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Sep 12, 2014

苏宁云商集团股份有限公司审计委员会年报工作规则

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苏宁云商集团股份有限公司

审计委员会年报工作规则

第一章 总 则

第一条 为充分发挥审计委员会的监督作用，维护审计的独立性，建立健全内部控制制度， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及《公司章程》的规定， 结合公司的实际情况，制定本规则。

第二条 年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师 事务所协商确定。

第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记 录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意 见。

第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册 会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第六条 年度审计报告完成后，审计委员会需进行表决，形成决议后提交董事会审核。

第七条 在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师事务所从事本年 度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第八条 审计委员会应当根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信 息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。内部控 制自我评价报告至少应当包括下列内容：

（一）董事会对内部控制报告真实性的声明；

• （二）内部控制评价工作的总体情况；

（三）内部控制评价的依据、范围、程序和方法；

• （四）内部控制缺陷及其认定情况；

• （五）对上一年度内部控制缺陷的整改情况；

• （六）对本年度内部控制缺陷拟采取的整改措施；

• （七）内部控制有效性的结论。

第九条 公司董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制自我评价报告形成决议。监事 会和独立董事应当对内部控制自我评价报告发表意见，保荐机构应当对内部控制自我评价报 告进行核查，并出具核查意见。

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苏宁云商集团股份有限公司审计委员会年报工作规则

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第十条 本规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本制度如与 国家日后颁布的法律、法规和经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、 法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。

第十一条 本制度由董事会负责解释。

第十二条 本规则自董事会审议通过之日起生效。

苏宁云商集团股份有限公司 2014年9月11日

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