SUNING.COM CO.,LTD. — Governance Information 2006

Feb 27, 2006

苏宁电器股份有限公司

重大投资及财务决策制度

OO 二 六年二月

苏宁电器股份有限公司 重大投资及财务决策制度

为结合公司实际经营的需要，规范本公司经营行为，规避经营风险，明确本 公司投资（包括但不限于：除担保以外的项目投资、资产经营、证券投资、风险 投资、融资贷款、资产处置等事项）及重大财务决策的批准权限与批准程序，根 据《公司法》、公司《章程》以及中国证监会的有关规定和要求，特制定以下制 度：

一、公司重大投资决策的程序与规则

1 、投资额（包括收购、兼并、出售资产）在最近一次经审计的公司净资产 10%以下（含 10%）的决策程序：由总裁提出投资方案，并组织有关专家、专业 人员进行评估论证，再报董事长批准，并报董事会、监事会备案；

2 、投资额（包括收购、兼并、出售资产）在最近一次经审计的公司净资产 10%-20%（含 20%）之间的决策程序：总裁提出投资方案，董事会组织有关专家、 专业人员进行评审，再报董事会批准，报监事会备案；

3、投资额（包括收购、兼并、出售资产）在最近一次经审计的公司净资产 20%以上的决策程序：总裁提出投资方案，董事会组织有关专家、专业人员进行 评审，报董事会通过，再报经股东大会批准后实施。

二、公司重大财务决策的程序与规则

公司实行董事长对公司财务负全责，总裁向董事长负全责，财务负责人在总 裁领导下协助管理公司的财务体制。

• 1 、公司财务制度由财务负责人组织拟定，经总裁审核后，报董事会批准；

• 2 、预算方案、决算方案、利润分配（包括弥补亏损）方案，由财务负责人

• 提出，总裁审核，提请董事会审议通过后，报股东大会批准；

• 3、发行股票或债券的方案，由董事会提出并经审议通过后，报股东大会批

• 准；

  • 4 、公司年度借款总额、对外担保的批准权限，规定如下：
• • 1

1 （ ）根据公司发展不同阶段的融资环境和切实降低公司经营风险的需要， 每年由董事会根据公司的实际经营情况，合理控制公司资产负债水平和结构，在 此范围内发生的贷款转期和新增流动资金贷款，由董事会授权董事长批准；

2 （ ）固定资产长期贷款，在公司股东大会批准的年度投资计划或财务预算 范围内，由董事会授权董事长审批；

（3）公司及控股子公司的对外担保总额超过最近一期经审计净资产的 50% 以后的任何担保由股东大会审议批准；

70% 公司应对被担保对象的资信进行评审，对资产负债率超过 达被担保对象 提供债务担保由股东大会审议批准；

10% 公司对外担保单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产 的担保由 股东大会审议批准；

对股东、实际控制人及其关联方提供的担保由股东大会审议批准；

法律、法规和公司章程规定的其他应由股东大会审议批准的对外担保由股东大 会审议批准；

除上述规定之外的其他对外担保由公司董事会审议批准；

公司对外担保应要求被担保方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际 承担能力。

苏宁电器股份有限公司 董事会

2006 年 2 月 26 日

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