Earnings Release • May 12, 2021
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
De lars ta oportu ik kwaigta l
Tall / prosent i parentes gjelder tilsvarende periode i 2020.
I første kvartal 2021 oppnådde banken et resultat før skatt på hele 16,9 (5,5) millioner kroner. En kraftig resultatforbedring fra samme periode i fjor, som var preget av tap på finansielle eiendeler og kredittap som følge av Covid19-pandemien.
Det historisk gode resultatet i årets tre første måneder gir en egenkapitalavkastning på hele 9,6 (3,5) prosent. Dette gir et resultat på NOK 2,77 per egenkapitalbevis, mot tilsvarende NOK 0,95 for tilsvarende periode i 2020.
Netto renteinntekter er redusert med om lag 1,9 millioner kroner til 17,6 millioner kroner. Det lave rentenivået fortsetter å påvirke netto renteinntekter. Det norske rentenivået ble kraftig redusert ved inngangen til pandemien da Norges Bank besluttet å senke styringsrenten til null. I andre halvår 2020 ble renteutviklingen noe mer stabilisert, og banken opplever fortsatt at netto renteinntekter er lavere enn prekorona nivå. Det er gjort løpende tiltak det siste året og vi registrerer nå en tiltagende vekst i netto renteinntekter. Sterk volumvekst på utlån og innskudd har virket positivt på netto renteinntekter i samme periode.
Netto andre driftsinntekter er økt med 9,5 millioner kroner til 11,4 millioner kroner. Dette er en sterk økning fra tilsvarende kvartal i 2020, som spesielt var påvirket av urealiserte tap på finansielle eiendeler.
Driftskostnadene er økt med 2,2 millioner kroner til 14,9 millioner kroner. Endringen skyldes i hovedsak økt ressursinnsats i bankens kontorstruktur medberegnet åpningen av nytt avdelingskontor i Kristiansund fra 1. mars.
Samlede renteinntekter falt med 8,4 millioner kroner til 25 millioner kroner i første kvartal 2021, sammenlignet med samme periode i 2020. Tilsvarende ble rentekostnadene redusert med 6,5 millioner kroner til 7,5 millioner kroner i forhold til ett år tidligere. I sum ga dette en reduksjon i netto renteinntekter med om lag 1,9 millioner kroner til 17,6 millioner kroner. Nedgangen skyldes hovedsakelig lavere marginer på innskudd, som kun delvis er motvirket av høyere utlånsmarginer og økt utlåns- og innskuddsvolum.
I siste pengepolitiske rapport, antyder Norges Bank at styringsrenten gradvis vil bli hevet og at dette vil kunne skje allerede høsten 2021 slik de økonomiske utsiktene nå foreligger. Styringsrenten vil bli hevet ut fra en totalvurdering av norsk økonomi og takten i gjenåpningen av samfunnet etter Covid19-pandemien. Høy sparerate vil gradvis bli erstattet med økt forbruk og investeringer i norske husholdninger og bedrifter i tiden som kommer.
Med forutsetninger om tiltagende vekst i norsk økonomi, stigende renter og sterk kredittvekst vil banken få høyere netto renteinntekter i 2021, sammenlignet med foregående år.
Netto andre driftsinntekter økte med 9,5 millioner kroner til 11,4 millioner kroner ved utgangen av første kvartal. I hovedsak skyldes dette positiv avkastning på finansielle eiendeler med 3 millioner kroner. Inntekter fra finansielle eiendeler var vesentlig negativt påvirket av Covid19-pandemien i mars 2020, med negativ avkastning på 4,5 millioner kroner.
Banken opplever sterk vekst i netto provisjonsinntekter, som øker med 2,1 millioner kroner eller 35 prosent sammenlignet med tilsvarende kvartal i 2020. Høy kundevekst samt gode salgsprestasjoner bidrar til å gi høyere inntektsstrømmer fra et bredt produktsortiment. Vi opplever spesielt god økning i inntektene fra spareområdet, forsikring og Eika Boligkreditt.
Driftskostnadene ble 14,9 millioner kroner, en økning på 2,2 millioner kroner. Kostnads-/inntektsforholdet utgjorde 51,3 prosent (59,7) ved utgangen av kvartalet. Økte kostnader kommer som en konsekvens av offensiv satsing i eksisterende og nytt markedsområde, Kristiansund. Banken ønsker å styrke sin posisjon i Møre og Romsdal i attraktive markeder med godt kundegrunnlag som gir vekstmuligheter og økt resultatbidrag på sikt.
Hoveddelen av kostnadsøkningen er knyttet til personalområdet gjennom økt ressursinnsats og generelle lønnsjusteringer. Siden sist årsskiftet er bemanningen økt med 5 årsverk, tilsvarende om lag 19 prosent av den samlede årsverksinnsatsen. I andre kvartal økes bemanningen med ytterligere tre årsverk. Etter dette vil banken ha god kapasitet og kompetanse til å møte en forventet sterk kundetilgang.
I første kvartal er det netto tilbakeført om lag 2,8 millioner kroner fra tap på utlån og garantier. Dette er 5,9 millioner kroner bedre enn tilsvarende periode i 2020, da usikkerheten var stor og banken foretok tilleggsavsetninger knyttet til Covid19-pandemien. Gjennom første kvartal 2021 er utviklingen i pandemisituasjonen gradvis blitt bedre med lavere smittetrykk og god utvikling i vaksinasjonsprogrammet.
