������
-
����������������
-
����������������������������������� ��
| ���������� �������� ������������ |
���� � ���� � ��������������� ���� |
���� � |
|---|---|---|
��������������������
| � � � |
���� � |
||
|---|---|---|---|
| ������� | ������� | � � |
|
| ������ ���� ����� ����� ���� �������� ���� ���� � � |
������� ����� ����� � ����� ������ ��� |
�������� ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
�������� ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
| ������� | �������� | �������� |
| � � � |
���� � |
||
|---|---|---|---|
| ������� | ������� | � � |
|
| ������ ���� ����� ����� ���� �������� ���� ���� � � |
������� ����� ����� � ����� ������ ��� |
�������� ������ ������ ����� ������ ������ ������ |
�������� ������ ������ ����� ������ ������ ������ |
| ������� | �������� | �������� |
-225-
���������������������������������
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���� ���������� �������� �������� �������������� |
��� | ��� |
| � | � | |
| ����� | ������ |
-
���������������������������
-
��������
-
������������������������������
-
��������������������������������� �������������������
-
-
���������
- ������������������������������ -
�����������������������������
-
��������
-
������������������������������
-
�����������������������
-
���������������������������
-
����������������������������������� ������������������������
-
-
���������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������������������� ����������������������
| ������ ���������� ���� |
��� | � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ���� | ���� | |
| ������� ������ |
������� ������ |
������� ������ |
������ ����� |
|
| �� | �� | �� | �� |
����������������
- ������������������������������������ ��������
-226-
���������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ������ ������ ���� � � |
���������
| � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
| ���� �������������� ������������ ������� � � |
������������
| � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
| ����������������� ��������� ���������������� �������� � � � � |
���������
| � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
| ������ ������� �������� ���� |
-227-
��������
��������������
| ���� � ���� � ����� ��������� ���������������� ������� ������ � ��������� �������� ������� ������� ���������������� ����� ������������� �������������� ������� �������������� ��������� ���������������� �������������������� � � ���� � ���� � ��������������� ��������� ������ �������������� ����������� �� ����� � � ��������� ������� ������������������������ � � ���� � ���� � ���� ���������� ���������� �������������� �������� �������� ����������������� ����������� ��������� ��������� ���� ������ ������ ������� ������ � ��������� �������� ������� ��������� ����� ������ ������ ����������� �������� �������� |
���� � |
���� � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|---|---|
| ���� �������������� ����������������� ����������� ���� ������� ��������� ��������� ����� ����������� |
���������� | ���������� | ||
| �������� ��������� ������ ������ �������� ������ |
�������� ��������� ������ � ������� ������ |
|||
| �������� | �������� |
����������������������
��������������������������
���������������������������������� ���������
������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������� ����������������
-228-
�����������������������
| ���� � ����� ���� ������� ������ ���� �������� ����� ������� ������������������������� ������� ����� � � ����� ����� ����� ��� � ����� ������� ����� ������ � ������ � � �������������������������� �������� ����� ���������� �������������������������������� � � � �������������������������������� � � ������������������������������������ ���� � ����� ���� ������� ������ ���� �������� ����� ������� ����������������������������� ������� ��� ����� � ����� ����� ����� ��� � ����� ������� � ����� � ����� � � ���������������������������� �������� ����� ���������� ���������������������������� � ������� ����� ������� � � � � ���������������������������� � � ������������������������������������� ����������������� � � ���������� ���������� ���������� �������������� |
��� | � � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ������� | ����� ������ |
���� |
����������������������������
-229-
�����������
| ���� � |
||||
|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � ��������� |
���� | |
| ����������� | ||||
| ���������� | ������������� | |||
| ����������������� ����� � |
����� | |||
| ������������ | ||||
| ����������������� | ||||
| ���� | ||||
| ���������������� | ��� � |
��� | ||
| ������������� | ||||
| � � |
����������������� | |||
| �������������� | ||||
| ������������������������������������������ | ||||
| ������������ | ||||
| � � |
������������������������� | |||
| ��������� | ������������������������� | |||
| ���� � |
||||
| � � |
� | � ��������� |
���� | |
| ����������� | ||||
| ���������� | ���������������������� | |||
| ����������������� | � � |
� | ||
| ������������ | ||||
| ����������������� | ||||
| ���� | ||||
| ���������������� � � |
� | |||
| ������������� | ||||
| � � |
���������������������� | |||
| �������������� | ||||
| ��������������������������������������� | ||||
| ������������ | ||||
