Quarterly Report • Nov 11, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport 3. kvartal 2021
40,5 MNOK
Resultat etter skatt er 40,5 (31,8) millioner kroner per 3. kvartal 2021.
Egenkapitalavkastning etter skatt er 9,8 (8,8) % per 3. kvartal 2021.
Kostnadsprosent er 50,0 (45,5) % per 3. kvartal $2021.$
Ren kjernekapitaldekning er 20,8 (17,7) % eksklusive nettoresultatet per 3. kvartal 2021.
12-måneders utlånsvekst inkludert Eika Boligkreditt er 15,6 (12,5) % per 3. kvartal 2021.
12-måneders innskuddsvekst er 9,9 (20,6) % per 3. kvartal 2021.
5 651 MNOK
Inklusive låneportefølje i Eika Boligkreditt er bankens utlån 5 651 (4 889) millioner kroner per 3. kvartal 2021.
Inklusive låneportefølje i Eika Boligkreditt er bankens forretningskapital (sum balanse + EBK) 6 281 (5 602) millioner kroner per 3. kvartal 2021. 3 098 MNOK
Innskudd fra våre kunder er 3 098 (2 820) millioner kroner per 3. kvartal 2021.
Inklusive nettoresultatet hittil i 2021 utgjør bankens samlede egenkapital 672 (521) millioner kroner per 3. kvartal 2021.
Tall / prosent i parentes gjelder tilsvarende periode i 2020.
Sunndal Sparebank kan vise til et historisk godt resultat i årets ni første måneder som følge av sterk underliggende drift og vekst i alle forretningsområder. Ved utgangen av tredje kvartal ble det oppnådd et resultat før skatt på 50,2 (38,9) millioner kroner. Dette ga en egenkapitalavkastning etter skatt på 9,8 (8,8) prosent, hensyn tatt fortrinnsrettsemisjonen på netto 75 millioner kroner i september. Det solide resultatet preges av god vekst i rentenettoen som følge av kunde- og kredittvekst, høyere provisjonsinntekter og netto tilbakeførte tap. Inntekter fra kundedrevne aktiviteter (netto rente- og provisjonsinntekter) er økt med hele 14 millioner kroner eller 20,5 prosent siste tolv måneder.
Netto renteinntekter er økt med 6 millioner kroner eller 11,9 prosent siste tolv måneder, til 56 millioner kroner ved utgangen av tredje kvartal. I kombinasjon av sterk kunde- og kredittvekst og produkttilpasninger de siste månedene, ser vi nå en positiv utvikling i netto renteinntekter.
Netto andre driftsinntekter er økt med 7,5 millioner kroner eller 24,1 prosent siste tolv måneder, til 38,5 millioner kroner ved utgangen av kvartalet. Vi opplever spesielt god økning i provisjonsinntektene fra forsikring og Eika Boligkreditt.
Driftskostnadene er økt med 10,4 millioner kroner til 47,3 millioner kroner ved utgangen av tredje kvartal. Kontoretablering i Kristiansund fra 1. mars, samt økt ressursinnsats på forsikringsområdet er hovedforklaringen til økningen. Kostnadsprosenten var 50 prosent ved utgangen av kvartalet.
Ved utgangen av tredje kvartal er det netto tilbakeført 3 millioner kroner på tap. Dette er en endring på 8,3 millioner kroner fra samme periode i 2020. Hoveddelen av netto tilbakeførte tap hittil i 2021 er knyttet til ekstraavsetninger mot Covid19 som nå er reversert i sin helhet. Til sammen utgjør dette om lag 3,7 millioner kroner.
Netto renteinntekter ble 56 (50) millioner kroner ved utgangen av tredje kvartal. Dette er en økning på 6 millioner kroner eller 11,9 prosent siste tolv måneder. I perioden er renteinntektene redusert med 6 millioner kroner til 76,6 millioner kroner, og rentekostnadene er redusert med 12 millioner kroner til 20,6 millioner kroner. Bedringen i rentenettoen er knyttet til volumvekst, lavere finansieringskostnader og bedrede marginer på innskudd.
Sammenlignet med andre kvartal er rentenettoen bedret med 2,2 millioner kroner eller 12 prosent i tredje kvartal. Dette skyldes produkttilpasninger og lavere finansieringskostnader. For 2021 under ett forventes netto renteinntekter å bli om lag 15 prosent høyere enn i 2020.
I kjølvannet av at Norges Bank besluttet å heve styringsrenten med 0,25 prosentpoeng i september, har banken varslet kundene om at innskudds- og utlånsrentene blir hevet med inntil 0,25 prosentpoeng. Endringen får effekt fra 11. november og vil gi et positivt bidrag til rentenettoen i tiden som kommer. Som følge av økt kapasitetsutnytting og prisstigning i norsk økonomi, signaliserer Norges Bank i pengepolitiske rapport for tredje kvartal at styringsrenten vil bli hevet på ny i desember. Slik markedsutsiktene er nå forventer Norges Bank at styringsrenten kan bli hevet ytterligere tre til fire ganger i 2022, hver med en endring på 0,25 prosentpoeng.
Netto andre driftsinntekter er økt med 7,5 millioner kroner til 38,5 millioner kroner ved utgangen av tredje kvartal 2021. Dette gir en økning på hele 24,1 prosent siste tolv måneder og skyldes hovedsakelig sterk vekst i provisjonsinntektene fra kundedrevne aktiviteter som forsikring, sparing og utlån i Eika Boligkreditt.
Inntekter fra finansielle eiendeler (utbytte og verdiendringer på finansielle instrumenter) er på 11,6 millioner kroner. Dette er en nedgang på 0,7 millioner kroner fra samme periode i 2020.
