Earnings Release • Feb 23, 2023
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
57,3 MNOK
Resultat etter skatt er 57,3 (48,0) millioner kroner per 4. kvartal 2022.
8,9 %
Egenkapitalavkastning etter skatt er 8,9 (8,6) % per 4. kvartal 2022.
Kostnadsprosent er 53,1 (52,3) % per 4. kvartal 2022.
19,1 %
Ren kjernekapitaldekning er 19,1 (21,2) % per 4. kvartal 2022.
12-måneders utlånsvekst inkludert Eika Boligkreditt er 12,8 (16,5) % per 4. kvartal 2022. 15,5 %
12-måneders innskuddsvekst er 15,5 (7,3) % per 4. kvartal 2022.
Inklusive låneportefølje i Eika Boligkreditt er bankens utlån 6 678 (5 919) millioner kroner per 4. kvartal 2022.
3 771 MNOK
Innskudd fra våre kunder er 3 771 (3 266) millioner kroner per 4. kvartal 2022.
Inklusive låneportefølje i Eika Boligkreditt er bankens forretningskapital (sum balanse + EBK) 7 416 (6 686) millioner kroner per 4. kvartal 2022.
730 MNOK
Inklusive nettoresultatet etter disponering utgjør bankens samlede egenkapital 730 (666) millioner kroner per 4. kvartal 2022.
Tall / prosent i parentes gjelder tilsvarende periode i 2021.
Sunndal Sparebank leverer det beste resultatet i bankens historie med et driftsresultat før skatt på 72,6 (60,6) millioner kroner i 2022. Dette gir en resultatvekst på 12 millioner kroner eller 19,8 prosent fra 2021. Nettoresultatet ble 57,3 (48,0) millioner kroner, som gir en egenkapitalavkastning på 8,9 (8,6) prosent. Resultatframgangen kommer fra høyere realisert rentenetto grunnet økt rentenivå i Norge. Med bakgrunn i et godt resultat og tilfredsstillende soliditet, foreslår styret et kontantutbytte på kroner 9,50 (7,00) per egenkapitalbevis.
Netto renteinntekter endte på 115,5 (79,1) millioner kroner. Dette er en økning på 36,4 millioner kroner eller 46 prosent siste 12 måneder. Netto renteinntekter er vesentlig styrket som følge av et stigende rentenivå, lønnsom volumvekst i person- og bedriftsmarkedet i lengre tid, positive effekter fra produkttilpasninger og økt avkastning på fri egenkapital.
Netto andre driftsinntekter er redusert med om lag 7 millioner kroner til 42,4 millioner kroner. Nedgangen skyldes økt volatilitet i verdipapirmarkedene med realiserte og urealiserte tap på verdipapir, samt reduserte provisjonsinntekter fra låneporteføljen i Eika Boligkreditt. Øvrige forretningsområder viser god volumvekst med økte provisjonsbidrag.
Driftskostnadene er økt med om lag 17 millioner kroner til 83,9 millioner kroner siste 12 måneder. Dette gir en kostnadsprosent på 53,1 (52,3) prosent. Økningen skyldes flere årsverk og engangskostnader knyttet til bytte til ny kjernebankplattform i TietoEvry i februar 2023. Om lag halvparten av kostnadsøkningen i 2022 er knyttet til nevnte engangskostnader. Justert for dette ville kostnadsprosenten vært 47,8 prosent i 2022. Engangskostnader knyttet til ny IT-løsning ble sluttført i 2022, og det er ventet at IT-kostnadene normaliseres på 2020-nivå i 2023.
I 2022 er det bokført 1,3 (0,6) millioner kroner i tap på utlån og garantier.
Netto renteinntekter er økt med 36,4 millioner kroner eller 46 prosent, til 115,5 millioner kroner i 2022. Renteinntektene er økt med 74,4 millioner kroner til 181,9 millioner kroner. Tilsvarende er rentekostnadene økt med 38,1 millioner kroner til 66,5 millioner kroner. Bedringen i netto renteinntekter kommer fra økt rentenivå, lønnsom volumvekst over tid, positive effekter fra reprising og økt avkastning fra fri egenkapital.
I 2022 har Norges Bank hevet styringsrenten seks ganger med en samlet økning på 2,25 prosentpoeng. Dette har gradvis gitt seg utslag i en styrket rentenetto. Ingen renteøkninger har hatt full effekt (helår) i 2022, men vil få det i 2023. Slik Norges Bank vurderer utsiktene er rentetoppen trolig nær ved å bli nådd, men det forventes at rentenivået kan bli liggende på dette nivået i 2023 som følge av høy prisvekst og god kapasitetsutnyttelse i økonomien.
Banken har varslet at innskudds- og utlånsrentene blir hevet med inntil 0,25 prosentpoeng fra 1. februar 2023. Dette vil bedre netto renteinntekter ytterligere, og samlet vil netto renteinntekter i 2023 ligge godt over nivået i 2022.
