SUNING.COM CO.,LTD. — Audit Report / Information 2005

Aug 30, 2005

审 计 报 告

天衡审字（2005）452 号

苏宁电器连锁集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的苏宁电器连锁集团股份有限公司 2005 年 6 月 30 日的资产 负债表、合并资产负债表及 2005 年 1-6 月的利润及利润分配表、合并利润及利 润分配表和 2005 年 1-6 月的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编 制是苏宁电器连锁集团股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了苏宁电器连锁集团股份有限公司 2005 年 6 月 30 日的财务状况及 2005 年 1-6 月的经营成果和现金流量。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭澳

中国·南京 中国注册会计师：林捷

2005 年 8 月 28 日

一、会计报表

资产负债表 2005 年 6 月 30 日

编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

资 产	期末数	期末数	年初数	年初数
	合 并	母公司	合 并	母公司
流动资产：
货币资金	731,860,148.01	571,497,214.11	530,596,869.84	427,642,301.25
短期投资
应收票据	120,000.00	20,000.00
应收股利
应收利息
应收账款	97,573,766.88	526,078,476.99	63,884,867.33	212,443,713.91
其他应收款	50,209,719.24	10,815,898.30	43,474,591.12	24,005,472.90
预付账款	562,081,792.98	255,506,081.81	377,132,489.83	247,104,574.94
应收补贴款
存货	1,390,820,657.78	152,980,162.49	768,706,043.91	121,850,668.02
待摊费用	84,414,619.23	4,066,018.99	34,458,561.27	1,546,994.74
其他流动资产
流动资产合计	2,917,080,704.12	1,520,963,852.69	1,818,253,423.30	1,034,593,725.76
长期投资：
长期股权投资	8,576,738.10	383,202,605.03	9,184,019.31	287,385,762.57
长期债权投资
长期投资合计	8,576,738.10	383,202,605.03	9,184,019.31	287,385,762.57
其中：合并价差	4,370,794.62		4,907,465.87
其中：股权投资差额	4,370,794.62		4,907,465.87
固定资产：
固定资产原价	175,243,530.92	75,836,787.26	142,448,382.41	71,839,432.73
减：累计折旧	47,177,313.81	24,002,172.84	35,580,809.65	19,696,098.41
固定资产净值	128,066,217.11	51,834,614.42	106,867,572.76	52,143,334.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额	128,066,217.11	51,834,614.42	106,867,572.76	52,143,334.32
工程物资
在建工程	79,641,173.41	58,713,683.48	38,094,596.59	32,400,990.59
固定资产清理
固定资产合计	207,707,390.52	110,548,297.90	144,962,169.35	84,544,324.91
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用	126,901,236.11	8,164,722.87	79,339,306.39	5,768,261.34
无形资产及其他资产合计	126,901,236.11	8,164,722.87	79,339,306.39	5,768,261.34
递延税项：
资产总计	3,260,266,068.85	2,022,879,478.49	2,051,738,918.35	1,412,292,074.58

公司法定代表人：张近东 财务负责人：陈世清 编制人：肖忠祥

资产负债表（续） 2005 年 6 月 30 日

编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

负债和股东权益	期末数	期末数	年初数	年初数
	合 并	母公司	合 并	母公司
流动负债：
短期借款	80,000,000.00	80,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
应付票据	606,850,000.00	512,850,000.00	244,000,000.00	180,000,000.00
应付账款	1,292,640,747.66	342,197,633.16	668,223,455.24	228,584,482.93
预收账款	50,149,615.33	96,055,399.16	91,868,015.94	117,767,473.31
应付工资	16,830,252.54	4,353,187.37	10,262,496.01	4,388,014.17
应付福利费	9,911,169.51	4,553,010.89	8,063,743.80	4,049,823.79
应付股利
应交税金	30,651,018.92	38,693,597.95	29,364,287.47	11,045,536.63
其他应交款	2,758,166.38	169,143.54	2,163,035.43	72,776.78
其他应付款	166,429,365.05	29,377,516.67	103,593,337.44	26,341,539.14
预提费用	16,276,916.48	2,530,151.45	8,620,410.52	1,131,223.87
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	2,272,497,251.87	1,110,779,640.19	1,186,158,781.85	593,380,870.62
长期负债：
长期借款
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	2,272,497,251.87	1,110,779,640.19	1,186,158,781.85	593,380,870.62
少数股东权益	43,206,623.24		34,660,436.28
股东权益：
股本	186,320,000.00	186,320,000.00	93,160,000.00	93,160,000.00
减：已归还投资
股本净额	186,320,000.00	186,320,000.00	93,160,000.00	93,160,000.00
资本公积	278,989,856.32	278,989,856.32	372,149,856.32	372,149,856.32
盈余公积	84,677,456.64	70,720,269.54	84,677,456.64	70,720,269.54
其中：法定公益金	42,304,829.60	35,360,134.77	42,304,829.60	35,360,134.77
减：未确认的投资损失
未分配利润	394,574,880.78	376,069,712.44	280,932,387.26	282,881,078.10
股东权益合计	944,562,193.74	912,099,838.30	830,919,700.22	818,911,203.96
负债和股东权益总计	3,260,266,068.85	2,022,879,478.49	2,051,738,918.35	1,412,292,074.58

公司法定代表人：张近东 财务负责人：陈世清 编制人：肖忠祥

利润及利润分配表 编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目	2005年1-6月	2005年1-6月	2004年1-6月	2004年1-6月
	合 并	母公司	合 并	母公司
一、主营业务收入	7,096,516,052.93	2,785,121,708.69	4,312,418,307.72	2,077,743,270.48
减：主营业务成本	6,466,450,520.66	2,601,462,815.54	3,957,994,958.75	1,943,592,537.97
主营业务税金及附加	9,656,781.97	3,936,450.50	5,473,171.19	1,653,559.36
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	620,408,750.30	179,722,442.65	348,950,177.78	132,497,173.15
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	365,414,929.40	105,870,479.54	117,267,546.08	38,935,057.84
减：营业费用	626,620,658.13	102,760,990.28	298,305,184.17	74,764,647.93
管理费用	131,509,313.76	60,737,597.28	62,909,511.42	33,751,152.90
财务费用	10,583,851.31	1,178,153.62	7,555,273.85	2,562,482.86
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	217,109,856.50	120,916,181.02	97,447,754.42	60,353,947.30
加：投资收益（损失以“-”号填列）	-557,281.21	30,537,526.54	-934,726.74	15,400,381.79
补贴收入	885,787.53	163,338.00	713,000.00
营业外收入	2,984,606.10	526,117.72	1,626,926.76	468,308.96
减：营业外支出	8,354,592.17	3,677,202.94	5,173,109.06	3,151,496.60
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列）	212,068,376.75	148,465,960.34	93,679,845.38	73,071,141.45
减：所得税	83,064,717.53	45,961,326.00	33,150,175.37	21,196,736.29
少数股东损益	6,045,165.71		3,523,686.69
加：未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	122,958,493.51	102,504,634.34	57,005,983.32	51,874,405.16
加：年初未分配利润	280,932,387.27	282,881,078.10	143,964,280.55	143,564,990.42
其他转入
六、可供分配的利润	403,890,880.78	385,385,712.44	200,970,263.87	195,439,395.58
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润	403,890,880.78	385,385,712.44	200,970,263.87	195,439,395.58
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利	9,316,000.00	9,316,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	394,574,880.78	376,069,712.44	200,970,263.87	195,439,395.58
补充资料：
项 目	本年实际数		上年同期数
	合 并	母公司	合 并	母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益	-50,000.00	-50,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：张近东	财务负责人：陈世清		编制人：肖忠祥

现金流量表 2005 年 1-6 月

编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目	合 并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,377,469,282.91	3,154,770,055.08
收到的税费返还	406,522.44
收到的其他与经营活动有关的现金	39,761,927.32	3,827,100,863.84
现金流入小计	8,417,637,732.67	6,981,870,918.92
购买商品、接受劳务支付的现金	7,406,889,395.98	3,520,384,626.71
支付给职工以及为职工支付的现金	248,053,377.24	67,295,811.88
支付的各项税费	157,834,802.00	62,615,292.22
支付的其他与经营活动有关的现金	469,857,313.01	3,229,326,057.58
现金流出小计	8,282,634,888.23	6,879,621,788.39
经营活动产生的现金流量净额	135,002,844.44	102,249,130.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	50,000.00	50,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	242,589.20
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	292,589.20	50,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	123,720,206.18	34,687,838.02
投资所支付的现金	15,684,999.20	65,005,068.96
支付的其他与投资活动有关的现金		33,440,656.86
现金流出小计	139,405,205.38	133,133,563.84
投资活动产生的现金流量净额	-139,112,616.18	-133,083,563.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	2,460,000.00
其中：子公司收到少数股东的投资	2,460,000.00
借款所收到的现金	120,000,000.00	120,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	3,702,227.30	2,553,419.86
现金流入小计	126,162,227.30	122,553,419.86
偿还债务所支付的现金	68,000,000.00	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	8,761,181.69	8,719,073.69
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	76,761,181.69	68,719,073.69
筹资活动产生的现金流量净额	49,401,045.61	53,834,346.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	45,291,273.87	22,999,912.86

公司法定代表人：张近东 财务负责人：陈世清 编制人：肖忠祥

现金流量表（续） 2005 年 1-6 月

编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

补 充 资 料	合 并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	122,958,493.51	102,504,634.34
加：少数股东损益	6,045,165.71
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备	3,063,501.83	16,392,410.14
固定资产折旧	11,723,603.73	4,306,074.43
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	35,990,153.76	2,840,792.84
待摊费用减少（减：增加）	-43,468,089.64	-2,519,024.25
预提费用增加（减：减少）	6,236,372.76	1,355,977.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	-117,654.93
固定资产报废损失	7,371.60
财务费用	-2,522,768.19	-1,416,068.75
投资损失（减：收益）	557,281.21	-30,537,526.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-494,903,711.98	-32,759,294.76
经营性应收项目的减少（减：增加）	-152,276,215.23	-289,218,711.59
经营性应付项目的增加（减：减少）	641,709,340.30	331,299,867.09
其他
经营活动产生的现金流量净额	135,002,844.44	102,249,130.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	528,805,148.01	396,642,214.11
减：货币资金的期初余额	483,513,874.14	373,642,301.25
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	45,291,273.87	22,999,912.86
公司法定代表人：张近东 财务负责人：陈世清	编制人：肖忠祥

资产减值准备明细表 2005 年 1-6 月

编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目	年初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数		期末余额
			因资产价值回升转回数	其他原因转出数	合 计
一、坏账准备合计	11,044,693.79	2,448,505.84	*	*		13,493,199.63
其中：应收帐款	3,843,050.52	2,012,484.15	*	*		5,855,534.67
其他应收款	7,201,643.27	436,021.69	*	*		7,637,664.96
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计	3,706,540.77	1,291,389.79				4,997,930.56
其中：库存商品	3,706,540.77	1,291,389.79				4,997,930.56
原材料
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

公司法定代表人：张近东 财务负责人：陈世清 编制人：肖忠祥

利润表附表 2005 年 1-6 月

编制单位：苏宁电器连锁集团股份有限公司 单位：人民币元

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	65.68%	69.52%	3.33	3.33
营业利润	22.99%	24.33%	1.17	1.17
净利润	13.02%	13.78%	0.66	0.66
扣除非经常性损益后的净利润	13.34%	14.12%	0.68	0.68

公司法定代表人：张近东 财务负责人：陈世清 编制人：肖忠祥

二、会计报表附注

苏宁电器连锁集团股份有限公司 会计报表附注

一、公司简介

苏宁电器连锁集团股份有限公司（以下简称“公司”）前身是江苏苏宁交家电有限公司， 于 1996 年 5 月 15 日成立，注册资本 120 万元，2000 年 7 月 28 日经江苏省工商行政管理局 批准更名为江苏苏宁交家电集团有限公司，2000 年 8 月 30 日经国家工商行政管理局批准更 名为苏宁交家电（集团）有限公司。2001 年 6 月 28 日经江苏省人民政府苏政复[2001]109 号文批准以苏宁交家电（集团）有限公司 2000 年 12 月 31 日净资产整体变更为苏宁电器连 锁集团股份有限公司，股本总额 68,160,000.00 元，于 2001 年 6 月 29 日领取营业执照，注 册号为：3200002100433。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004] 97 号文“关于核准苏宁电器连锁集团股 份有限公司公开发行股票的通知”核准，公司于 2004 年 7 月 7 日公开发行人民币普通股股 票 2,500 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 16.33 元，股本总额变更为 93,160,000.00 元。

2005 年 5 月 22 日，公司 2004 年年度股东大会通过了以资本公积转增股本 93,160,000.00 元。经此次转增后，股本总额变更为 186,320,000.00 元。

公司经营范围：家用电器、电子产品、办公设备、通讯设备（卫星地面接收设备除外） 及配件的连锁销售和服务；计算机软件开发、销售、系统集成；互联网信息服务（按许可证 规定的范围经营）；百货、自行车、电动助力车、摩托车、汽车（小轿车除外）的连锁销售； 实业投资；场地租赁；柜台出租；国内商品展览服务；企业形象策划；经济信息咨询服务； 人才培训；商务代理（国家有专项规定的除外）。

二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和会计差错的更正

• 1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。

• 2、会计年度：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

• 3、记账本位币：人民币。

• 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场 汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调 整，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

• 6、现金等价物的确定标准：系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、

• 价值变动风险很小的投资。

• 7、短期投资的核算方法

• （1）短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债

• 券等投资。

（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指取得各种股票、债 券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的 价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核 算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成本 处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项 目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。

• （3）短期投资跌价准备的核算方法：中期期末和年度终了，按照成本与市价孰低原则，

• 按单项投资计提短期投资跌价准备。

• 8、坏账核算方法

• （1）坏账确认的标准

①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

②债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。

• （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。

• （3）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分析法

• 按一定比例计提，如有确凿证据表明应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账

准备。根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备提取比例如下：

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上	提取比例
	5% 10% 20% 30% 60% 100%

9、存货核算方法

• （1）存货包括库存商品、原材料、低值易耗品等。

（2）库存商品、原材料按实际成本核算，销售发出的商品采用先进先出法确定其发出 成本。

• （3）存货采用永续盘存制。

• （4）低值易耗品采用一次摊销法核算。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查，由于存货遭受 毁损、全部或部分陈旧时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单 个存货项目的可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。

10、长期投资核算方法

（1）长期股权投资

• ①长期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账。

②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

③对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%， 但有重大影响，采用权益法核算。

④对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%， 但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。

⑤股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与 其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本，其中： “借差”计入“股权投资差额”明细科目分期摊销，如合同规定了投资期限的按投资期限摊

销，合同没有规定投资期限的按不超过 10 年的期限摊销；“贷差”计入资本公积。 （2）长期债权投资

①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已 到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。购买的长期债券，初 始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或 折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应 收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益。

②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。按期计算应计利息，计 入当期投资收益。

③处置长期债权投资：按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期 投资收益。

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：期末对被投资单位由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

11、委托贷款的核算方法

（1）委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不 能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认的应收利息冲回。

（2）委托贷款减值准备的核算方法：中期期末和年度终了，委托贷款按账面本金与可 收回金额孰低原则计价，按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。 12、固定资产标准、分类、计价和折旧方法

（1）固定资产标准：固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物 品，其单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。

（2）固定资产分类：固定资产分为房屋及建筑物、运输工具、电子设备及其他设备等。

（3）固定资产计价：固定资产按取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

（4）固定资产折旧方法：按固定资产原值扣除预计 3%净残值后，根据固定资产的预计 使用年限，采用年限平均法计提。以购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权的账面 价值，转入在建工程成本后，其账面价值构成房屋、建筑物实际成本，如果土地使用权的预 计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考

虑土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的因素，并作为净残值预留， 待该项房屋、建筑物报废时，将净残值中相当于尚可使用的土地使用权价值的部分，转入继 续建造的房屋、建筑物的价值，如果不再继续建造房屋、建筑物的，则将其价值转入无形资 产进行摊销。各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下：

类 别 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 其他设备	预计使用年限 20年 5年 5年 5年	年折旧率
		4.85% 19.40% 19.40% 19.40%

（5）固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于固定资产市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将可收回金 额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计 提。

13、在建工程核算方法

（1）在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资 产建筑工程、安装工程、在安装设备、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出，以 及技术改造工程转入的固定资产净值。在工程达到预定可使用状态时将工程从在建工程转为 固定资产核算。

（2）在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，如果存在： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的 不确定性；

③其他足以证明在建工程已经减值的情形。

则对在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，提取时按 单个项目进行计提。

14、借款费用的核算方法

（1）发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则 资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所

购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用 于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资 产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资 产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购 建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借 款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。

15、无形资产计价及摊销方法

（1）无形资产在取得时按实际成本计价。

• （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。

（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：在期末检查无形资产预计带来未来经 济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值 准备。

16、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用包括装修费和开办费，其中：装修费的摊销 年限为两年；开办费在开始经营时一次性转入当期费用。

17、收入确认原则

（1）销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经 济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。

19、合并会计报表的编制方法：合并会计报表按财政部《合并会计报表暂行规定》，以 母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而 成。合并时重大内部交易和资金往来均已抵销。子公司所采用的会计政策与母公司一致。

三、税项

（一）流转税

1、增值税

• （1）家用电器销售：小规模纳税人增值税税率为 4%；一般纳税人增值税税率为 17%；

• （2）家用电器维修：小规模纳税人增值税税率为 6%；一般纳税人增值税税率为 17%。

• 2、营业税

• （1）安装业务收入营业税税率为 3%；

• （2）促销费收入、场地费收入、代理费收入、广告费收入及展台费收入等营业税税率

• 为 5%；

• （3）培训业务收入的营业税税率为 3%和 5%。

• （二）企业所得税

• 1、企业所得税税率除子公司—深圳市苏宁电器有限公司和深圳市苏宁电器售后服务有

• 限公司为 15%外，其余均为 33%；

• 2、子公司享受企业所得税优惠政策情况如下：

• （1）2004 年 8 月 24 日，经陕西省发展和改革委员会陕发改产业函[2004]63 号文批准：

• 陕西苏宁电器有限责任公司享受 15%的企业所得税税率。

（2）2005 年 1 月 27 日，经温州市地方税务局直属一分局温地税直一[2005]5 号文批 准：同意浙江苏宁电器有限公司温州胜利路店减免 2004 年度企业所得税，减免幅度为 100%。