Styret har gjort en vurdering av tilleggsavsetningene knyttet til Covid19, og har som følge av redusert usikkerhet besluttet å tilbakeføre deler av disse i første kvartal. Banken har svært beskjedne eksponeringer mot næringer som vurderes å være spesielt risikoutsatte under pandemisituasjonen. Næringer som er identifisert er hotell- og restaurant, servering, varehandel (enkelte næringer), reiseliv, kultur, underholdning og fritid. Kredittrisikoen for flere av disse er bedret gjennom kvartalet. Den finansielle situasjonen for flere av disse vurderes som god, med gode underliggende pantesikkerheter. Styret er komfortabel med situasjonen og den samlede kredittrisikoprofilen i bedriftsmarkedsporteføljen.
I kvartalet er det også foretatt omklassifisering (netto tilbakeføring) av en individuell nedskrivning (steg 3) på enkeltengasjement med om lag 1,3 MNOK. Dette er omklassifisert med nedskrivning mot finansiell eiendel over utvidet resultat (OCI).
Brutto misligholdte lån (betalingsmislighold >90 dager) utgjorde 18,7 millioner kroner ved utgangen av kvartalet, en reduksjon på 4,6 millioner kroner fra tolv måneder tidligere. Siden fjerde kvartal 2020 er misligholdet redusert med nærmere 10 millioner kroner. Misligholdet utgjør 0,36 prosent av brutto utlån inkludert lån formidlet gjennom Eika Boligkreditt. Tilsvarende nivå i samme periode i 2020 var 0,52 prosent.
Steg 3 nedskrivninger utgjør 5,1 (7,1) millioner kroner. Steg 1 og 2 nedskrivninger utgjør henholdsvis 3,4 og 3,8 millioner kroner, til sammen 7,2 millioner kroner. Samlet utgjør nedskrivningene 12,3 millioner kroner eller 0,24 prosent av brutto utlån inkludert lån formidlet gjennom Eika Boligkreditt.
Styret vurderer den samlede kvaliteten i utlånsporteføljen som god. Det generelle tapsnivået forventes å holde seg lavt til moderat den nærmeste tiden.
Brutto utlån inklusive låneporteføljen i Eika Boligkreditt, er økt med 16,4 prosent eller 734 millioner kroner til 5,2 milliarder ved utgangen av første kvartal 2021. Utlån til personkunder økte med 15,3 prosent og utlån til bedriftskunder økte med 21,7 prosent. Bankens kredittvekst er godt over den generelle kredittveksten i Norge ved utgangen av kvartalet på 5 prosent. Andelen utlån til bedriftskunder utgjør 26,5 (24,9) prosent av samlede utlån på egen balanse.
Samlede innskudd fra kunder utgjorde 3,1 milliarder kroner ved utgangen av kvartalet. Dette er en økning på hele 20,9 (29,1) prosent eller 541 millioner kroner siste tolv måneder. Dette har styrket innskuddsdekningen med 4,6 prosentpoeng til 84,1 prosent ved utgangen av perioden.
Styret er svært tilfreds med både kreditt- og innskuddsveksten siste tolv måneder.
Minimums- og bufferkravet til ren kjernekapital var per 31.03.2021 på 11 prosent. I tillegg har banken et institusjonsspesifikt Pilar 2-krav på 3,1 prosent. I sum gir dette et samlet krav til ren kjernekapital ved utgangen av kvartalet på 14,1 prosent.
Ved utgangen av mars 2021 utgjør ren kjernekapital, kjernekapital og ansvarlig kapital henholdsvis 16,9, 18,0 og 19,3 prosent. Kapitalmålet til ren kjernekapital er 16 prosent. I forhold til både minimumskravet og kapitalmålet er marginen til ren kjernekapital henholdsvis 2,8 og 0,9 prosent i kvartalet. Opptjent overskudd i perioden er ikke medregnet. Med utgangspunkt i gjeldende regulatoriske krav, vurderer styret at bankens kapitalsituasjon er tilfredsstillende.
Eksponeringen innenfor kreditt-, likviditet- og markedsrisiko ligger innenfor styrets fastsatte rammer ved utgangen av første kvartal 2021.
Utviklingen i norsk økonomi fremover vil i stor grad være påvirket av smitteutviklingen knyttet til Covid19 og at det pågående vaksinasjonsprogrammet kan følge oppsatte planer. Myndighetene har lagt opp til en gradvis gjenåpning av samfunnet, noe som etter hvert vil bidra til økte impulser fra høyere forbruk og investeringer og med det også økt produksjon og høyere sysselsettingsnivå. Siden fjerde kvartal 2020 har Det Internasjonale Pengefondet (IMF) oppjustert sine vekstprognoser for verdensøkonomien fra 5,5 til 6,0 prosent i 2021. Dette er en langt sterkere vekst enn det man historisk har hatt under normale omstendigheter. Forventet vekst reflekterer et oppdemmet forbruks- og investeringsnivå verden over.
Med forventninger om en gradvis bedring i norsk økonomi, legger Norges Bank til grunn økende styringsrente fremover. Tempo og omfang i rentesettingen er fortsatt usikker, og det er grunn til å tro at man vil gå forsiktig frem i pengepolitikken. Dog har Norges Bank i siste pengepolitiske rapport gjort anslag på at styringsrenten kan bli hevet allerede høsten 2021. Dette vil gi seg utslag i økte renter til norske husholdninger og bedrifter, med dertil økte renteinntekter for bankene.