| � � |
���������������������� | |||
| ��������� | ����������������������� |
-230-
����������
| � � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|
| ��������� ���� ���������������� ������������� ��������� ���� �������� ������������� ���������������� ��������� ���������� ��������������� �������� ������������� |
- ������������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������
�������
- �������������
�������������
- �������������
| ����� | ������� |
|---|---|
| �������� �������� ���������� ����������� ���������� ���������� ����������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ����������� ��������������� ��������� |
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � ����� ����� ����� |
-231-
���������������
������
| ����� | ���� � |
���� � |
|---|---|---|
| � � � |
�������������������������������� ������������������������������������ ������
����
| ����� | ���� � |
���� � |
|---|---|---|
| � � � ���������� ���������� � � � � |
�������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������
| ��������� | |||
|---|---|---|---|
| ��������� | |||
| ������������������������ | |||
| ���� ����� ���������� ���������� |
|||
| ���� | � � � |
||
| �������� | �������� | �������� | |
| �� | |||
| �������� | ������� | ������� | |
| �������� | ������ | ������� | |
| � � |
������ | ������ | |
| � � |
�������� | ���������� | |
| ����� | � � � |
||
| �������� | ������� | ������� | |
| �� | |||
| �������� | ������ | ������ | |
| �� | |||
| �������� | ����� | ����� | |
| �� | |||
| � � |
����� | ����� | |
| � � |
������� | ������� |
-232-
�������������������
==> picture [410 x 140] intentionally omitted <==
��������� ������ ����������������
==> picture [383 x 110] intentionally omitted <==
������������������������������������ ���������������������������������������� ������������������������������������
������
| � � |
����� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|
| ����� ������� �������� � � |
����� ����� ����� ����� |
||
| ����� | ����� | ||
| ���� | ����� |
���������������������
-
����������
-
������������
-
������������
-233-
�������
�������������������������
| ����� | ����� | ���������� | ���������� | ||
|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | ��������� | ��������� | |
| � | � | � | ��������� | ���� | |
| �� | |||||
| �������� | |||||
| ����� ���������� |
���������� | ||||
| ������������� | ��� | ��� | |||
| �� | |||||
| ����� | �� | �� | |||
| � | � | ��� | ��� | ||
| ������� | |||||
| ����� ����� ����� |
|||||
| � | � | � | |||
| ���������� | ������� | ������� | |||
| � | � | ������ | ������ | ||
| ����� | ��� | ��� | |||
| � | � | �������� | ������� |
�����
������������������������������ �������
��������
| ����� | ����� | ����� |
|---|---|---|
| � � � �������� �������� � � � � |
�������������
���������������������������
������
| ����� | �� | �� | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ������ | � � |
��� | ��� | |
| � � � ���������������� ���������������� ��������������� ���������������� |
����� ��� |
�������� ������ |
������ ������ |
������ ������ |
-234-
������
| ����� | �� | �� | ���� | ���� |
|---|---|---|---|---|
| ������ | � � |
��� | ��� | |
| � � � ���������������� ���������������� |
����� | �������� | ������ | ������ |
�������������
� � ������ � ������ � ����������� ������������������������������������ ����� �� �� �������� �� �� ���� �� �� ������ �� �� � � ������������������������������������
�������
����������������������
==> picture [443 x 28] intentionally omitted <==
- �����������������
������������������������������������������� ���������������������������
���������������������������������������
==> picture [421 x 44] intentionally omitted <==
������������������������������������������
==> picture [419 x 43] intentionally omitted <==
������������������������������������������� ���� ��������
������������������������������������������������������ ����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������������� ���������������
-235-
������������
�������������
���� � ���������
��������������������������������� ������������������������������������ �������������������
�������
- �����������
��������
��������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������
������������
��������
-
������
-
��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-236-
��������������
| ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ����� ������� ������� ���� ����� � �������� ������ ������ ������� ��������� ���� � ������ ������ ����� ������� ������ ���� � ��� ������� ������� ������ ��������� ���� � ������ ������ ��������� ������ ������� ���� � ����� ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ���������� ���� ����� � � � � ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ������� ��������� ���� ������ � ������ ������ ������� ������� ���� ����� � ������ ������ ������ ����� ���� �� � ������� ����� ������ ����� ���� �� � �������� ������ ������ ������� ��������� ���� � ������ ������ ����� ������� ������ ���� � ��� ������� ������� ������ ������� ���� � ����� ������ ������� ������ ������� ���� � ����� ���� ����� ������ ������ ������� ��������� ���� �������� � ������ ��� ������� ������ ���� ����� � ������ ��� ������ ��� ���� ��� � |
� � |
� � |
������ | ���� | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ����� |
����� | |||||
| ���� | ���� | ���� | ||||
| ���� ����� |
����� | |||||
| ���� | ���� | ���� | ||||
| ������� ������� ������ ������ ������� ������� ������ ������ ������� ������� ������ |
��������� ������� ����� ����� ��������� ������ ������� ������� ��������� ������ ��� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
������ ����� �� �� � � � � �������� ����� ��� |
� � � � ������ ��� ����� ����� � � � |
��������������������������� ���������������������������������� �����������
-237-
��������������������������� ����
| ���� | ���� � |
���� � |
���� � |
���� � |
���� � |
���� � |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | |||||
| ������ | � � |
���� | ������ | � � |
���� | |
| � � � � � � |
������� ������� ������ ������ ������� ������� |
��������� ������� ���� ����� ������ �� |
� � � � � � |
������� ������� ������ ������ ������� ������� |
�������� ������ ��� ��� ��� ����� |
|
| ����� | ||||||
| ������ ������ ������ ������� ���� |
||||||
| ����� | ||||||
| ������ ������ |
������
������������������������������ ������������������������������� ����������������
������������������������������� ������������������������������ ����������������������������������� �������������������������������� �����
������
�����������������������������
| � � |
�� | �� |
|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |
| ���������� ���� ���� � � ���������� ���� ���� � � |
�� �������� |
�� �������� |
| ��������� | ��������� | |
| ���������� ��������� |
�������� ����������� |
|
| ���������� | ���������� |
���������������������
��������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������
-238-
���������������������
���������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ���������������������
��������
����������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������
����������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���
��������
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������
����������
�������������������������������� ����������������������������������� ��������������
��������������������������� �����������������������������
���������������
�����������������������������
�������������������������������� ��������������������������� ������
����������������������������
��������������������������� ����������������������������� ���������������
-239-
| ���������� | ���� | ������ | ������ | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ������� | ������ | � � |
||
| �� ������ |
�� � |
��������� ����
���������
���������
����������������������������� ����������������������������� ����������
����������������������������� ���������
����������
| ������� | ���� | ���� | ���� | ���� | ������ | ���� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� �������� ����� ���������� �������� ����� ���� ����� � � |
��� ������� ��������� ������� ������ ������ ������ ��� |
�� � � � � ������ ����� � |
�� � � � � ������ ����� � |
�� � � � � � � � |
��� ������� ��������� ������� ������ ������� ������ ��� |
��� ������� ��������� ������� ������ ������� ������ ��� |
| ���������� | ������� | ������� | �� | ���������� | ���������� |
�����������������
| ���� | ���� | ���� ������� |
����� | ������ | ������ | ����� | ����� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | �� | �� | �� | �� | ������� |
-240-
| ������� | ������ | ���� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ���� | ���� | ������ | ���� | |
| ���� ���� �������� ����� ���������� �������� ����� ���� ����� � � |
�������� ������� ��������� ������� ������ ������ ������ ��� |
�� � � � � ������ ����� � |
�� � � � � ������� ����� � |
�� � � � � � � � |
�������� ������� ��������� ������� ������ ������� ������ ��� |
�������� ������� ��������� ������� ������ ������� ������ ��� |
| ���������� | ������� | �������� | �� | ���������� | ���������� |
�����������������
����
| ���� | ���� | ����� | ������ | ������ | ����� | ����� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� | ������� | �� | �� | �� | �� | ������� |
����������������������������� ���������
���������
�������������������������������������
| ���� ������������� ������� ������������� ����������� ����� ������������� ������������ ���� ������������� ���� ������������� ����������� ������������� ������������ ����� |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
���������
- ������������������������������������ ������������������������������������ ��������
-241-
- ������������
�����
���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������
�����
����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �����
���������������������������������� ��������������������������������
- ���������������
�������������������������������� ���������������������������������� ���������������
-
������������
-
�������������������������������
-
����������������
��� � �� � ��� � � ���� ���� ���� �� � �� ������� ���������������� ���� �������� ���������� ���������� ���������� ���������� � � ���������� ���������� ���������� ����������
�������������
-
���������������������
-
����������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ���
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������
-242-
-
�������������������������������� ����������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������������������������
-
�����������
� � ���� ��������� �� ���������� �������� ��� �������� ������ ���������� �������� ������� �������
�������������
-
������������������
-
�������������
�����������
| � � |
����� | ����� |
|---|---|---|
| ���� ���� ��������� ������ |
�� ������ ����� |
�� � � |
| ������� | �� |
-
������������������
-
��������������������������������
-
���������������������������������� ����������������
-
-
������������
-
������������������
���������
-
�������������
-
�������������
-
��������������
-
�����������������
-
������������������������������������ ��������
-
����������������������������������
-
����������������������������������
-243-
-
������������������������������������ ���
-
����������������������������������� �������������
-
�����������������
-
��������������
-
��������������������������������������
-244-
| ������������ ��������� ������������ ������������� |
���� ��� ���� |
���� ��� ���� |
������� | ��������������� ������������� ��������������������������������������������� ������������������ ��������������� ������������ ������������ ��������������� ������������������ ��������������� ���������������������������������������������������������� �������� ����������������� ������������ ����������������� ������������� |
|---|---|---|---|---|
| ���� ���� ��� ���� |
������� | |||
| ��� | �� | � | ||
| �� | � | |||
| ��� ��� �� |
� | |||
| ����� ����� �� |
���� | |||
| ���� �� |
� | |||
| ��� ��� ���� |
� | |||
| ���� | � | |||
| ������ | � | |||
| ���� ���� |
� | |||
| ������ | ������ ���������� |
|||
| ��� ��� |
� | |||
| ���� | ������ ��� |
|||
| ���� | ������ ������ � |
|||
| ������� | �������� �� |
|||
| �� | � |
-245-
| ������������� | ����� ����� |
����� ����� |
� | � | � | � | � | � | ������������ ��������� �������������������������� �������������������������������� ������������ ����������������������������� ������������������������������ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� ����� �� |
� | � | � | � | � | � | |||
| ����� ����� �� |
� | � | � | � | � | � | |||
| ���� ���� ���� |
��������� | ��������� | ��������� | ������� | ������� | ������� | |||
| ��������� ��������� ��� |
����� | ����� | ����� | ����� | ������ | ����� | |||
| ����� ����� �� |
� | � | � | � | � | � | |||
| ���� �� |
� |
��������� ����������� |
� | � | ��������� ����������� |
��������� ����������� |
|||
| ���� ���� |
���������� ���������� ���������� |
���������� ����������� ���������� |
��������� ����������� |
��������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
|||
| ����� ����� |
���������� ���������� ���������� |
���������� ����������� ���������� |
��������� ����������� |
��������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
|||
| ������ ����� ���� |
��������� | ��������� | ��������� | ������� | ������� | ������� | |||
| ������� | ������ | � | � | � | � | � | � | ||
| ���� | ������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
������� ��� |
|||
| ������ ��� |
������ ����� |
������ ����� |
������ ����� |
������ ���� |
������ ���� |
������ ���� |
|||
| �� ���� |
� | � | � | � | � | � |
-246-
-247-
| ������������ ���������� ������������ �������� |
�� | |||
|---|---|---|---|---|
| � � |
���� | ������ | ����� | |
| ���� | ����� | ����� | ||
| ���� | ������ | ����� | ||
| ������ | ��� | � | ||
| ���� | ������������������� ����� |
������������������� ����� |
||
| ���� ���� ��� |
� | � | ||
| ��������� | ���������� | ���������� �������� |
||
| ��� �� |
����� ������ |
����� ����� |
-248-
| ������������ ������������������������������������� ������������ ������������� |
� � |
�� | � | � | ���������������������������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|
| � � |
� | � | |||
| � � |
������ | ����� �������� |
��� �������� |
||
| ���� | ������� ����������� |
������� ������������ |
|||
| � � |
������� ����������� |
������� ������������ |
|||
| � � |
� | � | |||
| � ���� |
� � |
������� ����������� |
������� ������������ |
||
| � � |
� | � | |||
| � � |
� � |
������� ����������� |
������ ���������� |
||
| � � |
� | � | |||
| �� | � | � | |||
| ���� | ���� | ���� | |||
| ���� | ������ ������ ���� |
������ ������ ���� |
|||
| ������� �� |
�������� ������� |
�������� ������� |
|||
| ��� ��� |
����� ����� |
����� ����� |
-249-
| �������� | �� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���� ������� ���� |
������ | ����� | ����� | ������ | ������ | ������ | ������� | |
| � � |
���� ������� |
���� ������� |
���� ������ |
���� ������� |
���� ��������� |
���� ������� |
���� ������ |
||
| ��������� �������� |
���� | � | � | � | � | � | � | � | |
| � � |
� | � | � | � | � | � | � | ||
| � � � � |
���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | ���� | |
| ��� ���� ��� |
����� | ����� | ����� | ������ | ������ | ������ | ������� | ||
| � � |
������� | ������� | ������� | ��������� | ��������� | ������� | ������� | ||
| ����� | � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
||
| � � |
� � � |
� � � |
� � � |
� � � |
� � � |
������� | � � � |
||
| ������ | ������� ��� |
�������� | �������� | ������ ����� |
������ ����� |
������� ��� |
����� ���� |
||
| ������ �� |
����� ������ |
����� ����� |
����� ����� |
����� ����� |