（3）2005 年 2 月 6 日，经佛山市禅城区国家税务局第一分局批准：免征佛山市苏宁电 器有限公司 2005 年度企业所得税。

（4）2005 年 2 月 18 日，经长沙市天心区国家税务局批准：减免湖南苏宁电器有限公 司 2005 年度企业所得税。该减免事项尚待长沙市国家税务局批准。

（5）2005 年 2 月 21 日，经长春市朝阳区国家税务局朝阳国税 2005 第 021 号文批准： 同意长春苏宁电器连锁加盟有限公司（后更名为长春苏宁电器有限公司）免征 2005 年度企 业所得税。

• （6）2005 年 4 月 13 日，经咸阳市秦都区国家税务局秦国税发[2005]40 号文批准：同

• 意减免咸阳苏宁电器有限公司 2004 年企业所得税。

（7）2005 年 4 月 21 日，经哈尔滨市南岗区国家税务局批准：免征哈尔滨苏宁电器连

锁加盟有限公司（后更名为哈尔滨苏宁电器有限公司）2005 年度企业所得税。

（8）2005 年 4 月 28 日，经淮安市地方税务局第三税务分局淮地税三复字（2005）33 号文批准：同意减免淮安苏宁电器有限责任公司 2004 年度企业所得税 633,701.95 元。

（9）2005 年 4 月 29 日，经江苏省连云港市国家税务局批准：同意免征连云港苏宁电 器有限公司 2004 年度企业所得税。

（10）2005 年 5 月 11 日，经陕西省发展和改革委员会陕发改产业函[2005]168 号文批 准：咸阳苏宁电器有限公司享受 15%的企业所得税税率。

（11）2005 年 6 月 24 日，经太原市迎泽区国家税务局（迎）国税免字[2005]022 号文 批准：同意免征山西苏宁电器有限公司 2005 年度企业所得税。

（12）2005 年 7 月 5 日，经营口市站前区国家税务局营站国税发[2005]12 号文批准： 免征营口苏宁电器连锁加盟有限公司（后更名为营口苏宁电器有限公司）2005 年度企业所 得税。该免征事项尚待营口市国家税务局批准。

（13）2005 年 7 月 11 日，经安徽省芜湖市国家税务局芜国税税减免（2005）第 0166 号批准：减征芜湖苏宁电器有限公司 2005 年度企业所得税，减征幅度为 100%。

（14）2005 年 8 月 16 日，经福建省福州市台江区国家税务局批准：同意免征福建苏宁 电器有限公司 2004 年度企业所得税。

（三）城市建设维护税

• 1、母公司按实际缴纳流转税额的 7%计缴；

• 2、除注册地在深圳地区的子公司按实际缴纳流转税额的 1%计缴外，注册地在其他地区

• 的子公司按实际缴纳流转税额的 7%计缴。

（四）教育费附加

• 1、母公司按实际缴纳流转税额的 4%计缴；

• 2、各子公司教育费附加适用的计缴比例如下：

• （1）注册地在北京、上海、陕西、广东等地区的子公司按实际缴纳流转税额的 3%计缴；

• （2）注册地在其他地区的子公司按实际缴纳流转税额的 4%计缴。

• （五）房产税：依照房产原值一次扣除 30%后的余值计算缴纳，税率为 1.2%；房产出

• 租，依照房产租金收入计算缴纳，税率为 12%。

四、控股子公司及合营企业

（一）公司控股子公司明细情况如下：

公司名称 浙江苏宁电器有限公司 北京苏宁电器有限公司 常州苏宁电器有限公司	住 所 杭州市 北京市 常州市	注册资本 5,000万元 4,400万元 300万元	经营范围 批发、零售：家用电器、百货、仪器仪 表、电子计算机及配件、普通机械、电 子产品、空调配件、陶瓷制品、厨房用 具；批发、零售、安装、维修：空调设 备、通讯设备及配件、电动自行车；为 浙江移动通信有限责任公司杭州分公 司代办数字移动网络用户入网业务；其 他无需报经审批的一切合法项目；含下 属分支机构的经营范围。 法律、行政法规、国务院决定禁止的， 不得经营；法律、行政法规、国务院决 定规定应经许可的，经审批机关批准并 经工商行政管理机关登记注册后方可 经营；法律、行政法规、国务院决定未 规定许可的，自主选择经营项目开展经 营活动。 家用电器、工业生产资料（除专项规 定）、五金交电、办公设备、日用百货、 电子产品、电动自行车、家用电器及配 件、通信设备及配件、制冷设备及配件、 电子计算机及配件的销售；家用电器、 制冷设备的安装、维修；国内商品展览 服务；场地、柜台出租；企业形象策划； 信息咨询服务；培训服务；商务代理（以	所占权益比例 88.80% 89.32% 90%	是否合并
					是 是 是

上范围涉及专项规定的除外）

无锡市苏宁电器有限公司	无锡市	200万元	五金交电、化工原料（不含危险品）、	90%	是
			百货、仪器仪表、电子计算机及配件、
			普通机械、电器机械及器材、电子产品
			及通讯设备（不含发射装置）、水暖器
			材、灯具、电动自行车、卫生洁具的销
			售；空调制冷设备及配件的安装、维修
			服务。
扬州苏宁电器有限公司	扬州市	62万元	交电、机电设备（不含汽车）、化工原	90%	是
			料（不含易燃易爆品、危险品）、照相
			器材、仪器仪表、制冷设备、电子计算
			机及配件、复印机配件、五金百货、通
			讯设备（不含发射设备）销售；普货运
			输、空调及家电维修。场地出租（限在
			本市运河西路233 号罗城商场内）、国
			内商品展览服务、企业形象策划、经济
			信息咨询服务、商务代理（需取得行政
			许可的，在取得许可证后方可经营）
陕西苏宁电器有限责任公司	西安市	1,000万元	家用电器的销售、维修服务；机电产品	90%	是
			（小轿车除外）、五金交电、电子产品、
			金属材料、化工产品（危险品除外）、
			包装材料、建筑材料产品（木材除外）、
			日用百货的批发零售；电子产品的研
			制、生产（专控产品除外）；制冷空调
			设备的安装、维修；展厅、展俱的出租；
			电脑、通讯设备（卫星地面接收设备除
			外）的批发零售；场地租赁、柜台出租、
			国内商品展览服务；企业形象策划；经
			济信息咨询（金融、证券、期货除外）；

				人才培训；商务代理。（上述范围涉及
				许可证管理的凭许可证书在有效期内
				经营）
徐州苏宁电器有限公司	徐州市	130	万元	五金交电、化工产品（危险品除外）、	90%	是
				普通机械、电器机械、仪器仪表、电子
				产品、通讯设备（卫星地面接收设施除
				外）、百货、电子计算机及配件、陶瓷
				制品、炊事用具、计算机软件、空调配
				件、电动自行车销售；制冷设备的安装、
				维修；家用电器的安装、维修；代办移
				动通讯入网；普通货物运输。
苏州苏宁电器有限公司	苏州市	100	万元	五金机电设备、家用电器、中央空调设	90%	是
				备的销售、安装及维修；电子产品、通
				讯设备的销售。代办电话费卡服务业
				务；柜台出租；国内商品展览服务；企
				业形象策划；经济信息咨询服务；商务
				代理。
南通苏宁电器有限公司	南通市	200	万元	五金交电、日用百货、普通机械、仪器	95%	是
				仪表、电子产品、通讯器材（除卫星地
				面接收设备）、陶瓷制品、炊事机械、
				电脑及配件、软件销售，制冷、空调设
				备安装、维修。场地租赁，柜台出租，
				国内商品展览服务，企业形象策划，经
				济信息咨询服务，人才培训，商务代理
				（国家有专项规定的除外）。
深圳市苏宁电器有限公司	深圳市	300	万元	国内商业、物资供销业（不含专营、专	90%	是
				控、专卖商品）；家用电器的安装及维
				修。企业形象策划；经济信息咨询（不
				含限制项目）；国内商品展览服务。

广东苏宁电器有限公司	广州市	800万元	销售家用电器、电子产品、电器机械、	100%	注1	是
			制冷设备及配件，普通机械、电子计算
			机及配件、百货、仪器仪表；家用空调
			的安装及售后服务、维修。
淮安苏宁电器有限责任公司	淮安市	310万元	家用电器销售、安装、维修；通讯器材	64.52%		是
			（不含卫星地面接收设备）、计算机及
			配件、计算机软件销售，公路普通货运，
			联通网数字移动电话新装开户业务、话
			费查询业务、有价卡包销业务、寻呼机
			销售和改频入网业务。（经营范围中涉
			及国家专项审批规定的需办理审批后
			方可经营）。
上海苏宁电器有限公司	上海市	4,350万元	销售五金交电，日用百货，仪器仪表，	89.31%		是
			电子计算机及配件，普通机械，电子产
			品，家用电器配件，通信设备及配件，
			电动自行车，摩托车，制冷设备安装、
			维修，家用电器维修。（涉及许可经营
			的，凭许可证经营）
福建苏宁电器有限公司	福州市	1,000万元	五金交电，办公设备，日用百货，电子	90%		是
			产品，制冷设备及配件，家用电器，电
			子计算机，通信设备及配件，摩托车的
			销售；制冷设备；家用电器的安装、维
			修；展览服务。（以上经营范围凡涉及
			国家有专项专营规定的从其规定）
连云港苏宁电器有限公司	连云港市	300万元	五金、交电、办公设备、日用百货、电	100%	注2	是
			子产品、制冷设备及配件、通信设备及
			配件、电动自行车、摩托车、冷饮销售；
			代办移动通信入网手续；制冷设备、家
			用电器安装、维修、咨询；提供劳务服
			务；场地出租、展览服务。（经营范围

			中涉及专项审批的办理审批后方可经
			营）
盐城苏宁电器有限公司	盐城市	300万元	五金交电，办公设备，日用百货，电子	100%	注3	是
			产品，通信设备及配件（国家有专项审
			批规定的项目除外），电动自行车，摩
			托车销售；家用电器安装、维修；场地
			出租；商品展览服务（以上所有项目待
			消防验收合格后方可经营）
咸阳苏宁电器有限公司	咸阳市	200万元	五金交电、日用百货、电子产品、制冷	75%		是
			设备及配件、家用电器及配件、电子计
			算机及配件、通信设备及配件、电动自
			行车、摩托车的销售；制冷设备、家用
			电器的安装、维修、咨询；场地租赁。
			（以上经营范围凡涉及国家有专项专
			营规定的从其规定）
镇江苏宁电器有限公司	镇江市	500万元	交电、五金、电器机械、化工产品（危	61%		是
			险品除外）、普通机械、仪器仪表、电
			子产品、通信设备（卫星地面接受设施
			除外）、百货、电子计算机及配件、计
			算机软件、空调配件、冷饮、电动自行
			车、摩托车的销售；制冷空调设备的销
			售、安装、维修。
安徽苏宁电器有限公司	合肥市	1,200万元	五金交电、化工原料（除危险品）、百	55%		是
			货、仪器仪表、电子计算机及配件、普
			通机械、电子产品、空调配件销售；制
			冷设备的安装、维修；通信设备及配件、
			家电及配件销售、安装及维修；移动电
			话智能卡销售及服务。
安庆苏宁电器有限公司	安庆市	510万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注4	是
			产品、办公设备、通讯器材（无线电发

				射设备及卫星地面接收设施除外）及配
				件的销售和服务；计算机软件开发、销
				售、系统集成，移动通信入网服务（凭
				许可证经营）；电动自行车、摩托车销
				售；制冷设备、家用电器的安装、维修；
				场地租赁、柜台出租；国内商品展览、
				企业形象策划、信息咨询（除中介）服
				务。
芜湖苏宁电器有限公司	芜湖市	510	万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注5	是
				产品、办公设备、通讯器材（无线电发
				射设备及卫星地面接收设施除外）及配
				件的销售和服务；计算机软件开发、销
				售、系统集成，移动通信入网服务（凭
				许可证经营）；电动自行车、摩托车销
				售；制冷设备、家用电器的安装、维修；
				场地租赁、柜台出租；国内商品展览、
				企业形象策划、信息咨询（除中介）服
				务。
马鞍山苏宁电器有限公司	马鞍山市	300	万元	批发零售五金、家用电器及配件、办公	100%	注6	是
				设备、日用百货、电子产品、制冷设备
				及配件、电子计算机及配件、通信设备
				及配件、电动自行车、摩托车；移动通
				信入网服务；制冷设备、家用电器安装、
				维修；商品咨询服务、劳动服务，场地
				出租、展览服务。
滁州苏宁电器有限公司	滁州市	510	万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注7	是
				产品、办公设备、通讯产品（除卫星地
				面接收设备）及配件的销售服务；计算
				机软件开发、销售、系统集成；电动自
				行车、摩托车的销售；制冷设备、家用

			电器的安装、维修；企业形象策划、经
			济信息咨询服务。
湖南苏宁电器有限公司	长沙市	510万元	销售交电（含通讯产品）、日用百货、	90%		是
			五金、摩托车及配件并提供以上产品售
			后相关服务；计算机软件开发、销售；
			提供电子信息系统集成、通信入网、经
			营场地租赁、商品展览、企业形象策划、
			经济信息咨询服务（以上属国家行政许
			可项目的凭有效许可证或文件经营）。
佛山市苏宁电器有限公司	佛山市	300万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注8	是
			产品，办公设备、通讯产品（除卫星地
			面接收设备）及配件的销售；计算机软
			件开发、销售、系统集成；电动自行车、
			摩托车的销售；制冷设备、家用电器的
			安装、维修；自有物业出租；国内商品
			展览策划、设计服务；企业形象策划；
			经济信息咨询服务。
杭州苏宁电器有限公司	杭州市	4,650万元	家用电器及配件的生产（生产场地另	100%	注9	是
		（首期3,000万元）	设）销售和服务;货运代理;物流信息咨
			询;企业形象策划（除广告）;经济信息
			咨询服务（除商品中介外）；含下属分
			支机构经营范围。
山西苏宁电器有限公司	太原市	500万元	五金交电、日用百货、电子产品、办公	100%	注10	是
			设备、通讯设备及配件的批发零售；制
			冷设备、家用电器的安装及维修；柜台
			出租；商品展览服务；经济信息咨询服
			务。
内蒙古苏宁电器有限公司	呼和浩特市	1,000万元	（国家法律、法规规定应经审批的未获	100%	注11	是
			批准前不得生产经营）经营家用电器，
			摄像器材，日用百货，电子产品，办公

			设备，通讯产品（除专营）及配件，电
			动自行车，摩托车；制冷设备，家用电
			器的安装、维修；场地租赁；新产品展
			示服务；经济信息咨询服务；人才培训；
			商务代理（国家有专项规定的除外）。
河南苏宁电器有限公司	郑州市	1,000万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注12	是
			产品、办公设备、通讯产品（不含无线）
			及配件、电动自行车、摩托车德销售及
			服务；计算机软件开发及销售；制冷设
			备、家用电器德安装、维修；国内商品
			展览服务及劳动服务；企业形象策划；
			经济信息咨询服务；本公司人才培训；
			商务代理。
甘肃苏宁电器有限公司	兰州市	500万元	家用电器、摄像器材、日用品、电子产	100%	注13	是
			品、办公设备、通讯器材及配件、计算
			机及辅助设备、自行车、摩托车的批发
			零售；计算机服务（不含互联网上网服
			务）；公共软件服务；制冷设备、家用
			电器安装维修；场地、柜台租赁；会展
			服务；企业策划、设计；经济信息咨询；
			人才培训。
江苏苏宁地铁商业管理有限公司	南京市	500万元	物业管理，柜台租赁，国内商品展览服	100%	注14	是
			务，国内贸易（国家禁止或限制经营的
			项目除外；国家有专项规定的，取得相
			应许可后经营）
泰州苏宁电器有限公司	泰州市	510万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	90%		是
			产品、办公设备、通讯产品（卫星地面
			接收设施除外）及配件的销售和服务，
			计算机软件开发、销售，电动自行车、
			摩托车销售，柜台出租，国内商品展览

			服务，企业形象策划，经济信息咨询服
			务。
厦门福厦苏宁电器有限公司	厦门市	500万元	批发零售：五金交电及电子产品、办公	90%		是
			设备、日用百货、制冷设备及配件、电
			子计算机，通信设备及配件，摩托车，
			制冷设备、家用电器的安装、维修；展
			览服务。（以上经营范围凡涉及国家有
			专项专营规定的从其规定，法律法规规
			定必须办理审批许可才能从事的经营
			项目，必须在取得审批许可证明后方能
			营业）
江西苏宁电器有限公司	南昌市	1,000万元	家用电器、摄像器材、影像输出设备、	100%	注15	是
			日用百货、电子产品、办公设备、通讯
			产品（卫星地面接收设施除外）及配件、
			电动自行车、摩托车批发、零售；计算
			机软件开发、销售；系统集成；制冷设
			备、家用电器安装、维修；物业管理（凭
			资质证书经营）；会展服务；企业形象
			策划；经济贸易咨询（以上项目国家有
			专项规定的除外）
岳阳苏宁电器有限公司	岳阳市	500万元	批发、零售交电（含通讯产品）、日用	90%		是
			百货、五金、摩托车及配件并提供上述
			产品售后服务；计算机软件开发、销售；
			提供电子信息系统集成、通信上户、经
			营场地租赁、企业形象策划、商品展览、
			经济信息咨询服务。
武汉苏宁电器有限公司	武汉市	1,000万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注16	是
			产品、办公设备、通信器材及配件、一
			类医疗器械、电动自行车、摩托车销售；
			计算机软件开发、系统集成、销售；制