Netto provisjonsinntekter øker på bred basis med hele 8,1 millioner kroner til 26,7 millioner kroner siste tolv måneder. Bidraget til økningen kommer spesielt fra forsikring og Eika Boligkreditt. Våren 2021 inngikk banken ny distribusjonsavtale med Eika Forsikring, og fikk fra 1. mai forvaltnings- og utviklingsansvaret for en større forsikringsportefølje tilhørende gamle Surnadal Sparebank. Overtakelsen har bidratt til en vesentlig økning i forsikringsprovisjonene, samtidig som tilgangen på nye forsikringskunder også bidrar til økte forretningsmuligheter horisontalt i verdikjeden på bank- og spareområdet.
Driftskostnadene ble 47,3 millioner kroner, en økning på 10,4 millioner kroner siste tolv måneder. Økningen skyldes offensiv satsning i avdelingskontorene med økt ressursinnsats, samt nyetablert avdelingskontor i Kristiansund. Av kostnadsveksten på 10,4 millioner kroner gjelder 6,8 (65 prosent) millioner kroner økte personalkostnader, som i hovedsak gjelder økning i antall årsverk både ved hovedkontoret og avdelingskontorene. I første halvår 2021 er antall årsverk økt med 8, tilsvarende om lag 30 prosent av den samlede årsverksinnsatsen. Videre er 2,4 (23 prosent) millioner kroner av økningen knyttet til andre driftskostnader som følge av økt aktivitet og til slutt er avskrivningene økt med 1,2 (12 prosent) millioner kroner som følge av implementering av IFRS16.
Kostnadsprosenten ble 50,0 (45,5) prosent ved utgangen av tredje kvartal 2021.
For årets ni første måneder er det netto tilbakeført om lag 3 millioner kroner fra tap på utlån og garantier. Dette er 8,3 millioner kroner bedre enn tilsvarende periode i 2020. Dette skyldes at Covid19-avsetningene på om lag 3,7 millioner kroner som ble bokført i 2020, nå er reversert i sin helhet. Bakgrunnen for reverseringen er redusert usikkerhet i norsk økonomi som følge av gjenåpning av samfunnet, økt aktivitet i bedriftene og redusert arbeidsledighet. Det er i tillegg foretatt omklassifisering av en individuell nedskrivning (steg 3) på enkeltengasjement med om lag 1,3 millioner kroner i året. Dette er omklassifisert med nedskrivning mot finansiell eiendel over utvidet resultat (OCI) i perioden.
Brutto misligholdte lån (betalingsmislighold >90 dager) utgjorde 16,4 millioner kroner ved utgangen av tredje kvartal. Dette er en reduksjon på 5,3 millioner kroner eller om lag 25 prosent fra samme periode i 2020. Bedriftsmarkedssegmentet representerer 6 (37 prosent) millioner kroner av misligholdet og personkundesegmentet 10,4 (63 prosent) millioner kroner. Samlet mislighold utgjør 0,29 prosent av brutto utlån inklusive låneportefølje i Eika Boligkreditt. Tilsvarende nivå ett år tidligere var 0,44 prosent. Tett oppfølging av kunder og forebyggende arbeid er viktige virkemidler som banken benytter for å opprettholde god risikoprofil i utlånsporteføljen.
Styret vurderer den samlede kvaliteten i utlånsporteføljen som god. Det generelle tapsnivået forventes å holde seg lavt til moderat den nærmeste tiden.
Utlån inklusive portefølje i Eika Boligkreditt er økt med 762 millioner kroner til 5 651 millioner kroner siste tolv måneder. Dette tilsvarer en vekst på 15,6 prosent. I tredje kvartal 2021 er utlånene økt med 188 millioner kroner eller 3,4 prosent. Den samlede kredittveksten ligger godt over den generelle kredittveksten i Norge på om lag 5,3 prosent, og relativt sett tar banken markedsandeler spesielt i Møre og Romsdal.
Veksten i utlån til personkunder har vært 566 millioner kroner eller 14,1 prosent siste tolv måneder, godt hjulpet av lave renter og et velfungerende boligmarked. For samme periode er utlån til bedriftskundene økt med 197 millioner kroner eller 22,4 prosent, og skyldes en vedvarende og god interesse for bankens
betjeningskonsept, produkter og tjenester. Andelen utlån til bedriftskundesegmentet utgjør om lag 27 (24,5) prosent ved utgangen av tredje kvartal.
Oppstarten for bankens nye avdelingskontor i Kristiansund har vært en ubetinget suksess så langt, og pågangen av nye kunder har vært meget stor. Samlokalisering med eiendomsmegler og samarbeidspartner innen boligutvikling, bidrar positivt og kompletterer tjenestetilbudet til våre kunder.
Innskudd fra kunder økte med 278 millioner kroner til 3,1 milliarder kroner ved utgangen av tredje kvartal. Dette gir en økning på 9,9 prosent siste tolv måneder. Innskuddsdekningen utgjorde 77,9 (78,6) prosent.
Styret er svært tilfreds med både kreditt- og innskuddsveksten siste tolv måneder.
Minimums- og bufferkravet til ren kjernekapital var utgangen av tredje kvartal 2021 på 11 prosent. I tillegg har banken et institusjonsspesifikt Pilar 2-krav på 3,1 prosent. I sum gir dette et samlet minimumskrav til ren kjernekapital på 14,1 prosent.
Etter råd fra Norges Bank, besluttet Finansdepartementet i juni 2021 å øke motsyklisk kapitalbuffer med 0,5 prosentpoeng til 1,5 prosent. Det nye kravet gjelder fra 30. juni 2022. Regjeringen besluttet 3. september å gi Norges Bank beslutningsmyndighet for motsyklisk kapitalbuffer, og Norges Bank skal vurdere buffernivået fire ganger i året. I pengepolitisk rapport i september har Norges Bank varslet at bufferkravet trolig vil økes ytterligere med 0,5 prosentpoeng til 2,0 prosent med virkning fra 31. desember 2022. Fra 31. desember 2022 skal også systemrisikobufferkravet øke med 1,5 prosentpoeng til 4,5 prosent. Dette bufferkravet retter seg mot strukturelle sårbarheter og annen systemrisiko i norsk økonomi. Sunndal Sparebank har et godt utgangspunkt for å møte nye kapitalkrav fra myndighetene kommende år.