����� ����������� ����������� ����� |
-250-
| ������������ ��������������������������� ������������ ������������� |
����� | ��� | � | � | � | � | � | ������������������ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | �������� | ��������� | ���������� | ���������� ����������� |
���������� ������������ |
���������� ����������� |
||
| ��������� | ���� | � | � | � | � | � | ||
| � � |
� | � | � | � | � | |||
| ��� | ���� | ���� | ���� |
���� |
���� |
|||
| ����� ���� |
�������������� | �������������� | �������������� ������������ |
���������������� ������������ |
�������������� ����������� |
|||
| � � |
� � � |
� � � |
� � � |
� � � |
������� | |||
| ������ | �������� | ���������� | ����������� | ����������� | ���������� | |||
| ��������� | ����������� | ���������� | ���������� | ���������� |
-251-
| ������������ ��������� ������������ ������������� |
�� | �� | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ ��� |
������� | ������� | ������ | ������ | ���� | ���� | ��� | �������� | ������� | ������� | ��������� | ������ | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | ||
| ����� ���� |
������� | ������� | ������ | ������ | ���� | ���� | ��� | �������� | ������� | ������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | ||
| ���� | ���� | ��������� | ��������� | ������� | ������ | ����� | ����� | ����� | ������� | ������� | ��������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ���������� | ��������� | ����� | |
| �� | ������� | ������� | ������� | ������� | ������ | ������� | ������ | ������ | ������ | ������� | ������ | ������ | ������� | ������� | ������ | ������� | |||
| ������ | ������ | � | ��� | �� | ��� | � | ����� | ����� | ����� | � | � | � | � | � | � | � | |||
| ������ | ���� | ��������� | ������� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� | ������� | ������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | ||
| ���� | ��������� | ������� | ������ | ������ | ����� | ����� | ����� | ������� | ������� | ��������� | �������� | ��������� | ��������� | ��������� | ��������� | ����� | |||
| ��� ��� |
����� | ����� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | �������� | � � |
�������� | �������� �� |
�������� | ������� | �������� ���� |
�������� | ����� | ||
| ���� | ������ | ������ | � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
��� | ��� | � � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
� � |
|||
| ������� | ������������������������� | �������� | �������� | �������� | �������������������������� �������������� |
��������� | ��������������������� �������������� |
��������������������������� ����� |
�������������������������� ����� |
���������� | ������������� | ���������� | ����������� | ���������� | ���������� | �������������������� | |||
| ���� � � |
������ ����� |
���������� ������� �������� |
������ ���� |
������ �� |
������ ����� |
�������� |
-252-
| ������������� | ������� ������� � |
������� ������� � |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
������������ ����������� |
� | � | ����������������������� ��������� �������������������� �������� ���� ��������������������� ��������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� |
������������ ����������� |
���������� ����������� |
���������� ������������ |
��������� ���������� |
���������� ������������ |
|||||
| ���� ���� ���� |
���������� ����������� ����� |
���������� ����������� ����� |
���������� ����������� ����� |
�������� �������� ����� |
���������� ����������� ����� |
|||||
| ���� ���� ���� ��� |
���� | ���� | ���� | ��� | ���� | ����������������� � |
���� | |||
| ������� �� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ����������� |
�������� ���������� |
���������� ����������� |
|||||
| ����� ����� ����� |
������������ ����������� |
���������� ���������� |
���������� ����������� |
� ���� |
� ���� |
|||||
| ����� ������ |
�� | � | ��������� ���������� |
� | � | � | ������������ | ��������� �������� ��������� |
||
| �� | � | � | � | � | � | |||||
| ����� ������ ���� |
������������ ����������� |
���������� ���������� |
���������� ����������� |
� ���� |
� ���� |
|||||
| ���� ���� |
��� | ��� | ��� | ��� | ��� | |||||
| ����� | ������������ ����������� ���� |
��������� ���������� ���� |
���������� ����������� |
��������� ����������� |
���������� ����������� |
���������� ���������� |
����������������������� �������������������� ��������������������� |
|||
| ������ | ������� | ������ � |
������ ������ |
������ ���� |
������� | |||||
| ����� ���� |
����� ����� |
����� ����� � |
����� ����� |
����� ����� ��� |
����� ����� |
-253-
==> picture [357 x 724] intentionally omitted <==
-254-
| ������������ ������ ���������� ���� |
���� | ����� | ����� | ������������������������������������������������������ ���������������������������������������������������� ������������� |
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���������� | ���������� | ||
| ������ | ��������� | ���� |
-255-
�������
�����������������������������������
-256-
- 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情 事,應列明其對本公司財務狀況之影響:無。
-257-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響,若影 響重大者應說明未來因應計畫
單位:新台幣仟元;%
| 年度 項目 |
111年12月31日 | 112年12月31日 | 增(減)金額 | 變動比例% |