				冷设备、家用电器安装、维修、售后服
				务；场地出租；会展、信息咨询服务；
				企业形象策划。（国家有专项规定的项
				目经审批后方可经营）
肇庆市苏宁电器有限公司	肇庆市	500	万元	销售：家用电器、摄像器材、日用百货、	100%	注17	是
				电子产品、办公设备、通讯设备（卫星
				地面接收设施除外）；计算机软件、系
				统集成；制冷设备、家用电器（中央空
				调除外）的安装、维修。场地租赁，柜
				台出租，国内商品展览服务，企业形象
				策划，经济信息咨询服务（法律、行政
				法规禁止的除外），计算机软件的开发、
				销售。
东莞市苏宁电器有限公司	东莞市	500	万元	销售：家用电器、摄像器材、日用百货、	100%	注18	是
				电子产品、办公设备、通讯产品（卫星
				地面接收设施除外）及配件；计算机软
				件开发；系统集成；制冷设备、家用电
				器（中央空调除外）的安装、维修。物
				业租赁；国内商品展览服务；企业形象
				策划，经济信息咨询服务（不含限制项
				目）
宿迁苏宁电器有限公司	宿迁市	500	万元	家用电器、摄像器材、办公设备、日用	100%	注19	是
				百货、电子产品、通讯产品（卫星地面
				接收设施除外）及配件的销售和服务；
				计算机软件开发、销售，系统集成，电
				动自行车、摩托车销售，制冷设备、家
				用电器安装、维修，场地租赁，柜台出
				租，国内商品展览服务，企业形象策划，
				经济信息咨询服务。
哈尔滨苏宁电器有限公司	哈尔滨市	500	万元	家用电器、摄像器材、日用百货、电子	100%	注20	是

				产品、办公设备、通讯产品（卫星地面
				接收设施、无线发射设备除外）及配件
				的销售和服务；计算机软硬件开发、销
				售；系统集成；电动自行车、摩托车销
				售；制冷设备、家用电器的安装、维修；
				场地租赁；柜台租赁；展览展示服务；
				企业形象策划；经济信息咨询服务；商
				务代理。（国家法律、行政法规和国务
				院决定禁止经营的不得经营；限制经营
				的须取得专项许可或审批并经备案后
				方可经营）
长春苏宁电器有限公司	长春市	500	万元	五金交电；办公设备；日用百货；机械	100%	注21	是
				设备；电子产品；通讯设备及配件；电
				动自行车、摩托车；制冷设备；家用电
				器安装及维修；商品展览展示服务；商
				务代理服务；经济信息咨询。
沈阳苏宁电器有限公司	沈阳市	500	万元	五金交电、办公设备、日用百货、机械	100%	注22	是
				电子设备、通讯设备及配件、电动自行
				车、摩托车销售；制冷设备、家用电器
				安装及维修；经营场地（摊位）出租、
				商品展览、展示服务、商务代理服务、
				经济信息咨询。
营口苏宁电器有限公司	营口市	500	万元	经销家用电器、摄像器材、日用百货、	100%	注23	是
				电子产品、办公用品、通讯设备及配件
				（含移动电话）、电动自行车、摩托车。
				制冷设备、家用电器安装及维修、商品
				展览、展示服务、商品代理服务、经济
				信息咨询。场地租赁、柜台出租。
大连沈大苏宁电器有限公司	大连市	500	万元	五金交电、办公设备、日用百货、机电	100%	注24	是
				产品及配件、通信设备及配件、电动自

				行车、摩托车的销售；制冷设备、家用
				电器的安装及维修；场地租赁、柜台出
				租；商品展览服务；企业形象策划；经
				济信息咨询服务；商务代理服务（不含
				专项审批）
北京苏宁空调设备安装有限公司	北京市	50	万元	制冷空调设备安装及维修；日用电器修	100%	注25	是
				理。技术开发、技术咨询、家务劳动服
				务（经营范围中未取得专项许可的项目
				除外）。
上海苏宁电器售后服务有限公司	上海市	30	万元	空调、制冷设备的安装及维修，空调、	60%		是
				制冷设备的配件。家用电器的安装和维
				修，办公设备、非专控通讯设备及配件。
苏州苏宁电器售后服务有限公司	苏州市	50	万元	空调设备及家用电器的安装维修（涉及	80%		是
				资质的凭资质证书经营）；销售空调配
				件、办公设备、通讯产品（卫星地面接
				收设施除外）及配件，并提供售后服务。
无锡苏宁电器售后服务有限公司	无锡市	50	万元	空调配件的销售、空调器、冰箱的安装	90%		是
				及维修、文化办公设备、通信设备（不
				含发射装置）及配件的销售及售后服
				务。
常州苏宁电器售后服务有限公司	常州市	50	万元	空调器、家用电器的安装及维修，空调	90%		是
				器配件、办公设备、通信设备及配件（除
				专项规定）的销售。
杭州苏宁电器售后服务有限公司	杭州市	50	万元	安装、维修；制冷空调设备，家用电器，	90%		是
				办公自动化设备、通信设备；批发、零
				售：空调配件、办公自动化设备、通信
				设备及配件。
徐州苏宁电器售后服务有限公司	徐州市	50	万元	空调设备、家用电器安装、维修及配件	90%		是
				销售，办公设备、通讯设备（地面卫星
				接收设备除外）维修及配件销售，计算

				机维修，软件销售。
南通苏宁电器售后服务有限公司	南通市	50	万元	空调配件及辅料、办公设备、通讯产品	90%	是
				配件、电脑配件、热水器配件、五金电
				器、水暖配件的销售；中央空调、家用
				电器、电脑的安装、维修。
深圳市苏宁电器售后服务有限公司	深圳市	50	万元	空调配件的销售；制冷空调设备及家用	90%	是
				电器的安装及维修（不含中央空调的安
				装及维修）；办公设备、通讯产品（卫
				星地面接收设施除外）及配件的销售。
安徽苏宁电器售后服务有限公司	合肥市	50	万元	空调配件销售；空调设备及家用电器安	90%	是
				装、维修、售后服务；办公设备、通讯
				产品及配件销售、技术服务。
连云港苏宁电器售后服务有限公司	连云港市	50	万元	制冷空调设备、家用电器安装、维修；	90%	是
				制冷空调设备、家用电器配件销售；办
				公设备、通信设备（地面卫星接收设施
				除外）维修及配件销售；计算机维修；
				计算机软件销售。
沈阳苏宁电器售后服务有限公司	沈阳市	50	万元	制冷空调设备、家用电器、通讯产品（不	90%	是
				含移动电话）、办公设备安装、维修、
				销售；旧电器回收。
大连苏宁电器售后服务有限公司	大连市	50	万元	制冷空调设备和家用电器及其附属设	90%	是
				备的安装、维修；家用电器配件及辅料、
				办公设备、通讯产品及配件销售、安装
				维修。（以上均不含专项审批）
福州苏宁电器售后服务有限公司	福州市	50	万元	制冷空调设备、家用电器、办公自动化	90%	是
				设备、通信设备的安装、维修；空调配
				件、办公自动化设备、通信设备及配件
				的批发；信息咨询服务。（以上经营范
				围中凡涉及行政许可的项目应在取得
				有关部门批准或许可后方可经营）

马鞍山苏宁电器售后服务有限公司	马鞍山市	50	万元	空调配件的销售；空调设备及家用电器	90%	是
				安装、维修、售后服务；办公设备、通
				讯产品及配件销售；技术咨询。
长沙苏宁电器售后服务有限公司	长沙市	50	万元	制冷设备、家用电器配件的销售；制冷	90%	是
				空调设备、家用电器、通讯产品、办公
				设备、计算机的安装及维修；办公设备、
				通讯产品（不含无线发射）及配件的销
				售服务；经济信息咨询服务。
盐城苏宁电器售后服务有限公司	盐城市	50	万元	制冷设备、家用电器安装、维修及配件	90%	是
				销售，办公设备、通信设备、计算机、
				摩托车、电动自行车维修及配件销售，
				经济信息咨询服务（国家有专项审批规
				定的项目除外）。
郑州苏宁电器售后服务有限公司	郑州市	50	万元	制冷设备、家用电器、通讯产品、办公	90%	是
				设备、计算机、数码产品的安装、维修；
				配件销售；经济信息服务。

注 1：公司持有其 90%的股权、子公司—深圳市苏宁电器有限公司持有其 10%的股权， 合并持有其 100%的股权。

注 2：公司持有其 90%的股权、子公司—徐州苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 3：公司持有其 90%的股权、子公司—南通苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 4：公司持有其 10%的股权、子公司—安徽苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 5：公司子公司—安徽苏宁电器有限公司持有其 90%的股权、马鞍山苏宁电器有限公 司持有其 10%的股权，合并持有其 100%的股权。

注 6：公司持有其 10%的股权、子公司—安徽苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 7：公司持有其 10%的股权、子公司—安徽苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 8：公司子公司—广东苏宁电器有限公司持有其 90%的股权、深圳市苏宁电器有限公 司持有其 10%的股权，合并持有其 100%的股权。

注 9：公司持有其 90%的股权、子公司—浙江苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 10：公司持有其 90%的股权、子公司—北京苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 11：公司持有其 10%的股权、子公司—北京苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 12：公司持有其 90%的股权、子公司—安徽苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 13：公司持有其 90%的股权、子公司—陕西苏宁电器有限责任公司持有其 10%的股权， 合并持有其 100%的股权。

注 14：公司持有其 90%的股权、子公司—上海苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 15：公司持有其 90%的股权、子公司—浙江苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，合 并持有其 100%的股权。

注 16：公司持有其 90%的股权、子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有其 10% 的股权，合并持有其 100%的股权。

注 17：公司子公司—广东苏宁电器有限公司持有其 90%的股权、深圳市苏宁电器有限 公司持有其 10%的股权，合并持有其 100%的股权。

注 18：公司子公司—广东苏宁电器有限公司持有其 80%的股权、深圳市苏宁电器有限 公司持有其 20%的股权，合并持有其 100%的股权。

注 19：公司持有其 80%的股权、子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有其 20% 的股权，合并持有其 100%的股权。

注 20：公司持有其 90%的股权、子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有其 10% 的股权，合并持有其 100%的股权。

注 21：公司持有其 90%的股权、子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有其 10% 的股权，合并持有其 100%的股权。

注 22：公司持有其 90%的股权、子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有其 10% 的股权，合并持有其 100%的股权。

注 23：公司子公司—沈阳苏宁电器有限公司持有其 60%的股权、大连沈大苏宁电器有 限公司持有其 40%的股权，合并持有其 100%的股权。

注 24：公司子公司—沈阳苏宁电器有限公司持有其 90%的股权、江苏苏宁地铁商业管 理有限公司持有其 10%的股权，合并持有其 100%的股权。

注 25：公司持有其 80%的股权、子公司—北京苏宁电器有限公司持有其 20%的股权，合 并持有其 100%的股权。

（二）合并会计报表范围的变更情况

1、本期投资设立的控股子公司情况如下：

（1）2005 年 1 月 7 日，公司与自然人卞小波共同出资组建泰州苏宁电器有限公司，注 册资本 510 万元，公司持有其 90%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（2）2005 年 2 月 2 日，公司子公司—福建苏宁电器有限公司与自然人蒋勇共同出资组 建福州苏宁电器售后服务有限公司，福建苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本期纳入合 并报表范围。

（3）2005 年 2 月 25 日，公司与子公司—上海苏宁电器有限公司共同出资组建江苏苏 宁地铁商业管理有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（4）2005 年 3 月 5 日，公司子公司—马鞍山苏宁电器有限公司与自然人肖忠祥共同出 资组建马鞍山苏宁电器售后服务有限公司，马鞍山苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本 期纳入合并会计报表范围。

（5）2005 年 3 月 9 日，公司与子公司—安徽苏宁电器有限公司共同出资组建河南苏宁 电器有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（6）2005 年 3 月 9 日，公司与子公司—陕西苏宁电器有限责任公司共同出资组建甘肃 苏宁电器有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（7）2005 年 3 月 17 日，公司与子公司—北京苏宁电器有限公司共同出资组建内蒙古 苏宁电器有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（8）2005 年 4 月 5 日，公司子公司—福建苏宁电器有限公司与自然人蒋勇共同出资组 建厦门福厦苏宁电器有限公司，福建苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本期纳入合并会 计报表范围。

（9）2005 年 4 月 6 日，公司与子公司—江苏苏宁地铁管理有限公司共同出资组建宿迁 苏宁电器有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（10）2005 年 4 月 7 日，公司子公司—湖南苏宁电器有限公司与自然人顾蔚共同出资

组建岳阳苏宁电器有限公司，湖南苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本期纳入合并会计 报表范围。

（11）2005 年 4 月 8 日，公司与子公司—浙江苏宁电器有限公司共同出资组建江西苏 宁电器有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（12）2005 年 4 月 11 日，公司子公司—广东苏宁电器有限公司与深圳市苏宁电器有限 公司共同出资组建东莞市苏宁电器有限公司，其中：广东苏宁电器有限公司持有其 80%的股 权；深圳市苏宁电器有限公司持有其 20%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（13）2005 年 4 月 14 日，公司子公司—广东苏宁电器有限公司与深圳市苏宁电器有限 公司共同出资组建肇庆市苏宁电器有限公司，其中：广东苏宁电器有限公司持有其 90%的股 权；深圳市苏宁电器有限公司持有其 10%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（14）2005 年 5 月 16 日，公司与子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司共同出资组 建武汉苏宁电器有限公司，合并持有其 100%的股权，本期纳入合并会计报表范围。

（15）2005 年 6 月 13 日，公司子公司—湖南苏宁电器有限公司与自然人顾晓刚共同出 资组建长沙苏宁电器售后服务有限公司，湖南苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本期纳 入合并会计报表范围。

（16）2005 年 6 月 22 日，公司子公司—河南苏宁电器有限公司与自然人肖忠祥共同出 资组建郑州苏宁电器售后服务有限公司，河南苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本期纳 入合并会计报表范围。

（17）2005 年 6 月 27 日，公司子公司—盐城苏宁电器有限公司与自然人肖忠祥共同出 资组建盐城苏宁电器售后服务有限公司，盐城苏宁电器有限公司持有其 90%的股权，本期纳 入合并会计报表范围。

2、本期购买股权增加的控股子公司情况如下：

（1）2005 年 4 月 29 日，公司和子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司与自然人龚 震宇、李云峰签订了《股权转让协议书》：龚震宇、李云峰将其所持有的长春苏宁电器连锁 加盟有限公司（后更名为长春苏宁电器有限公司）的股权转让给公司和江苏苏宁地铁商业管 理有限公司，经本次转让后，公司持有其 90%的股权、江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有 其 10%的股权。本期纳入合并会计报表范围的期间为 2005 年 5-6 月。

（2）2005 年 4 月 29 日，公司和子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司与自然人周 晓燕、田睿签订了《股权转让协议书》：周晓燕、田睿将其所持有的哈尔滨苏宁电器连锁加 盟有限公司（后更名为哈尔滨苏宁电器有限公司）的股权转让给公司和江苏苏宁地铁商业管

理有限公司，经本次转让后，公司持有其 90%的股权、江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有 其 10%的股权。本期纳入合并会计报表范围的期间为 2005 年 5-6 月。

（3）2005 年 5 月 20 日，公司和子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司与自然人马 野军、尚姬娟签订了《股权转让协议书》：马野军、尚姬娟将其所持有的沈阳苏宁电器连锁 加盟有限公司（后更名为沈阳苏宁电器有限公司）的股权转让给公司和江苏苏宁地铁商业管 理有限公司，经本次转让后，公司持有其 90%的股权、江苏苏宁地铁商业管理有限公司持有 其 10%的股权。本期纳入合并会计报表范围的期间为 2005 年 6 月 1 日至 6 月 30 日。同时, 沈阳苏宁电器有限公司的子公司大连沈大苏宁电器有限公司、营口苏宁电器连锁加盟有限公 司（后更名为营口苏宁电器有限公司）、沈阳苏宁电器售后服务有限公司及大连苏宁电器售 后服务有限公司本期也纳入合并会计报表范围。

五、合并会计报表主要项目注释

（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

1、货币资金

（1）明细项目

项 目 现金 银行存款 其他货币资金 其中：银行承兑汇票保证金 合 计	期末数 676,817.83 510,582,415.42 220,600,914.76 203,055,000.00 731,860,148.01	年初数 3,059,836.24 445,626,311.61 81,910,721.99 73,200,000.00 530,596,869.84

（2）货币资金余额中除银行承兑汇票保证金 203,055,000.00 元、公司子公司—徐州 苏宁电器有限公司因诉讼被徐州市泉山区人民法院冻结 460,000.00 元及陕西苏宁电器有限 责任公司协助西安市雁塔区人民法院冻结应付陕西百隆腾达房地产开发有限公司租金 145,141.30 元外，没有其他因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。

（3）货币资金余额波动原因

货币资金期末数比年初数增长 37.93%，主要原因为：经营活动和筹资活动所产生的货 币资金有所增加。

2、应收票据

（1）明细项目

项 目 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计	期末数 120,000.00 - 120,000.00	年初数
		- -
		-

• （2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位票据。

• （3）应收票据余额中无用于质押的票据。

3、应收账款

（1）账龄分析

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合 计		期末数	坏账准备 4,945,799.60 267,172.25 348,451.13 40,920.62 9,411.82 243,779.25 5,855,534.67		年初数
	余 额 98,915,991.72 2,671,722.55 1,445,719.61 136,402.06 15,686.36 243,779.25 103,429,301.55	比 例 95.64% 2.58% 1.40% 0.13% 0.02% 0.23% 100.00%		余 额 64,154,977.10 2,391,398.83 803,045.28 125,114.39 138,409.60 114,972.65 67,727,917.85	比 例 94.73% 3.53% 1.19% 0.18% 0.20% 0.17% 100.00%	坏账准备 3,207,748.85 239,139.88 160,609.06 37,534.32 83,045.76 114,972.65 3,843,050.52

