SUNING.COM CO.,LTD. — Governance Information 2008

Jan 2, 2008

苏宁电器股份有限公司

重大投资及财务决策制度

2008 1 （ 年 月修订）

为结合公司实际经营的需要，规范本公司经营行为，规避经营风险，明确本 公司投资（包括但不限于：除担保以外的项目投资、资产经营、证券投资、风险 投资、融资贷款、资产处置等事项）及重大财务决策的批准权限与批准程序，根 据《公司法》、公司《章程》以及中国证监会的有关规定和要求，特制定以下制 度：

一、公司重大投资决策的程序与规则

1、投资额（包括收购、兼并、出售、抵押资产等）在最近一次经审计的公 司净资产10%以下（含10%）的决策程序：由总裁提出投资方案，并组织有关专 家、专业人员进行评估论证，再报董事长批准，并报董事会、监事会备案；

董事长审批权限内，若投资额绝对值较低，可由总裁按照《总裁工作细则》 规定的权限决定。

2、投资额（包括收购、兼并、出售、抵押资产等）在最近一次经审计的公 司净资产10%-20%（含20%）之间的决策程序：总裁提出投资方案，董事会组织 有关专家、专业人员进行评审，再报董事会批准，报监事会备案；

3、投资额（包括收购、兼并、出售、抵押资产等）在最近一次经审计的公 司净资产20%以上的决策程序：总裁提出投资方案，董事会组织有关专家、专业 人员进行评审，报董事会通过，再报经股东大会批准后实施。

4、公司在十二个月内发生的标的相关的同类投资，应当按照累计计算的原 则适用上述1－3 项规定。

5、公司进行资产处置（含购买、出售、置换资产）时，应当以资产总额和 成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二月个内累计 计算，经累计计算达到最近一期经审计总资产30%（含30%）的，应当提交股东 大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

6、公司进行证券投资、风险投资（含委托理财），应当以发生额作为计算标 准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到最近一期 经审计净资产的50%（含50%）的，应当提交股东大会审议。

7、属于关联交易的投资，其决策程序遵照国家法律法规及公司相关制度的 规定从严执行。

二、公司重大财务决策的程序与规则

公司实行董事长对公司财务负全责，总裁向董事长负全责，财务负责人在总 裁领导下协助管理公司的财务体制。

• 1、公司财务制度由财务负责人组织拟定，经总裁审核后，报董事会批准；

• 2、预算方案、决算方案、利润分配（包括弥补亏损）方案，由财务负责人

• 提出，总裁审核，提请董事会审议通过后，报股东大会批准；

• 3、发行股票或债券的方案，由董事会提出并经审议通过后，报股东大会批

• 准；

4、公司借款额的批准权限，规定如下：

（1）借款发生额（包括贷款转期、新增流动资金贷款和新增长期贷款）在 上年度经审计的公司净资产10%以下（含10%）的决策程序：由总裁提出借款方案， 经董事长批准，并报董事会、监事会备案；

（2）借款发生额（包括贷款转期、新增流动资金贷款和新增长期贷款）在 上年度经审计的公司净资产10%－20%（含20%）之间的决策程序：由总裁提出借 款方案，经董事会批准，报监事会备案；

（3）借款发生额（包括贷款转期、新增流动资金贷款和新增长期贷款）在 上年度经审计的公司净资产20%以上的决策程序：由总裁提出借款方案，董事会 组织有关专家、专业人员进行评审，报董事会通过后，经股东大会批准后实施。

（4）公司每一自然年度内发生的借款额（包括贷款转期、新增流动资金贷 款和新增长期贷款），应按照累计计算的原则适用上述（1）至（3）项。 5、公司对外担保的批准权限，规定如下：

50% （1）公司及控股子公司的对外担保总额超过最近一期经审计净资产的 以后的任何担保由股东大会审议批准；

2 30% （ ）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的 以后 提供的任何担保由股东大会审议批准；

• 3 70%

• （ ）公司应对被担保对象的资信进行评审，对资产负债率超过 的被担

• 保对象提供债务担保由股东大会审议批准；

• 4 10%

• （ ）公司对外担保单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产 的担

• 保由股东大会审议批准；

  • 5

  • （ ）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保由股东大会审议批准；

• 6

• （ ）法律、法规和公司章程规定的其他应由股东大会审议批准的对外担保由

• 股东大会审议批准；

除上述规定之外的其他对外担保由公司董事会审议批准； 除公司因正常经营而对控股子公司的担保外，公司对外担保应要求被担保方 提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。

苏宁电器股份有限公司

2008 年1 月2 日