Netto andre driftsinntekter er redusert med om lag 7 millioner kroner til 42,4 (49,2) millioner kroner i 2022. Nedgangen forklares med negativ avkastning på finansielle eiendeler samt lavere provisjonsinntekter fra Eika Boligkreditt. Den negative avkastningen på finansielle eiendeler skyldes økt internasjonal uro som følge av krigen i Ukraina og med det redusert risikoappetitt i kapitalmarkedene. Dette har gitt seg utslag i økte kredittspreader med både realiserte og urealiserte kurstap på verdipapir. På grunn av den sterke rentestigningen i andre halvår 2022, er provisjoner fra låneporteføljen i Eika Boligkreditt blitt redusert. Dette skyldes at prisen banken betaler på denne finansieringen har økt raskere enn det banken har kunnet øke prisen med overfor kundene. Dette skyldes varslingsplikten på 6 uker når rentene øker. En tilsvarende varslingsplikt gjelder ikke i avtaleverket mellom banken og Eika Boligkreditt. Det er ventet en gradvis bedring i marginbildet i Eika Boligkreditt når tidsetterslepet i rentesettingen blir utlignet i 2023. Øvrige forretningsområder viser god volumvekst med økte provisjonsbidrag i 2022.
Driftskostnadene er økt med om lag 17 millioner kroner til 83,9 millioner kroner i 2022. Økningen er et resultat av bankens strategi med økt satsing i etablert og nytt kontornett, samt en vesentlig økning i prosjektkostnadene knyttet til datamigreringen til TietoEvry i februar 2023.
Bankens strategi er å møte kundene der de er med stor tilgjengelighet, kompetanse og dyktige rådgivere. Sammenlignet med 2021 er gjennomsnittlig antall årsverk økt med syv i 2022. I kombinasjon med generelle lønnsjusteringer og opplæringstiltak, har dette økt personalkostnadene med om lag 5 millioner eller 12,8 prosent siste tolv måneder. Satsing på fysisk tilstedeværelse med dyktige rådgivere bidrar også til økt finansskatt og arbeidsgiveravgift.
Andre driftskostnader er økt med 10,8 millioner kroner og er i hovedsak knyttet til påløpte engangskostnader til ny kjernebankplattform i TietoEvry. Målsettingen med ny kjernebankplattform er å styrke bankens langsiktige konkurransekraft ved en betydelig kostnadseffektivisering, styrket utviklingskraft og økt strategisk fleksibilitet. Sammenlignet med 2021 er kostnadene på IT-området økt med om lag 8,5 millioner kroner i 2022, og gjelder i hovedsak engangskostnader knyttet til datamigreringen. Det er ventet at kostnadene på IT-området blir redusert i perioden 2023-2025, og fra 2026 forventes en årlig besparelse i IT-kostnadene på om lag 40 prosent sammenlignet med 2020-nivå.
Målt mot samlede inntekter utgjorde kostnadene 53,1 (52,3) prosent ved utgangen av 2022. Justert for ekstraordinære IT-kostnader ville kostnads-/inntektsforholdet vært 47,8 prosent. Banken har en ambisjon om å realisere en kostnadsprosent <45 prosent (år/år) ved utgangen av 2025.
I 2022 ble nedskrivninger på utlån og tap på garantier 1,3 (0,6) millioner kroner. Det samlede tapsnivået utgjør kun 0,03 prosent av brutto utlån eksklusive låneportefølje i Eika Boligkreditt.
De samlede nedskrivningene på kreditter og garantier utgjør 15,1 (16,9) millioner kroner eller 0,23 prosent av brutto utlån inkludert lån formidlet gjennom Eika Boligkreditt. Modellbaserte nedskrivninger (steg 1 og 2) utgjør til sammen 11,3 (9,4) millioner kroner. Individuelle nedskrivninger (steg 3) beløper seg til 3,8 (7,4) millioner kroner.
Taps- og misligholdsnivået vurderes som svært lavt ved utgangen av 2022. Tett oppfølging av kunder og forebyggende arbeid er viktige virkemidler for å opprettholde en god risikoprofil i utlånsporteføljen. I tillegg består bankens utlånsportefølje i stor grad av boliglån hvor kredittrisikoen normalt er lav. Dette er med på å bidra til at de samlede nedskrivningene er på et lavt nivå. Styret vurderer at den samlede kvaliteten i utlånsporteføljen er god.
Framtidsbildet for norsk økonomi er mer usikkert inn i 2023. Prisveksten er høy, rentene øker, og strømprisen er høy for mange husholdninger og bedrifter. På den annen side er arbeidsledigheten fortsatt lav og kapasitetsutnyttelsen høy. Høyere renter vil påvirke norsk økonomi framover. Arbeidsledigheten forventes å stige og etterspørselen etter varer og tjenester vil bli redusert. Med dette forventes også betjeningsevnen til personkundene å kunne bli noe svekket og det er grunn til å tro at det generelle tapsnivået kan ta seg noe opp kommende år som følge av dette.
Utlån inklusive Eika Boligkreditt økte med12,8 prosent eller 759 millioner kroner til 6,7 milliarder kroner i 2022. Volumveksten er godt over den generelle kredittveksten i Norge på 5,5 prosent. Utlån til personkunder utgjorde 5,3 milliarder kroner ved utgangen av 2022, og hadde en vekst på 12,3 prosent eller 582 millioner kroner i 2022. Andelen utlån til personkunder inklusive Eika Boligkreditt utgjorde 79,3 prosent ved utgangen av året.
