Suning Universal Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2015

Aug 9, 2015

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告

2015 年 08 月

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人张桂平、主管会计工作负责人王永刚及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 王永刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

目录

2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 36 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 137

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
本公司/上市公司/公司	指	苏宁环球股份有限公司
苏宁集团	指	苏宁环球集团有限公司
天华百润	指	南京天华百润投资发展有限责任公司
华浦高科	指	南京华浦高科建材有限公司
乾阳地产	指	江苏乾阳房地产开发有限公司
硅谷地产	指	南京硅谷房地产开发有限公司
绿尔得天	指	南京绿尔得天房地产开发有限公司
浦东公司	指	南京浦东房地产开发有限公司
南京鼎坤	指	南京鼎坤房地产开发有限公司
南京鼎基	指	南京鼎基房地产开发有限公司
环球乾阳	指	南京环球乾阳房地产开发有限公司
吉林苏宁	指	吉林市苏宁环球有限公司
北京苏宁	指	北京苏宁环球有限公司
无锡苏宁	指	无锡苏宁环球房地产开发有限公司
无锡北塘	指	无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司
宜兴苏宁	指	宜兴苏宁环球房地产开发有限公司
科学公园	指	上海科学公园发展有限公司
上海公司	指	上海苏宁环球实业有限公司
芜湖苏宁	指	芜湖苏宁环球房地产开发有限公司
苏宁文化	指	苏宁文化产业有限公司
云南苏宁	指	云南苏宁环球有限公司
广州公司	指	广州白鹅潭投资有限公司
威尼斯酒店	指	南京威尼斯酒店有限公司
天润广场	指	南京苏宁环球天润广场有限公司
环球游艇	指	南京环球游艇俱乐部有限公司
苏宁资本	指	苏宁资本有限公司
苏浦建设	指	南京苏浦建设有限公司
环球影视	指	苏宁环球影业投资有限公司
苏宁环球传媒	指	苏宁环球传媒有限公司

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

苏宁环球教育	指	苏宁环球教育投资发展有限公司
苏宁环球金融	指	苏宁环球（上海）金融信息服务有限公司
苏宁环球健康	指	苏宁环球健康投资发展有限公司
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	苏宁环球	股票代码	000718
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	苏宁环球股份有限公司
公司的中文简称（如有）	苏宁环球
公司的外文名称（如有）	Suning Universal Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	Suning Universal
公司的法定代表人	张桂平

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘登华	/
联系地址	江苏省南京市鼓楼区广州路188号17楼	/
电话	025-83247946	/
传真	025-83247136	/
电子信箱	suning@suning.com.cn	/

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2014 年年报。

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3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见 2014 年年报。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	3,763,890,482.58	530,627,153.84	609.33%
归属于上市公司股东的净利润（元）	320,245,782.39	48,751,414.16	556.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	321,716,346.43	44,257,074.08	626.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	550,556,564.67	-573,109,253.20	196.06%
基本每股收益（元/股）	0.157	0.024	554.17%
稀释每股收益（元/股）	0.157	0.024	554.17%
加权平均净资产收益率	6.36%	1.15%	5.21%
			本报告期末比上年度末增
	本报告期末	上年度末
			减
总资产（元）	20,008,371,885.55	21,376,167,781.21	-6.40%
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,786,042,997.73	4,874,568,759.54	-1.82%

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权 益金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的基本每股收益（元/股） 0.121

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-3,738.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,957,013.10
减：所得税影响额	-490,188.02
合计	-1,470,564.04	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

2015年上半年，房地产行业持续低迷后迎来政策层面的利好，在降息降准等一系列货币宽松政策刺激下，商品房销 售面积、销售额逐渐回暖，部分一线城市的价格甚至出现超预期的大幅反弹，二、三线城市成交暖意全面蔓延，全国楼市呈 现出全面复苏的喜人迹象。

