SUNING.COM CO.,LTD. — Audit Report / Information 2010

Jun 8, 2010

苏宁电器股份有限公司

截至 2010 年 5 月 25 日止 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告

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普华永道中天会计师事务所有限公司 中国上海市卢湾区湖滨路 202 号 企业天地号楼 2 普华永道中心 11 楼 邮政编码 200021 电话 +86 (21) 2323 8888 传真 +86 (21) 2323 8800 pwccn.com

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告

普华永道中天特审字 (2010) 第 710 号 ( 第一页，共二页 )

苏宁电器股份有限公司董事会：

我们接受委托，对苏宁电器股份有限公司 ( 以下简称 “ 苏宁电器公司 ”) 截至 2010 年 5 月 25 日止，以自筹资金预先投入于 2009 年 12 月 30 日《苏宁电器股 份有限公司向特定对象非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》所载的募集 资金投资项目 ( 以下简称 “ 募集资金投资项目 ”) 的情况报告 ( 以下简称 “ 以自筹资金预 先投入募集资金投资项目情况报告 ”) 执行了鉴证工作。

苏宁电器公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市 公司募集资金管理细则》 (2008 年修订 ) 和以自筹资金预先投入募集资金投资项目 情况报告附注二所述的编制基础编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 报告。这种责任包括设计、实施和维护与以自筹资金预先投入募集资金投资项目 情况报告编制相关的内部控制，保证以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

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以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告 ( 续 )

普华永道中天特审字 (2010) 第 710 号 ( 第二页，共二页 )

苏宁电器股份有限公司董事会：

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况报告发表结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 – 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募 集资金投资项目情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工 作涉及实施鉴证程序，以获取充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职 业判断，包括对由于舞弊或错误导致的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情 况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与以自筹资金预先投 入募集资金投资项目情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们实施了 解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们获取 的证据是充分的、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。

我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照深 圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 (2008 年修订 ) 和 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告附注二所述的编制基础编制，在 所有重大方面如实反映了苏宁电器公司截至 2010 年 5 月 25 日止，以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的情况。

本鉴证报告仅供苏宁电器公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金之目的，不得用作任何其它目的。

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 柯 镇 洪

• 中国 上海市 2010 年 6 月 4 日

注册会计师

童 清

苏宁电器股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

一、募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于 2009 年 12 月 15 日签发的证监发行字 [2009]1351 号文 《关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复》，苏宁电器股份有限公司 ( 以下简 称 “ 本公司 ”) 获准向特定投资者非公开发行人民币普通股 177,629,244 股，每股发行价格为人 民币 17.2 元，股款以人民币缴足，计人民币 3,055,222,996.80 元，扣除承销及保荐费用、 发行登记费以及其他交易费用共计人民币 55,223,001.35 元后，净募集资金共计人民币 2,999,999,995.45 元，上述资金于 2009 年 12 月 23 日到位，业经普华永道中天会计师事务 所有限公司予以验证并出具普华永道中天验字 (2009) 第 305 号验资报告。

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的编制基础

本报告按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 (2008 年 修订 ) 编制。

自筹资金是指自有资金和银行借款。在编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 报告时，本公司以截至 2010 年 5 月 25 日止，自筹资金已经预先投入募集资金投资项目的实 际支付金额为基础进行编制，该等支付金额不包含自筹资金中带息债务的借款费用。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

根据本公司 2009 年 12 月 30 日《苏宁电器股份有限公司向特定对象非公开发行股票发 行情况报告暨上市公告书》，计划对 8 个具体项目使用募集资金计人民币 2,800,357,700 元。截至 2010 年 5 月 25 日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项计人民币 389,853,402 元，具体运用情况如下：

项目名称 250家连锁店发展项目 成都物流中心建设项目 无锡物流中心建设项目 重庆物流中心建设项目 天津物流中心建设项目 徐州物流中心建设项目 北京物流中心建设二期项目 补充流动资金项目 合 计	募集资金承诺投资总额 140,000.00 15,198.08 15,246.99 16,669.70 15,800.80 11,399.40 26,720.80 39,000.00 280,035.77	金额单位：人民币万元 截至2010年5月25日止 以自筹资金预先投入 募集资金投资项目金额
		12,517.47 3,229.72 3,990.89 6,289.34 2,021.18 1,880.94 9,055.80 -
		38,985.34

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苏宁电器股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

苏宁电器股份有限公司

法定代表人 : 张近东

主管会计工作的负责人 : 朱 华

会计机构负责人 : 肖忠祥

2010 年 6 月 4 日

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