Utlån til bedriftskunder økt med 14,7 prosent eller 178 millioner kroner i 2022. Andelen utlån til bedriftskunder utgjorde 20,7 prosent inklusive Eika Boligkreditt.
Banken opplever god låneetterspørselen ved alle bankens kontorer også i 2022, og at markedsposisjonen i fylket ble styrket i året som gikk.
Innskudd fra kunder utgjorde 3,8 milliarder kroner ved utgangen av 2022. Dette gir en vekst på hele 15,5 prosent eller 505 millioner kroner siste tolv måneder. Innskuddsdekningen ble uendret på 79,6 prosent. Sterk kundevekst og godt posisjonerte innskuddsprodukter bidrar til volumveksten.
Styret er godt tilfreds med kreditt- og innskuddsveksten i 2022.
Regulatoriske kapitalkrav er oppfylt med god margin ved utgangen av 2022, hensyntatt styrets forslag til disponeringer for regnskapsåret 2022.
Det kombinerte minimums- og bufferkravet til ren kjernekapital utgjorde 12,0 prosent ved utgangen av 2022. I tillegg kommer det bankspesifikke Pilar 2-kravet på 3,1 prosent, som til sammen gir et regulatorisk krav til ren kjernekapital på 15,1 prosent.
I desember mottok banken brev fra Finanstilsynet med en foreløpig vurdering av risiko- og kapitalbehov (SREP – Supervisory Review and Evaluation Process). Det nye foreslåtte Pilar 2-kravet vil gjelde på konsolidert nivå, og hvor minimum 56,25 prosent skal oppfylles med ren kjernekapital.
Norges Bank vedtok i mars 2022 at motsyklisk kapitalbuffer skulle økes til sitt maksimalnivå på 2,5 prosent fra 31. mars 2023. For Sunndal Sparebank vil dette bety at det samlede regulatoriske kravet til ren kjernekapital økes fra 15,1 til 15,6 prosent, uten å ta hensyn til Finanstilsynets foreløpig SREP fra desember 2022. I tråd med det nye kapitaldekningsregelverket fra 1. juni 2022 skal Pilar 2-kravet oppfylles i samme forhold som Pilar 1-kravet gitt at øvrige minimumskrav til kapital er oppfylt. Alt annet like, skal dette isolert bety et lavere krav til ren kjernekapital.
Ved utgangen av 2022 utgjør ren kjernekapital, kjernekapital og ansvarlig kapital henholdsvis 19,1, 21,0 og 22,2 prosent på foretaksnivå.
Med bakgrunn i gjeldende og kommende regulatoriske krav og markedsmessige ambisjoner, vurderer styret at bankens kapitalsituasjon er tilfredsstillende ved utgangen av 2022.
Rammebetingelsene har i flere år vært stabile, men situasjonen er nå annerledes i form av økt usikkerhet og et mer utfordrende makroøkonomisk bilde. Krigen i Ukraina, høy prisvekst og stigende renter preger markedene. Sentralbankene fører nå en kontraktiv pengepolitikk ved å øke styringsrentene for å redusere prisveksten og presset i økonomien. Med stigende renter er derfor utsiktene for 2023 preget av mer uforutsigbarhet enn tidligere. Økte renter bidrar normalt til lavere etterspørsel fra husholdningene på grunn av lavere disponibel inntekt. Lavere etterspørsel bidrar i sin tur til at bedriftene må redusere og tilpasse kostnader og produksjon til den nye etterspørselen. Normalt gir det utslag i oppsigelser og med stigende arbeidsledighet som resultat. Til slutt fører dette til redusert kredittetterspørsel, stigende konkursrate og høyere kredittap i bankene. Sunndal Sparebank har en god soliditet og buffere til å tåle et mulig
nedgangsscenario. Moderat kredittrisiko med høy andel personmarkedseksponering og godt kreditthåndtverk over tid bidrar til å holde tapskostnadene nede.
En lavere markedsvekst og godt kapitaliserte banker, kan medvirke til tøffere konkurranse om kundene i tiden som kommer. Særlig gjelder dette personkundemarkedet. Styret forventer at banken tar markedsandeler også i 2023, og har en ambisjon om 8 prosent utlånsvekst i personkundemarkedet. Sunndal Sparebank har styrket markedsposisjonen i bedriftskundemarkedet i Møre og Romsdal de senere årene. Denne posisjonen forventes å bli ytterligere styrket i 2023 med en planlagt utlånsvekst på 8 prosent. Erfaringen er at banken er en attraktiv finansiell medspiller for personer og bedrifter, særlig koblet opp mot en forretningsmodell som vektlegger fysisk tilstedeværelse, dyktige rådgivere og raske beslutningsveier.
Mer usikre rammebetingelser bidro til økte kredittspreader i 2022. Kombinert med høyere pengemarkedsrenter innebærer det økte markedsfinansieringkostnader. Det forventes at disse vil øke mer i tiden som kommer i takt med at løpende rullering av finansieringen.