二、主营业务分析

概述

报告期内，在中央定调稳增长、调结构、促消费的背景下，房地产救市政策频现，市场捷报频传。央行连续降准降息， 放松信贷门槛，调整个人住房转让营业税免征期，构建宽松的市场环境。地方纷纷出台公积金放松、财政补贴等系列政策， 刺激需求促进库存去化，改善性需求获积极支持，整体需求提升。

报告期内，随着房地产市场各项利好政策的不断出台，公司运营呈现稳中向好、稳中趋优的良好态势，整体销售形势喜 人。报告期内，公司实现营业收入37.64亿元，同比增加609.33%；实现归属于上市公司股东的净利润32024.58万元，同比 556.90%。

报告期末，南京江北新区获批国家级经济开发区，提振南京江北房地产市场加速增长。区域整体竞争力的提升，预计将 显著提升公司旗下地产项目后续收益。下半年，公司江北项目的“天润城”和“威尼斯水城”将不断有新盘推出，预计公司将取 得更加骄人的销售成绩。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
	3,763,890,482.58	530,627,153.84		本期结算量较上期增加
营业收入			609.33%
				所致
	2,753,141,689.60	258,965,431.50		本期结算量较上期增
营业成本			963.13%	加，同时亏损和微利项
				目结算量增加所致
销售费用	72,901,491.34	62,521,964.41	16.60%	销售佣金增加所致
管理费用	58,680,546.84	60,196,070.88	-2.52%
财务费用	58,704,424.26	22,471,068.38	161.24%	利息支出增加所致
	179,006,152.13	30,152,987.46		本期净利润较上期大幅
所得税费用			493.66%
				增加所致
	550,556,564.67	-573,109,253.20		本期销售收款增加并且
经营活动产生的现金流
			196.06%	购买商品接受劳务支出
量净额
				减少
投资活动产生的现金流	-83,350,925.58	-355,259,576.17
			76.54%	支付投资减少所致
量净额

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筹资活动产生的现金流	-464,497,557.35	936,867,294.01		本期偿还借款较上期增
			-149.58%
量净额				加所致
	2,575,049.74	8,498,464.64		本期投资活动、筹资活
现金及现金等价物净增
			-69.70%	动现金净额减少较经营
加额
				活动现金净额增加更多

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司自2015年确立大文体、大健康、大金融“三大板块”战略方向以来，一直积极寻求与相关领域优势企业合作机会，筹 划推动战略转型。

大文化领域： 在公司转型战略指引下，基于产业布局考虑，看重韩国株式会社REDROVER在IP方面的储备及获取、开 发能力，以及在动漫领域的优势，2015年6月15日，公司下属全资子公司苏宁环球传媒与韩国株式会社REDROVER（以下简 称：“REDROVER”或“会社”）签订了《股份转让协议》。苏宁环球传媒认购该会社发行新股5,361,858股，并收购REDROVER 法人代表HA-HOE-JIN持有的1,445,616股股权。苏宁环球传媒本次共计出资45,382,583,538韩元（约合2.42亿元人民币），共 获得6,807,474股REDROVER股份，占其总股本20.17%，为REDROVER第一大股东。上述股权变更登记手续已于2015年8月5 日办理完毕，并取得了变更后的股权登记证明文件。

本次REDROVER部分股权收购完成后，苏宁环球传媒亦完成了对REDROVER董事会的改组工作。改组后的董事会由5 名董事组成，苏宁环球传媒已任命其中3名，掌握了董事会的控制权，成为实际控制人。苏宁环球将给予现有管理层合理授 权以及更多激励，激发管理层对REDROVER的发展能发挥更大作用。

未来苏宁环球传媒拟与REDROVER在中国境内成立合资公司，在获取更多优质IP并支持REDROVER持续国际化的同时， 也会将优质IP引入中国市场，开发更多的优质国产作品，支持国产动漫产业的崛起。

本次收购事件只是苏宁环球在文化产业链布局的其中一环，接下来仍将致力于产业链布局的完善，在多渠道IP获取、游 戏及衍生品开发等其他产业链环节持续发力，并将进一步加快进度。