I slutten av september ble prosessen for den garanterte fortrinnsrettsemisjonen fullført med registrering av ny kapital i Foretaksregisteret og innbetaling av kapital. Det ble utstedt totalt 750 000 nye egenkapitalbevis, hvert pålydende NOK 100 til kurs NOK 104. Etter emisjonen utgjør den totale eierandelskapitalen 212,7 millioner kroner. Ny egenkapital vil derfor ha en virkningstid på 3/12-deler inneværende år. Etter innbetaling av ny eierandelskapital utgjør eierbrøken 39,28 prosent, med en effektiv eierbrøk på 32,03 prosent i 2021 når det justeres for virkningstiden for ny eierandelskapital. Justert eierbrøk skal benyttes for å fastsette utbyttenivå i 2021.
Ved utgangen av september 2021 oppfyller Sunndal Sparebank det samlede minimumskravet til ren kjernekapital på 14,1 prosent med god margin. Ren kjernekapital, kjernekapital og kapitaldekningen utgjorde henholdsvis 20,8, 23,5 og 24,7 prosent.
De nasjonale Covid19-tiltakene ble avviklet i slutten av september 2021, og mer enn 70 prosent av befolkningen er nå fullvaksinert. Forbruks- og investeringsnivået i Norge og internasjonalt har tatt seg ytterligere opp fra andre kvartal, og vi registrerer økt aktivitet og fallende arbeidsledighet i Norge. Ledigheten forventes å synke ytterligere i 2022.
I september besluttet Norges Bank å heve styringsrenten med 0,25 prosentpoeng, fra null til 0,25 prosent. I sin pengepolitiske rapport for tredje kvartal signaliserer Norges Bank at styringsrenten vil bli hevet ytterligere fra desember 2021 og trolig tre til fire rentehevinger til i 2022. Utlåns- og innskuddsrentene vil i stor grad øke i takt med utviklingen i styringsrenten og pengemarkedsrenten framover.
Bankens likviditetssituasjon er på et tilfredsstillende nivå og har vært det gjennom hele pandemien. Kravet til kortsiktig likviditet (LCR) rapporteres på 128 (165) prosent ved utgangen av tredje kvartal, godt over minimumskravet på 100 prosent.
Kredittrisikoen i utlånsporteføljen vurderes å være lav til moderat ved utgangen av september. Misligholdsnivået i låneporteføljen er redusert både nominelt og relativt siste tolv måneder, og vurderes å være på et lavt nivå. Økonomisk usikkerhet forårsaket av pandemien er sterkt avtagende i takt med økt etterspørsel, fall i ledigheten og økt økonomisk aktivitet på bred basis. Til tross for signaler om økte renter, forventes gjeldsbetjeningsevnen fortsatt å være god for både personkunder og bedriftskunder framover.
Sunndal Sparebank er lønnsom og meget solid. Banken har høyt aktivitetsnivå med sterk kunde- og kredittvekst som resultat. Erfaringen er at banken framstår som en attraktiv finansiell medspiller for personer og bedrifter som skal realisere sine drømmer. En god forretningsmodell med fysisk tilstedeværelse, dyktige rådgivere og høy gjennomføringskraft har vært viktige forutsetninger for suksessen banken har hatt de senere årene.
Det langsiktige ambisjonsnivået for egenkapitalavkastning er minimum 10 prosent og en kostnadsprosent som er lavere enn 45 prosent. Ambisjonsnivået skal realiseres gjennom fortsatt god kunde- og kredittvekst, økt rentenetto, bred vekst i provisjonsinntektene og god kostnadskontroll.
2021 forventes å bli et godt økonomisk år for Sunndal Sparebank. Utbyttepolitikken ligger fast med et planlagt kontantutbyttenivå på mellom 70-100 prosent.