Til tross for pandemisituasjonen og tidvis utfordrende kapitalmarkeder, har bankens likviditetssituasjon vært meget god det siste året. Alle myndighetskrav til likviditet har vært overoppfylt, og ved utgangen av første kvartal 2021 rapporterer banken en LCR på 232 (277) prosent. Dette er godt over minstekravet på 100 prosent. På grunn av et nedstengt samfunn har spareraten i norske husholdninger steget kraftig det siste året. Dette har bidratt til en god innskuddsvekst for norske banker. Gjenåpningen av samfunnet med tiltagende økt vare- og tjenestekonsum, vil redusere spareraten og dermed innskuddsveksten i tiden som kommer. Det er etter styrets vurdering at likviditetsstyringen er og har vært under betryggende kontroll, og at likviditetsrisikoen er lav.
Kredittrisikoen i utlånsporteføljen vurderes å være lav til moderat ved utgangen av første kvartal. Arbeidsledigheten er svakt nedadgående og det forventes bedring i arbeidsmarkedet i takt med økt økonomisk aktivitet. Det er svært få av bankens personkunder som har fått redusert sin betjeningsevne i vesentlig grad og som har krevd ekstra tiltak fra bankens side. Usikkerhet om egen økonomisk fremtid i norske husholdninger er avtagende.
Banken har en beskjeden eksponering mot næringer som er identifisert som spesielt risikoutsatte under koronapandemien, og kredittrisikoen i bedriftsmarkedsporteføljen er på et stabilt moderat nivå. Det er ventet at risikoprofilen i denne delen av porteføljen vil være tilnærmet uendret gjennom 2021.
Det er ikke avdekket økt operasjonell risiko eller forhold som er kritisk for bankens drift ved utgangen av første kvartal 2021.
Mandag 1. mars åpnet banken dørene til sitt tredje avdelingskontor – i Kristiansund. Banken er lokalisert i sentrum av byen med samarbeidspartnere innen eiendomsmegling og boligbygging. Mottagelsen i markedet har vært meget god og vi opplever god kundetilstrømming. Bankens kontoretableringer de senere årene har vært en ubetinget suksess med sterk kunde- og kredittvekst. Kombinasjonen fysisk tilstedeværelse, dyktige rådgivere og gode digitale løsninger er viktige dimensjoner for mange kunder ved valg av bankforbindelse. Vår erfaring er at Sunndal Sparebank framstår som en attraktiv finansiell tilbyder for både personkunder og bedriftskunder i Møre og Romsdal. I perioden 2016 til 2020 har banken doblet sin størrelse fra 3 til 6 milliarder kroner i forretningskapital.
Banken har nylig inngått distribusjonsavtale med Eika Forsikring om å overta hoveddelen av forsikringskundene som tidligere har vært betjent av Surnadal Sparebank. Avtalen gir Sunndal Sparebank en unik mulighet til å styrke sin markedsposisjon ytterligere i Møre og Romsdal, og vil gi økte inntektsstrømmer fra forsikringsområdet fra mai 2021.
Bankens langsiktige mål for egenkapitalavkastning er 10 prosent. På kort og mellomlang sikt kan denne målsettingen bli utfordret som følge av lavrente-scenarioet under pandemisituasjonen. Starten på året har vært meget god og vi har grunn til å tro, slik vi vurderer situasjonen nå, at 2021 vil bli et godt økonomisk år. Bankens utbyttepolitikk ligger fast med et planlagt kontantutbyttenivå på mellom 70-100 prosent, og vil avhenge av krav og forventninger til bankens soliditetsnivå i tiden som kommer.
Resultat før skatt (millioner kroner)
Utlån inklusive Eika Boligkreditt
(millioner kroner)
Driftsinntekter (millioner kroner)
Ren kjernekapital (prosent)
| 1. kvartal | 1. kvartal | Året | ||
|---|---|---|---|---|
| Ordinært resultat - Tall i tusen kroner | Note | 2021 | 2020 | 2020 |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 24.264 | 31.752 | 102.374 | |
| Renteinntekter fra øvrige eiendeler | 796 | 1.659 | 4.923 | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 7.489 | 13.975 | 40.243 | |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 17.570 | 19.436 | 67.055 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 9.087 | 6.941 | 28.958 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 939 | 904 | 3.202 | |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 86 | 280 | 6.938 | |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | Note 5 | 3.059 | $-4.540$ | 4.680 |
| Andre driftsinntekter | 87 | 44 | 167 | |
| Netto andre driftsinntekter | 11.380 | 1.821 | 37.540 | |
| Lønn og andre personalkostnader | 8.619 | 7.195 | 27.953 | |
| Andre driftskostnader | 5.562 | 5.158 | 23.406 | |
| Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle eiendeler | 686 | 335 | 1.424 | |
| Sum driftskostnader | 14.867 | 12.688 | 52.783 | |
| Resultat før tap | 14.084 | 8.569 | 51.813 | |
| Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer | Note 4 | $-2.838$ | 3.094 | 7.335 |
| Resultat før skatt | 16.922 | 5.476 | 44.478 | |
| Skattekostnad | 4.209 | 1.299 | 9.037 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 12.713 | 4.177 | 35.440 | |
| Utvidet resultat - Tall i tusen kroner | ||||
| Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi over utvidet resultat | Note 5 | $-645$ | 1.443 | 5.233 |
| Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet | $-645$ | 1.443 | 5.233 | |
| Totalresultat | 12.069 | 5.620 | 40.673 | |