（2）本期计提特别坏账准备情况

单位名称 上海灵虹家用电器合作公司 上海南华制冷设备经营部 合 计	年初数 - - -	本期计提 49,124.00 25,010.00 74,134.00	本期核销 - - -	本期转回 - - -	期末数
					49,124.00 25,010.00
					74,134.00

• （3）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

• （4）本账户余额中欠款金额前五名单位合计为 21,924,729.81 元，占本账户余额的比

• 例为 21.20%。

• （5）应收账款余额波动原因

应收账款期末数比年初数增长 52.71%，主要原因为：招标工程及对单位、团体销售额 的增加，应收账款也随之有所增长。

• 4、其他应收款

（1）账龄分析

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合 计	期末数	期末数	坏账准备 2,147,998.47 705,888.95 498,381.97 3,923,668.63 344,783.94 16,943.00 7,637,664.96		年初数
	余 额 42,959,968.99 7,058,889.32 2,491,909.82 4,745,033.17 注 574,639.90 16,943.00 57,847,384.20	比 例 74.26% 12.20% 4.31% 8.20% 0.99% 0.04% 100.00%		余 额 30,517,759.25 14,824,658.54 755,222.40 4,027,834.20 542,560.00 8,200.00 50,676,234.39	比 例 60.22% 29.26% 1.49% 7.95% 1.07% 0.01% 100.00%	坏账准备
						1,525,888.00 1,482,465.86 151,044.48 3,708,508.93 325,536.00 8,200.00
						7,201,643.27

注：其中包括从“预付账款”科目转入 456,819.20 元。

（2）本期计提特别坏账准备情况

单位名称 飞歌空调（合肥）实业有限公司	年初数 3,571,655.25	本期计提 -	本期核销 -	本期转回 -	期末数 3,571,655.25

• （3）本账户期末余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

• （4）本账户余额中欠款金额前五名单位合计为 12,300,026.05 元，占本账户余额比例

• 为 21.26%。

（5）本账户期末余额中主要明细单位列示如下：

单位名称 飞歌空调（合肥）实业有限公司 南京市鼓楼区国有资产管理中心 上海新锦江商厦有限公司 福州福胜房地产开发有限公司	金 额 3,571,655.25 2,000,000.00 2,906,000.00 1,913,500.00	款项性质
		货款 暂借款 租房保证金 租房保证金

• 5、预付账款

• （1）账龄分析

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 合 计	期末数	比 例 99.09% 0.74% 0.17% 100.00%	年初数
	金 额 556,947,158.33 4,170,291.37 964,343.28 562,081,792.98		金 额 375,040,904.07 1,384,575.20 707,010.56 377,132,489.83	比 例
				99.45% 0.36% 0.19%
				100.00%

• （2）本账户期末余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

• （3）本账户期末余额中账龄超过一年的款项，均为未及时结算的货款。

• （4）预付账款余额波动原因

预付账款期末数比年初数增长 49.04%，主要原因为：连锁店数量的增加、连锁网络规模 的扩大以及准备销售旺季的到来，为了保证库存商品的正常周转和供货渠道的畅通，预付供应 商货款相应增加。

6、存货

（1）明细项目

项 目 库存商品 原材料 受托代销商品 小 计 减：受托代销商品款 合 计	期末数 金 额 跌价准备 1,387,058,562.64 4,997,930.56 8,760,025.70 - 284,805,014.68 - 1,680,623,603.02 4,997,930.56 284,805,014.68 - 1,395,818,588.34 4,997,930.56	年初数 金 额 跌价准备 768,926,954.87 3,706,540.77 3,485,629.81 - 109,482,313.33 - 881,894,898.01 3,706,540.77 109,482,313.33 - 772,412,584.68 3,706,540.77
	金 额 1,387,058,562.64 8,760,025.70 284,805,014.68 1,680,623,603.02 284,805,014.68 1,395,818,588.34	金 额 768,926,954.87 3,485,629.81 109,482,313.33 881,894,898.01 109,482,313.33 772,412,584.68

（2）存货跌价准备增减变动

项 目 库存商品 原材料 合 计	年初数 3,706,540.77 - 3,706,540.77	本期增加 1,291,389.79 - 1,291,389.79	本期减少 - - -	期末数
				4,997,930.56 -
				4,997,930.56

（3）存货跌价准备计提依据

存货跌价准备计提的依据为：按各期期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货 的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为： 在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。

（4）公司为子公司—北京苏宁电器有限公司申请华夏银行股份有限公司北京建国门支行 承兑其开出的商业汇票 6,400 万元提供保证，北京苏宁电器有限公司以其所拥有的存货为此提 供反担保。截止 2005 年 6 月 30 日，北京苏宁电器有限公司的存货余额为 139,322,320.38 元。

公司为子公司—上海苏宁电器有限公司申请中国民生银行上海分行承兑其开出的商业汇 票 3,000 万元提供担保，上海苏宁电器有限公司以其所拥有的存货为此提供反担保。截止 2005 年 6 月 30 日，上海苏宁电器有限公司的存货余额为 149,130,447.51 元。

（5）存货余额波动原因

存货期末数比年初数增长 80.71%，主要原因为：连锁店数量的增加、连锁网络规模的扩 大以及准备销售旺季的到来，为了保证存货的正常周转，存货库存也在相应增加。 7、待摊费用

（1）明细项目

项 目 房屋租赁费 保险费 其他 合 计	年初数 33,209,371.56 107,112.22 1,142,077.49 34,458,561.27	本期增加 177,318,859.00 403,800.00 1,756,226.43 179,478,885.43	其他增加 6,478,652.32 - 9,316.00 6,487,968.32 注	本期减少 133,623,903.34 196,987.22 2,189,905.23 136,010,795.79	期末数
					83,382,979.54 313,925.00 717,714.69
					84,414,619.23

注：系本期收购哈尔滨苏宁电器有限公司、长春苏宁电器有限公司、沈阳苏宁电器有 限公司、大连沈大苏宁电器有限公司、营口苏宁电器有限公司、沈阳苏宁电器售后服务有限 公司及大连苏宁电器售后服务有限公司而增加的待摊费用。

（2）待摊费用余额波动原因

待摊费用期末数比年初数增长 144.97%，主要原因为：连锁店数量增加，在摊销期内的 房屋租赁费也随之增加。

8、长期投资

（1）明细项目

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----- Start of picture text -----

金 额 长期投资减值准备
项 目
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数
----- End of picture text -----

长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 长期股权投资（成本法） 其中：股票投资 其他长期股权投资 长期债权投资 其中：国债投资 合 计	8,090,527.31 4,907,465.87 15,744.98 3,167,316.46 1,093,492.00 - 1,093,492.00 - - 9,184,019.31	29,390.04 - -2,349.00 31,739.04 - - - - - 29,390.04	536,671.25 536,671.25 - - 100,000.00 - 100,000.00 - - 636,671.25	7,583,246.10 4,370,794.62 13,395.98 3,199,055.50 993,492.00 - 993,492.00 - - 8,576,738.10	- - - - - - - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - - - - - -
								-

（2）长期股权投资（权益法）

①长期股权投资增减变动情况

被投资公司名称	与公司关 系 投资 期限 （2） （3） 合营公司10年 联营公司 -	占被投资公司注 册资本的比例	初始投资额 （5） 1,000,000.00 3,600,000.00 4,600,000.00	追加投资额 （6） - - -		损益调整		投资准备	投资准备	期末数
					本期增减额 （7） -2,349.00 31,739.04 29,390.04	分得现金红利额	累计增减额	本期增加额	累计增加额
（1） 江苏格力空调专卖销售有限公司 湖北苏宁电器有限公司 合 计		（4） 50% 36%				（8） - -	（9） -986,604.02 -400,944.50	（10） - -	（11） - -	（12）=(5)+(6) +(9)+(11) 13,395.98 3,199,055.50
						-	-1,387,548.52	-	-	3,212,451.48

②股权投资差额

被投资公司名称 广东苏宁电器有限公司 徐州苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 淮安苏宁电器有限责任公司 苏州苏宁电器有限公司 常州苏宁电器有限公司 深圳市苏宁电器有限公司	初始金额 2,018,463.98 1,884,015.35 861,526.74 1,464,923.73 349,311.96 255,615.76 146,949.83 104,421.71	形成原因 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权	摊销期限 120个月 120个月 79个月 39个月 114个月 103个月 72个月 120个月	年初数 1,312,001.58 1,271,710.35 403,499.87 1,352,237.29 229,810.50 148,902.38 91,843.64 97,460.26	本期增加 - - - - - - - -	本期摊销 100,923.20 94,200.77 65,432.41 225,372.88 18,384.84 14,890.24 12,245.82 5,221.09	其他减少数 - - - - - - - -	累计摊销 807,385.60 706,505.77 523,459.28 338,059.32 137,886.30 121,603.62 67,352.01 12,182.54	期末数 1,211,078.38 1,177,509.58 338,067.46 1,126,864.41 211,425.66 134,012.14 79,597.82 92,239.17

合 计 7,085,229.06

4,907,465.87 - 536,671.25 - 2,714,434.44 4,370,794.62

（3）长期股权投资（成本法）

被投资公司名称 南京苏宁中央空调工程有限公司 江苏中天保险代理有限公司 合 计	年初数 993,492.00 100,000.00 1,093,492.00	本期增加 - - -	本期减少 期末数 - 993,492.00 100,000.00 注 - 100,000.00 993,492.00	占被投资单位注册资本的比例
				10%

• 注：2005 年 6 月 6 日，公司与江苏中天投资发展有限公司签定《股权转让协议》：公司

• 将所持有的江苏中天保险代理有限公司 5%的股权全部转让给江苏中天投资发展有限公司， 转让价格为 50,000.00 元。

• （4）期末累计投资余额占期末净资产的比例为 0.91%。

• （5）上述投资变现不存在重大限制。

• （6）公司未发生长期投资可收回金额低于账面价值需要计提减值准备的情况。

• 9、固定资产及累计折旧

• （1）固定资产及累计折旧本期增减变动情况

项 目 固定资产原值 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他 合 计 累计折旧 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他 合 计 固定资产净值	年初数 34,196,215.07 78,326,667.59 19,808,904.98 10,116,594.77 142,448,382.41 7,886,744.56 18,252,868.38 7,262,457.06 2,178,739.65 35,580,809.65	本期增加 - 21,158,706.59 5,232,193.70 1,788,851.19 28,179,751.48 788,784.37 8,515,398.17 1,612,733.75 806,687.44 11,723,603.73	其他增加 - 4,032,746.64 1,544,883.51 18,246.28 5,595,876.43 注 - 492,675.43 225,587.45 2,811.08 721,073.96 注	本期减少 - 126,399.00 826,673.40 27,407.00 980,479.40 - 84,434.86 742,913.91 20,824.76 848,173.53	期末数
					34,196,215.07 103,391,721.82 25,759,308.79 11,896,285.24
					175,243,530.92
					8,675,528.93 27,176,507.12 8,357,864.35 2,967,413.41
					47,177,313.81

房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他 合 计	26,309,470.51 60,073,799.21 12,546,447.92 7,937,855.12 106,867,572.76	25,520,686.14 76,215,214.70 17,401,444.44 8,928,871.83
		128,066,217.11

注：系本期收购哈尔滨苏宁电器有限公司、长春苏宁电器有限公司、沈阳苏宁电器有 限公司、大连沈大苏宁电器有限公司、营口苏宁电器有限公司及大连苏宁电器售后服务有限 公司而增加的固定资产和累计折旧。

（2）公司期末固定资产中不存在需计提减值准备的情况。

（3）固定资产余额波动原因

固定资产原价期末数比年初数增长 23.02%，主要原因为：连锁店数量的增加、连锁网 络规模的扩大，信息系统及运输设备的投入相应增加。

10、在建工程

（1）明细项目

工程名称 南京配送中心 杭州配送中心 北京配送中心 新街口东扩项目 商业信息化系统 北京配送基地 消防工程 电梯设备 合 计	预算数 注1 注1 注1 9,963.20万元 9,989.44万元 - - -	年初数 23,701,075.40 5,693,606.00 - 13,770.00 8,686,145.19 - - - 38,094,596.59	本期增加 13,794.20 12,593,738.93 5,500,000.00 10,894,891.00 10,336,133.79 2,200,000.00 105,000.00 335,145.00 41,978,702.92	本期减少	其他减少数 432,126.10 注2 - - - - - - - 432,126.10	期末数 23,282,743.50 注3 18,287,344.93 注4 5,500,000.00 10,908,661.00 19,022,278.98 注5 2,200,000.00 注6 105,000.00 335,145.00 79,641,173.41	资金来源 自有资金及募集资金 自有资金及募集资金 募集资金 募集资金 募集资金 自有资金 自有资金 自有资金	工程投入占 预算的比例
				本期转入固定资产 - - - - - - - - -
								- - - - - - - -

注 1：计划使用募集资金 8,000 万元，用于扩建南京配送中心、新建杭州配送中心和北 京配送中心。

注 2：本期收回应由南京水引工艺制品厂、南京振华机械厂承担的房屋转让手续费及税 金 432,126.10 元。

注 3：截止 2005 年 6 月 30 日，南京配送中心实际累计投资金额 23,282,743.50 元，实

际累计使用募集资金 19,278,743.50 元（其中：本期实际使用募集资金 13,794.20 元）。

注 4：截止 2005 年 6 月 30 日，杭州配送中心实际累计投资金额 18,287,344.93 元，实 际累计使用募集资金 13,085,509.44 元（其中：本期实际使用募集资金 9,949,673.44 元）。

注 5：截止 2005 年 6 月 30 日，商业信息化系统实际累计投资金额为 30,696,611.79 元（其中：已累计结转固定资产 11,674,332.81 元），商业信息化系统实际累计使用募集资 金 26,931,949.56 元（其中：本期实际使用募集资金 10,493,484.47 元），其余 3,764,662.23 元为尚未支付的工程、设备款项。

注 6：系公司子公司—北京苏宁电器有限公司以自有资金建设的物流基地。

• （2）本期在建工程中没有资本化借款费用。

• 11、长期待摊费用

（1）长期待摊费用本期增减变动情况

项 目 装修费 开办费 合 计	原始发生额 209,857,155.19 - 209,857,155.19	年初数 79,252,063.13 87,243.26 79,339,306.39	本期增加 71,501,633.02 15,133.64 71,516,766.66	其他增加 本期摊销 12,035,316.82 注 35,913,243.57 - 76,910.19 12,035,316.82 35,990,153.76	累计摊销 82,981,385.79 - 82,981,385.79	期末数
						126,875,769.40 25,466.71
						126,901,236.11

• 注：系本期收购哈尔滨苏宁电器有限公司、长春苏宁电器有限公司、沈阳苏宁电器有

限公司、大连沈大苏宁电器有限公司及营口苏宁电器有限公司而增加的连锁店装修费。

• （2）长期待摊费用余额波动原因

• 长期待摊费用期末数比年初数增长 59.95%，主要原因为：新开及收购连锁店数量的增

• 加，在摊销期内的连锁店装修费用相应增加。

• 12、短期借款

• （1）借款类别

类 别 担保借款 抵押借款 合 计	期末数 80,000,000.00 - 80,000,000.00	年初数
		20,000,000.00 -
		20,000,000.00

（2）短期借款余额中无逾期未归还的借款。

• 13、应付票据

• （1）明细项目

类 别 银行承兑汇票	期末数 606,850,000.00	年初数
		244,000,000.00

（2）应付票据余额波动原因

应付票据期末数比年初数增长 148.71%，主要原因为：本期较多地采用了以银行承兑汇 票与供应商结算货款的方式。

14、应付账款

（1）账龄分析

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计	期末数	比 例 99.12% 0.70% 0.13% 0.05% 100.00%	年初数
	金 额 1,281,210,562.44 9,111,115.39 1,685,771.32 633,298.51 1,292,640,747.66		金 额 662,351,835.32 4,386,927.84 1,106,930.41 377,761.67 668,223,455.24	比 例
				99.12% 0.65% 0.17% 0.06%
				100.00%

• （2）本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。 （3）应付账款余额波动原因

应付账款期末数比年初数增长 93.44%，主要原因为：连锁店数量的增加、连锁网络规 模的扩大，应付供应商货款也在相应增加。

15、预收账款

（1）账龄分析

账龄 一年以内	期末数 金 额 48,592,678.53	比 例 96.90%	年初数
			金 额 89,923,326.71	比 例
				97.88%

一至二年 二至三年 三年以上 合 计	1,055,395.26 172,432.87 329,108.67 50,149,615.33	2.10% 0.34% 0.66% 100.00%	1,185,311.05 510,824.17 248,554.01 91,868,015.94	1.29% 0.56% 0.27%
				100.00%

• （2）本账户余额中无预收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

• （3）本账户余额中账龄超过一年的款项金额有 1,556,936.80 元，其中大部分系尚未

• 与客户结算的尾款。

16、应付工资

（1）明细项目

项 目 应付职工工资	期末数 16,830,252.54	年初数
		10,262,496.01

• （2）期末余额为已计提暂未发放的工资，无拖欠性质的工资。 17、应交税金

项 目 企业所得税 增值税 营业税 个人所得税 城市维护建设税 其他 合 计	期末数 67,864,360.65 -48,614,257.83 7,515,314.73 2,847,019.17 1,011,984.61 26,597.59 30,651,018.92	年初数 执行税率 29,243,037.00 见本会计报表附注三“税项” -6,855,661.67 见本会计报表附注三“税项” 5,083,751.88 见本会计报表附注三“税项” 445,253.34 - 1,421,471.42 见本会计报表附注三“税项” 26,435.50 - 29,364,287.47

• 18、其他应交款

• （1）明细项目

项 目 教育费附加 各项基金 合 计	期末数 547,628.65 2,210,537.73 2,758,166.38	年初数
		778,190.23 1,384,845.20
		2,163,035.43