Sunndalsøra, 30.09.2021 / 11.11.2021
Rentenetto (millioner kroner)
Resultat før skatt (millioner kroner)
Ren kjernekapital (prosent)
| 3. kvartal | 3. kvartal | Året | ||
|---|---|---|---|---|
| Ordinært resultat - Tall i tusen kroner | Note | 2021 | 2020 | 2020 |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 74.713 | 78.553 | 102.374 | |
| Renteinntekter fra øvrige eiendeler | 1.883 | 4.138 | 4.923 | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 20.563 | 32.625 | 40.243 | |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 56.033 | 50.066 | 67.055 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 29.256 | 20.913 | 28.958 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 2.588 | 2.332 | 3.202 | |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 5.990 | 6.254 | 6.938 | |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | Note 5 | 5.654 | 6.052 | 4.680 |
| Andre driftsinntekter | 183 | 131 | 167 | |
| Netto andre driftsinntekter | 38.496 | 31.017 | 37.540 | |
| Lønn og andre personalkostnader | 26.482 | 19.705 | 27.953 | |
| Andre driftskostnader | 18.597 | 16.160 | 23.406 | |
| Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle eiendeler | 2.236 | 1.057 | 1.424 | |
| Sum driftskostnader | 47.315 | 36.921 | 52.783 | |
| Resultat før tap | 47.214 | 44.162 | 51.813 | |
| Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer | Note 4 | $-3.025$ | 5.267 | 7.335 |
| Resultat før skatt | 50.239 | 38.895 | 44.478 | |
| Skattekostnad | 9.719 | 7.072 | 9.037 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 40.519 | 31.823 | 35.440 | |
| Utvidet resultat - Tall i tusen kroner | ||||
| Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi over utvidet resultat | Note 5 | $-1.740$ | $-4.466$ | 5.233 |
| Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet | $-1.740$ | $-4.466$ | 5.233 | |
| Totalresultat | 38.779 | 27.357 | 40.673 | |
| Resultat per egenkapitalbevis - Tall i hele kroner | 6,16 | 7,23 | 8,05 |
| Eiendeler | 3. kvartal | 3. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Note | 2021 | 2020 | 2020 |
| Kontanter og kontantekvivalenter | 2.204 | 5.082 | 4.509 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og fordringer på sentralbanker | 194.512 | 159,603 | 318.655 | |
| Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost | Note 3 | 3.964.644 | 3.575.737 | 3.682.932 |
| Rentebærende verdipapirer | Note 5 | 221.798 | 370.577 | 363.656 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | Note 5 | 178.096 | 155.095 | 125.818 |
| Varige driftsmiddler | 35.835 | 30.533 | 30.166 | |
| Andre eiendeler | 9.742 | 5.745 | 5.736 | |
| Sum eiendeler | 4.606.831 | 4.302.373 | 4.531.473 | |
| Gjeld og egenkapital | 3. kvartal | 3. kvartal | Året | |
| Tall i tusen kroner | 2021 | 2020 | 2020 | |
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 151.036 | 280.992 | 281.233 | |
| Innskudd fra kunder | 3.098.593 | 2.820.560 | 3.042.575 | |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | Note 6 | 625.880 | 625.712 | 625.754 |
| Annen gjeld | 9.714 | 14.787 | 8.868 | |
| Forpliktelser ved skatt | 9.546 | 9.188 | 8.831 | |
| Andre avsetninger | 10.401 | 134 | 510 | |
| Ansvarlig lånekapital | Note 6 | 30.105 | 30.101 | 30.110 |
| Sum gjeld | 3.935.274 | 3.781.474 | 3.997.882 | |
| Innskutt egenkapital | 210.948 | 136.597 | 136.597 | |
| Opptient egenkapital | 355.805 | 322.354 | 366.994 | |
| Fondsobligasjonskapital | 64.284 | 30.124 | 30.000 | |
| Periodens resultat etter skatt | 40.519 | 31.823 | ||
| Sum egenkapital | 671.556 | 520.899 | 533.591 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 4.606.831 | 4.302.373 | 4.531.473 |
| Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Egenkapitalbevis | Overkursfond | Fondsobligasjon | Sparebankens fond |
Utjevningsfond | Utbytte | Gavefond | Fond for urealiserte qevinster |
Annen opptjent | egenkapital Sum egenkapital |
| Egenkapital 31.12.2019 | 135.714 | 883 | ٠ | 305.184 | 774 | ۰ | 4.000 | ٠ | 446.555 | |
| Overgang til IFRS | 30,000 | $-3.450$ | $-1.533$ | 24.014 | 49.031 | |||||
| Egenkapital 01.01.2020 | 135.714 | 883 | 30.000 | 301.734 | $-759$ | 4.000 | 24.014 | ۰. | 495.587 | |
| Resultat etter skatt - disponering | 21.616 | 2.782 | 8.143 | 2.900 | 35.441 | |||||
| Utbetaling av gaver | $-900$ | $-900$ | ||||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | $-1.225$ | $-544$ | $-1.769$ | |||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumente | 125 | 55 | 5.053 | 5.233 | ||||||
| Egenkapital 31.12.2020 | 135.714 | 883 | 30,000 | 322.250 | 1.534 | 8.143 | 6.000 | 29.067 | ٠ | 533.591 |
| Resultat etter skatt Utbetalt utbytte |
$-8.143$ | 40.519 | 40.519 $-8.143$ |
|||||||
| Egenkapitalbevisemisjon | 75,000 | $-649$ | 74.351 | |||||||
| Endring hybridkapital | 34,000 | 34,000 | ||||||||
| Påløpte renter hybridkapital | 284 | 284 | ||||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | $-1.305$ | $-1.305$ | ||||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumente | 422 | 178 | $-2.340$ | $-1.740$ | ||||||
| Egenkapital 30.09.2021 | 210.714 | 234 | 64.284 | 322.672 | 1.712 | ۰ | 6.000 | 26.727 | 39.214 | 671.557 |
| Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| Resultat | 2021 | 2020 | 2020 |
| Kostnader i % av totale inntekter (eskl. VP) | 57.09 % | 53,68 % | 56,77% |
| Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) | 32,40 % | 27,21 % | 27,88 % |
| Innskuddsmargin hittil i år | $-0.15%$ | $-0.14%$ | $-0.13%$ |
| Utlånsmargin hittil i år | 2,23 % | 2,30 % | 2,26 % |
| Netto rentemargin hittil i år | 1.66 % | 1,68 % | 1,62% |
| Egenkapitalavkastning | 9,75% | 8,76 % | 7,44 % |
| Balanse | |||
| Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen | 27,10 % | 24,53 % | 25,08 % |
| Andel lån overført til EBK - kun PM | 36,61 % | 32,41 % | 33,30 % |
| Innskuddsdekning | 77,91 % | 78,57 % | 82,26 % |
| Innskuddsvekst (12mnd) | 9,86 % | 20,55 % | 29,12% |
| Utlånsvekst (12 mnd) | 10,79 % | 14,13 % | 15,75% |
| Utlånsvekst inkl. EBK (12 mnd) | 15,60 % | 12,49 % | 15,39 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) | 4.508.194 | 3.967.956 | 4.137.238 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) inkl. EBK | 6.032.136 | 5.178.874 | 5.383.028 |
| Nedskrivninger på utlån og mislighold | |||
| Resultatførte tap i % av gjennomsnittlig brutto utlån | $-0,11%$ | 0,21% | 0,43% |
| Tapsavsetninger i % av brutto utlån | 0,31 % | 0,39 % | 0,43% |
| Soliditet 1 | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 18,92 % | 16,75 % | 17,34 % |
| Kjernekapitaldekning | 21,38 % | 18,17 % | 18,71 % |
| Kapitaldekning | 22,80 % | 19,67 % | 20,17% |
| Uvektet kjernekapitalandel | 9,76 % | 8,12% | 8,56 % |
| $1$ Inklusiv konsolidering av sambeidsgrupper | |||
| Likviditet | |||
| LCR | 128 | 150 | 482 |
| NSFR | 139 | 141 | 142 |
Delårsregnskapet er avlagt i samsvar med EU-godkjente IFRS'er og tilhørende fortolkninger, samt de ytterligere norske opplysningskrav som følger av regnskapsloven, og som skal anvendes pr. 30. september 2021.