| Resultat per egenkapitalbevis - Tall i hele kroner | 2,77 | 0,95 | 8,05 |
| Eiendeler | 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Note | 2021 | 2020 | 2020 |
| Kontanter og kontantekvivalenter | 3.057 | 5.058 | 4.509 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og fordringer på sentralbanker | 306.277 | 218.102 | 318.655 | |
| Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost | Note 3 | 3.707.219 | 3.238.797 | 3.682.932 |
| Rentebærende verdipapirer | Note 5 | 282.392 | 358.429 | 363.656 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | Note 5 | 279.975 | 127.215 | 125.818 |
| Varige driftsmiddler | 40.375 | 30.915 | 30.166 | |
| Andre eiendeler | 5.307 | 4.142 | 5.736 | |
| Sum eiendeler | 4.624.603 | 3.982.658 | 4.531.473 | |
| Gjeld og egenkapital | 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
| Tall i tusen kroner | 2021 | 2020 | 2020 | |
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 281.437 | 111.696 | 281.233 | |
| Innskudd fra kunder | 3.127.538 | 2.586.994 | 3.042.575 | |
| Gield stiftet ved utstedelse av verdipapirer | Note 6 | 613.848 | 727.143 | 625.754 |
| Annen gjeld | 20.189 | 18.122 | 8.868 | |
| Forpliktelser ved skatt | 3.157 | 7.398 | 8.831 | |
| Andre avsetninger | 11.071 | 277 | 510 | |
| Ansvarlig lånekapital | Note 6 | 30.109 | 30.161 | 30.110 |
| Sum gjeld | 4.087.349 | 3.481.790 | 3.997.882 | |
| Innskutt egenkapital | 136.597 | 136.597 | 136.597 | |
| Opptient egenkapital | 357.809 | 329.928 | 366.994 | |
| Fondsobligasjonskapital | 30.134 | 30.166 | 30.000 | |
| Periodens resultat etter skatt | 12.713 | 4.177 | ||
| Sum egenkapital | 537.254 | 500.868 | 533.591 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 4.624.603 | 3.982.658 | 4.531.473 |
| Innskutt egenkapital | Opptient egenkapital | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Egenkapitalbevis | Overkursfond | Fondsobligasjon | Sparebankens fond |
Utjevningsfond | Utbytte | Gavefond | Fond for urealiserte qevinster |
Annen opptjent | egenkapital Sum egenkapital |
| Egenkapital 31.12.2019 | 135.714 | 883 | $\sim$ | 305.184 | 774 | ۰ | 4.000 | ٠ | ۰. | 446.555 |
| Overgang til IFRS | 30,000 | $-3.450$ | $-1.533$ | 24.014 | 49.031 | |||||
| Egenkapital 01.01.2020 | 135.714 | 883 | 30,000 | 301.734 | $-759$ | ۰ | 4.000 | 24.014 | ۰. | 495.587 |
| Resultat etter skatt - disponering | 21.616 | 2.782 | 8.143 | 2.900 | 35.441 | |||||
| Utbetaling av gaver | $-900$ | $-900$ | ||||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | $-1.225$ | $-544$ | $-1.769$ | |||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumente | 125 | 55 | 5.053 | 5.233 | ||||||
| Egenkapital 31.12.2020 | 135.714 | 883 | 30,000 | 322.250 | 1.534 | 8.143 | 6.000 | 29.067 | ۰. | 533.591 |
| Resultat etter skatt | 12.713 | 12.713 | ||||||||
| Utbetalt utbytte | $-8.143$ | $-8.143$ | ||||||||
| Påløpte renter hybridkapital | 134 | 134 | ||||||||
| Utbetalte renter hybridkapital | $-396$ | $-396$ | ||||||||
| Føringer over utvidet resultat/Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter | $-645$ | $-645$ | ||||||||
| Egenkapital 31.03.2021 | 135.714 | 883 | 30.134 | 322.250 | 1.534 | ۰ | 6.000 | 28.422 | 12.317 | 537.254 |
| Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| Resultat | 2021 | 2020 | 2020 |
| Kostnader i % av totale inntekter (eskl. VP) | 57,61 % | 49,72 % | 56,77% |
| Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) | 31,91 % | 23,83 % | 27,88 % |
| Innskuddsmargin hittil i år | $-0.15%$ | 0,34 % | $-0,13%$ |
| Utlånsmargin hittil i år | 2,21 % | 2,32 % | 2,26 % |
| Netto rentemargin hittil i år | 1,65 % | 2,11 % | 1,62 % |
| Egenkapitalavkastning 1 | 9,65 % | 4,91 % | 8,54 % |
| $^\text{1}$ Basert på totalresultat, egenkapitalen er justert for hybridkapital | |||
| Balanse | |||
| Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen | 26,55 % | 24,94 % | 25,08 % |
| Andel lån overført til EBK - kun PM | 35,00 % | 32,99 % | 33,30 % |
| Innskuddsdekning | 84,08% | 79,49 % | 82,26 % |
| Innskuddsvekst (12mnd) | 20,89 % | 11,38 % | 29,12% |
| Utlånsvekst (12 mnd) | 14,29 % | 15,66 % | 15,75% |
| Utlånsvekst inkl. EBK (12 mnd) | 16,45% | 10,73 % | 15,39 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) | 4.319.147 | 3.700.215 | 4.137.238 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) inkl. EBK | 5.741.593 | 4.910.805 | 5.383.028 |
| Nedskrivninger på utlån og mislighold | |||
| Resultatførte tap i % av gjennomsnittlig brutto utlån | $-0.31$ % | 0,39 % | 0,87% |
| Tapsavsetninger i % av brutto utlån | 0,33 % | 0,49 % | 0,43% |
| Soliditet | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 16,27 % | 17,85 % | 17,34 % |
| Kjernekapitaldekning | 17,56 % | 19,21 % | 18,71 % |
| Kapitaldekning | 18,93% | 20,84 % | 20,17% |
| Uvektet kjernekapitalandel 1 | 8,35 % | 8,33 % | 8,56 % |
| 1 Inklusiv konsolidering av sambeidsgrupper | |||
| Likviditet | |||
| LCR | 232 | 277 | 482 |
| NSFR | 138 | 147 | 142 |
Delårsregnskapet er avlagt i samsvar med EU-godkjente IFRS'er og tilhørende fortolkninger, samt de ytterligere norske opplysningskrav som følger av regnskapsloven, og som skal anvendes pr. 31. mars 2021.