• （2）教育费附加计提基数为实际缴纳的流转税额，具体计缴比例详见本会计报表附注

• 三“税项”注释。

19、其他应付款

（1）账龄分析

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合 计	期末数	比 例 92.75% 4.44% 1.79% 1.02% 100.00%	年初数
	金 额 154,356,124.57 7,384,767.99 2,987,809.12 1,700,663.37 166,429,365.05		金 额 93,867,322.50 6,625,425.60 2,381,668.80 718,920.54 103,593,337.44	比 例
				90.61% 6.40% 2.30% 0.69%
				100.00%

• （2）本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

• （3）本账户期末余额中主要明细单位/项目列示如下：

单位名称/项目 保证金及押金 南京豪庭装饰工程有限责任公司 工会经费/教育经费	金 额 43,625,377.60 23,875,736.46 6,346,875.47	款项性质
		- 应付装修款 -

（4）其他应付款余额波动原因

其他应付款期末数比年初数增长 60.66%，主要原因为：应付连锁店装修款、收取保证 金及押金的增加。

20、预提费用

（1）明细项目

项 目 水电费 房屋租金 运费 装修费 利息 其他 合 计	期末数 9,481,621.29 5,014,856.49 1,333,741.97 205,636.40 75,400.00 165,660.33 16,276,916.48	年初数 4,142,085.50 2,799,876.73 1,034,004.11 420,216.32 32,450.00 191,777.86 8,620,410.52	结存原因
			发票未到 发票未到 发票未到 发票未到 预提最后10天利息 发票未到

（2）预提费用余额波动原因

预提费用期末数比年初数增长 88.82%，主要原因为：主要为尚未到结算期的水电费、 房屋租金的增加。

21、股本

项 目 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股	年初数 68,160,000.00 - 17,040,000.00 - 51,120,000.00 - - - - 68,160,000.00 25,000,000.00	本期增加 68,160,000.00 - 17,040,000.00 注 - 51,120,000.00 注 - - - - 68,160,000.00 25,000,000.00 注	本期减少 - - - - - - - - - - -	期末数
				136,320,000.00 - 34,080,000.00 - 102,240,000.00 - - - - 136,320,000.00 50,000,000.00

2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数	- - - 25,000,000.00 93,160,000.00	- - - 25,000,000.00 93,160,000.00	- - - - -	- - - 50,000,000.00
				186,320,000.00

注：2005 年 5 月 22 日，公司 2004 年年度股东大会决议通过了以资本公积转增股本 93,160,000.00 元。经此次转增后，公司股本总额变更为 186,320,000.00 元。 22、资本公积

项 目 拨款转入 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合 计	年初数 10,000.00 369,602,063.10 84,019.31 2,453,773.91 372,149,856.32	本期增加 - - - - -	本期减少 期末数 - 10,000.00 93,160,000.00 注276,442,063.10 - 84,019.31 - 2,453,773.91 93,160,000.00 278,989,856.32	期末数
				278,989,856.32

注：详见本会计报表附注五“合并会计报表主要项目注释”21“股本”项目注释。 23、盈余公积

项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计	年初数 42,372,627.04 42,304,829.60 84,677,456.64	本期增加 - - -	本期减少 - - -	期末数
				42,372,627.04 42,304,829.60
				84,677,456.64

24、未分配利润

项 目 2005年1-6月合并会计报表净利润 加：年初未分配利润 其他转入 可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金	金 额
	122,958,493.51 280,932,387.27 - 403,890,880.78 - -

可供股东分配的利润 403,890,880.78 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 注 9,316,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 394,574,880.78

注：2005 年 5 月 22 日，公司 2004 年年度股东大会通过了向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共计 9,316,000.00 元。

25、主营业务收入及主营业务成本

（1）分项列示

本期实际数 上年同期数

项 目 空调器 黑色电器 通讯 白色电器 小家电 数码、IT 其他 安装维修业务 合 计		主营业务成本 1,619,698,135.75 1,540,310,318.35 1,145,769,969.69 899,961,018.60 690,252,255.11 545,910,829.01 2,337,716.89 22,210,277.26 6,466,450,520.66
	主营业务收入 1,740,744,546.86 1,652,323,176.78 1,211,324,388.37 1,004,665,117.15 804,525,487.12 574,482,178.12 6,196,659.25 102,254,499.28 7,096,516,052.93		主营业务收入 1,304,475,005.68 915,911,422.00 826,782,653.22 564,836,542.04 400,901,986.36 226,144,812.35 994,041.91 72,371,844.16 4,312,418,307.72	主营业务成本
				1,184,884,424.57 872,452,223.75 795,318,433.18 529,688,654.35 346,859,580.50 212,830,100.47 2,383.85 15,959,158.08
				3,957,994,958.75

（2）分地区列示

上年同期数

地 区 本期实际数

华东一区 华东二区 华北地区 华南地区 西部地区 东北地区 华中地区 合 计	主营业务收入 2,693,610,674.24 1,466,118,003.02 1,099,825,043.86 1,059,151,392.70 357,857,234.80 197,368,543.58 222,585,160.73 7,096,516,052.93	主营业务成本 2,387,807,123.43 1,356,595,020.13 1,042,997,509.93 957,292,160.46 332,384,889.59 184,140,076.74 205,233,740.38 6,466,450,520.66	主营业务收入 1,823,814,443.28 1,029,383,627.44 655,371,643.27 495,536,741.06 272,767,392.93 35,544,459.74 - 4,312,418,307.72	主营业务成本
				1,634,589,277.80 963,780,813.23 610,480,111.57 455,763,582.42 258,164,301.26 35,216,872.47 -
				3,957,994,958.75

（3）公司本期前五名客户的收入总额为 265,800,216.56 元，占公司全部收入的比例 为 3.75%。

（4）主营业务收入及主营业务成本的波动原因

主营业务收入本期实际数比上年同期数增长 64.56%，主要原因为：连锁店数量的增加、 纵向和横向市场布局的深入、连锁网络规模的扩大和完善以及已有连锁店逐步趋于成熟。

主营业务成本本期实际数比上年同期数增长 63.38%，低于主营业务收入的增长幅度， 主要原因为：连锁网络规模的扩大和完善、综合服务能力的加强、采购谈判能力的提高，连 锁经营的规模效益得以体现。

家用电器市场的变化，使得商品销售结构发生了变动，这对主营业务收入和主营业务 成本不同步增长也产生了一定影响。

26、主营业务税金及附加

项 目 城建税 营业税 教育费附加 合 计	本期实际数 4,596,376.37 2,586,723.42 2,473,682.18 9,656,781.97	上年同期数 2,428,184.27 1,782,954.13 1,262,032.79 5,473,171.19	计提标准
			见本会计报表附注三“税项”注释 见本会计报表附注三“税项”注释 见本会计报表附注三“税项”注释

27、其他业务利润

（1）明细项目

本期实际数 上年同期数

项 目 促销费 场地费 代理费 展台费 广告费 培训费 其他 合 计		其他业务支出 10,900,239.52 7,702,136.49 3,455,812.37 705,406.28 231,180.00 136,226.10 321,361.31 23,452,362.07
	其他业务收入 199,537,597.38 140,091,896.38 23,801,196.39 12,871,827.20 4,205,293.00 2,668,395.33 5,691,085.79 388,867,291.47		其他业务收入 58,156,152.07 45,734,119.28 16,259,503.82 701,046.25 1,570,215.11 1,486,332.51 890,426.83 124,797,795.87	其他业务支出
				1,396,008.46 2,102,390.96 3,655,316.79 30,438.65 79,065.29 78,633.03 188,396.61
				7,530,249.79

（2）其他业务利润波动原因

其他业务利润本期实际数比上年同期数增长 211.61%，主要原因为：连锁店数量的增加、 连锁网络规模的扩大和完善，一方面，为供应商提供综合服务的能力在增强，包括为供应商 举办促销活动、提供产品现场展示、进行产品的市场推广等；另一方面，供应商借助连锁网 络体系将其商品推向市场的广度和深度不断提高，供应商本期支付的促销费、场地费等均有 较大幅度的增加。

28、营业费用

营业费用本期实际数为 626,620,658.13 元，比上年同期数增长 110.06%，主要原因为： 经营规模和经营场所的扩大，相关的人员费用、租赁费用、广告费及装修费等支出均大幅度 增长。

29、管理费用

管理费用本期实际数为 131,509,313.76 元，比上年同期数增长 109.05%，主要原因为： 经营规模和经营场所的扩大，相关的人员费用及办公费用等支出相应增加。 30、财务费用

项 目 利息支出 减：利息收入 手续费	本期实际数 上年同期数 1,179,459.11 1,071,039.00 3,702,227.30 621,513.11 13,106,619.50 7,105,747.96

合 计 10,583,851.31 7,555,273.85

31、投资收益

（1）明细项目

项 目 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权转让损失 合 计	本期实际数 29,390.04 -536,671.25 -50,000.00 -557,281.21	上年同期数 -620,828.08 -313,898.66 - -934,726.74

（2）公司本期投资收益汇回无重大限制。

32、补贴收入

项 目 财政专项补贴 注1 税收返还 注2 社会保险费补贴 注3 合 计	本期实际数 669,600.00 52,849.53 163,338.00 885,787.53	上年同期数
		713,000.00 - -
		713,000.00

注 1：系公司子公司—上海苏宁电器有限公司本期收到的上海市虹口区科学技术委员 会给予的财政专项补贴。

注 2：系公司子公司—马鞍山苏宁电器有限公司本期收到的马鞍山市花山区人民政府 办公室给予的税收返还。

注 3：根据南京市劳动和社会保障局、南京市财政局颁布的《关于对招用下岗失业人 员的单位实行社会保险费补贴的办法》收到的社会保险费补贴。

33、营业外收入

项 目 本期实际数 上年同期数

罚款及补偿金收入 处理固定资产收益 其他 合 计	1,294,942.50 169,514.54 1,520,149.06 2,984,606.10	867,320.97 23,510.04 736,095.75 1,626,926.76

34、营业外支出

项 目 捐赠支出 综合基金 滞纳金及罚款支出 处理固定资产损失 其他 合 计	本期实际数 3,618,737.18 3,434,785.40 1,084,744.50 59,231.21 157,093.88 8,354,592.17	上年同期数 3,010,000.00 1,867,314.03 251,097.04 43.45 44,654.54 5,173,109.06

35、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 收到的各类保证金、订金及押金等 补贴收入 合 计	本期实际数
	38,876,139.79 885,787.53
	39,761,927.32

36、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 支付的各类保证金、订金及押金等 租赁费 广告费 办公费 水电费 促销费	本期实际数 28,802,813.81 182,486,901.57 74,958,453.34 42,769,935.64 35,977,173.70 30,103,796.94

运杂费 手续费 招待费 汽车费用 其他支出 合 计	23,509,364.87 13,106,619.50 6,775,665.17 5,587,506.44 25,779,082.03
	469,857,313.01

六、母公司会计报表主要项目注释

（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

1、应收账款

（1）账龄分析

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合 计		期末数	坏账准备 27,598,912.66 155,388.20 65,616.45 16,361.48 - 243,779.25 28,080,058.04		年初数
	金 额 551,978,253.28 1,553,882.01 328,082.24 54,538.25 - 243,779.25 554,158,535.03	比 例 99.61% 0.28% 0.06% 0.01% - 0.04% 100.00%		金 额 221,949,778.56 1,581,576.49 115,906.00 33,940.00 128,806.60 114,972.65 223,924,980.30	比 例 99.12% 0.71% 0.05% 0.01% 0.06% 0.05% 100.00%	坏账准备
						11,097,488.93 158,157.65 23,181.20 10,182.00 77,283.96 114,972.65
						11,481,266.39

（2）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

• （3）本账户余额中欠款金额前五名单位合计为 233,379,107.36 元，占本账户余额的

• 比例为 42.11%。

2、其他应收款

（1）账龄分析

账 龄	期末数 金 额 比 例 坏账准备	年初数
		金 额 比 例 坏账准备

一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合 计	9,616,265.36 964,599.89 322,671.96 4,053,633.45 注 541,960.00 11,943.00 15,511,073.66	62.00% 6.22% 2.08% 26.13% 3.49% 0.08% 100.00%	480,813.27 96,459.99 64,534.39 3,716,248.71 325,176.00 11,943.00 4,695,175.36	15,366,694.89 9,946,729.20 266,741.42 3,606,854.30 542,560.00 2,100.00	51.69% 33.45% 0.90% 12.13% 1.82% 0.01% 100.00%	768,334.75 994,672.92 53,348.28 3,582,214.96 325,536.00 2,100.00
				29,731,679.81		5,726,206.91

注：其中包括从“预付账款”科目转入 314,223.20 元。

（2）本期计提特别坏账准备情况

单位名称 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数 飞歌空调（合肥）实业有限公司 3,571,655.25 - - - 3,571,655.25

（3）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。

（4）本账户期末余额中主要明细单位/项目列示如下：

单位名称 飞歌空调（合肥）实业有限公司 南京市鼓楼区国有资产管理中心 江苏苏宁地铁商业管理有限公司	金 额 3,571,655.25 2,000,000.00 1,879,688.79	款项性质
		货款 暂借款 暂借款

（5）本账户余额中欠款金额前五名单位合计为 9,716,206.04 元，占本账户余额的比 例为 62.64%。

3、长期投资

（1）明细项目

项 目 长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 长期股权投资（成本法） 其中：股票投资		金	额	期末数 382,209,113.03 378,996,661.55 13,395.98 3,199,055.50 993,492.00 -		长期投资减值准备	长期投资减值准备
	年初数 286,292,270.57 283,109,209.13 15,744.98 3,167,316.46 1,093,492.00 -	本期增加	本期减少 531,450.16 531,450.16 - - 100,000.00 -		年初数 - - - - - -	本期计提 - - - - - -	本期转回 - - - - - -	期末数
		96,448,292.62 96,418,902.58 -2,349.00 31,739.04 - -						- - - - - -

其他长期股权投资 长期债权投资 其中：国债投资 合 计	1,093,492.00 - - 287,385,762.57	- - -	100,000.00 - - 631,450.16	993,492.00 - - 383,202,605.03	- - - -	- - - -	- - - -	- - -
		96,448,292.62						-

（2）长期股权投资（权益法）

①长期股权投资增减变动情况

被投资公司名称	与母公司 关系 投资期 限 （2） （3） 子公司10年 子公司10年 子公司10年 子公司 5年 子公司50年 子公司 8年 子公司10年 子公司15年 子公司 - 子公司 9年 子公司50年 子公司 - 子公司 7年 子公司10年 子公司10年 子公司10年 子公司50年 子公司 - 子公司 - 子公司10年 联营公司 -	占被投资公司 注册资本的比例	初始投资额 （5） 44,513,222.02 2,700,000.00 2,553,050.17 1,900,000.00 43,728,058.58 1,800,000.00 1,650,688.04 536,503.11 3,354,580.71 740,168.02 -709,251.90 5,181,536.02 38,816,827.28 9,000,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 400,000.00 180,000.00 3,070,416.67 4,273,549.53 3,600,000.00	追加投资额		损益调整	累计增减额 (9) 28,655,168.83 614,061.15 2,426,894.13 6,485,963.88 13,423,084.18 1,282,632.76 1,608,712.02 534,908.73 17,822,500.32 3,051,393.22 4,249,481.78 4,041,358.74 8,047,131.83 -753.76 594,407.42 786,624.22 4,001,273.92 1,879,462.55 247,835.85 2,687,793.74 -400,944.50	投资准备	投资准备	期末数
					本期增减额	分得现金红利额		本期增加额	累计增加额
（1） 浙江苏宁电器有限公司 深圳市苏宁电器有限公司 常州苏宁电器有限公司 南通苏宁电器有限公司 北京苏宁电器有限公司 无锡市苏宁电器有限公司 淮安苏宁电器有限责任公司 扬州苏宁电器有限公司 陕西苏宁电器有限责任公司 苏州苏宁电器有限公司 徐州苏宁电器有限公司 广东苏宁电器有限公司 上海苏宁电器有限公司 福建苏宁电器有限公司 连云港苏宁电器有限公司 盐城苏宁电器有限公司 北京苏宁空调设备安装有限公司 上海苏宁电器售后服务有限公司 镇江苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 湖北苏宁电器有限公司		（4） 88.80% 90% 90% 95% 89.32% 90% 64.52% 90% 90% 90% 90% 90% 89.31% 90% 90% 90% 80% 60% 61% 55% 36%		（6） - - - - - - - - 6,300,000.00 - - - - - - - - - - - -	(7) 10,020,499.42 1,925,126.10 803,565.17 411,722.41 4,630,867.46 431,393.95 411,304.71 92,922.75 5,728,017.13 1,493,860.96 716,416.91 -964,624.45 336,625.23 -917,227.21 447,821.08 312,593.54 1,274,123.88 1,081,671.68 34,764.99 1,990,215.61 31,739.04	（8） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -		（10） - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	（11） - - - - - - - - - - 23,062.47 - - - - - - - - - -	（12）=(5)+(6) +(9)+(11) 73,168,390.85 3,314,061.15 4,979,944.30 8,385,963.88 57,151,142.76 3,082,632.76 3,259,400.06 1,071,411.84 27,477,081.03 3,791,561.24 3,563,292.35 9,222,894.76 46,863,959.11 8,999,246.24 3,294,407.42 3,486,624.22 4,401,273.92 2,059,462.55 3,318,252.52 6,961,343.27 3,199,055.50