Alle kapital- og likviditetskrav er oppfylt ved utgangen av 2022. Ved utgangen av året rapporter banken et LCR-nivå på 321 (209) og NSFR på 132 (141) prosent.
Vårt ambisjonsnivå er en stabil egenkapitalavkastning på minst 10 prosent og en kostnadsprosent lavere enn 45. Dette skal nås gjennom økt netto renteinntekter, høyere forretningsvolum og økte inntektsstrømmer fra produkter som binder lite kapital. Høy prisvekst og økte renter legger imidlertid press på alle kostnadselementer i 2023. Slik styret vurderer situasjonen, forventes 2023 å bli et godt økonomisk år for Sunndal Sparebank. Utbyttepolitikken ligger fast med et planlagt kontantutbyttenivå på 70-100 prosent, forutsatt at myndighetskravene til kapital er oppfylt.
Styret i Sunndal Sparebank
Rentenetto (millioner kroner)
Driftsinntekter (millioner kroner)
Resultat før skatt (millioner kroner)
Ren kjernekapital (prosent)
Innskudd (millioner kroner)
| RESULTAT - Tall i tusen kroner | 2022 Note |
2021 |
|---|---|---|
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 174.558 | 105.003 |
| Renteinntekter fra øvrige eiendeler | 7.373 | 2.501 |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 66.480 | 28.430 |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 115.450 | 79.074 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 38.632 | 40.034 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 3.773 | 3.572 |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 10.296 | 7.166 |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | Note 5 -3.103 |
5.385 |
| Andre driftsinntekter | 382 | 233 |
| Netto andre driftsinntekter | 42.434 | 49.246 |
| Lønn og andre personalkostnader | 41.721 | 36.979 |
| Andre driftskostnader | 39.106 | 27.209 |
| Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle eiendeler | 3.100 | 2.950 |
| Sum driftskostnader | 83.928 | 67.139 |
| Resultat før tap | 73.957 | 61.182 |
| Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer | Note 4 1.329 |
590 |
| Resultat før skatt | 72.628 | 60.591 |
| Skattekostnad | 15.291 | 12.514 |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 57.337 | 48.077 |
| Utvidet resultat - Tall i tusen kroner | ||
| Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi over utvidet resultat | 27.351 Note 5 |
-424 |
| Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet | 27.351 | -424 |
| Totalresultat | 84.688 | 47.654 |
| Resultat per egenkapitalbevis - Tall i hele kroner | 10,16 | 7,31 |
| EIENDELER - Tall i tusen kroner | Note | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Kontanter og kontantekvivalenter | 5.131 | 3.975 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 166.392 | 210.304 | |
| Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost | Note 3 | 4.720.775 | 4.088.356 |
| Rentebærende verdipapirer | Note 5 | 310.113 | 392.563 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | Note 5 | 227.121 | 129.054 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollerte foretak | 2.617 | 2.621 | |
| Varige driftsmiddler | 36.627 | 35.114 | |
| Andre eiendeler | 10.465 | 9.825 | |
| Sum eiendeler | 5.479.240 | 4.871.811 | |
| 4. kvartal | 4. kvartal | ||
| GJELD OG EGENKAPITAL - Tall i tusen kroner | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 31.857 | 151.235 | |
| Innskudd fra kunder | 3.770.850 | 3.265.642 | |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | Note 6 | 863.607 | 726.262 |
| Annen gjeld | 21.188 | 9.508 | |
| Forpliktelser ved skatt | 18.284 | 12.911 | |
| Andre avsetninger | 13.279 | 10.600 | |
| Ansvarlig lånekapital | Note 6 | 30.245 | 30.128 |
| Sum gjeld | 4.749.310 | 4.206.286 | |
| Innskutt egenkapital | 210.904 | 210.904 | |
| Opptjent egenkapital | 469.026 | 404.621 | |
| Fondsobligasjonskapital | 50.000 | 50.000 | |
| Sum egenkapital | 729.930 | 665.525 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 5.479.240 | 4.871.811 |
| Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Egenkapitalbevis | Overkursfond Fondsobligasjon | Sparebankens | fond Utjevningsfond | Utbytte | Gavefond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen opptjent egenkapital Sum egenkapital |
|
| Egenkapital 31.12.2019 | 135.714 | 883 | - | 305.184 | 774 | - | 4.000 | - | 446.555 - |
| Overgang til IFRS | 30.000 | -3.450 | -1.533 | 24.014 | 49.031 | ||||
| Egenkapital 01.01.2020 | 135.714 | 883 | 30.000 | 301.734 | -759 | - | 4.000 | 24.014 | 495.587 - |
| Resultat etter skatt - disponering | 21.616 | 2.782 | 8.143 | 2.900 | 35.441 | ||||
| Utbetaling av gaver | -900 | -900 | |||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | -1.225 | -544 | -1.769 | ||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter | 125 | 55 | 5.053 | 5.233 | |||||