Alle tall er oppgitt i hele tusen der ikke annet er angitt.
Delårsregnskapet er ikke revidert og overskuddet hittil i år er ikke inkludert i soliditetsberegningen.
Ved utgangen av 1. kvartal har banken ett kredittengasjement på 1,8 millioner kroner gjennom Statens lånegarantiordning.
Referanse til rammeverk for rapportering og referanse til videreføring av regnskapsprinsipper er angitt i årsregnskapet for 2020. Det er ingen vesentlige endringer i regnskapsprinsipper etter fjorårets årsregnskap, bortsett fra ny misligholdsdefinisjon og IFRS 16 leieavtaler.
Fra og med 1.1.2021 ble ny definisjon av mislighold innført, det følger av disse reglene at en kunde vil bli klassifisert som misligholdt dersom minst ett av følgende kriterier er oppfylt:
Standarden gjelder alle leieavtaler og trådte i kraft 1. januar 2019. I forbindelse med overgangen til IFRS fra 1. januar 2020 kunne de unoterte bankene unnlate å anvende IFRS 16 for regnskapsåret 2020 i henhold til forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansieringsforetak. Følgelig implementerte banken IFRS 16 fra 1. januar 2021. Ved implementeringen av IFRS 16 måles leieforpliktelsen til nåverdien av fremtidige leiebetalinger og bruksrettseiendelen settes lik leieforpliktelsen.
For leieavtaler som iverksettes etter implementeringen 1. januar 2021 vil bruksretteiendelen måles til anskaffelseskost. I etterfølgende perioder vil leieforpliktelsen økes for å gjenspeile renten mens utførte leiebetalinger reduserer balanseført verdi av leieforpliktelsen. Rentene innregnes i resultatregnskapet som rentekostnader. Bruksretteiendelen avskrives over leieperioden.
Banken har to leieforhold (kontorlokaler i Molde og Kristiansund) som ble balanseført ved innføring av IFRS 16.
Banken har vurdert å benytte følgende prinsippvalg i standarden:
Bruksretteiendelen er presentert sammen med øvrige driftsmidler/anleggsmidler i balanseoppstillingen. Leieforpliktelsen er presentert på linjen for annen gjeld.
Implementering av IFRS 16 har ikke hatt noen påvirkning på bankens egenkapital per 1. januar 2021. Bruksretten er tildelt en risikovekt på 100 prosent, og virkningen på ren kjernekapital var uvesentlig ved implementering.
Både betydelig estimatusikkerhet og situasjonen med Covid-19 epidemien førte i 2020 til at det var nødvendig å benytte vesentlig mer skjønn og gruppevis tilnærming i beregning av nedskrivninger på utlån. De modellberegnede nedskrivningene tok ikke tilstrekkelig høyde for den usikre situasjonen banken befant seg i, med vesentlig dårligere makroutsikter enn de som var oppdatert i den eksisterende nedskrivningsmodellen.
Samlet ble derfor nedskrivninger for bedriftsmarkedet økt med 3,7 mill. kroner i 2020. Deler av denne ekstra nedskrivningen ble tilbakeført i første kvartal 2021 basert på erfaringer med at antall problemlån ikke har økt som følge av Covid-19. Fordeling på steg 1 og 2 fremkommer i note 4.
| Mislighold over 90 dager | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet | 11.462 | 10.061 | 17.618 |
| Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet | 8.416 | 13.295 | 11.902 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -1.195 | -56 | -1.492 |
| Netto misligholdte engasjementer | 18.683 | 23.300 | 28.027 |
| Andre kredittforringede | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet | - | 59 | 340 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet | 16.926 | 22.098 | 19.006 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -3.891 | -7.051 | -5.514 |
| Netto andre kredittforringede engasjement | 13.035 | 15.105 | 13.831 |
| Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Landbruk | 74.873 | 66.318 | 81.526 |
| Industri | 76.002 | 62.527 | 75.910 |
| Bygg, anlegg | 329.052 | 268.997 | 310.032 |
| Varehandel | 23.468 | 17.140 | 20.396 |
| Transport | 14.436 | 15.876 | 15.329 |
| Eiendomsdrift etc | 424.925 | 337.440 | 380.613 |
| Annen næring | 44.746 | 43.318 | 43.751 |
| Sum næring | 987.502 | 811.616 | 927.557 |
| Personkunder | 2.732.063 | 2.442.983 | 2.771.279 |
| Brutto utlån | 3.719.566 | 3.254.599 | 3.698.837 |
| Steg 1 nedskrivninger | -3.438 | -5.977 | -5.070 |
| Steg 2 nedskrivninger | -3.823 | -2.717 | -3.829 |
| Steg 3 nedskrivninger | -5.086 | -7.107 | -7.007 |
| Netto utlån til kunder | 3.707.219 | 3.238.797 | 3.682.932 |
| Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) | 1.471.099 | 1.202.796 | 1.383.490 |
| Totale utlån inkl. porteføljen i EBK | 5.178.318 | 4.441.593 | 5.066.422 |
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) på innregningstidspunktet sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement.
Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivinger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2021 | 508 | 1.155 | 950 | 2.613 |
| Overføringer til steg 1 | 35 | $-400$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $-365$ |
| Overføringer til steg 2 | $-23$ | 393 | 371 | |
| Overføringer til steg 3 | ||||
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året | 21 | 255 | 278 | |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-32$ | $-108$ | $-35$ | $-175$ |
| Konstaterte tap | ||||
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-81$ | 14 | 25 | $-41$ |
| Andre justeringer | $\Omega$ | C | ||
| Nedskrivinger personmarkedet pr. 31.03.2021 | 437 | 1.056 | 1.195 | 2.687 |
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | Steg 1 12 mnd. tap |
Steg 2 Livstid tap |
Steg 3 Livstid tap |
Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån pr. 01.01.2021 | 2.619.158 | 134.162 | 17.959 | 2.771.279 |
| Overføringer til steg 1 | 56.771 | $-56.771$ | ||
| Overføringer til steg 2 | $-55.640$ | 57.164 | $-1.524$ | $-0$ |
| Overføringer til steg 3 | ٠ | |||
| Nye utlån utbetalt | 201.548 | 31 | 201.579 | |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-212.302$ | $-14.956$ | $-13.537$ | $-240.795$ |
| Konstaterte tap | ||||
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.03.2021 | 2.609.534 | 119,630 | 2.899 | 2.732.063 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2021 | 4.562 | 2.674 | 6.057 | 13.293 |
| Overføringer til steg 1 | 103 | $-869$ | $-1.285$ | $-2.051$ |
| Overføringer til steg 2 | $-53$ | 818 | 765 | |
| Overføringer til steg 3 | ٠ | |||
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året | 54 | 27 | 20 | 101 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-65$ | $-58$ | $-195$ | $-318$ |
| Konstaterte tap | $-706$ | $-706$ | ||
| Endet eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-101$ | 232 | 132 | |
| Andre justeringer | $-1.500$ | -56 | -0 | $-1.556$ |
| Nedskrivinger bedriftsmarkedet pr. 31.03.2021 | 3.001 | 2.767 | 3.891 | 9.659 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2021 | 698.897 | 197.754 | 30.906 | 927.557 |
| Overføringer til steg 1 | 58.356 | $-56.268$ | $-2.089$ | |
| Overføringer til steg 2 | $-65.212$ | 65.212 | $\Omega$ | |
| Overføringer til steg 3 | ||||
| Nye utlån utbetalt | 79.003 | 2.641 | 81.643 | |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-24.878$ | 9.145 | $-5.259$ | $-20.992$ |
| Konstaterte tap | $-706$ | $-706$ | ||
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.03.2021 | 746.166 | 218,484 | 22.852 | 987.502 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2021 | 166 | 212 | 378 | |
| Overføringer til steg 1 | 34 | $-135$ | $-101$ | |
| Overføringer til steg 2 | $-49$ | 255 | 206 | |
| Overføringer til steg 3 | ||||
| Nedskrivninger på nye kreditter og garantier | 16 | 17 | ||
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i periode | $-63$ | $-27$ | $-90$ | |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 16 | |||
| Andre justeringer | 38 | 38 | ||
| Nedskrivinger pr. 31.03.2021 | 148 | 315 | 463 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2021 | 180.419 | 51.470 | - | 231.890 |
| Overføringer til steg 1 | 17.575 | -17.575 | - | - |
| Overføringer til steg 2 | -32.153 | 32.153 | - | - |
| Overføringer til steg 3 | - | - | - | - |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 44.730 | 34 | - | 44.764 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -45.110 | -11.657 | 23 | -56.744 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.03.2021 | 165.462 | 54.425 | 23 | 219.910 |
| Steg 3 nedskrivninger på utlån og garantier | 31.03.2021 | 31.03.2020 | 31.12.2020 | |
| Steg 3 nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 7.007 | 7.157 | 7.157 | |
| Økte steg 3 nedskrivninger i perioden | 255 | - | 1.197 | |
| Nye steg 3 nedskrivninger i perioden | - | - | 3.025 | |
| Tilbakeføring av steg 3 nedskrivninger fra tidligere perioder | -1.470 | -1 | -1 | |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -706 | -49 | -4.371 | |
| Steg 3 nedskrivninger ved slutten av perioden | 5.086 | 7.107 | 7.007 | |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 31.03.2021 | 31.03.2020 | 31.12.2020 | |
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | -1.921 | -1 | -150 | |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 | -1.553 | 3.294 | 3.550 | |
| Konstaterte tap i perioden, hvor det tidligere er foretatt nedskrivninger i steg 3 | 706 | -49 | 4.371 | |
| Konstaterte tap i perioden, hvor det ikke er foretatt nedskrivninger i steg 3 | - | - | - | |
| Periodens renter på nedskrevet del av utlån | -57 | -75 | -322 | |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger | -13 | -75 | -114 | |
| Tapskostnader i perioden | -2.838 | 3.094 | 7.335 |
Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi.
Nivå 1: Verdien er fastsatt ut fra kvoterte priser i aktive markeder.
Nivå 2: Verdien er utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier.