|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | 9,025,590 | 9,576,060 | 550,470 | 6.10 |
| 不動產、廠房及設備 | 2,273,414 | 2,171,464 | -101,950 | -4.48 |
| 無形資產 | 27,053 | 23,956 | -3,097 | -11.45 |
| 非流動資產 | 3,166,379 | 3,038,671 | -127,708 | -4.03 |
| 資產總額 | 12,191,969 | 12,614,731 | 422,762 | 3.47 |
| 流動負債 | 6,322,715 | 4,720,730 | -1,601,985 | -25.34 |
| 非流動負債 | 666,777 | 675,273 | 8,496 | 1.27 |
| 負債總額 | 6,989,492 | 5,396,003 | -1,593,489 | -22.80 |
| 股 本 |
2,509,297 | 2,734,437 | 225,140 | 8.97 |
| 資本公積 | 366,903 | 1,518,788 | 1,158,885 | 313.95 |
| 保留盈餘(註) | 2,584,034 | 3,265,688 | 681,654 | 26.38 |
| 其他權益 | -257,757 | -300,185 | 42,428 | 16.46 |
| 權益總額 | 5,202,477 | 7,218,728 | 2,016,251 | 38.76 |
| 變動比例達百分之二十者,原因分析如下: 1.流動負債及負債總額減少,係因發行可轉換公司債償還銀行借款所致。 2.資本公積增加,係因發行可轉換公司債轉換溢價所致。 3.保留盈餘及權益總額增加,係因產品銷售組合改變,高毛利產品銷售比重提高 所致。 |
註:保留盈餘含法定盈餘公積、特別盈餘公積及未分配盈餘
-258-
二、財務績效
最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期 銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫
一 ( )最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因
| )最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因 | )最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因 | )最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因 | )最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因 | )最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因 |
|---|---|---|---|---|
| 單位:新臺幣仟元;% | ||||
| 年度 項目 |
111年度 | 112年度 | 增(減)金額 | 變動比例% |
| 營業收入淨額 營業成本 營業毛利 營業費用 營業淨利 營業外收入及支出 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 本期綜合損益總額 綜合損益總額歸屬 母公司業主淨利 |
14,063,308 10,892,350 3,170,958 2,049,074 1,121,884 303,993 1,425,877 336,782 1,089,095 47,713 1,136,808 1,136,808 |
12,914,685 9,313,327 3,601,358 2,070,983 1,530,375 221,213 1,751,588 417,654 1,333,934 -42,291 1,291,643 1,291,643 |
-1,148,623 -1,579,023 430,400 21,909 408,491 -82,780 325,711 80,872 244,839 -90,004 154,835 154,835 |
-8.17 -14.50 13.57 1.07 36.41 -27.23 22.84 24.01 22.48 -188.64 13.62 13.62 |
| 變動比例達百分之二十者,分析說明如下: 1.營業淨利增加,係因產品銷售組合改變,高毛利產品銷售比重提高所致。 2.營業外收入及支出合計增加,係因美金存款利率提高,美金存款利息收入增加 所致。 3.稅前淨利、所得稅費用、本期淨利增加,係因營業毛利增加,致淨利、所得稅費 用等亦隨之增加。 4.其他綜合損益減少,係因國外營運機構財務報表換算之兌換差額減少所致。 |
(二)預期銷售數量與其依據及對公司未來財務業務之可能影響
-
預期銷售數量及其依據,請參閱第 1 頁致股東報告書之本年度營業計劃概要說
-
明。若達成預期銷售數量,對公司未來財務業務均可產生正面影響。
-259-
三、現金流量
一 ( )最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計劃
單位:%
| 單位:% | |||
|---|---|---|---|
| 項目 年度 |
111 年度 | 112 年度 | 增減比例 |
| 現金流量比率 | 34.13 | 46.07 | 34.98% |
| 現金流量允當比率 | 96.74 | 123.21 | 27.36% |
| 現金再投資比率 | 30.60 | 18.33 | -40.10% |
| 增減比例變動達20%者分析如下: 現金流量比率上升,係因償還銀行借款致流動負債減少所致。 現金流量允當比率上升,係因營業活動淨現金流量增加所致。 現金再投資比率降低,係因營業毛利增加致營運資金增加所致。 |
(二)未來一年現金流動性分析
單位:新臺幣仟元
| 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期 初 現金餘額 |
營業活動 現金流量 |
投資活動 現金流量 |
融資活動 現金流量 |
預計現金剩 餘(不足)數 額 |
預計現金不足 額之補救措施 |
|
| 投資計劃 | 理財計劃 | |||||
| 4,030,886 | 1,500,000 |
-1,067,000 |
-457,053 | 4,006,833 | - | - |
| 1.預計113年度現金流量變動情形分析如下: (1)營業活動:預期未來一年稅前淨利將較前一年度成長,並自營業活動相關之資產 及負債淨變動產生現金流入,預期淨現金流入約1,500,000仟元。 (2)投資活動:預期策略合作轉投資167,000仟元,經常性更新設備流出300,000仟 元,菲律賓新廠建築投入600,000仟元,致現金流出約1,067,000仟 元。 (3)融資活動:預計支付現金股利957,053仟元,並籌借500,000仟元,致現金流出 約457,053仟元。 2.預計現金餘額為4,006,833仟元,無現金不足情事。 |
-260-
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
中美貿易戰之後,為分散生產集中之風險,並降低生產成本,公司於 108 年 11 月 1 日經董事會決議通過投資 USD 20,000,000 元設立 SUNON Properties Philippines Corp. 以及投資 USD 5,000,000 元設立 SUNON Electronis Philippines Corp. 分別持有菲律賓之 土地及廠房以及從事產品製造銷售。公司將適度降低股息配發比率及舉借中長期借款 支應,融資後財務結構尚屬穩健。菲律賓新廠已於 111 年第四季開始量產出貨,並於 112 年增資 USD7,000,000 擴充產能及規劃興建新廠房。前項投資公司以適度降低股息 配發比率及舉借中長期借款支應,並於 112 年發行無擔保轉換公司債
NTD1,200,000,000 元用於償還借款,該可轉債已於同年度全數轉換,公司財務結構穩 健。
為銜接佛山建準釋出之產能,公司於 110 年設立北海立準電子有限公司,分別由 佛山建準以及昆山廣興以自有資金 RMB40,000,000 元及 RMB20,000,000 元共同投資設 立,對財務結構沒有重大影響。北海立準於 111 年開始量產出貨, 112 年達到經濟規 模,維持集團整體產能並有效降低生產成本,對財務業務有正面貢獻。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投 資計畫
| 資計畫 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 轉投資公司 | 累計投資 金額 (仟元) |
轉投資政策 | 獲利或虧損 之主要原因 |
改善計劃 |
| 昆山廣興電子 有限公司 |
USD 34,431 |
發展散熱模組產 品並為NB市場 客戶配套 |
112年度認列NTD 439,890仟元投資利 益。係因產品組合 優化,提高獲利。 |
持續開發利基型新產品,深化 垂直整合並結合被動散熱元件 合作。 |
| 佛山市建準電 子有限公司 |
USD 2,600 |
服務珠三角地區 客戶 |
112年度認列NTD 157,723仟元投資利 益。係因認列轉投 資北海立準利益。 |
轉型為貿易公司,服務特定客 戶。 |
| 北海建準電子 有限公司 |
USD 10,000 |
分散投資風險, 作為珠三角基地 的備援甚至移轉 基地 |
112年度認列NTD 361,012仟元投資利 益。係因規模經濟 成形,產出效率提 高。 |
擴充生產規模,加大成本優 勢。 |
| 北海立準電子 有限公司 |
RMB 60,000 |
銜接佛山建準釋 出之產能並作為 大陸地區內銷客 戶之生產基地 |
112年度認列NTD 239,188仟元投資利 益。係因規模經濟 成形,產出效率提 高。 |
擴充生產規模,加大成本優 勢。 |
-261-
| 轉投資公司 | 累計投資 金額 (仟元) |
轉投資政策 | 獲利或虧損 之主要原因 |
改善計劃 |
|---|---|---|---|---|
| SUNON PROPERTIES PHILIPPINES CORP. |
NTD 461,445 |
分散風險,大中 華地區以外的生 產據點,持有土 地及廠房 |
112年度認列NTD 7,272仟元投資損 失。係因PP&E折 舊及攤銷費用。 |
投產之後即可改善獲利狀況。 |
| SUNON ELECTRONICS PHILIPPINES CORP. |
NTD 325,108 |
分散風險,大中 華地區以外的生 產據點,從事產 品製造及銷售 |
112年度認列NTD 67,546仟元投資損 失。係因產量未達 規模,固定成本 高,造成虧損。 |
產量提高達經濟規模之後 即可改善獲利狀況。 |
註:累計投資金額超過實收資本額百分之五者。
未來一年重大投資計畫為菲律賓新廠建設,預計由 SUNON PROPERTIES PHILIPPINES CORP. 投資興建廠房,出租供 SUNON ELECTRONICS PHILIPPINES CORP. 從事產品製造銷 售。
六、風險事項分析評估
-
一
-
( )利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 1.利率變動之影響及因應措施
為有效壓制過高的通膨數據,美國聯準會自 2022 年開始快速升息,終結多年來 的寬鬆貨幣政策;同時,歐盟以及台灣也跟進腳步升息,致使向來倚重美元借款的 大陸地區轉投資公司快速增加利息負擔。但大陸地區為刺激放緩的經濟成長率,反 向採取寬鬆政策,不斷降低準備率以刺激經濟。大陸地區轉投資子公司遂改採人民 幣借款以借低利息支出。公司交叉運用台幣、美金及歐元等不同幣別之借款以降低 利率,當預期利率市場將發生長期趨勢變化時,則評估運用利率交換合約,以鎖定 長期利率,避免利率波動對損益造成重大影響。