马鞍山苏宁电器有限公司 子公司 - 10% 江苏格力空调专卖销售有限公司 合营公司10年 50% 杭州苏宁电器有限公司 子公司 3年 90% 湖南苏宁电器有限公司 子公司10年 90% 滁州苏宁电器有限公司 子公司 - 10% 安庆苏宁电器有限公司 子公司 - 10% 山西苏宁电器有限公司 子公司 4年 90% 泰州苏宁电器有限公司 子公司10年 90% 江苏苏宁地铁商业管理有限公司 子公司50年 90% 河南苏宁电器有限公司 子公司10年 90% 甘肃苏宁电器有限公司 子公司10年 90% 内蒙古苏宁电器有限公司 子公司10年 10% 江西苏宁电器有限公司 子公司10年 90% 宿迁苏宁电器有限公司 子公司10年 80% 武汉苏宁电器有限公司 子公司 - 90% 哈尔滨苏宁电器有限公司 子公司50年 90% 长春苏宁电器有限公司 子公司 5年 90% 沈阳苏宁电器有限公司 子公司 5年 90% 合 计	300,000.00 1,000,000.00 27,000,000.00 4,590,000.00 510,000.00 510,000.00 4,500,000.00 4,590,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00 4,500,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 4,000,000.00 9,000,000.00 3,094,211.27 4,651,034.03 5,694,070.62 270,128,664.17	- - - - - - - - - - - - - - - - - -	61,197.46 -2,349.00 - 945,171.03 -31,431.06 31,534.86 -402,946.42 234,159.39 190,022.96 -692,303.01 -177,356.74 -88,027.03 -1,288,790.87 -244,447.27 -364,417.13 739,457.19 544,951.93 1,371,150.05	- - - - - - - - - - - - - - - - - -	110,800.51 -986,604.02 - 523,705.45 -31,431.06 1,916.00 -402,946.42 234,159.39 190,022.96 -692,303.01 -177,356.74 -88,027.03 -1,288,790.87 -244,447.27 -364,417.13 739,457.19 544,951.93 1,371,150.05 101,478,830.94	- - - - - - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - - - - - -	410,800.51 13,395.98 27,000,000.00 5,113,705.45 478,568.94 511,916.00 4,097,053.58 4,824,159.39 4,690,022.96 8,307,696.99 4,322,643.26 911,972.97 7,711,209.13 3,755,552.73 8,635,582.87 3,833,668.46 5,195,985.96 7,065,220.67
		6,300,000.00	31,118,976.70	-		-	23,062.47	377,930,557.58

②股权投资差额

被投资公司名称 广东苏宁电器有限公司 徐州苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 淮安苏宁电器有限责任公司 苏州苏宁电器有限公司 常州苏宁电器有限公司	初始金额 2,018,463.98 1,884,015.35 861,526.74 1,464,923.73 349,311.96 255,615.76 146,949.83	形成原因 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权 购买股权	摊销期限 120个月 120个月 79个月 39个月 114个月 103个月 72个月	年初数 1,312,001.58 1,271,710.35 403,499.87 1,352,237.29 229,810.50 148,902.38 91,843.64	本期增加 - - - - - - -	本期摊销 100,923.20 94,200.77 65,432.41 225,372.88 18,384.84 14,890.24 12,245.82	其他减少数 - - - - - - -	累计摊销 807,385.60 706,505.77 523,459.28 338,059.32 137,886.30 121,603.62 67,352.01	期末数
									1,211,078.38 1,177,509.58 338,067.46 1,126,864.41 211,425.66 134,012.14 79,597.82

合 计 7,096,346.81 4,810,005.61 - 531,450.16 - 2,702,251.90 4,278,555.45

（3）长期股权投资（成本法）

被投资公司名称 南京苏宁中央空调工程有限公司 江苏中天保险代理有限公司 合 计	年初数 993,492.00 100,000.00 1,093,492.00	本期增加 - - -	本期减少 - 100,000.00 100,000.00	期末数 993,492.00 - 993,492.00	占被投资单位注册资本的比例
					10%

4、主营业务收入及主营业务成本

（1）分项列示

本期实际数

上年同期数

项 目

项 目
通讯 空调器 黑色电器 白色电器 数码、IT 小家电 其他 安装维修业务 合 计	主营业务收入 826,918,410.37 699,593,126.64 486,907,559.98 292,146,347.94 256,275,586.67 188,903,382.02 2,310,404.34 32,066,890.73 2,785,121,708.69	主营业务成本 824,309,860.50 668,957,510.08 455,755,116.55 231,486,981.12 255,376,671.03 159,296,815.79 3,000.53 6,276,859.94 2,601,462,815.54	主营业务收入 655,750,789.24 629,804,447.14 307,295,472.56 233,701,334.73 91,359,904.22 128,696,649.84 343,354.11 30,791,318.64 2,077,743,270.48	主营业务成本
				647,063,935.69 574,735,019.42 303,956,986.21 212,397,980.87 87,653,680.18 111,993,551.93 - 5,791,383.67
				1,943,592,537.97

（2）分地区列示

本期实际数

上年同期数

地 区 华东一区 华东二区 华北地区 西部地区		主营业务成本 1,826,463,259.76 236,181,135.11 197,675,666.92 119,017,802.02
	主营业务收入 2,002,018,031.55 238,024,695.90 200,409,400.57 120,529,697.92		主营业务收入 1,576,804,180.59 204,062,677.39 117,064,884.18 97,619,521.70	主营业务成本
				1,444,819,146.36 203,599,242.32 116,495,513.95 96,905,707.15

华南地区 东北地区 华中地区 合 计	114,248,998.24 75,466,860.53 34,424,023.98 2,785,121,708.69	113,233,148.24 74,802,622.97 34,089,180.52 2,601,462,815.54	46,647,546.88 35,544,459.74 - 2,077,743,270.48	46,556,055.72 35,216,872.47 -
				1,943,592,537.97

（3）公司本期前五名客户的收入总额为 643,571,553.30 元，占公司全部收入的比例 为 23.11%。

5、投资收益

（1）明细项目

项 目 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权转让损失 合 计	本期实际数 31,118,976.70 -531,450.16 -50,000.00 30,537,526.54	上年同期数
		15,712,540.09 -312,158.30 -
		15,400,381.79

（2）公司本期投资收益汇回无重大限制。

七、关联方关系及其交易事项

（一）关联方关系

1、存在控制关系的关联方

关联方名称 张近东（注） 江苏苏宁电器有限公司	住 所	经营范围	经济性质	法定代表人 - 刘晓萌	与公司关系
	南京市 南京市	- 汽车专用照明电器、电子元件、电工器材和电气 信号设备加工制造，房屋租赁、维修，物业管理， 室内装饰，园林绿化，经营信息咨询，音像制品 零售，茶座，实业投资。百货、黄金、珠宝玉器、 工艺美术品、鲜花销售，洗衣服务，柜台、场地	- 有限责任公司		公司股东 公司股东

		出租，国内商品展示服务。
浙江苏宁电器有限公司	杭州市	批发、零售：家用电器、百货、仪器仪表、电子	有限责任公司	卞 农	子公司
		计算机及配件、普通机械、电子产品、空调配件、
		陶瓷制品、厨房用具；批发、零售、安装、维修：
		空调设备、通讯设备及配件、电动自行车；为浙
		江移动通信有限责任公司杭州分公司代办数字移
		动网络用户入网业务；其他无需报经审批的一切
		合法项目；含下属分支机构的经营范围。
北京苏宁电器有限公司	北京市	法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；	有限责任公司	孙为民	子公司
		法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，
		经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册
		后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规
		定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
常州苏宁电器有限公司	常州市	家用电器、工业生产资料（除专项规定）、五金交	有限责任公司	茅 俊	子公司
		电、办公设备、日用百货、电子产品、电动自行
		车、家用电器及配件、通信设备及配件、制冷设
		备及配件、电子计算机及配件的销售；家用电器、
		制冷设备的安装、维修；国内商品展览服务；场
		地、柜台出租；企业形象策划；信息咨询服务；
		培训服务；商务代理（以上范围涉及专项规定的
		除外）
无锡市苏宁电器有限公司	无锡市	五金交电、化工原料（不含危险品）、百货、仪器	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		仪表、电子计算机及配件、普通机械、电器机械
		及器材、电子产品及通讯设备（不含发射装置）、
		水暖器材、灯具、电动自行车、卫生洁具的销售；
		空调制冷设备及配件的安装、维修服务。
扬州苏宁电器有限公司	扬州市	交电、机电设备（不含汽车）、化工原料（不含易	有限责任公司	凌国胜	子公司
		燃易爆品、危险品）、照相器材、仪器仪表、制冷
		设备、电子计算机及配件、复印机配件、五金百
		货、通讯设备（不含发射设备）销售；普货运输、

		空调及家电维修。场地出租（限在本市运河西路
		233 号罗城商场内）、国内商品展览服务、企业形
		象策划、经济信息咨询服务、商务代理（需取得
		行政许可的，在取得许可证后方可经营）
陕西苏宁电器有限责任公司	西安市	家用电器的销售、维修服务；机电产品（小轿车	有限责任公司	孙为民	子公司
		除外）、五金交电、电子产品、金属材料、化工产
		品（危险品除外）、包装材料、建筑材料产品（木
		材除外）、日用百货的批发、零售；电子产品的研
		制、生产（专控产品除外）；制冷空调设备的安装、
		维修；展厅、展俱的出租；电脑、通讯设备（卫
		星地面接收设备除外）的批发零售；场地租赁、
		柜台出租、国内商品展览服务；企业形象策划；
		经济信息咨询（金融、证券、期货除外）；人才培
		训；商务代理。（上述范围涉及许可证管理的凭许
		可证书在有效期内经营）
徐州苏宁电器有限公司	徐州市	五金交电、化工产品（危险品除外）、普通机械、	有限责任公司	周晓章	子公司
		电器机械、仪器仪表、电子产品、通讯设备（卫
		星地面接收设施除外）、百货、电子计算机及配件、
		陶瓷制品、炊事用具、计算机软件、空调配件、
		电动自行车销售；制冷设备的安装、维修；家用
		电器的安装、维修；代办移动通讯入网；普通货
		物运输。
苏州苏宁电器有限公司	苏州市	五金机电设备、家用电器、中央空调设备的销售、	有限责任公司	蒋 勇	子公司
		安装及维修；电子产品、通讯设备的销售。代办
		电话费卡服务业务；柜台出租；国内商品展览服
		务；企业形象策划；经济信息咨询服务；商务代
		理。
南通苏宁电器有限公司	南通市	五金交电、日用百货、普通机械、仪器仪表、电	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		子产品、通讯器材（除卫星地面接收设备）、陶瓷
		制品、炊事机械、电脑及配件、软件销售，制冷、

		空调设备安装、维修。场地租赁，柜台出租，国
		内商品展览服务，企业形象策划，经济信息咨询
		服务，人才培训，商务代理（国家有专项规定的
		除外）。
深圳市苏宁电器有限公司	深圳市	国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖	有限责任公司	孙为民	子公司
		商品）；家用电器的安装及维修。企业形象策划；
		经济信息咨询（不含限制项目）；国内商品展览服
		务。
广东苏宁电器有限公司	广州市	销售家用电器、电子产品、电器机械、制冷设备	有限责任公司	鲍东升	子公司
		及配件，普通机械、电子计算机及配件、百货、
		仪器仪表；家用空调的安装及售后服务、维修。
淮安苏宁电器有限责任公司	淮安市	家用电器销售、安装、维修；通讯器材（不含卫	有限责任公司	童玉祥	子公司
		星地面接收设备）、计算机及配件、计算机软件销
		售，公路普通货运，联通网数字移动电话新装开
		户业务、话费查询业务、有价卡包销业务、寻呼
		机销售和改频入网业务。（经营范围中涉及国家专
		项审批规定的需办理审批后方可经营）。
上海苏宁电器有限公司	上海市	销售五金交电，日用百货，仪器仪表，电子计算	有限责任公司	蒋 勇	子公司
		机及配件，普通机械，电子产品，家用电器配件，
		通信设备及配件，电动自行车，摩托车，制冷设
		备安装、维修，家用电器维修。（涉及许可经营的，
		凭许可证经营）
福建苏宁电器有限公司	福州市	五金交电，办公设备，日用百货，电子产品，制	有限责任公司	陈金凤	子公司
		冷设备及配件，家用电器，电子计算机，通信设
		备及配件，摩托车的销售；制冷设备；家用电器
		的安装、维修；展览服务。（以上经营范围凡涉及
		国家有专项专营规定的从其规定）
连云港苏宁电器有限公司	连云港市	五金、交电、办公设备、日用百货、电子产品、	有限责任公司	鲍赛华	子公司
		制冷设备及配件、通信设备及配件、电动自行车、
		摩托车、冷饮销售；代办移动通信入网手续；制

		冷设备、家用电器安装、维修、咨询；提供劳务
		服务；场地出租、展览服务。（经营范围中涉及专
		项审批的办理审批后方可经营）
盐城苏宁电器有限公司	盐城市	五金交电，办公设备，日用百货，电子产品，通	有限责任公司	姜忠民	子公司
		信设备及配件（国家有专项审批规定的项目除
		外），电动自行车，摩托车销售；家用电器安装、
		维修；场地出租；商品展览服务（以上所有项目
		待消防验收合格后方可经营）
咸阳苏宁电器有限公司	咸阳市	五金交电、日用百货、电子产品、制冷设备及配	有限责任公司	姚 凯	子公司
		件、家用电器及配件、电子计算机及配件、通信
		设备及配件、电动自行车、摩托车的销售；制冷
		设备、家用电器的安装、维修、咨询；场地租赁。
		（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从
		其规定）
镇江苏宁电器有限公司	镇江市	交电、五金、电器机械、化工产品（危险品除外）、	有限责任公司	唐晓彬	子公司
		普通机械、仪器仪表、电子产品、通信设备（卫
		星地面接受设施除外）、百货、电子计算机及配件、
		计算机软件、空调配件、冷饮、电动自行车
安徽苏宁电器有限公司	合肥市	五金交电、化工原料（除危险品）、百货、仪器仪	有限责任公司	戴冯军	子公司
		表、电子计算机及配件、普通机械、电子产品、
		空调配件销售；制冷设备的安装、维修；通信设
		备及配件、家电及配件销售、安装及维修；移动
		电话智能卡销售及服务。
安庆苏宁电器有限公司	安庆市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	戴冯军	子公司
		公设备、通讯器材（无线电发射设备及卫星地面
		接收设施除外）及配件的销售和服务；计算机软
		件开发、销售、系统集成，移动通信入网服务（凭
		许可证经营）；电动自行车、摩托车销售；制冷设
		备、家用电器的安装、维修；场地租赁、柜台出
		租；国内商品展览、企业形象策划、信息咨询（除

		中介）服务。
滁州苏宁电器有限公司	滁州市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	戴冯军	子公司
		公设备、通讯产品（除卫星地面接收设备）及配
		件的销售服务；计算机软件开发、销售、系统集
		成；电动自行车、摩托车的销售；制冷设备、家
		用电器的安装、维修；企业形象策划、经济信息
		咨询服务。
芜湖苏宁电器有限公司	芜湖市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	戴冯军	子公司
		公设备、通讯器材（无线电发射设备及卫星地面
		接收设施除外）及配件的销售和服务；计算机软
		件开发、销售、系统集成，移动通信入网服务（凭
		许可证经营）；电动自行车、摩托车销售；制冷设
		备、家用电器的安装、维修；场地租赁、柜台出
		租；国内商品展览、企业形象策划、信息咨询（除
		中介）服务。
马鞍山苏宁电器有限公司	马鞍山市	批发零售五金、家用电器及配件、办公设备、日	有限责任公司	戴冯军	子公司
		用百货、电子产品、制冷设备及配件、电子计算
		机及配件、通信设备及配件、电动自行车、摩托
		车；移动通信入网服务；制冷设备、家用电器安
		装、维修；商品咨询服务、劳动服务，场地出租、
		展览服务。
佛山市苏宁电器有限公司	佛山市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品，办	有限责任公司	鲍东昇	子公司
		公设备、通讯产品（除卫星地面接收设备）及配
		件的销售；计算机软件开发、销售、系统集成；
		电动自行车、摩托车的销售；制冷设备、家用电
		器的安装、维修；自有物业出租；国内商品展览
		策划、设计服务；企业形象策划；经济信息咨询
		服务。
杭州苏宁电器有限公司	杭州市	家用电器及配件的生产（生产场地另设）销售和	有限责任公司	卞 农	子公司
		服务;货运代理;物流信息咨询;企业形象策划（除

		广告）;经济信息咨询服务（除商品中介外）；含
		下属分支机构经营范围。
湖南苏宁电器有限公司	长沙市	销售交电（含通讯产品）、日用百货、五金、摩托	有限责任公司	鲍赛华	子公司
		车及配件并提供以上产品售后相关服务；计算机
		软件开发、销售；提供电子信息系统集成、通信
		入网、经营场地租赁、商品展览、企业形象策划、
		经济信息咨询服务（以上属国家行政许可项目的
		凭有效许可证或文件经营）。
山西苏宁电器有限公司	太原市	五金交电、日用百货、电子产品、办公设备、通	有限责任公司	范志军	子公司
		讯设备及配件的批发零售；制冷设备、家用电器
		的安装及维修；柜台出租；商品展览服务；经济
		信息咨询服务。
内蒙古苏宁电器有限公司	呼和浩特市	（国家法律、法规规定应经审批的未获批准前不	有限责任公司	范志军	子公司
		得生产经营）经营家用电器，摄像器材，日用百
		货，电子产品，办公设备，通讯产品（除专营）
		及配件，电动自行车，摩托车；制冷设备，家用
		电器的安装、维修；场地租赁；新产品展示服务；
		经济信息咨询服务；人才培训；商务代理（国家
		有专项规定的除外）。
河南苏宁电器有限公司	郑州市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	戴冯军	子公司
		公设备、通讯产品（不含无线）及配件、电动自
		行车、摩托车德销售及服务；计算机软件开发及
		销售；制冷设备、家用电器德安装、维修；国内
		商品展览服务及劳动服务；企业形象策划；经济
		信息咨询服务；本公司人才培训；商务代理。
甘肃苏宁电器有限公司	兰州市	家用电器、摄像器材、日用品、电子产品、办公	有限责任公司	姚 凯	子公司
		设备、通讯器材及配件、计算机及辅助设备、自
		行车、摩托车的批发零售；计算机服务（不含互
		联网上网服务）；公共软件服务；制冷设备、家用
		电器安装维修；场地、柜台租赁；会展服务；企