Alle tall er oppgitt i hele tusen der ikke annet er angitt.
Delårsregnskapet er ikke revidert og overskuddet hittil i år er ikke inkludert i soliditetsberegningen.
Ved utgangen av 3. kvartal har banken ett kredittengasjement på 0,0 millioner kroner gjennom Statens lånegarantiordning.
Referanse til rammeverk for rapportering og referanse til videreføring av regnskapsprinsipper er angitt i årsregnskapet for 2020. Det er ingen vesentlige endringer i regnskapsprinsipper etter fjorårets årsregnskap, bortsett fra ny misligholdsdefinisjon og IFRS 16 leieavtaler.
Fra og med 1.1.2021 ble ny definisjon av mislighold innført, det følger av disse reglene at en kunde vil bli klassifisert som misligholdt dersom minst ett av følgende kriterier er oppfylt:
Standarden gjelder alle leieavtaler og trådte i kraft 1. januar 2019. I forbindelse med overgangen til IFRS fra 1. januar 2020 kunne de unoterte bankene unnlate å anvende IFRS 16 for regnskapsåret 2020 i henhold til forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansieringsforetak. Følgelig implementerte banken IFRS 16 fra 1. januar 2021. Ved implementeringen av IFRS 16 måles leieforpliktelsen til nåverdien av fremtidige leiebetalinger og bruksrettseiendelen settes lik leieforpliktelsen.
For leieavtaler som iverksettes etter implementeringen 1. januar 2021 vil bruksretteiendelen måles til anskaffelseskost. I etterfølgende perioder vil leieforpliktelsen økes for å gjenspeile renten mens utførte leiebetalinger reduserer balanseført verdi av leieforpliktelsen. Rentene innregnes i resultatregnskapet som rentekostnader. Bruksretteiendelen avskrives over leieperioden.
Banken har to leieforhold (kontorlokaler i Molde og Kristiansund) som ble balanseført ved innføring av IFRS 16.
Banken har vurdert å benytte følgende prinsippvalg i standarden:
Bruksretteiendelen er presentert sammen med øvrige driftsmidler/anleggsmidler i balanseoppstillingen. Leieforpliktelsen er presentert på linjen for annen gjeld.
Implementering av IFRS 16 har ikke hatt noen påvirkning på bankens egenkapital per 1. januar 2021. Bruksretten er tildelt en risikovekt på 100 prosent, og virkningen på ren kjernekapital var uvesentlig ved implementering.
Både betydelig estimatusikkerhet og situasjonen med Covid-19 epidemien førte i 2020 til at det var nødvendig å benytte vesentlig mer skjønn og gruppevis tilnærming i beregning av nedskrivninger på utlån. De modellberegnede nedskrivningene tok ikke tilstrekkelig høyde for den usikre situasjonen banken befant seg i, med vesentlig dårligere makroutsikter enn de som var oppdatert i den eksisterende nedskrivningsmodellen.
Samlet ble derfor nedskrivninger for bedriftsmarkedet økt med 3,7 mill. kroner i 2020. Hele denne ekstra nedskrivningen ble tilbakeført i første halvår 2021 basert på erfaringer med at antall problemlån ikke har økt som følge av Covid-19.
| Mislighold over 90 dager | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet | 10.488 | 12.369 | 17.618 |
| Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet | 5.956 | 9.417 | 11.902 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -2.157 | - | -1.492 |
| Netto misligholdte engasjementer | 14.287 | 21.786 | 28.027 |
| Andre kredittforringede | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet | - | 57 | 340 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet | 16.850 | 16.412 | 19.006 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -3.891 | -6.959 | -5.514 |
| Netto andre kredittforringede engasjement | 12.959 | 9.510 | 13.831 |
| Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Landbruk | 76.119 | 71.466 | 81.526 |
| Industri | 80.290 | 77.665 | 75.910 |
| Bygg, anlegg | 344.570 | 302.901 | 310.032 |
| Varehandel | 22.510 | 19.942 | 20.396 |
| Transport | 13.936 | 16.212 | 15.329 |
| Eiendomsdrift etc | 487.177 | 344.460 | 380.613 |
| Annen næring | 53.349 | 47.983 | 43.751 |
| Sum næring | 1.077.952 | 880.628 | 927.557 |
| Personkunder | 2.899.078 | 2.709.103 | 2.771.279 |
| Brutto utlån | 3.977.030 | 3.589.731 | 3.698.837 |
| Steg 1 nedskrivninger | -2.195 | -4.225 | -5.070 |
| Steg 2 nedskrivninger | -4.143 | -2.810 | -3.829 |
| Steg 3 nedskrivninger | -6.048 | -6.959 | -7.007 |
| Netto utlån til kunder | 3.964.644 | 3.575.737 | 3.682.932 |
| Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) | 1.674.454 | 1.299.300 | 1.383.490 |
| Totale utlån inkl. porteføljen i EBK | 5.639.098 | 4.875.037 | 5.066.422 |
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) på innregningstidspunktet sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement.
Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivinger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2021 | 508 | 1.155 | 950 | 2.613 |
| Overføringer til steg 1 | 28 | $-344$ | ٠ | $-317$ |
| Overføringer til steg 2 | $-49$ | 1.227 | ۰ | 1.179 |
| Overføringer til steg 3 | $-30$ | $-199$ | 1.073 | 844 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 27 | 256 | 284 | |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-81$ | $-147$ | $-122$ | $-351$ |
| Konstaterte tap | ٠ | |||
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 8 | 74 | $\overline{2}$ | 85 |
| Andre justeringer | 155 | 58 | 214 | |
| Nedskrivinger personmarkedet pr. 30.09.2021 | 567 | 1.825 | 2.159 | 4.550 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2021 | 2.619.158 | 134.162 | 17.959 | 2.771.279 |
| Overføringer til steg 1 | 43.196 | $-43.196$ | ||
| Overføringer til steg 2 | $-173.823$ | 175.311 | $-1.488$ | $-0$ |
| Overføringer til steg 3 | $-3.323$ | $-5.628$ | 8.951 | |
| Nye utlån utbetalt | 705.676 | 13.734 | 719.411 | |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-556.451$ | $-20.227$ | $-14.935$ | $-591.613$ |
| Konstaterte tap | ||||
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 30.09.2021 | 2.634.433 | 254.157 | 10.488 | 2.899.078 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2021 | 4.562 | 2.674 | 6.057 | 13.293 |
| Overføringer til steg 1 | 112 | $-1.091$ | $-1.285$ | $-2.264$ |
| Overføringer til steg 2 | $-85$ | 1.479 | ٠ | 1.394 |
| Overføringer til steg 3 | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 94 | 9 | 64 | 166 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-251$ | $-653$ | $-220$ | $-1.124$ |
| Konstaterte tap | $-706$ | $-706$ | ||
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-122$ | $-34$ | $-19$ | $-175$ |
| Andre justeringer | $-2.681$ | -66 | 0 | $-2.746$ |
| Nedskrivinger bedriftsmarkedet pr. 30.09.2021 | 1.628 | 2.318 | 3.891 | 7.838 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2021 | 698.897 | 197.754 | 30.906 | 927.557 |
| Overføringer til steg 1 | 93.029 | $-91.013$ | $-2.016$ | $-0$ |
| Overføringer til steg 2 | $-112.570$ | 112.570 | ||
| Overføringer til steg 3 | ||||
| Nye utlån utbetalt | 314.753 | 12.535 | 327.288 | |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-123.706$ | $-47.059$ | $-5.423$ | $-176.188$ |
| Konstaterte tap | $-706$ | $-706$ | ||
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 30.09.2021 | 870.403 | 184.787 | 22.762 | 1.077.952 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2021 | 166 | 212 | 378 | |
| Overføringer til steg 1 | b | $-146$ | $-140$ | |
| Overføringer til steg 2 | $-72$ | 189 | 118 | |
| Overføringer til steg 3 | ||||
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 4 | |||
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i periode | $-60$ | $-58$ | $-117$ | |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-12$ | $-5$ | $-17$ | |
| Andre justeringer | 166 | 10 | 175 | |
| Nedskrivinger pr. 30.09.2021 | 197 | 205 | 402 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2021 | 180.419 | 51.470 | - | 231.890 |
| Overføringer til steg 1 | 6.582 | -6.582 | - | - |
| Overføringer til steg 2 | -12.955 | 12.955 | - | - |
| Overføringer til steg 3 | - | - | - | - |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 96.190 | 1.316 | - | 97.506 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -86.554 | -33.970 | 44 | -120.480 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 30.09.2021 | 183.682 | 25.190 | 44 | 208.916 |
| Steg 3 nedskrivninger på utlån og garantier | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 31.12.2020 | |
| Steg 3 nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 7.007 | 7.157 | 7.157 | |
| Økte steg 3 nedskrivninger i perioden | 584 | 4.174 | 1.197 | |
| Nye steg 3 nedskrivninger i perioden | 742 | - | 3.025 | |
| Tilbakeføring av steg 3 nedskrivninger fra tidligere perioder | -1.579 | -1 | -1 | |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -706 | -4.371 | -4.371 | |
| Steg 3 nedskrivninger ved slutten av perioden | 6.048 | 6.959 | 7.007 | |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 31.12.2020 | |
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | -958 | -198 | -150 | |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 | -2.537 | 1.442 | 3.550 | |
| Konstaterte tap i perioden, hvor det tidligere er foretatt nedskrivninger i steg 3 | 706 | 4.371 | 4.371 | |
| Periodens renter på nedskrevet del av utlån | -163 | -251 | -322 | |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger | -73 | -97 | -114 | |
| Tapskostnader i perioden | -3.025 | 5.267 | 7.335 |
Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi.
Nivå 1: Verdien er fastsatt ut fra kvoterte priser i aktive markeder.
Nivå 2: Verdien er utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier.
Nivå 3: Verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata. Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. Verdsettelsen av Eika Gruppen AS tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne verdivurderingen blir vurdert opp imot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør disse aksjene 116,9 mill. kroner av totalt 127,4 mill. kroner i nivå 3.