Nivå 3: Verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata. Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. Verdsettelsen av Eika Gruppen AS tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne verdivurderingen blir vurdert opp imot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør disse aksjene 110,6 mill. kroner av totalt 126,7 mill. kroner i nivå 3.
| 31.03.2021 | Sum | |||
|---|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 282.392 | 282.392 | ||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 153.301 | 153.301 | ||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 126.674 | 126.674 | ||
| Sum | - | 435.694 | 126.674 | 562.367 |
| Virkelig verdi over andre | ||||
|---|---|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | kostnader og inntekter | Virkelig verdi over resultatet | ||
| Inngående balanse 01.01 | 125.818 | |||
| Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat | $-645$ | |||
| Investering | 1.500 | |||
| Utgående balanse | 126.674 | |||
| 31.03.2020 | Sum | |||
| Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi. | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 358,429 | 358,429 | ||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 127.215 | 127.215 | ||
| Sum | 358.429 | 127.215 | 485.644 | |
| Virkelig verdi over andre | ||
|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | kostnader og inntekter | Virkelig verdi over resultatet |
| Inngående balanse 01.01 | 125,772 | |
| Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat | 1.443 | |
| Utgående balanse | 127.215 |
| Bokført verdi | Rente- | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 31.03.2021 | 31.03.2020 | 31.12.2020 | vilkår |
| Sertifikat- og obligasjonslån | |||||||
| NO0010796204 | 15.06.2017 | 15.06.2021 | 150.000 | 88.052 | 150.182 | 150.082 | $3m$ Nibor + 81 bp |
| NO0010802747 | 22.08.2017 | 16.11.2020 | 150,000 | 150.453 | $3m$ Nibor + 70 bp | ||
| NO0010842321 | 01.02.2019 | 01.01.2022 | 75.000 | 75.150 | 75.307 | 75.144 | $3m$ Nibor + 75 bp |
| NO0010850068 | 17.04.2019 | 17.04.2023 | 150,000 | 150.377 | 150.794 | 150.315 | $3m$ Nibor + 70 bp |
| NO0010861891 | 05.09.2019 | 05.09.2024 | 150,000 | 150.136 | 100.183 | 150.116 | $3m$ Nibor + 76 bp |
| NO0010873029 | 15.01.2020 | 27.02.2024 | 100,000 | 150.133 | 100.225 | 100.098 | $3m$ Nibor + 64 bp |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer | 613.848 | 727.143 | 625.754 |
| Bokført verdi | Rente- | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 31.03.2021 | 31.03.2020 | 31.12.2020 | vilkår |
| Ansvarlig lånekapital | |||||||
| NO0010851777 | 08.05.2019 | 08.05.2029 | 30.000 | 30.109 | 30.161 | 30.110 | $3m$ Nibor + 205 bp |
| Sum ansvarlig lånekapital | 30.109 | 30.161 | 30.110 |
| Endringer i verdipapirgjeld i perioden | Balanse 31.12.2020 |
Emittert | Forfalt/ | innløst Øvrige endringer | Balanse 31.03.2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld | 625.754 | 50.000 | $-62.000$ | 94 | 613.848 |
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 625.754 | 50,000 | $-62.000$ | 94 | 613.848 |
| Ansvarlige lån | 30.110 | $-2$ | 30.109 | ||
| Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner | 30.110 | $-2$ | 30.109 |
Banken utarbeider ikke eget regnskap for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). Personkunder som blir fulgt opp av bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| 1. kvartal | 2021 | 1. kvartal | 2020 | 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Netto renteinntekter | 11.969 | 5.601 | - | 17.570 | 16.313 | 3.124 | - | 19.436 | 51.258 | 15.797 | - | 67.055 |
| Utbytte/resultat andel tilkn. selskap | 86 | 86 | 280 | 280 | 6.938 | 6.938 | ||||||
| Netto provisjonsinntekter | 8.148 | 8.148 | 6.037 | 6.037 | 25.756 | 25.756 | ||||||
| Inntekter verdipapirer | 3.059 | 3.059 | -4.540 | -4.540 | 4.680 | 4.680 | ||||||
| Andre inntekter | 87 | 87 | 44 | 44 | 167 | 167 | ||||||
| Sum andre driftsinntekter | - | - | 11.380 | 11.380 | - | - | 1.821 | 1.821 | - | - | 37.541 | 37.541 |
| Lønn og andre personalkostnader | 8.619 | 8.619 | 7.195 | 7.195 | 27.953 | 27.953 | ||||||
| Avskrivinger på driftsmidlar | 686 | 686 | 335 | 335 | 1.424 | 1.424 | ||||||
| Andre driftskostnader | 5.562 | 5.562 | 5.158 | 5.158 | 23.406 | 23.406 | ||||||
| Sum driftskostnader før tap på utlån | - | - | 14.867 | 14.867 | - | - | 12.688 | 12.688 | - | - | 52.783 | 52.783 |
| Tap på utlån | -88 | 2.926 | - 2.838 |
-908 | -2.185 | - | -3.094 | -1.073 | -6.261 | - | -7.335 | |
| Gevinst aksjer | - | - | - | |||||||||
| Driftsresultat før skatt | 12.057 | 2.675 | -3.487 | 16.922 | 17.221 | 5.309 -10.867 | 5.476 | 52.331 | 22.058 -15.242 | 44.478 | ||
| BALANSE | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Utlån og fordringer på kunder | 2.729.376 977.843 | 3.707.219 2.441.693 797.104 | 3.238.797 2.768.672 914.260 | 3.682.932 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 2.033.822 1.093.716 | 3.127.538 1.603.288 983.706 | 2.586.994 1.954.361 1.088.214 | 3.042.575 |