		业策划、设计；经济信息咨询；人才培训。
江苏苏宁地铁商业管理有限公司	南京市	物业管理，柜台租赁，国内商品展览服务，国内	有限责任公司	孙为民	子公司
		贸易（国家禁止或限制经营的项目除外；国家有
		专项规定的，取得相应许可后经营）
泰州苏宁电器有限公司	泰州市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		公设备、通讯产品（卫星地面接收设施除外）及
		配件的销售和服务，计算机软件开发、销售，电
		动自行车、摩托车销售，柜台出租，国内商品展
		览服务，企业形象策划，经济信息咨询服务。
厦门福厦苏宁电器有限公司	厦门市	批发零售：五金交电及电子产品、办公设备、日	有限责任公司	蒋 勇	子公司
		用百货、制冷设备及配件、电子计算机，通信设
		备及配件，摩托车，制冷设备、家用电器的安装、
		维修；展览服务。（以上经营范围凡涉及国家有专
		项专营规定的从其规定，法律法规规定必须办理
		审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批
		许可证明后方能营业）
江西苏宁电器有限公司	南昌市	家用电器、摄像器材、影像输出设备、日用百货、	有限责任公司	卞 农	子公司
		电子产品、办公设备、通讯产品（卫星地面接收
		设施除外）及配件、电动自行车、摩托车批发、
		零售；计算机软件开发、销售；系统集成；制冷
		设备、家用电器安装、维修；物业管理（凭资质
		证书经营）；会展服务；企业形象策划；经济贸易
		咨询（以上项目国家有专项规定的除外）
岳阳苏宁电器有限公司	岳阳市	批发、零售交电（含通讯产品）、日用百货、五金、	有限责任公司	顾 蔚	子公司
		摩托车及配件并提供上述产品售后服务；计算机
		软件开发、销售；提供电子信息系统集成、通信
		上户、经营场地租赁、企业形象策划、商品展览、
		经济信息咨询服务。
武汉苏宁电器有限公司	武汉市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		公设备、通信器材及配件、一类医疗器械、电动

		自行车、摩托车销售；计算机软件开发、系统集
		成、销售；制冷设备、家用电器安装、维修、售
		后服务；场地出租；会展、信息咨询服务；企业
		形象策划。（国家有专项规定的项目经审批后方可
		经营）
肇庆市苏宁电器有限公司	肇庆市	销售：家用电器、摄像器材、日用百货、电子产	有限责任公司	鲍东昇	子公司
		品、办公设备、通讯设备（卫星地面接收设施除
		外）；计算机软件、系统集成；制冷设备、家用电
		器（中央空调除外）的安装、维修。场地租赁，
		柜台出租，国内商品展览服务，企业形象策划，
		经济信息咨询服务（法律、行政法规禁止的除外），
		计算机软件的开发、销售。
东莞市苏宁电器有限公司	东莞市	销售：家用电器、摄像器材、日用百货、电子产	有限责任公司	鲍东昇	子公司
		品、办公设备、通讯产品（卫星地面接收设施除
		外）及配件；计算机软件开发；系统集成；制冷
		设备、家用电器（中央空调除外）的安装、维修。
		物业租赁；国内商品展览服务；企业形象策划，
		经济信息咨询服务（不含限制项目）
宿迁苏宁电器有限公司	宿迁市	家用电器、摄像器材、办公设备、日用百货、电	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		子产品、通讯产品（卫星地面接收设施除外）及
		配件的销售和服务；计算机软件开发、销售，系
		统集成，电动自行车、摩托车销售，制冷设备、
		家用电器安装、维修，场地租赁，柜台出租，国
		内商品展览服务，企业形象策划，经济信息咨询
		服务。
哈尔滨苏宁电器有限公司	哈尔滨市	家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、办	有限责任公司	范志军	子公司
		公设备、通讯产品（卫星地面接收设施、无线发
		射设备除外）及配件的销售和服务；计算机软硬
		件开发、销售；系统集成；电动自行车、摩托车
		销售；制冷设备、家用电器的安装、维修；场地

		租赁；柜台租赁；展览展示服务；企业形象策划；
		经济信息咨询服务；商务代理。（国家法律、行政
		法规和国务院决定禁止经营的不得经营；限制经
		营的须取得专项许可或审批并经备案后方可经
		营）
长春苏宁电器有限公司	长春市	五金交电；办公设备；日用百货；机械设备；电	有限责任公司	范志军	子公司
		子产品；通讯设备及配件；电动自行车、摩托车；
		制冷设备；家用电器安装及维修；商品展览展示
		服务；商务代理服务；经济信息咨询。
沈阳苏宁电器有限公司	沈阳市	五金交电、办公设备、日用百货、机械电子设备、	有限责任公司	范志军	子公司
		通讯设备及配件、电动自行车、摩托车销售；制
		冷设备、家用电器安装及维修；经营场地（摊位）
		出租、商品展览、展示服务、商务代理服务、经
		济信息咨询。
营口苏宁电器有限公司	营口市	经销家用电器、摄像器材、日用百货、电子产品、	有限责任公司	范志军	子公司
		办公用品、通讯设备及配件（含移动电话）、电动
		自行车、摩托车。制冷设备、家用电器安装及维
		修、商品展览、展示服务、商品代理服务、经济
		信息咨询。场地租赁、柜台出租。
大连沈大苏宁电器有限公司	大连市	五金交电、办公设备、日用百货、机电产品及配	有限责任公司	陈世清	子公司
		件、通信设备及配件、电动自行车、摩托车的销
		售；制冷设备、家用电器的安装及维修；场地租
		赁、柜台出租；商品展览服务；企业形象策划；
		经济信息咨询服务；商务代理服务（不含专项审
		批）
北京苏宁空调设备安装有限公司	北京市	制冷空调设备安装及维修；日用电器修理。技术	有限责任公司	范志军	子公司
		开发、技术咨询、家务劳动服务（经营范围中未
		取得专项许可的项目除外）。
上海苏宁电器售后服务有限公司	上海市	空调、制冷设备的安装及维修，空调、制冷设备	有限责任公司	蒋 勇	子公司
		的配件。家用电器的安装和维修，办公设备、非

		专控通讯设备及配件。
苏州苏宁电器售后服务有限公司	苏州市	空调设备及家用电器的安装维修（涉及资质的凭	有限责任公司	蒋 勇	子公司
		资质证书经营）；销售空调配件、办公设备、通讯
		产品（卫星地面接收设施除外）及配件，并提供
		售后服务。
无锡苏宁电器售后服务有限公司	无锡市	空调配件的销售、空调器、冰箱的安装及维修、	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		文化办公设备、通信设备（不含发射装置）及配
		件的销售及售后服务。
杭州苏宁电器售后服务有限公司	杭州市	安装、维修；制冷空调设备，家用电器，办公自	有限责任公司	卞 农	子公司
		动化设备、通信设备；批发、零售：空调配件、
		办公自动化设备、通信设备及配件。
常州苏宁电器售后服务有限公司	常州市	空调器、家用电器的安装及维修，空调器配件、	有限责任公司	茅 俊	子公司
		办公设备、通信设备及配件（除专项规定）的销
		售。
徐州苏宁电器售后服务有限公司	徐州市	空调设备、家用电器安装、维修及配件销售，办	有限责任公司	周晓章	子公司
		公设备、通讯设备（地面卫星接收设备除外）维
		修及配件销售，计算机维修，软件销售。
南通苏宁电器售后服务有限公司	南通市	空调配件及辅料、办公设备、通讯产品配件、电	有限责任公司	赵 蓓	子公司
		脑配件、热水器配件、五金电器、水暖配件的销
		售；中央空调、家用电器、电脑的安装、维修。
深圳市苏宁电器售后服务有限公司	深圳市	空调配件的销售；制冷空调设备及家用电器的安	有限责任公司	周晓章	子公司
		装及维修（不含中央空调的安装及维修）；办公设
		备、通讯产品（卫星地面接收设施除外）及配件
		的销售。
安徽苏宁电器售后服务有限公司	合肥市	空调配件销售；空调设备及家用电器安装、维修、	有限责任公司	戴冯军	子公司
		售后服务；办公设备、通讯产品及配件销售、技
		术服务。
连云港苏宁电器售后服务有限公司	连云港市	制冷空调设备、家用电器安装、维修；制冷空调	有限责任公司	鲍赛华	子公司
		设备、家用电器配件销售；办公设备、通信设备
		（地面卫星接收设施除外）维修及配件销售；计

	算机维修；计算机软件销售。
沈阳苏宁电器售后服务有限公司	沈阳市 制冷空调设备、家用电器、通讯产品（不含移动	有限责任公司	范志军	子公司
	电话）、办公设备安装、维修、销售；旧电器回收。
大连苏宁电器售后服务有限公司	大连市 制冷空调设备和家用电器及其附属设备的安装、	有限责任公司	陈世清	子公司
	维修；家用电器配件及辅料、办公设备、通讯产
	品及配件销售、安装维修。（以上均不含专项审批）
福州苏宁电器售后服务有限公司	福州市 制冷空调设备、家用电器、办公自动化设备、通	有限责任公司	陈金凤	子公司
	信设备的安装、维修；空调配件、办公自动化设
	备、通信设备及配件的批发；信息咨询服务。（以
	上经营范围中凡涉及行政许可的项目应在取得有
	关部门批准或许可后方可经营）
马鞍山苏宁电器售后服务有限公司	马鞍山市 空调配件的销售；空调设备及家用电器安装、维	有限责任公司	戴冯军	子公司
	修、售后服务；办公设备、通讯产品及配件销售；
	技术咨询。
长沙苏宁电器售后服务有限公司	长沙市 制冷设备、家用电器配件的销售；制冷空调设备、	有限责任公司	顾晓刚	子公司
	家用电器、通讯产品、办公设备、计算机的安装
	及维修；办公设备、通讯产品（不含无线发射）
	及配件的销售服务；经济信息咨询服务。
盐城苏宁电器售后服务有限公司	盐城市 制冷设备、家用电器安装、维修及配件销售，办	有限责任公司	姜忠民	子公司
	公设备、通信设备、计算机、摩托车、电动自行
	车维修及配件销售，经济信息咨询服务（国家有
	专项审批规定的项目除外）。
郑州苏宁电器售后服务有限公司	郑州市 制冷设备、家用电器、通讯产品、办公设备、计	有限责任公司	戴冯军	子公司
	算机、数码产品的安装、维修；配件销售；经济
	信息服务。
注：自然人张近东同时持有江苏苏宁电器有限公司28%的股权。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
		（单位：人民币万元）
关联方名称	年初数 本期增加	本期减少	期末数

江苏苏宁电器有限公司	11,000	-	-	11,000
浙江苏宁电器有限公司	5,000	-	-	5,000
北京苏宁电器有限公司	4,400	-	-	4,400
常州苏宁电器有限公司	300	-	-	300
无锡市苏宁电器有限公司	200	-	-	200
扬州苏宁电器有限公司	62	-	-	62
陕西苏宁电器有限责任公司	300	700	-	1,000
徐州苏宁电器有限公司	130	-	-	130
苏州苏宁电器有限公司	100	-	-	100
南通苏宁电器有限公司	200	-	-	200
深圳市苏宁电器有限公司	300	-	-	300
广东苏宁电器有限公司	800	-	-	800
淮安苏宁电器有限责任公司	310	-	-	310
上海苏宁电器有限公司	4,350	-	-	4,350
镇江苏宁电器有限公司	500	-	-	500
安徽苏宁电器有限公司	1,200	-	-	1,200
福建苏宁电器有限公司	1,000	-	-	1,000
连云港苏宁电器有限公司	300	-	-	300
盐城苏宁电器有限公司	300	-	-	300
咸阳苏宁电器有限公司	200	-	-	200
安庆苏宁电器有限公司	510	-	-	510
滁州苏宁电器有限公司	510	-	-	510
芜湖苏宁电器有限公司	510	-	-	510
马鞍山苏宁电器有限公司	300	-	-	300
佛山市苏宁电器有限公司	300	-	-	300
杭州苏宁电器有限公司	3,000	-	-	3,000
湖南苏宁电器有限公司	510	-	-	510
山西苏宁电器有限公司	500	-	-	500
内蒙古苏宁电器有限公司	-	1,000	-	1,000
河南苏宁电器有限公司	-	1,000	-	1,000

甘肃苏宁电器有限公司	-	500	-	500
江苏苏宁地铁商业管理有限公司	-	500	-	500
泰州苏宁电器有限公司	-	510	-	510
厦门福厦苏宁电器有限公司	-	500	-	500
江西苏宁电器有限公司	-	1,000	-	1,000
岳阳苏宁电器有限公司	-	500	-	500
武汉苏宁电器有限公司	-	1,000	-	1,000
肇庆市苏宁电器有限公司	-	500	-	500
东莞市苏宁电器有限公司	-	500	-	500
宿迁苏宁电器有限公司	-	500	-	500
哈尔滨苏宁电器有限公司	500	-	-	500
长春苏宁电器有限公司	500	-	-	500
沈阳苏宁电器有限公司	500	-	-	500
营口苏宁电器有限公司	500	-	-	500
大连沈大苏宁电器有限公司	500	-	-	500
北京苏宁空调设备安装有限公司	50	-	-	50
上海苏宁电器售后服务有限公司	30	-	-	30
苏州苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
无锡苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
常州苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
杭州苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
徐州苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
南通苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
深圳市苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
安徽苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
连云港苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
沈阳苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
大连苏宁电器售后服务有限公司	50	-	-	50
福州苏宁电器售后服务有限公司	-	50	-	50
马鞍山苏宁电器售后服务有限公司	-	50	-	50

长沙苏宁电器售后服务有限公司 - 50 - 50 盐城苏宁电器售后服务有限公司 - 50 - 50 郑州苏宁电器售后服务有限公司 - 50 - 50

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

（单位：人民币万元）

关联方名称 张近东 江苏苏宁电器有限公司 浙江苏宁电器有限公司 常州苏宁电器有限公司 北京苏宁电器有限公司 无锡市苏宁电器有限公司 陕西苏宁电器有限责任公司 扬州苏宁电器有限公司 徐州苏宁电器有限公司 深圳市苏宁电器有限公司 南通苏宁电器有限公司 淮安苏宁电器有限责任公司 苏州苏宁电器有限公司 广东苏宁电器有限公司 上海苏宁电器有限公司 镇江苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 福建苏宁电器有限公司 连云港苏宁电器有限公司 盐城苏宁电器有限公司 咸阳苏宁电器有限公司 安庆苏宁电器有限公司	年初数 金 额 比 例 3,271.68 35.12% 1,704 18.29% 4,440 88.80% 270 90% 3,930 89.32% 180 90% 270 90% 55.80 90% 117 90% 270 90% 190 95% 200 64.52% 90 90% 800 100% 3,885 89.31% 305 61% 660 55% 900 90% 300 100% 300 100% 150 75% 510 100%	本期增加 金 额 比 例 3,271.68 - 1,704 - - - - - - - - - 630 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本期减少 金 额 比 例 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	期末数	期末数
	金 额 3,271.68 1,704 4,440 270 3,930 180 270 55.80 117 270 190 200 90 800 3,885 305 660 900 300 300 150 510	金 额 3,271.68 1,704 - - - - 630 - - - - - - - - - - - - - - -	金 额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	金 额 6,543.36 3,408 4,440 270 3,930 180 900 55.80 117 270 190 200 90 800 3,885 305 660 900 300 300 150 510	比 例
					35.12% 18.29% 88.80% 90% 89.32% 90% 90% 90% 90% 90% 95% 64.52% 90% 100% 89.31% 61% 55% 90% 100% 100% 75% 100%

滁州苏宁电器有限公司	510	100%	-	-	-	-	510	100%
芜湖苏宁电器有限公司	510	100%	-	-	-	-	510	100%
马鞍山苏宁电器有限公司	300	100%	-	-	-	-	300	100%
佛山市苏宁电器有限公司	300	100%	-	-	-	-	300	100%
杭州苏宁电器有限公司	3,000	100%	-	-	-	-	3,000	100%
湖南苏宁电器有限公司	459	90%	-	-	-	-	459	90%
山西苏宁电器有限公司	500	100%	-	-	-	-	500	100%
内蒙古苏宁电器有限公司	-	-	1,000	100%	-	-	1,000	100%
河南苏宁电器有限公司	-	-	1,000	100%	-	-	1,000	100%
甘肃苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
江苏苏宁地铁商业管理有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
泰州苏宁电器有限公司	-	-	459	90%	-	-	459	90%
厦门福厦苏宁电器有限公司	-	-	450	90%	-	-	450	90%
江西苏宁电器有限公司	-	-	1,000	100%	-	-	1,000	100%
岳阳苏宁电器有限公司	-	-	450	90%	-	-	450	90%
武汉苏宁电器有限公司	-	-	1,000	100%	-	-	1,000	100%
肇庆市苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
东莞市苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
宿迁苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
哈尔滨苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
长春苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
沈阳苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
营口苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
大连沈大苏宁电器有限公司	-	-	500	100%	-	-	500	100%
北京苏宁空调设备安装有限公司	50	100%	-	-	-	-	50	100%
上海苏宁电器售后服务有限公司	18	60%	-	-	-	-	18	60%
苏州苏宁电器售后服务有限公司	40	80%	-	-	-	-	40	80%
无锡苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
常州苏宁电器后后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
杭州苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%

徐州苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
南通苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
深圳市苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
安徽苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
连云港苏宁电器售后服务有限公司	45	90%	-	-	-	-	45	90%
沈阳苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%
大连苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%
福州苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%
马鞍山苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%
长沙苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%
盐城苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%
郑州苏宁电器售后服务有限公司	-	-	45	90%	-	-	45	90%

4、不存在控制关系的关联方

关联方名称

与公司关系

• 1、江苏格力空调专卖销售有限公司 公司的被投资单位，持有其 50%股权 2、安徽苏宁电器有限公司 注 1 公司的被投资单位，原持有其 32.5%股权、后持有其 55%股权 3、马鞍山苏宁电器有限公司 注 1 公司持有其 10%股权、安徽苏宁电器有限公司持有其 90%股权 4、湖北苏宁电器有限公司 公司的被投资单位，持有其 36%股权 5、镇江苏宁电器有限公司 注 2 公司的被投资单位，原持有其 35%股权、后持有其 61%股权 6、南京苏宁中央空调工程有限公司 公司的被投资单位，持有其 10%股权 7、江苏苏宁建设集团有限公司 注 3 法定代表人之间为兄弟关系