| 30.09.2021 | Sum | |||
|---|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 221.798 | 221.798 | ||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 50.683 | 50.683 | ||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 127.413 | 127.413 | ||
| Sum | - | 272.481 | 127.413 | 399.894 |
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet | ||
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 01.01 | 125,818 | |||
| Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat | $-1.740$ | |||
| Investering | 8.135 | |||
| Salg | $-4.800$ | |||
| Utgående balanse | 127.413 | ۰ | ||
| 30.09.2020 | Sum | |||
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 370.577 | 370.577 | ||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 40.162 | 40.162 | ||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 114.933 | 114.933 | ||
| Sum | $\overline{\phantom{a}}$ | 410.739 | 114.933 | 525.672 |
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet |
|---|---|---|
| Inngående balanse 01.01 | 125,772 | |
| Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat | $-4.466$ | |
| Salg | $-6.372$ | |
| Utgående balanse | 114.933 |
| Bokført verdi | Rente- | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 31.12.2020 | vilkår |
| Sertifikat- og obligasjonslån | |||||||
| NO0010796204 | 15.06.2017 | 15.06.2021 | 150,000 | 150.072 | 150.082 | $3m$ Nibor + 81 bp | |
| NO0010842321 | 01.02.2019 | 01.01.2022 | 75.000 | 75.134 | 75.128 | 75.144 | $3m$ Nibor + 75 bp |
| NO0010850068 | 17.04.2019 | 17.04.2023 | 150,000 | 150.299 | 150.326 | 150.315 | $3m$ Nibor + 70 bp |
| NO0010861891 | 05.09.2019 | 05.09.2024 | 150,000 | 150.123 | 150.101 | 150.116 | $3m$ Nibor + 76 bp |
| NO0010873029 | 15.01.2020 | 27.02.2024 | 100.000 | 150.153 | 100.085 | 100.098 | 3m Nibor $+64$ bp |
| NO0010989239 | 28.04.2021 | 28.04.2026 | 100.000 | 100.172 | $3m$ Nibor + 65 bp | ||
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer | 625.880 | 625.712 | 625.754 |
| Bokført verdi | Rente- | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 31.12.2020 | vilkår |
| Ansvarlig lånekapital | |||||||
| NO0010851777 | 08.05.2019 | 08.05.2029 | 30.000 | 30.105 | 30.101 | 30.110 | $3m$ Nibor + 205 bp |
| Sum ansvarlig lånekapital | 30.105 | 30.101 | 30.110 |
| Balanse | Forfalt/ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endringer i verdipapirgjeld i perioden | 30.06.2021 | Emittert | innløst Øvrige endringer | Balanse 30.09.2021 | |
| Obligasjonsgjeld | 625.845 | 36 | 625.881 | ||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 625.845 | 36 | 625.881 | ||
| Ansvarlige lån | 30.109 | -4 | 30.105 | ||
| Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner | 30.109 | -4 | 30.105 |
Banken utarbeider ikke eget regnskap for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). Personkunder som blir fulgt opp av bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| 3. kvartal | 2021 | 3. kvartal | 2020 | 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Netto renteinntekter | 36.643 | 19.390 | - | 56.033 | 39.168 | 10.898 | - | 50.066 | 51.258 | 15.797 | - | 67.055 |
| Utbytte/resultat andel tilkn. selskap | 5.990 | 5.990 | 6.254 | 6.254 | 6.938 | 6.938 | ||||||
| Netto provisjonsinntekter | 26.668 | 26.668 | 18.581 | 18.581 | 25.756 | 25.756 | ||||||
| Inntekter verdipapirer | 5.654 | 5.654 | 6.052 | 6.052 | 4.680 | 4.680 | ||||||
| Andre inntekter | 183 | 183 | 131 | 131 | 167 | 167 | ||||||
| Sum andre driftsinntekter | - | - | 38.496 | 38.496 | - | - | 31.017 | 31.017 | - | - | 37.541 | 37.541 |
| Lønn og andre personalkostnader | 26.482 | 26.482 | 19.705 | 19.705 | 27.953 | 27.953 | ||||||
| Avskrivinger på driftsmidlar | 2.236 | 2.236 | 1.057 | 1.057 | 1.424 | 1.424 | ||||||
| Andre driftskostnader | 18.597 | 18.597 | 16.160 | 16.160 | 23.406 | 23.406 | ||||||
| Sum driftskostnader før tap på utlån | - | - | 47.315 | 47.315 | - | - | 36.921 | 36.921 | - | - | 52.783 | 52.783 |
| Tap på utlån | -1.944 | 4.969 | - | 3.025 | 208 | -5.475 | - | -5.267 | -1.073 | -6.261 | - | -7.335 |
| Gevinst aksjer | - | - | - | |||||||||
| Driftsresultat før skatt | 38.587 | 14.421 | -8.819 | 50.239 | 38.960 | 16.373 | -5.904 | 38.895 | 52.331 | 22.058 -15.242 | 44.478 | |
| BALANSE | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Utlån og fordringer på kunder | 2.894.530 1.070.114 | 3.964.644 2.707.767 867.970 | 3.575.737 2.768.672 914.260 | 3.682.932 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 2.001.286 1.097.307 | 3.098.593 1.780.094 1.040.466 | 2.820.560 1.954.361 1.088.214 | 3.042.575 |
| Kapitaldekning | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Egenkapitalbevis | 210.714 | 135.714 | 135.714 |
| Overkursfond | 234 | 883 | 883 |
| Sparebankens fond | 322.672 | 301.734 | 324.019 |
| Annen egenkapital | -1.305 | -1.373 | -1.769 |
| Gavefond | 6.000 | 3.200 | 6.000 |
| Utevningsfond | 1.712 | -759 | 1.534 |
| Fond for urealiserte gevinster | 28.467 | 24.018 | 29.067 |
| Sum egenkapital | 568.493 | 463.418 | 495.448 |
| Fradrag for forsvarlig verdsetting | -400 | -526 | -489 |
| Fradrag i ren kjernekapital | -71.485 | -73.737 | -79.016 |
| Ren kjernekapital | 496.608 | 389.155 | 415.942 |
| Fondsobligasjoner | 64.000 | 30.000 | 30.000 |
| Fradrag i kjernekapital | - | -4.337 | -2.500 |
| Sum kjernekapital | 560.608 | 414.818 | 443.442 |
| Ansvarlig lånekapital | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Sum tilleggskapital | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Netto ansvarlig kapital | 590.608 | 444.818 | 473.442 |
| Eksponeringskategori (vektet verdi) | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Lokal regional myndighet | 3.012 | 3.003 | 3.012 |
| Institusjoner | 17.973 | 18.560 | 17.904 |
| Foretak | 380.752 | 326.798 | 297.989 |
| Massemarked | 179.198 | - | - |
| Pantsikkerhet eiendom | 1.372.147 | 1.398.942 | 1.375.034 |
| Forfalte engasjementer | 33.008 | 36.668 | 28.840 |
| Høyrisiko engasjementer | 15.868 | - | 137.361 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 14.606 | 25.244 | 25.251 |
| Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 24.161 | 18.429 | 50.249 |
| Andeler verdipapirfond | 50.683 | 40.162 | - |
| Egenkapitalposisjoner | 58.325 | 46.305 | 50.796 |
| Øvrige engasjementer | 59.995 | 130.968 | 108.292 |
| CVA-tillegg | 10 | 13 | 12 |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 2.209.738 | 2.045.092 | 2.094.741 |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 177.611 | 159.161 | 177.611 |
| Beregningsgrunnlag | 2.387.349 | 2.204.252 | 2.272.352 |
| Kapitaldekning i % | 24,74 % | 20,18 % | 20,83 % |
| Kjernekapitaldekning | 23,48 % | 18,82 % | 19,51 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 20,80 % | 17,65 % | 18,30 % |
Banken har en eierandel på 0,89 % i Eika Gruppen AS og på 1,55 % i Eika Boligkreditt AS.
