SUNING.COM CO.,LTD. — Audit Report / Information 2006

Jul 26, 2006

专项审核报告

天衡专字(2006)203 号

苏宁电器股份有限公司董事会:

我们接受委托,对贵公司《第二届董事会第二十七次会议决议》中所提及的 已以自有资金投入的募集资金项目的情况进行了专项审核。贵公司的责任是提供 真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认 为必要的其他证据,我们的责任是依据对这些材料的审核发表审核意见,并对所 发表审核意见的真实性、准确性和完整性负责。在审核过程中,我们参照中国注 册会计师独立审计准则,结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审核程序。

经审核,贵公司非公开发行募集资金数额及非公开发行募集资金计划投资项 目先期实际已以自有资金投入情况如下:

一、非公开发行募集资金的数额和资金到位时间

根据贵公司 2006 年第一次临时股东大会决议,贵公司申请向特定投资者非公 开发行人民币普通股(A 股)2,500 万股,经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2006]21 号 "关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的通知"核准,贵 公司于 2006 年 6 月 20 日向特定投资者非公开发行 2,500 万股人民币普通股(A 股),每股面值人民币 1.00 元,每股发行价为人民币 48.00 元,募集资金总额为 人民币 1,200,000,000.00 元,扣除发行费用人民币 4,980,000.00 元,实际募集资 金净额为人民币 1,195,020,000.00 元,募集资金实际到位时间为 2006 年 6 月 20 日,业经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2006)37 号《验资报告》验 证。

二、非公开发行募集资金计划投资项目先期实际已以自有资金投入 情况

1、本次非公开发行募集资金计划投资项目

(单位:人民币万元)

序号	项目名称	投资总额	募集资金使用金额
1	100家连锁店发展项目	82,017.00	50,000.00
2	江苏物流中心项目	15,310.00	15,310.00
3	信息中心项目	13,171.90	13,171.90
	合计	110,498.90	78,481.90

(1)100 家连锁店发展项目

贵公司计划运用租赁店面的方式在华北、西北、华中、华东、华南等地区发 展 100 家连锁店,新增营业面积 351,900 ㎡,形成 85.37 亿元(含税)的年销售 规模。

贵公司将通过联合其他股东向控股子公司增资的方式,由控股子公司开设连 锁店,实施本项目。

本项目总投资 82,017 万元,其中:固定资产及相关开办费用投资 58,734 万 元,铺底流动资金 23,283 万元。

贵公司拟利用本次非公开发行募集资金投资 50,000 万元,其余部分通过自筹 和控股子公司其他股东增资的方式解决。

100家连锁店所在城市、店名、选址区域、经营面积和预计销售情况具体如

下:

序号	所在城市	暂定店名(以工商登记为准)	计划选址区域	经营面积(㎡)	预计年销售(万元)
1	北京	南三环店	丰台南三环地区	4,500	13,500
2	北京	昌平店	西三旗附近	3,000	8,000
3	北京	回龙观店	回龙观附近	3,000	9,000
4	北京	东四环店	东四环附近	6,000	18,000
5	北京	西三环店	西三环附近	3,000	9,000
6	北京	朝阳二店	东四环外朝阳路附近	3,000	9,000

7	北京	八里桥店	通州区八里桥附近	2,000	5,000
8	北京	洋桥店	洋桥商圈	3,000	8,000
9	北京	密云店	密云核心商圈	3,000	8,000
10	北京	酒仙桥店	酒仙桥商圈	3,000	7,200
11	上海	梅川路店	普陀区梅川路	8,400	22,500
12	上海	田林店	田林商圈	5,000	7,200
13	上海	漕宝路店	漕宝路商圈	3,000	7,200
14	上海	老西门店	老西门商圈	3,000	9,000
15	上海	金山卫店	金山区卫镇	3,000	7,200
16	上海	三林店	三林商圈	2,500	6,300
17	上海	共和新路店	闸北商圈	6,000	13,500
18	上海	嘉定二店	嘉定商圈	3,500	9,000
19	上海	虹口二店	虹口商圈	3,000	8,100
20	上海	南方商城店	南方商城商圈	3,000	7,600
21	广州	白云店	新市、机场路	3,000	7,200
22	广州	天河三店	天河商圈	2,800	7,200
23	广州	新塘店	新塘	3,000	7,200
24	广州	番禺二店	迎宾路附近	2,500	5,400
25	广州	东圃店	天河区中山大道附近	3,500	7,200
26	广州	萝岗店	开创大道	2,500	5,400
27	广州	花都店	花都核心商圈	3,000	8,100
28	广州	中山二路店	中山二路商圈	3,000	7,000
29	东莞	莞城二店	南城	4,000	9,000
30	东莞	东城店	东泰商圈	2,300	7,200
31	东莞	常平店	常平	2,500	7,200
32	东莞	长安店	长安	2,500	7,200
33	东莞	厚街店	厚街	2,500	7,200
34	佛山	南海店	南海区	3,000	7,600
35	佛山	黄歧店	黄歧	3,000	7,200
36	佛山	禅城店	禅城商圈	3,000	7,200
37	佛山	顺德陈村店	陈村核心商圈	3,000	7,000
38	佛山	顺德大良店	大良核心商圈	3,000	7,000
39	中山	中山二店	小榄商圈	5,000	7,200
40	中山	中山三店	城南商圈	3,500	8,100
41	深圳	布吉二店	布吉商圈	3,000	9,000
42	深圳	华侨城店	华侨城商圈	3,000	7,200
43	深圳	后海店	后海	2,500	7,200
44	深圳	笋岗店	笋岗	3,000	7,200
45	深圳	龙华世贸店	龙华商圈	2,000	5,400
46	深圳	福田二店	福田片区商圈	3,000	8,000
47	深圳	西丽店	西丽商圈	3,000	7,200
48	深圳	龙岗二店	龙岗商圈	3,000	7,200
49	汕头	汕头一店	长平路及天虹商场周边	4,500	13,500

