SUNING.COM CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Mar 29, 2013

内部控制审计报告

普华永道中天特审字(2013)第 691 号 (第一页，共二页)

苏宁云商集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了苏宁云商集团股份有限公司(原“苏宁电器股份有限公司”，以下简称“贵 公司”)2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

• 三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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内部控制审计报告(续)

普华永道中天特审字(2013)第 691 号 (第二页，共二页)

苏宁云商集团股份有限公司全体股东:

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司

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钱 进

• 中国 上海市 注册会计师 2013 年 3 月 28 日

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