| 3. kvartal | 3. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Ren kjernekapital | 565.565 | 462.087 | 492.548 |
| Kjernekapital | 639.379 | 501.173 | 531.636 |
| Ansvarlig kapital | 681.742 | 542.626 | 573.089 |
| Beregningsgrunnlag | 2.989.860 | 2.758.347 | 2.840.937 |
| Kapitaldekning i % | 22,80 % | 19,67 % | 20,17 % |
| Kjernekapitaldekning | 21,38 % | 18,17 % | 18,71 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 18,92 % | 16,75 % | 17,34 % |
| Uvektet kjernekapitalandel i % | 9,76 % | 8,12 % | 8,56 % |
Bankens egenkapitalbevis er alle ført i en - 1 - klasse og utgjør per 30.09.2021 NOK 210.714.200 delt på 2.107.142 egenkapitalbevis pålydende NOK 100 (Tickerkode er SUNSB og er notert på Euronext Growth Oslo).
| Eierandelsbrøk | 3. kvartal | 3. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| Beløp i tusen kroner | 2021 | 2020 | 2020 |
| Egenkapitalbevis | 210.714 | 135.714 | 135.714 |
| Overkursfond | 234 | 883 | 883 |
| Utevningsfond | 1.712 | -759 | 1.534 |
| Sum eierandelskapital (A) | 212.660 | 135.838 | 138.131 |
| Sparebankens fond | 322.672 | 301.734 | 322.250 |
| Gavefond | 6.000 | 3.200 | 6.000 |
| Grunnfondskapital (B) | 328.672 | 304.934 | 328.250 |
| Fond for urealiserte gevinster | 26.726 | 19.552 | 29.067 |
| Fondsobligasjon | 64.284 | 30.124 | 30.000 |
| Avsatt utbytte | - | - | 8.143 |
| Annen egenkapital | -1.305 | -1.372 | - |
| Udisponert resultat | 40.519 | 31.823 | - |
| Sum egenkapital | 671.556 | 520.899 | 533.591 |
| Eierandelsbrøk A/(A+B) | 39,28 % | 30,82 % | 29,62 % |
I slutten av september ble prosessen for den garanterte fortrinnsrettsemisjonen fullført med registrering av ny kapital i Foretaksregisteret og innbetaling av kapital. Det ble utstedt totalt 750.000 nye egenkapitalbevis, hvert pålydende NOK 100 til kurs NOK 104. Ny egenkapital vil derfor ha en virkningstid på 3/12-deler inneværende år. Etter innbetaling av ny eierandelskapital utgjør eierbrøken 39,28 prosent, med en effektiv eierbrøk på 32,03 prosent i 2021 når det justeres for virkningstiden for ny eierandelskapital. Justert eierbrøk skal benyttes for å fastsette utbyttenivå i 2021.
| De 20 største egenkapitalbeviseierne per 30.09.21 | Beholdning | Eierandel |
|---|---|---|
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 84.010 | 3,99 % |
| Sunndal Næringsselskap AS | 70.970 | 3,37 % |
| PSAktiv AS | 58.440 | 2,77 % |
| JOV Eiendom AS | 53.816 | 2,55 % |
| Åsheim Invest AS | 48.439 | 2,30 % |
| Sunndal Næringseiendom AS | 46.578 | 2,21 % |
| Hott AS | 41.591 | 1,97 % |
| Petter Erik Innvik | 36.327 | 1,72 % |
| Eirik Folmo | 34.557 | 1,64 % |
| Leif Hektoen | 33.005 | 1,57 % |
| Øra Eiendom AS | 31.607 | 1,50 % |
| Inge Karstein Settemsdal | 30.181 | 1,43 % |
| Divino Holding AS | 30.000 | 1,42 % |
| Geir Magne Skogheim Gjersvoll | 29.600 | 1,40 % |
| Opal Maritime AS | 28.507 | 1,35 % |
| Leif Bjarne Danielsen | 25.608 | 1,22 % |
| Nauste Invest AS | 25.000 | 1,19 % |
| Magne Hammer | 23.599 | 1,12 % |
| Pål Forsnes | 23.480 | 1,11 % |
| Holmeide Holding AS | 21.707 | 1,03 % |
| Sum 20 største | 777.022 | 36,88 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 1.330.120 | 63,12 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 2.107.142 | 100,00 % |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.