50	汕头	汕头二店	城西商圈	3,500	8,100
51	汕头	汕头三店	城北商圈	3,000	7,200
52	杭州	城西店	城西	4,000	10,800
53	杭州	城北店	城北	3,000	7,000
54	杭州	萧山二店	萧山商圈	2,600	7,000
55	杭州	文一路店	文三路商圈	5,000	9,000
56	嘉兴	嘉兴二店	江南摩尔商圈	5,000	9,000
57	嘉兴	嘉善店	嘉善	2,500	5,400
58	嘉兴	海宁店	海宁	2,500	5,400
59	绍兴	诸暨店	诸暨	3,000	8,100
60	温州	温州二店	温州核心商圈	6,000	22,500
61	温州	乐清店	乐清	3,000	9,000
62	金华	义乌店	义乌	4,000	16,200
63	合肥	合肥三店	三里庵商圈	3,000	4,500
64	合肥	合肥四店	龙湖路商圈	3,000	7,200
65	合肥	肥西店	皖西路商圈	4,000	8,100
66	福州	福清店	一拂街-小桥街	3,000	4,500
67	福州	仓山店	仓山商圈	4,000	8,100
68	福州	东街口店	东街口商圈	5,000	7,200
69	福州	长乐店	长乐核心商圈	3,000	7,200
70	泉州	晋江店	阳光广场商圈	2,500	8,100
71	泉州	石狮店	石狮核心商圈	3,000	8,100
72	泉州	南安店	南安核心商圈	3,000	7,600
73	泉州	惠安店	惠安核心商圈	3,000	7,200
74	厦门	思明店	思明核心商圈	3,500	8,100
75	厦门	同安店	同安核心商圈	3,000	7,200
76	厦门	湖滨路店	湖滨路商圈	5,000	7,700
77	长沙	芙蓉路店	芙蓉商圈	6,000	12,600
78	长沙	宁乡店	宁乡核心商圈	3,500	8,100
79	长沙	伍家岭店	伍家岭商圈	3,000	8,100
80	衡阳	解放路店	解放路商圈	5,000	10,800
81	武汉	解放大道店	解放大道、宝丰路地区	7,000	13,500
82	武汉	雄楚大道店	雄楚大道	4,000	10,800
83	武汉	青山店	青山地区	3,000	7,200
84	武汉	王家湾店	汉阳大道	5,500	11,700
85	武汉	南湖店	南湖花园城商圈	3,000	7,200
86	武汉	黄陂店	前川商圈	4,500	9,000
87	郑州	二七店	郑州二七广场	5,000	13,500
88	郑州	经三路店	经三路商圈	3,500	8,100
89	郑州	花园路店	花园路商圈	3,000	7,200
90	洛阳	西工店	西工商圈	4,500	10,800
91	洛阳	涧西店	涧西步行街	3,500	7,200
92	乌鲁木齐	铁路局店	铁路局商圈	3,000	10,800

93	乌鲁木齐	友好路店	友好路商圈	3,000	8,100
94	乌鲁木齐	七一酱园店	中山路	4,000	11,700
95	兰州	广场店	中心广场附近	3,000	7,200
96	西宁	西大街店	西大街商圈	4,800	9,000
97	西宁	城西店	城西商圈	3,500	7,200
98	西安	未央路店	未央路	3,000	6,000
99	西安	东二环店	南二环与东二环交汇处	2,500	7,200
100	汉中	汉中店	中心广场商圈	4,500	7,200
合计				351,900	853,700

(2)江苏物流中心项目

贵公司计划在南京新建江苏物流中心项目。该项目将承担部分全国统购商品 的总库仓储和长途调拨职能,江苏、安徽两省部分地区连锁店销售商品的长途调 拨、门店配送、零售配送(以南京为中心,辐射范围 300 公里以内地区的长途调 拨、门店配送,辐射范围 150 公里以内地区的零售配送)等,满足约 100 亿元的 年商品周转量的作业要求。

本项目总投资为 15,310 万元,拟全部利用本次非公开发行募集资金投资。

(3)信息中心项目

贵公司计划在现有信息系统的基础上,对信息系统实施进一步的升级,建设 数据中心机房,建立企业的网络、硬件、数据备份的安全机制,进一步优化和完 善包括 ERP 系统、客户服务系统和电子商务系统在内的应用软件平台。

本项目总投资为 13,172 万元,拟全部利用本次非公开发行募集资金投资。

2、非公开发行募集资金计划投资项目先期实际已以自有资金投入情况

贵公司非公开发行募集资金计划投资项目先期实际已以自有资金投入 8,902.10 万元,其中:

(1)连锁店发展项目先期实际已投入资金 6,987.33 万元,用于开设北京八 里桥店、上海三林店、佛山黄歧店、中山二店、深圳龙华世贸店、汕头一店、温 州乐清店、泉州晋江店、衡阳解放路店、武汉王家湾店、武汉黄陂店、乌鲁木齐 七一酱园店、西宁西大街店、西安未央路店,以上店名以工商登记为准;

(2)江苏物流中心项目先期实际已投入资金 1,914.77 万元。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:余瑞玉

中国·南京 中国注册会计师:郭 澳

2006 年 7 月 25 日