- 2.匯率變動之影響及因應措施
過去一年,台幣貶值有助於提升營收以及毛利率,人民幣貶值造成營運成本下 降以及毛利率提高,對公司獲利有益。公司為降低匯率波動風險,以自然避險政策 為優先考量。即以美元計價付款之採購政策,建立美元負債部位,以使之與銷售產 生之美元外幣資產部位自然抵銷風險,此自然避險政策在匯率大幅波動時,可以使 匯兌損失降至最低。惟可資運用幣別,在收入端受到客戶付款慣例影響,在成本費 用端受到成本費用發生所在地影響,綜合兩項因素仍有美元淨資產以及人民幣淨 負債部位曝險,必須再持續降低兩種幣別的曝險部位。另外公司政策亦容許於適當 時點按照相關規範操作外匯衍生性金融商品以降低風險,必要時可以妥為因應。 3.通貨膨脹之影響及因應措施
疫情期間,各國政府寬鬆的貨幣政策以及刺激經濟景氣復甦的措施的確讓市 場擔憂會進一步引發通貨膨脹,各國紛紛採取升息、緊縮等措施以抑制通膨進一步
-262-
惡化。雖然通膨數據有所改善,但仍未回到安全的水位,必須比以往更加重視通貨 膨脹可能造成的影響。
-
(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
公司嚴格禁止從事高風險之投資以及高風險性之衍生性金融商品操作。以最近
-
年度交易內容觀察,投資性商品僅從事附買回票券投資,商品性質屬於低風險商品, 符合公司政策,交易結果為獲利。衍生性金融商品僅從事遠期外匯DF及NDF套利, 商品性質屬於低風險,符合公司政策,交易結果為獲利。公司僅在集團關係企業間 從事資金貸與,程序完全按照相關規定實施,符合公司治理要求。另公司為協助大 陸地區轉投資之孫公司昆山廣興電子有限公司、佛山市建準電子有限公司及北海建 準電子有限公司取得銀行借款額度,為其背書保證,因三家孫公司皆屬完全受控公 司,故無不可控制之風險。公司未來仍將秉持低風險之操作政策以為因應。
資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易係分別依據本公司訂定之「資金貸與 他人作業程序」、「背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」辦理。 (三)未來研發計劃及預計投入之研發費用
| 未來研發計劃及預計投入之研發費用 | |
|---|---|
| 研發計劃內容 | 預計投入之 研發費用 |
| 1.高效率節能長壽命風扇開發 2.耐候性節能防護風扇開發 3.降噪高性能葉形開發 4.超薄型主動熱傳模組產品開發 5.高效率高可靠度水冷系統開發 6.高性能交流轉直流風機模組開發 7.輕量化長壽命產品研發 |
年度研發費用為營 業收入之5% ~ 8% |
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施
近期中美貿易戰,美國對中國生產直接銷售到美國的產品加徵進口關稅,因為公 司絕大多數產品於中國大陸地區生產,故有極少數比例(小於 3%)落入加徵關稅範圍, 這部分公司採取轉嫁措施,將提高之關稅成本轉嫁客戶。另外有一部分是銷售與其他 中國大陸地區客戶,客戶組裝成其他產品後銷售到美國者,這部分佔比較大,但因為 公司產品佔客戶產品材料比重尚低,公司產品產地不影響客戶產品產地之認定,故不 需要移轉生產地點,但這些客戶多有移轉回台灣或墨西哥或直接移往美國生產者,將 影響公司物流及倉儲作業方式併小幅增加成本。整體評估,對公司財務業務影響不大, 且公司已經完備所有可能的應對措施。
此外,公司平時即由相關單位蒐集國內外重要政策及法律變動資訊,以確保所從 事之財務及業務行為皆符合當地法令規定,並及時反應政策及法律之變化。
(五)科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
公司設有專責部門,隨時調研國內外電子產業上下游及相關廠商之變化,亦透過 參與國內外展覽及研討會,取得產業發展最新訊息,並將相關資訊回饋予研發、業務 單位及管理階層,以作為技術發展及營運策略之參考。最近期的科技發展趨勢,對公
-263-
司發展前景大都是有利的。新的 Purley 伺服器平台將帶動更高階的散熱方案需求﹔ 人工智慧、物聯網以及工業 4.0 的應用興起,將帶動更大、更高階的散熱需求﹔未來 的5G 通訊裝置亦將帶動更多散熱產品需求﹔隨著汽車電子應用層面擴大,汽車產業 對散熱需求的裝置已經從豪華、選配的裝置走向用於計算解熱的標準配備裝置,凡此 種種科技發展趨勢,都在拉動散熱產品高階化,不斷在擴大市場,對公司的中長期發 展有利。公司將善用這方面技術以及市場領先的優勢,加速市場拓展以拉大與競爭對 手間之距離。
(五之一)資訊系統損害對公司營運作業之影響及因應措施
資訊系統架構建立高可用性之叢集架構以及異地備份,以確保系統服務不中斷, 異地備份可在合理成本下將系統備份資料利用高速網路送至異地機房保存,DR 容錯 移轉則利用虛擬化技術,運用主機硬體互相備援,當硬體損毀或是軟體系統崩潰時, 可無痛快速切換主機繼續運作,讓系統服務不中斷。
每季執行各項機房災害演練,並作災難還原演練,將備份資料還原以確保備份可 用性,如此可降低無預警天災或人為疏失造成的系統服務中斷風險,同時確保系統中 斷後所需的復原時間在設定目標之內。
(五之二)網絡攻擊之風險與因應措施
由於網路攻擊手法不斷推陳出新,目前業界尚無一勞永逸的作法,因此,針對資 安防護作為,公司除明定資訊安全政策作為最高指導外,並建立相關資安管理規範與 作業程序,由領導階層每季定期召開資安會議,檢討公司現有資安作為及擬定改進方
案,以下謹就針對公司營運所可能遭遇風險,提出說明及因應作為。
- 1.病毒威脅
電腦病毒來源可能是惡意網站、不正當附件或移動式儲存媒體....等,因此公司建 立多層次的防禦及檢測,終端全面安裝國際知名防毒系統,採中控方式進行監控及防 護,以降低遭惡意程式感染及攻擊的風險。
- 2.網路攻擊
Internet 駭客攻擊將對企業營運是最直接的影響,因此除建置必要防護措施包 括重要網段切割與存取授權管制、防火牆、入侵偵測及阻斷攻擊的機制,亦會針對資 安弱點通報機制進行修補工作,務必將漏洞與被攻擊機率降至最低。
2023 年度雖然偵測到的相關外部攻擊仍為數眾多,但皆被內部防禦系統所自動攔 截或封鎖,因此,年度內並無任何影響公司營運的重大資安事件發生。
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
公司向以高品質、高技術著稱,形象良好,最近年度及截至年報刊印日止未曾因 企業形象改變引起危機。
(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:不適用。
- (八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
因應中美貿易戰後的情勢變化,公司於 108 年 11 月 1 日經董事會決議對菲律賓 投資興建新廠,以分散集中生產風險並達到成本降低效益。擴充廠房之資金,以自有 資金及銀行借款投入,融資後財務風險仍在可控範圍之內。
-264-
-
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
-
本公司之進貨廠商及銷貨客戶分散,且長期與供應商及客戶關係良好,並無進貨
-
或銷貨集中之現象。
-
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響、風險及因應措施
-
本公司最近年度及截至年報刊印日止並無董事、監察人或持股超過百分之十之大
-
股東,股權大量移轉或更換之情事。
-
(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:無。
-
(十二)訴訟或非訟事件:無。
-
(十三)其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項:無。
-265-
==> picture [477 x 418] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
SUNON Electronics
Philippines 99.99%
SUNON Properties
Philippines 99.99%
SUNON ELECTRONICS
INDIA 99.99%
SUNON
100%
SUNON INC 100%
SUNON SAS 100% SUNON GmbH 100%
SUNONWEALTH
HK 99.99%
100%
BVI SUNON INT L
100%
100% 100%
BVI SUCCESSFUL
100% 49%
100%
株 式 會 社
建準電機
捌、特別記載事項
北海 建 準
’
佛 山 建 準 北海 立 準
昆 山 廣 興 蘇 州 生 益 興
----- End of picture text -----
-266-
(2) 關係企業基本資料
113 年 3 月 31 日;單位:仟元
| 113 年3 月31日;單位:仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 設立日期 | 地 址 |
實收資本額 | 主要營業或生產項目 |
| Sunon INC. | 1998.12.24 | 1760 Yeager Ave, La Verne, CA 91750 | US1,500 | 電子零組件加工及組裝各類電子、電 機零組件之進口及批發 |
| Sunon SAS. | 1999.12.30 | 66, avenue des Pepinieres, 94832 FRESNES CEDEX–FRANCE |
EUR500 | 各類電子、電機零組件之進口及批發 |
| Sunon Deutschland GmbH | 2000.09.01 | Lebacher Strabe 4 , 66113 Saarbrucken. | EUR25 | 各類電子、電機零組件之進口及批發 |
| SUNON株式會社 | 2000.07.07 | 202, Itou Bld., 1-1-20, Tsujido, Fujisawa Shi, Kanagawa Ken, 251-0047, Japan |
JPY15,000 | 風扇之製造、銷售 |
| Sunonwealth Electric Machine Ind. (H.K.) Ltd. |
1992.07.30 | 香港上環干諾道中156-157號寶基大廈 14 字樓1402 室 |
HKD800 | 各類電子、電機零組件之進口及批發 |
| Successful Century Co., Ltd. | 2000.07.07 | Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110 , British Virgin Islands. |
US33,880 | 一般投資及貿易 |
| 昆山廣興電子有限公司 | 2000.09.19 | 江蘇省昆山市南濱路168號 | US34,431 | 無碳刷直流風扇之製造、銷售 |
| Sunon International Ltd. | 1997.01.15 | Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110 , British Virgin Islands. |
US17,180 | 一般投資及貿易 |
| 佛山市建準電子有限公司 | 2006.03.20 | 廣東省佛山市南海區桂城夏西大圍工業 區紫金城1號樓B234號鋪 |
US2,600 | 一般投資及貿易 |
| 北海建準電子有限公司 | 2011.04.07 | 廣西省北海市北海大道西北海綜合保稅 區B6區 |
US10,000 | 交直流馬達風扇之製造、銷售 |
| 北海立準電子有限公司 | 2021.12.20 | 廣西壯族自治區北海市海城區北海綜合 保稅區B2區惠科科技園1幢廠房 1F,2F,3F |
CNY60,000 | 交直流馬達風扇之製造、銷售 |