| Kapitaldekning | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Egenkapitalbevis | 135.714 | 135.714 | 135.714 |
| Overkursfond | 883 | 883 | 883 |
| Sparebankens fond | 322.249 | 301.734 | 324.019 |
| Annen egenkapital | -397 | -509 | -1.769 |
| Gavefond | 6.000 | 4.000 | 6.000 |
| Utevningsfond | 1.534 | -759 | 1.534 |
| Fond for urealiserte gevinster | 29.067 | 25.461 | 29.067 |
| Sum egenkapital | 495.051 | 466.525 | 495.448 |
| Fradrag for forsvarlig verdsetting | -562 | - | -489 |
| Fradrag i ren kjernekapital | -79.707 | -85.961 | -79.016 |
| Ren kjernekapital | 414.782 | 380.564 | 415.942 |
| Fondsobligasjoner | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Fradrag i kjernekapital | -2.509 | -4.583 | -2.500 |
| Sum kjernekapital | 442.273 | 405.981 | 443.442 |
| Ansvarlig lånekapital | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Sum tilleggskapital | 30.000 | 30.000 | 30.000 |
| Netto ansvarlig kapital | 472.273 | 435.981 | 473.442 |
| Eksponeringskategori (vektet verdi) | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Lokal regional myndighet | 3.015 | 3.977 | 3.012 |
| Institusjoner | 17.953 | 12.454 | 17.904 |
| Foretak | 322.888 | 333.233 | 297.989 |
| Massemarked | 186.115 | - | - |
| Pantsikkerhet eiendom | 1.214.989 | 1.251.165 | 1.375.034 |
| Forfalte engasjementer | 40.020 | 31.184 | 28.840 |
| Høyrisiko engasjementer | 199.164 | - | 137.361 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 20.246 | 27.974 | 25.251 |
| Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 12.783 | 30.107 | 50.249 |
| Andeler verdipapirfond | 153.301 | - | - |
| Egenkapitalposisjoner | 50.964 | 46.100 | 50.796 |
| Øvrige engasjementer | 53.340 | 118.243 | 108.292 |
| CVA-tillegg | 11 | 15 | 12 |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 2.274.790 | 1.854.452 | 2.094.741 |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 177.611 | 159.161 | 177.611 |
| Beregningsgrunnlag | 2.452.401 | 2.013.612 | 2.272.352 |
| Kapitaldekning i % | 19,26 % | 21,65 % | 20,83 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,03 % | 20,16 % | 19,51 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 16,91 % | 18,90 % | 18,30 % |
Banken har en eierandel på 0,89 % i Eika Gruppen AS og på 1,43 % i Eika Boligkreditt AS.
| 1. kvartal | 1. kvartal | Året | |
|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | 2020 | |
| Ren kjernekapital | 491.727 | 462.247 | 492.548 |
| Kjernekapital | 530.816 | 497.502 | 531.636 |
| Ansvarlig kapital | 572.266 | 539.855 | 573.089 |
| Beregningsgrunnlag | 3.022.661 | 2.590.188 | 2.840.937 |
| Kapitaldekning i % | 18,93 % | 20,84 % | 20,17 % |
| Kjernekapitaldekning | 17,56 % | 19,21 % | 18,71 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 16,27 % | 17,85 % | 17,34 % |
| Uvektet kjernekapitalandel i % | 8,35 % | 8,33 % | 8,56 % |
Bankens egenkapitalbevis er alle ført i en - 1 - klasse og utgjør per 31.03.2021 135.714.200 kroner delt på 1.357.142 egenkapitalbevis pålydende 100 kroner (Tickerkode er SUNSB og er notert på Euronext Growth Oslo).
| Eierandelsbrøk | 1. kvartal | 1. kvartal | Året |
|---|---|---|---|
| Beløp i tusen kroner | 2021 | 2020 | 2020 |
| Egenkapitalbevis | 135.714 | 135.714 | 135.714 |
| Overkursfond | 883 | 883 | 883 |
| Utevningsfond | 1.534 | -759 | 1.534 |
| Sum eierandelskapital (A) | 138.131 | 135.838 | 138.131 |
| Sparebankens fond | 322.250 | 301.734 | 322.250 |
| Gavefond | 6.000 | 4.000 | 6.000 |
| Grunnfondskapital (B) | 328.250 | 305.734 | 328.250 |
| Fond for urealiserte gevinster | 28.423 | 25.461 | 29.067 |
| Fondsobligasjon | 30.134 | 30.166 | 30.000 |
| Avsatt utbytte | - | - | 8.143 |
| Annen egenkapital | -397 | -509 | - |
| Udisponert resultat | 12.713 | 4.177 | - |
| Sum egenkapital | 537.254 | 500.867 | 533.591 |
| Eierandelsbrøk A/(A+B) | 29,62 % | 30,76 % | 29,62 % |
De 20 største egenkapitalbeviseiere per 31.03.21:
| Navn | Beholdning | Eierandel |
|---|---|---|
| PSAktiv AS | 58.440 | 4,31 % |
| Sunndal Næringsselskap AS | 56.547 | 4,17 % |
| JOV Eiendom AS | 34.662 | 2,55 % |
| Åsheim Invest AS | 30.943 | 2,28 % |
| Sunndal Næringseiendom AS | 30.000 | 2,21 % |
| Hott AS | 26.788 | 1,97 % |
| Gjersvoll, Geir Magne Skogheim | 24.600 | 1,81 % |
| Folmo, Eirik | 22.258 | 1,64 % |
| Holmeide Holding AS | 21.717 | 1,60 % |
| Oskar Sylte Invest AS | 21.500 | 1,58 % |
| Innvik, Petter Erik | 21.300 | 1,57 % |
| Hektoen, Leif | 21.257 | 1,57 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 20.925 | 1,54 % |
| Settemsdal, Inge Karstein | 20.796 | 1,53 % |
| Divino Holding AS | 20.399 | 1,50 % |
| Øra Eiendom AS | 20.358 | 1,50 % |
| Danielsen, Leif Bjarne | 16.370 | 1,21 % |
| Hammer, Magne | 15.200 | 1,12 % |
| Nauste Invest AS | 15.000 | 1,11 % |
| Ottem, Trond | 13.928 | 1,03 % |
| Sum 20 største | 512.988 | 37,80 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 844.154 | 62,20 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 1.357.142 | 100,00 % |
Antall bevis: 1.357.142
Siden 1892
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.