| Egenkapital 31.12.2020 | 135.714 | 883 | 30.000 | 322.250 | 1.534 | 8.143 | 6.000 | 29.067 | 533.591 - |
| Resultat etter skatt - disponering | 25.576 | 651 | 14.750 | 7.100 | 48.077 | ||||
| Utbetalt utbytte | -8.143 | -8.143 | |||||||
| Egenkapitalbevisemisjon | 75.000 | -693 | 74.307 | ||||||
| Endring hybridkapital | 20.000 | 20.000 | |||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | -1.280 | -603 | -1.883 | ||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter | 422 | 178 | -1.024 | -424 | |||||
| Egenkapital 31.12.2021 | 210.714 | 190 | 50.000 | 346.968 | 1.760 | 14.750 | 13.100 | 28.043 | 665.525 - |
| Resultat etter skatt - disponering | 29.427 | 1.392 | 20.018 | 6.500 | 57.337 | ||||
| Utbetaling av gaver | -3.200 | -3.200 | |||||||
| Utbetalt utbytte | -14.750 | -14.750 | |||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | -1.483 | -884 | -2.367 | ||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter | 44 | 25 | 27.315 | 27.385 | |||||
| Egenkapital 31.12.2022 | 210.714 | 190 | 50.000 | 374.956 | 2.294 | 20.018 | 16.400 | 55.358 | 729.930 - |
| Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert | ||
|---|---|---|
| Resultat | 2022 | 2021 |
| Kostnader i % av totale inntekter (eskl. VP) | 55,69 % | 57,99 % |
| Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) | 23,39 % | 31,70 % |
| Innskuddsmargin hittil i år | 0,88 % | -0,05 % |
| Utlånsmargin hittil i år | 1,84 % | 2,22 % |
| Netto rentemargin hittil i år | 2,21 % | 1,72 % |
| Egenkapitalavkastning | 8,85 % | 8,59 % |
| Balanse | ||
| Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen | 29,20 % | 29,37 % |
| Andel lån overført til EBK - kun PM | 36,69 % | 38,50 % |
| Innskuddsdekning | 79,63 % | 79,56 % |
| Innskuddsvekst (12mnd) | 15,47 % | 7,33 % |
| Utlånsvekst (12 mnd) | 15,37 % | 10,97 % |
| Utlånsvekst inkl. EBK (12 mnd) | 12,83 % | 16,47 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) | 5.231.833 | 4.606.649 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) inkl. EBK | 7.074.067 | 6.181.590 |
| Nedskrivninger på utlån og mislighold | ||
| Resultatførte tap i % av gjennomsnittlig brutto utlån | 0,03 % | 0,02 % |
| Tapsavsetninger i % av brutto utlån | 0,31 % | 0,40 % |
| Soliditet (Inklusiv konsolidering av samarbeidsgrupper) | ||
| Ren kjernekapitaldekning | 18,40 % | 19,21 % |
| Kjernekapitaldekning | 20,29 % | 21,15 % |
| Kapitaldekning | 21,68 % | 22,52 % |
| Uvektet kjernekapitalandel | 8,75 % | 9,69 % |
| Likviditet | ||
| LCR | 321 | 209 |
| NSFR | 132 | 141 |
Delårsregnskapet er avlagt i samsvar med EU-godkjente IFRS'er og tilhørende fortolkninger, samt de ytterligere norske opplysningskrav som følger av regnskapsloven, og som skal anvendes pr. 31. desember 2022.
Alle tall er oppgitt i hele tusen der ikke annet er angitt.
Delårsregnskapet er ikke revidert og overskuddet for året er inkludert i soliditetsberegningen.
Ved utgangen av 4. kvartal har banken ett kredittengasjement på 4,0 millioner kroner gjennom Statens lånegarantiordning.
Referanse til rammeverk for rapportering og referanse til videreføring av regnskapsprinsipper er angitt i årsregnskapet for 2021. Det er ingen vesentlige endringer i regnskapsprinsipper etter fjorårets årsregnskap.
| Mislighold over 90 dager | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet | 6.267 | 9.318 |
| Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet | 0 | 8.259 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -614 | -3.963 |
| Netto misligholdte engasjementer | 5.652 | 13.613 |
| Andre kredittforringede | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet | 0 | 0 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet | 4.288 | 17.575 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -3.197 | -3.485 |
| Netto andre kredittforringede engasjement | 1.092 | 14.089 |
| Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Landbruk | 58.803 | 75.725 |
| Industri | 80.070 | 78.571 |
| Bygg, anlegg | 446.924 | 401.826 |
| Varehandel | 54.395 | 31.741 |
| Transport | 16.987 | 16.168 |
| Eiendomsdrift etc | 664.545 | 540.435 |
| Annen næring | 61.631 | 60.934 |
| Sum næring | 1.383.354 | 1.205.400 |
| Personkunder | 3.352.092 | 2.899.198 |
| Brutto utlån | 4.735.445 | 4.104.598 |
| Steg 1 nedskrivninger | -4.022 | -2.700 |
| Steg 2 nedskrivninger | -6.844 | -6.093 |
| Steg 3 nedskrivninger | -3.804 | -7.448 |
| Netto utlån til kunder | 4.720.775 | 4.088.356 |
| Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) | 1.942.990 | 1.814.628 |
| Totale utlån inkl. porteføljen i EBK | 6.663.765 | 5.902.984 |
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) på innregningstidspunktet sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement.
Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivinger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
| 31.12.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2022 | 637 | 2.173 | 1.833 | 4.642 |
| Overføringer til steg 1 | 33 | -326 | 0 | -293 |
| Overføringer til steg 2 | -44 | 732 | -32 | 656 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -2 | 9 | 7 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 99 | 1 | 26 | 126 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -212 | -1.054 | 100 | -1.165 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -895 | -895 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | -29 | -132 | -433 | -594 |
| Andre justeringer | 855 | 641 | -1 | 1.495 |
| Nedskrivinger personmarkedet pr. 31.12.2022 | 1.339 | 2.033 | 608 | 3.980 |
| 31.12.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2022 | 2.586.253 | 303.628 | 9.318 | 2.899.198 |
| Overføringer til steg 1 | 59.907 | -59.907 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -98.064 | 99.310 | -1.246 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -390 | 390 | 0 |
| Nye utlån utbetalt | 1.332.751 | 108.484 | 0 | 1.441.235 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -848.091 | -138.054 | -1.300 | -987.446 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -895 | -895 |
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.12.2022 | 3.032.755 | 313.070 | 6.267 | 3.352.092 |
| 31.12.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2022 | 2.064 | 3.921 | 5.616 | 11.600 |
| Overføringer til steg 1 | 67 | -329 | -2.443 | -2.705 |
| Overføringer til steg 2 | -262 | 2.186 | 0 | 1.924 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | 0 | 344 | 344 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 1.166 | 62 | 1.279 | 2.507 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -301 | -2.282 | 365 | -2.218 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -2.495 | -2.495 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | -4 | 715 | 538 | 1.249 |
| Andre justeringer | -47 | 538 | -5 | 485 |
| Nedskrivinger bedriftsmarkedet pr. 31.12.2022 | 2.683 | 4.811 | 3.197 | 10.691 |
| 31.12.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2022 | 967.585 | 212.051 | 25.763 | 1.205.400 |
| Overføringer til steg 1 | 40.098 | -26.453 | -13.646 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -131.305 | 131.305 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -348 | 0 | 348 | 0 |
| Nye utlån utbetalt | 400.954 | 35.312 | 0 | 436.266 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -164.503 | -85.437 | -5.877 | -255.817 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -2.495 | -2.495 |
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.12.2022 | 1.112.481 | 266.779 | 4.094 | 1.383.353 |
| 31.12.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2022 | 205 | 457 | 1 | 663 |
| Overføringer til steg 1 | 1 | -19 | 0 | -19 |
| Overføringer til steg 2 | -34 | 76 | 0 | 42 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 11 | 4 | 0 | 15 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -133 | -355 | 0 | -488 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 21 | -68 | 0 | -47 |
| Andre justeringer | 106 | 165 | 5 | 277 |
| Nedskrivinger pr. 31.12.2022 | 177 | 259 | 7 | 443 |
| 31.12.2022 | ||||
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt | |
| Ubenyttede kreditter og garantier Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2022 |
12 mnd. tap 165.701 |
Livstid tap 23.871 |
Livstid tap 70 |
189.641 |
| Overføringer til steg 1 | 341 | -341 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -7.507 | 7.507 | -40 | -40 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -40 | 40 | 0 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 106.896 | 22.399 | 0 | 129.295 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -88.539 | -14.455 | 125 | -102.869 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.12.2022 | 176.892 | 38.941 | 195 | 216.027 |
| Nedskrivninger i steg 3 på utlån og garantier | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2021 | |
| Nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 7.448 | 7.007 | 7.007 | |
| Økte nedskrivninger i perioden | 1.815 | 258 | 258 | |
| Nye nedskrivninger i perioden | 540 | 3.592 | 3.592 | |
| Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder | -2.609 | -2.036 | -2.036 | |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -3.390 | -1.373 | -1.373 | |
| Nedskrivninger steg 3 ved slutten av perioden | 3.804 | 7.448 | 7.448 | |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2021 | |
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | -3.639 | 442 | 442 | |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 | 1.847 | 178 | 178 | |
| Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er foretatt nedskrivninger i steg 3 | 3.390 | 1.373 | 1.373 | |
| Periodens renter på nedskrevet del av utlån | -180 | -266 | -266 | |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger | -89 | -1.137 | -1.137 | |
| Tapskostnader i perioden | 1.329 | 590 | 590 |
Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi.
Nivå 1: Verdien er fastsatt ut fra kvoterte priser i aktive markeder.
Nivå 2: Verdien er utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier.