注 1：2004 年 9 月 6 日，公司与自然人黄寅、陈远清、戴冯军签订了《安徽苏宁电器有 限公司增资协议》，安徽苏宁电器有限公司的注册资本由 800 万元增加到 1,200 万元，均由 公司出资，增资后公司所持有的股权比例由 32.5%增加到 55%，2004 年纳入合并会计报表范 围的期间为 10-12 月。同时,安徽苏宁电器有限公司的子公司马鞍山苏宁电器有限公司 2004 年 10-12 月也纳入了合并会计报表范围。

注 2：2004 年 9 月 5 日，公司与自然人胡家寿、戴冯军签订了《镇江苏宁电器有限公司 增资协议》，镇江苏宁电器有限公司的注册资本由 300 万元增加到 500 万元，均由公司出资， 增资后公司所持有的股权比例由 35%增加到 61%，2004 年纳入合并会计报表范围的期间为

10-12 月。

注 3：江苏苏宁建设集团有限公司的法定代表人张桂平和公司的股东及法定代表人张近 东之间为兄弟关系。

（二）关联方交易

• 1、向关联方销售商品

（1）销售金额

关联方名称 镇江苏宁电器有限公司 马鞍山苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 南京苏宁中央空调工程有限公司 合 计	交易事项 销售电器 销售电器 销售电器 销售电器	本期实际数 金 额 比 例 - - - - - - - - - -	上年同期数	上年同期数
		金 额 - - - - -	金 额 38,946,517.38 23,583,043.12 17,979,257.53 29,083.76 80,537,901.79	比 例
				0.90% 0.55% 0.42% -
				1.87%

• （2）定价方法：参照当地市场商品进货价。

• 2、从关联方采购商品

（1）采购金额

关联方名称 镇江苏宁电器有限公司 安徽苏宁电器有限公司 合 计	交易事项 采购电器 采购电器	本期实际数 金 额 比 例 - - - - - -	上年同期数	上年同期数
		金 额 - - -	金 额 2,177,428.74 1,572,670.09 3,750,098.83	比 例
				0.05% 0.04%
				0.09%

（2）定价方法：参照当地市场商品进货价。

• 3、接受关联方劳务

关联方名称 交易事项 南京苏宁中央空调工程有限公司 安装服务 4、应收应付关联方款项余额	本期实际数 金 额 比 例 617,301.00 -	上年同期数	上年同期数
	金 额 617,301.00	金 额 -	比 例
			-

• （1）应收关联方款项余额

关联方名称 期末数 年初数

余 额 应收账款 南京苏宁中央空调工程有限公司 - 其他应收款 江苏格力空调专卖销售有限公司 - （2）应付关联方款项余额 期末数 关联方名称 余 额 预收账款 湖北苏宁电器有限公司 -	余 额 应收账款 南京苏宁中央空调工程有限公司 - 其他应收款 江苏格力空调专卖销售有限公司 - （2）应付关联方款项余额 期末数 关联方名称 余 额 预收账款 湖北苏宁电器有限公司 -	余 额
		- - 期末数
	余 额 -

（2）应付关联方款项余额

5、租赁协议

（1）2002 年 3 月 28 日，公司与江苏苏宁电器有限公司签定《房屋租赁合同》：公司承 租江苏苏宁电器有限公司位于南京市淮海路 68 号的苏宁电器大厦，租赁面积为 12,019 平方 米（其中商业用房 6,827 平方米、办公用房 5,192 平方米），租赁期自 2002 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止，第一年租金为 1,200 万元人民币，以后每年递增 2%。

（2）2004 年 8 月 2 日，公司与江苏苏宁电器有限公司签定了《房屋租赁补充协议》： 公司自 2004 年 9 月 1 日起不再租赁江苏苏宁电器有限公司的苏宁电器大厦第八层，改租第 七层，租赁面积及租金不变；公司增租江苏苏宁电器有限公司的苏宁电器大厦第 13、14、 15、17 层，共计建筑面积 4,447.52 平方米，租赁期自 2004 年 9 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止，年租金总额 320 万元，以后每年递增 2%。

（3）本期公司向关联方支付租赁费情况如下：

关联方名称 江苏苏宁电器有限公司	本期实际数 7,960,000.00	上年同期数
		6,240,000.00

• 6、合作协议

（1）2005 年 4 月 27 日，公司与江苏苏宁电器有限公司签订《合作协议》：公司组织南 京地区连锁店联合江苏苏宁电器有限公司下属分公司苏宁银河国际购物广场共同举办“满就 送购物券”的促销活动，顾客在双方购物所获赠的购物券均可充当同等金额的现金，可在公 司南京地区各连锁店及江苏苏宁电器有限公司下属分公司苏宁银河国际购物广场消费时通

用，双方于每月 25 日定期进行购物券的核对结算并开具相应票据。本期双方顾客所持购物 券分别在对方的消费金额如下：

①顾客所持江苏苏宁电器有限公司下属分公司苏宁银河国际购物广场购物券在公司使 用的金额为 1,068,775.00 元；

②顾客所持公司购物券在江苏苏宁电器有限公司下属分公司苏宁银河国际购物广场使 用的金额为 83,900.00 元。

（2）2005 年 5 月 25 日，公司与江苏苏宁电器有限公司签订《合作协议书》：公司与江 苏苏宁电器有限公司联合竞买南京土地储备中心于 2005 年 4 月 27 日公开挂牌出让的 NO.2005G27 地块，双方各支付竞买保证金 150 万元，竞买成功，公司将经股东大会审议同 意后再与江苏苏宁电器有限公司签订联建协议书。

7、商标使用许可协议

（1）2002 年 4 月 20 日，经公司 2001 年年度股东大会批准：公司同意江苏苏宁建设集 团有限公司及其全资、控股公司和具有实际控制权的公司无偿使用注册证号为 805878、 811936、809962、809802、807928、803958 的“蘇寧”系列注册商标和注册证号为 1105088、 1105006、1104301、1116823、1125480、1113684、1108020、1108594、1105605、1105968、 1126026、1121946、1137960、1133874、1131958、1161730 的“苏宁”及“NS”组合的系 列注册商标。许可使用商标的商品范围为：“蘇寧”系列注册商标第 36 类中的“资本投资， 基金投资”；第 37 类中的“建筑、工厂建筑、仓库建设和修理、管道建设和修理、室内装潢”； 第 38 类；第 40 类；第 41 类中的“娱乐，文娱节目，文娱活动，俱乐部服务，公共游乐场， 提供娱乐设施”；第 42 类中的“餐馆，咖啡馆，快餐馆，旅馆，提供展览会设施”。“苏宁” 及“NS”組合的系列注册商标第 1 类；第 2 类；第 4 类；第 5 类；第 6 类；第 7 类；第 10 类；第 13 类；第 17 类；第 19 类；第 23 类；第 37 类中的“建筑、工厂建筑、仓库建设和 修理、管道建设和修理、室内装潢”；第 38 类；第 40 类；第 41 类中的“娱乐，文娱节目， 文娱活动，俱乐部服务，公共游乐场，提供娱乐设施”；第 42 类中的“餐馆，咖啡馆，快餐 馆，旅馆，提供展览会设施”。

（2）2003 年 4 月 28 日,公司与南京苏宁中央空调工程有限公司签订《商标使用许可协 议》：公司许可南京苏宁中央空调工程有限公司使用第 37 类，证号为 1121946 的“苏宁”及 “NS”组合注册商标，许可使用商标的商品范围为：“供暖设备的安装和修理，空调设备的 安装和修理，冷冻设备的安装与修理”。公司每年向南京苏宁中央空调工程有限公司收取商 标使用费人民币 10 万元。

8、担保事项

（1）公司为关联方提供担保

①2004 年 10 月 18 日，公司与华夏银行股份有限公司北京建国门支行签定了《最高额 保证合同》：公司为子公司—北京苏宁电器有限公司自 2004 年 10 月 18 日起至 2007 年 10 月 18 日止银行承兑汇票承兑提供保证，最高余额不超过 6,400 万元。北京苏宁电器有限公 司以其所拥有的存货为此提供了反担保。

2005 年 4 月 20 日，北京苏宁电器有限公司申请华夏银行股份有限公司北京建国门支行 承兑其开出的商业汇票 4,346 万元，该承兑汇票于 2005 年 10 月 26 日到期；

2005 年 4 月 29 日，北京苏宁电器有限公司申请华夏银行股份有限公司北京建国门支行 承兑其开出的商业汇票 954 万元，该承兑汇票于 2005 年 10 月 29 日到期；

2005 年 4 月 30 日，北京苏宁电器有限公司申请华夏银行股份有限公司北京建国门支行 承兑其开出的商业汇票 1,100 万元，该承兑汇票于 2005 年 10 月 30 日到期。

根据公司出具的《最高额保证合同》，公司为上述承兑汇票提供担保。

②2005 年 2 月 7 日，公司子公司—上海苏宁电器有限公司与中国民生银行上海分行签 定《综合授信合同》：上海苏宁电器有限公司向中国民生银行上海分行申请使用汇票承兑的 最高授信额度为 3,000 万元,授信期限自 2005 年 2 月 7 日至 2006 年 2 月 6 日。2005 年 4 月 26 日，公司出具了《最高额保证合同》。上海苏宁电器有限公司以其所拥有的存货为此提供 了反担保。

2005 年 4 月 26 日，上海苏宁电器有限公司申请中国民生银行上海分行承兑其开出的商 业汇票 3,000 万元，该承兑汇票于 2005 年 10 月 26 日到期。根据公司出具的《最高额保证 合同》，公司为上述承兑汇票提供担保。

（2）关联方为公司提供担保

①2005 年 4 月 25 日，招商银行股份有限公司南京分行与公司签定《授信协议》：招商 银行股份有限公司南京分行向公司提供 2,000 万元的授信额度，授信期间从 2005 年 3 月 11 日起到 2006 年 3 月 11 日止。江苏苏宁电器有限公司为此出具了《最高额不可撤消担保书》。

2005 年 4 月 25 日，公司申请招商银行股份有限公司南京分行承兑其开出的商业汇票 2,571 万元，该承兑汇票于 2005 年 10 月 25 日到期。根据江苏苏宁电器有限公司出具的《最 高额不可撤消担保书》，江苏苏宁电器有限公司为上述承兑汇票提供担保。

②2005 年 6 月 27 日，招商银行股份有限公司南京分行与公司签定《银行承兑协议》： 公司申请招商银行股份有限公司南京分行承兑其开出的商业汇票 5,714 万元，该承兑汇票于

2005 年 8 月 27 日到期。2005 年 4 月 25 日，江苏苏宁电器有限公司出具了《银行承兑不可 撤消担保书》，为上述承兑汇票提供担保。

③2005 年 6 月 9 日，招商银行股份有限公司南京分行与公司签定《授信协议》：招商银 行股份有限公司南京分行向公司提供 8,000 万元的授信额度，授信期间从 2005 年 6 月 9 日 起到 2005 年 12 月 9 日止。江苏苏宁电器有限公司为此出具了《最高额不可撤消担保书》。

2005 年 6 月 27 日，公司向招商银行股份有限公司南京分行贷款 4,000 万元，贷款期限 自 2005 年 6 月 27 日起至 2005 年 8 月 27 日止。根据江苏苏宁电器有限公司出具的《最高额 不可撤消担保书》，江苏苏宁电器有限公司为上述贷款提供担保。

八、或有事项

• 1、公司为子公司—北京苏宁电器有限公司于 2005 年 4 月向华夏银行股份有限公司北

• 京建国门支行申请承兑其开出的商业汇票 6,400 万元提供担保。北京苏宁电器有限公司以其 所拥有的存货为此提供了反担保。

2、公司为子公司—上海苏宁电器有限公司于 2005 年 4 月 26 日向中国民生银行上海分 行申请承兑其开出的商业汇票 3,000 万元提供担保。上海苏宁电器有限公司以其所拥有的存 货为此提供了反担保。

九、承诺事项

1、2004 年 11 月 19 日，公司第二届董事会第五次会议通过了《关于设立苏宁电器连锁 集团股份有限公司采购中心的议案》，采购中心主要负责对部分全国性重点品牌、以及适宜 进行分型号包销定制产品的集中采购、全国分销。

2、2005 年 3 月 14 日，公司第二届董事会第九次会议通过了《关于启动“5315”服务 平台建设工程的议案》，该工程计划 3 年内在全国建设 500 个服务网点、30 个客服中心和 15 个物流基地。

十、资产负债表日后事项中的非调整事项

1、2005 年 7 月 1 日，公司子公司—武汉苏宁电器有限公司与自然人肖忠祥共同出资组 建武汉苏宁电器售后服务有限公司，注册资本为 50 万元，其中：武汉苏宁电器有限公司出 资 45 万元，占注册资本的比例为 90%；肖忠祥出资 5 万元，占注册资本的比例为 10%。

2、2005 年 7 月 5 日，公司子公司—福建苏宁电器有限公司与其子公司—厦门福厦苏宁 电器有限公司共同出资组建南平苏宁电器有限公司，注册资本为 500 万元，其中：福建苏宁 电器有限公司出资 450 万元，占注册资本的比例为 90%；厦门福厦苏宁电器有限公司出资 50 万元，占注册资本的比例为 10%。

3、2005 年 7 月 25 日，公司子公司—长春苏宁电器有限公司与自然人蒋勇共同出资组 建吉林市苏宁电器有限公司，注册资本为 500 万元，其中：长春苏宁电器有限公司出资 450 万元，占注册资本的比例为 90%；蒋勇出资 50 万元，占注册资本的比例为 10%。

4、2005 年 7 月 29 日，公司与子公司—江苏苏宁地铁商业管理有限公司共同出资组建 广西苏宁电器有限公司，注册资本为 1,000 万元，其中：公司出资 900 万元，占注册资本的 比例为 90%；江苏苏宁地铁商业管理有限公司出资 100 万元，占注册资本的比例为 10%。

5、2005 年 8 月 4 日，公司子公司—湖南苏宁电器有限公司与其子公司—岳阳苏宁电器 有限公司共同出资组建湘潭苏宁电器有限公司，注册资本为 500 万元，其中：湖南苏宁电器 有限公司出资 450 万元，占注册资本的比例为 90%；岳阳苏宁电器有限公司出资 50 万元， 占注册资本的比例为 10%。

6、2005 年 8 月 12 日，公司子公司—佛山市苏宁电器有限公司与自然人陶京海共同出 资组建佛山市苏宁电器售后服务有限公司，注册资本为 50 万元，其中：佛山市苏宁电器有 限公司出资 45 万元，占注册资本的比例为 90%；陶京海出资 5 万元，占注册资本的比例为 10%。

7、2005 年 8 月 19 日，公司子公司—浙江苏宁电器有限公司与杭州苏宁电器有限公司 共同出资组建台州市江浙苏宁电器有限公司，注册资本为 500 万元，其中：浙江苏宁电器有 限公司出资 450 万元，占注册资本的比例为 90%；杭州苏宁电器有限公司出资 50 万元，占 注册资本的比例为 10%。

十一、其他重要事项

1、非经常损益

项 目	本期实际数 上年同期数
营业外收支净额	-5,369,986.07 -3,546,182.30
补贴收入	885,787.53 713,000.00
股权转让损失	-50,000.00 -
非经常性损益合计	-4,534,198.54 -2,833,182.30
减：企业所得税及少数股东损益影响额	-1,495,506.88 -533,620.34
扣除企业所得税及少数股东损益后的非经常性损益	-3,038,691.66 -2,299,561.96
2、现金及现金等价物净增加额计算过程
项 目	金 额
一、现金净增加额计算过程
货币资金期末余额	731,860,148.01
减：银行承兑汇票保证金期末余额	203,055,000.00
现金期末余额	528,805,148.01
货币资金期初余额	530,596,869.84
加：收购日子公司货币资金余额	26,117,004.30
减：银行承兑汇票保证金期初余额	73,200,000.00
减：收购日子公司银行承兑汇票保证金余额	-
现金期初余额	483,513,874.14
现金净增加额	45,291,273.87
二、现金等价物净增加额计算过程
现金等价物期末余额	-
减：现金等价物期初余额	-
减：收购日子公司现金等价物余额	-
现金等价物净增加额	-
三、现金及现金等价物净增加额	45,291,273.87

3、2005 年 8 月 4 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《苏宁电器连锁集 团股份有限公司股权分置改革方案》：苏宁电器连锁集团股份有限公司的非流通股股东为使 其所持股份获得上市流通权向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付对价，流通股

股东每持有 10 股流通股将获得苏宁电器连锁集团股份有限公司非流通股股东支付的 2.5 股 股份。上述股权分置改革方案已于 2005 年 8 月 11 日实施完毕。

4、2005 年 8 月 28 日，经公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分 募集资金用途的议案》，同意终止南京新街口店扩建项目，将原投资项目使用的募集资金 9,963.20 万元改变用途，用于六地区连锁店建设项目，具体为公司联合其他股东分别对北 京苏宁电器有限公司、福建苏宁电器有限公司、武汉苏宁电器有限公司、上海苏宁电器有限 公司、深圳市苏宁电器有限公司及沈阳苏宁电器有限公司进行增资，新增资金将用于上述公 司开设 19 家连锁店。若《关于变更部分募集资金用途的议案》经公司 2005 年第二次临时股 东大会审议通过，江苏苏宁电器有限公司负责承担受让地块的开发并在公司股东大会审议通 过之日起 30 日内退还公司前期投入募集资金共计 1,240.87 万元（其中包括支付的竞买保证 金 150 万元）。

5、2005年8月28日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《2005年度中期资本公 积金转增股本预案》：公司拟以2005年度中期期末总股本186,320,000股为基数，以资本公积 金转增股本方式向全体股东每10股转增8股。转增后公司总股本由186,320,000股增加至 335,376,000股，公司资本公积金由278,989,856.32元减少为129,933,856.32元。