| Sunon Electronics India Private Limited |
2019.06.12 | Spaze IT Park, Tower B, 5th Floor Unit 530. Sohana Road. Sector 49 Gurgaon. Haryana. India. Pincode: 122018 |
INR11,000 | 各類電子、電機零組件之進口及批發 |
| Sunon Properties Philippines Corp. |
2020.01.14 | Lot 1, Block 12, Hermosa Ecozone Industrial Park, Brgy. Palihan, Hermosa, Bataan, Philippines. |
PHP763,048 | 房地產開發及投資 |
| Sunon Electronics Philippines Corp. |
2020.01.10 | Lot 5, Block 8, Hermosa Ecozone Industrial Park, Brgy. Palihan, Hermosa, Bataan, Philippines. |
PHP577,334 | 交直流馬達風扇之製造、銷售 |
| 蘇州生益興熱傳科技有限公司 | 2014.11.11 | 江蘇省蘇州市吳江區江陵街道遼浜路169 號 |
CNY12,000 | 散熱設備之製造、銷售 |
-
註: 112 年度資產負債表對各外幣之兌換匯率分別為,美元:新台幣= 1 : 30.705 ;日幣:新台幣= 1 : 0.2172 ;
-
歐元:新台幣= 1 : 33.98 ;人民幣:新台幣= 1 : 4.3352 ;港幣:新台幣= 1 : 3.929 ;印度盧比:新台幣= 1 : 0.3693 ; 菲幣披索:新台幣= 1 : 0.5526
-267-
-
(3) 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。
-
(4) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業
-
A. 各式風扇、散熱模組、馬達之設計、製造、銷售
-
B. 主軸馬達之設計、製造、銷售
-
C. 風扇、馬達用精密五金零件製造
-
D.SMT 加工
-
E. 模具設計製造
-
F. 一般投資及管理顧問
-268-
(5) 各關係企業董監事、總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形
113 年 3 月 31 日
| 113 年3 月31日 | 113 年3 月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | |
| 股數(股) | 持股比例(%) | |||
| Sunon INC. | 董事 代總經理 |
建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇、洪陳富英、陳麗如 李振學 |
150,000 - |
100.00% - |
| Sunon SAS. | 董事 總經理 |
建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇 Pascal Moraux |
50,000 - |
100.00% - |
| Sunon Deutschland GmbH | 董事 | SUNON SAS 代表人:Pascal Moraux |
- | 100.00% |
| SUNON株式會社 | 董事 監察人 |
建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇、陳麗如 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪陳富英 |
4,400 | 100.00% |
| Sunonwealth Electric Machine Ind. (H.K.) Ltd. |
董事 | 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇、陳麗如 |
799,999 | 99.99% |
| Successful Century Co., Ltd. | 董事 | 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇 |
33,880,000 | 100.00% |
| 昆山廣興電子有限公司 | 董事 監察人 總經理 |
SUCCESSFUL CENTURY CO., LTD 代表人:洪慶昇、洪陳富英、陳麗如 黃玲玟 曾寬鴻 |
- - - |
100.00% - - |
| Sunon International Ltd. | 董事 | 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇 |
17,180,000 | 100.00% |
| 佛山市建準電子有限公司 | 董事 監察人 總經理 |
SUNON INTERNATIONAL LTD. 代表人:洪慶昇、洪陳富英、陳麗如 SUNON INTERNATIONAL LTD. 代表人:黃玲玟 曾寬鴻 |
- - |
100.00% - |
| 北海建準電子有限公司 | 董事 監察人 總經理 |
SUNON INTERNATIONAL LTD. 代表人:洪慶昇、洪陳富英、陳麗如 SUNON INTERNATIONAL LTD. 代表人:黃玲玟 邱朝旺 |
- - |
100.00% - |
| 北海立準電子有限公司 | 執行董事 監察人 |
佛山市建準電子有限公司 代表人:洪慶昇 代表人:洪陳富英 |
- | 100.00% |
| Sunon Electronics India Private Limited |
董事 | 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇、陳麗如 |
1,099,999 | 99.99% |
| Sunon Properties Philippines Corp. | 董事 | 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇、洪陳富英、陳麗如 |
7,630,476 | 99.99% |
| Sunon Electronics Philippines Corp. | 董事 | 建準電機工業股份有限公司 代表人:洪慶昇、洪陳富英、陳麗如 |
5,773,337 | 99.99% |
| 蘇州生益興熱傳科技有限公司 | 董事 監察人 |
昆山廣興電子有限公司 代表人:洪慶昇 代表人:李為仁 |
- | 49.00% |
-269-
2. 關係企業營運概況
112 年 12 月 31 日;單位:新臺幣仟元
| 112 年1 | 2 月31日 | ;單位:新 | 臺幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總值 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利益 | 本期損益 (稅後) |
每股盈餘 (元) (稅後) |
| Sunon INC. | 49,140 | 366,895 |
152,258 | 214,637 | 628,419 | 53,814 |
47,468 |
316.45 |
| Sunon SAS. | 16,127 | 315,051 |
221,882 | 93,169 | 492,307 | 71,908 |
15,000 |
300.00 |
| Sunon Deutschland GmbH | 1,027 | 4,383 |
1,152 | 3,231 | 19,523 | 2,477 |
2,675 |
- |
| SUNON株式會社 | 4,470 | 1,712 |
61 |
1,651 |
0 |
(25) |
(65) |
(14.77) |
| Sunonwealth Electric Machine Ind. (H.K.) Ltd. |
3,428 | 1,861 |
0 |
1,861 |
0 |
(49) |
(38) |
(0.05) |
| Successful Century Co., Ltd. | 1,136,933 | 1,856,876 | 0 |
1,856,876 | 0 |
(86) |
439,855 |
12.98 |
| 昆山廣興電子有限公司 | 1,148,456 | 3,740,258 | 1,883,808 | 1,856,450 | 4,989,532 | 440,761 |
439,890 |
- |
| 蘇州生益興熱傳科技有限公司 | 51,983 | 127,687 |
84,895 |
42,792 |
176,954 |
7,917 |
7,986 |
- |
| Sunon International Ltd. | 592,197 | 1,261,078 | 0 |
1,261,078 | 0 |
0 |
518,557 |
15.79 |
| 佛山市建準電子有限公司 | 84,089 | 370,271 |
2,253 |
368,018 |
2,093 |
(1,946) |
157,723 |
- |
| 北海建準電子有限公司 | 293,115 | 2,555,942 | 1,663,424 | 892,518 |
4,853,688 | 354,319 |
361,012 |
- |
| 北海立準電子有限公司 | 265,311 | 1,200,508 | 672,119 |
528,389 |
1,586,713 | 261,754 |
239,188 |
|
| Sunon Electronics India Private Limited |
4,880 | 5,276 |
970 |
4,306 |
7,698 |
749 |
516 |
0.47 |
| Sunon Properties Philippines Corp. | 461,445 | 397,697 |
204 |
397,493 |
0 |
(6,986) |
(7,272) |
(1.03) |
| Sunon Electronics Philippines Corp. | 325,108 |
296,572 |
85,915 |
210,657 |
110,762 |
(69,002) |
(67,546) | (11.70) |
-270-
(二)關係企業合併財務報表
本公司民國112 年度(自112 年1 月1 日至112 年12 月31 日止)「關 係企業合併營業報書、關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納 入編製關係企業合併財務報表之公司與依金融監督管理委員會認可之國際財 務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係 企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭 露,爰不再另行編製關係企業合併財務報表(詳參閱本年報第 111 頁 112 年 度財務報告)。
( 三 ) 關係報告書
本公司為前述各關係企業之控制公司,故不適用關係報告書之揭露規定。
二、最近年度及截至年報刊印止私募有價證券辦理情形:無。
三、最近年度及截至年報刊印止子公司持有或處分本公司股票情形:無。
四、其他必要補充說明事項:無。
-271-
最近年度及截至年報刊印日止,如發生證券交易法第三 十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大 影響之事項,亦應逐項載明:無。
-272-
==> picture [596 x 712] intentionally omitted <==
==> picture [596 x 841] intentionally omitted <==