Nivå 3: Verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata. Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. Verdsettelsen av Eika Gruppen AS tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne verdivurderingen blir vurdert opp imot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør disse aksjene 214,1 mill. kroner av totalt 229,7 mill. kroner i nivå 3.
| 31.12.2022 | Sum | |||
|---|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 310.113 | 310.113 | ||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 229.738 | 229.738 | ||
| Sum | - | 310.113 | 229.738 | 539.851 |
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet | ||
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 01.01 | 131.675 | |||
| Urealisert gevinst/tap ført over andre inntekter og kostnader | 27.351 | |||
| Investering | 73.380 | |||
| Salg | (2.668) | |||
| Utgående balanse | 229.738 | - | ||
| 31.12.2021 | Sum | |||
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 392.563 | 392.563 | ||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 131.675 | 131.675 |
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet |
|---|---|---|
| Inngående balanse 01.01 | 125.818 | |
| Urealisert gevinst/tap ført over andre inntekter og kostnader | -424 | |
| Investering | 11.081 | |
| Salg | -4.800 | |
| Utgående balanse | 131.675 | - |
Sum - 392.563 131.675 524.238
| Bokført verdi | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 31.12.2022 | 31.12.2021 | Rentevilkår | |
| Sertifikat- og obligasjonslån | |||||||
| NO0010842321 | 01.02.2019 | 01.01.2022 | 75.000 | 0 | 75.188 | 3m Nibor + 75 bp | |
| NO0010850068 | 17.04.2019 | 17.04.2023 | 110.000 | 110.917 | 150.434 | 3m Nibor + 70 bp | |
| NO0010861891 | 05.09.2019 | 05.09.2024 | 200.000 | 200.632 | 150.171 | 3m Nibor + 76 bp | |
| NO0010873029 | 15.01.2020 | 27.02.2024 | 150.000 | 150.584 | 150.199 | 3m Nibor + 64 bp | |
| NO0010989239 | 28.04.2021 | 28.04.2026 | 175.000 | 176.251 | 100.249 | 3m Nibor + 65 bp | |
| NO0011156689 | 25.11.2021 | 25.09.2025 | 150.000 | 150.078 | 100.020 | 3m Nibor + 50 bp | |
| NO0012423492 | 01.02.2022 | 13.03.2025 | 75.000 | 75.145 | 3m Nibor + 45 bp | ||
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer | 863.607 | 726.263 |
| Bokført verdi | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 31.12.2022 | 31.12.2021 | Rentevilkår | |
| Ansvarlig lånekapital | |||||||
| NO0010851777 | 08.05.2019 | 08.05.2029 | 30.000 | 30.245 | 30.128 3m Nibor + 205 bp | ||
| Sum ansvarlig lånekapital | 30.245 | 30.128 |
| Balanse | Forfalt/ | Balanse | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Endringer i verdipapirgjeld i perioden | 31.12.2021 | Emitert | innløst | Øvrige endringer | 31.12.2022 |
| Obligasjonsgjeld | 726.262 | 250.000 | -115.000 | 2.345 | 863.607 |
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 726.262 | 250.000 | -115.000 | 2.345 | 863.607 |
| Ansvarlige lån | 30.128 | 0 | 0 | 117 | 30.245 |
| Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner | 30.128 | 0 | 0 | 117 | 30.245 |
Banken utarbeider ikke eget regnskap for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). Personkunder som blir fulgt opp av bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| 2022 | 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Netto renteinntekter | 74.263 | 41.187 | 115.450 | 50.457 | 28.617 | 79.074 | ||
| Utbytte/resultat andel tilkn. selskap | 10.296 | 10.296 | 7.166 | 7.166 | ||||
| Netto provisjonsinntekter | 34.859 | 34.859 | 36.463 | 36.463 | ||||
| Inntekter verdipapirer | -3.103 | -3.103 | 5.385 | 5.385 | ||||
| Andre inntekter | 382 | 382 | 233 | 233 | ||||
| Sum andre driftsinntekter | 0 | 0 | 42.434 | 42.434 | 0 | 0 | 49.247 | 49.247 |
| Lønn og andre personalkostnader | 41.721 | 41.721 | 36.979 | 36.979 | ||||
| Avskrivinger på driftsmidlar | 3.100 | 3.100 | 2.950 | 2.950 | ||||
| Andre driftskostnader | 39.106 | 39.106 | 27.209 | 27.209 | ||||
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 0 | 0 | 83.928 | 83.928 | 0 | 0 | 67.138 | 67.138 |
| Tap på utlån | -346 | 1.675 | 1.329 | 2.699 | -2.109 | 590 | ||
| Gevinst aksjer | 0 | 0 | ||||||
| Driftsresultat før skatt | 74.609 | 39.512 | -41.494 | 72.628 | 47.757 | 30.726 | -17.891 | 60.592 |
| BALANSE | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Utlån og fordringer på kunder | 3.348.112 1.372.662 | 4.720.775 2.894.556 1.193.800 | 4.088.356 | |||||
| Innskudd fra kunder | 2.123.258 1.647.592 | 3.770.850 2.056.293 1.209.349 | 3.265.642 |
| Kapitaldekning | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Egenkapitalbevis | 210.714 | 210.714 |
| Overkursfond | 190 | 190 |
| Sparebankens fond | 374.957 | 346.968 |
| Gavefond | 14.900 | 11.100 |
| Utevningsfond | 2.294 | 1.759 |
| Fond for urealiserte gevinster | 55.358 | 28.043 |
| Sum egenkapital | 658.412 | 598.775 |
| Fradrag for forsvarlig verdsettelse | -540 | -524 |
| Fradrag i ren kjernekapital | -161.679 | -70.111 |
| Ren kjernekapital | 496.194 | 528.140 |
| Fondsobligasjoner | 50.000 | 50.000 |
| Sum kjernekapital | 546.194 | 578.140 |
| Ansvarlig lånekapital | 30.000 | 30.000 |
| Sum tilleggskapital | 30.000 | 30.000 |
| Netto ansvarlig kapital | 576.194 | 608.140 |
| Eksponeringskategori (vektet verdi) | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Lokal regional myndighet | 1.000 | 2.007 |
| Institusjoner | 14.309 | 16.886 |
| Foretak | 322.135 | 448.050 |
| Massemarked | 395.347 | 189.392 |
| Pantsikkerhet eiendom | 1.431.185 | 1.409.254 |
| Forfalte engasjementer | 6.606 | 34.746 |
| Høyrisiko engasjementer | 18.034 | 18.478 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 26.093 | 32.695 |
| Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 12.662 | 11.318 |
| Egenkapitalposisjoner | 74.375 | 61.340 |
| Øvrige engasjementer | 63.994 | 60.819 |
| CVA-tillegg | 109 | 9 |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 2.365.851 | 2.284.995 |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 234.644 | 207.324 |
| Beregningsgrunnlag | 2.600.495 | 2.492.319 |
| Kapitaldekning i % | 22,16 % | 24,40 % |
| Kjernekapitaldekning | 21,00 % | 23,20 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 19,08 % | 21,19 % |
| Uvektet kjernekapitalandel i % | 10,00 % | 11,98 % |
Banken har en eierandel på 1,40 % i Eika Gruppen AS og på 1,98 % i Eika Boligkreditt AS.
| 2022 | 2021 | |
|---|---|---|
| Ren kjernekapital | 633.910 | 593.807 |
| Kjernekapital | 699.013 | 653.629 |
| Ansvarlig kapital | 746.781 | 695.993 |
| Beregningsgrunnlag | 3.444.393 | 3.090.561 |
| Kapitaldekning i % | 21,68 % | 22,52 % |
| Kjernekapitaldekning | 20,29 % | 21,15 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 18,40 % | 19,21 % |
| Uvektet kjernekapitalandel i % | 8,75 % | 9,69 % |
Bankens egenkapitalbevis er alle ført i en - 1 - klasse og utgjør per 30.09.2022 210.714.200 kroner delt på 2.107.142 egenkapitalbevis pålydende 100 kroner (Tickerkode er SUNSB og er notert på Euronext Growth Oslo).
| Eierandelsbrøk | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Egenkapitalbevis | 210.714 | 210.714 |
| Overkursfond | 191 | 191 |
| Utevningsfond | 2.294 | 1.759 |
| Sum eierandelskapital (A) | 213.199 | 212.664 |
| Sparebankens fond | 374.956 | 346.968 |
| Gavefond | 14.900 | 11.100 |
| Grunnfondskapital (B) | 389.856 | 358.068 |
| Fond for urealiserte gevinster | 55.358 | 28.043 |
| Fondsobligasjon | 50.000 | 50.000 |
| Avsatt utbytte | 20.018 | 14.750 |
| Avsatt gaver allmennyttige formål | 1.500 | 2.000 |
| Sum egenkapital | 729.931 | 665.525 |
| Eierandelsbrøk A/(A+B) | 35,35 % | 37,26 % |
De 20 største egenkapitalbeviseiere per 31.12.22:
| Navn | Beholdning | Eierandel |
|---|---|---|
| Verdipapirfondet Eika Egenkapitalbevis | 88.272 | 4,19 % |
| PSAktiv AS | 55.794 | 2,65 % |
| JOV Eiendom AS | 53.816 | 2,55 % |
| Åsheim Invest AS | 48.439 | 2,30 % |
| Sunndal Næringseiendom AS | 46.578 | 2,21 % |
| Sunndal Næringsselskap AS | 39.067 | 1,85 % |
| Eirik Folmo | 34.557 | 1,64 % |
| Leif Hektoen | 33.005 | 1,57 % |
| Petter Erik Innvik | 33.000 | 1,57 % |
| Kommunal Landspensjonskasse Gjensidige | 32.000 | 1,52 % |
| Øra Eiendom AS | 31.607 | 1,50 % |
| Divino Holding AS | 30.000 | 1,42 % |
| Geir Magne Skogheim Gjersvoll | 29.600 | 1,40 % |
| Sunndal Næringsforening | 26.149 | 1,24 % |
| Inge Karstein Settemsdal | 25.981 | 1,23 % |
| Leif Bjarne Danielsen | 25.583 | 1,21 % |
| Pål Forsnes | 25.216 | 1,20 % |
| Nauste Invest AS | 25.000 | 1,19 % |
| Magne Hammer | 23.599 | 1,12 % |
| Holmeide Holding AS | 21.717 | 1,03 % |
| Sum 20 største | 728.980 | 34,60 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 1.378.162 | 65,40 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 2.107.142 | 100,00 % |
Antall bevis: 2.107.142
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.