今年6月，苏宁环球传媒与韩国OCON成功签署《战略合作框架协议》。鉴于目前中国动漫市场良好发展契机，公司将 依托上述两家公司成熟的动漫影视IP开发制作能力，优化整合资源，迅速切入动漫产业，完成传媒产业布局，初步构建完善 自身文化产业体系。

7月，公司全资子公司苏宁环球教育与和睿资本签署《合作备忘录》。通过双方战略合作，依托和君集团在教育等领域 的专业及平台优势，同时结合公司既有资源及渠道，可加快在上述领域内优质项目的获取，通过公司资源整合，立足于教育 领域，进一步加速促进公司大文体领域合理布局及良性发展。

大健康、大金融领域： 今年7月，苏宁环球与长城国融及吾九鼎分别签署《战略合作协议》。通过双方战略合作，依托 长城资产及昆吾九鼎在健康、金融资产等领域的专业及平台优势，将大幅增加公司在上述领域获得优质项目的机会。通过公 司资源整合，推动公司在相关领域加快布局，实现跨越式发展。

三、主营业务构成情况

						单位：元
				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减

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分行业
房地产开发	3,698,343,913.34	2,707,222,674.20	26.80%	769.50%	1,452.85%	-32.21%
混凝土	33,013,982.96	29,761,253.83	9.85%	-56.51%	-60.29%	8.58%
酒店	14,570,894.55	8,952,943.91	38.56%	-4.04%	3.76%	-4.62%
商业
分产品
房地产开发	3,698,343,913.34	2,707,222,674.20	26.80%	769.50%	1,452.85%	-32.21%
混凝土生产与销
	33,013,982.96	29,761,253.83	9.85%	-56.51%	-60.29%	8.58%
售
酒店住宿、餐饮	14,570,894.55	8,952,943.91	38.56%	-4.04%	3.76%	-4.62%
商业百货
分地区
南京	1,911,713,270.61	892,254,250.96	53.33%	270.44%	255.65%	1.94%
吉林	4,416,650.00	3,893,495.24	11.85%	-64.02%	-49.10%	-25.84%
芜湖	872,998,121.00	973,714,210.00	-11.54%
宜兴	971,676,022.00	887,181,799.73	8.70%
上海	-14,875,272.76	-11,106,883.99	25.33%

四、核心竞争力分析

1.战略规划能力。2015年是公司战略转型至关重要的一年，公司在转型的道路上意志坚定、信心十足、目标明确。基于 原有地产主业的优势及资源，并考虑产业之间的协同效应，公司确定了大文体、大健康、大金融的转型目标，体现出公司具 备较高的战略决策能力、中长期发展规划能力和建立核心业务能力。

2.资源整合能力。2015年，公司通过控股、参股等一系列资产整合，以及强强战略合作等方式，强势介入文化、健康、 金融等产业，充分体现出公司发挥自身优势，整合利用市场资源的能力。在内部管理上，优化管理资源，提升管理效率，通 过员工持股计划等手段，提升员工积极性和创造性，充分挖掘内部资源。

3.品牌打造能力。公司的房地产项目形象好，在广大消费者心中美誉度很高。天润城、威尼斯水城成为江北超级大盘， 位居江北核心区，区位优势明显，交通条件便利。公司开展了一系列品牌推广活动，在广大消费者心中建立了良好的品牌形 象。

综上所述，公司在立足于房地产开发基础上，针对未来制订了“三大板块”战略规划，发展方向清晰明确，转型发展 正在紧密筹划、积极推进。房地产开发主营业务的快速增长对公司调整经营结构、转型升级发展奠定了坚实基础，增添了发 展后劲。转型发展为公司突破增长瓶颈、实现后续长期稳定增长创造了条件。相信经过未来几年的努力，公司将在目前基础 上，迎来跨越式发展，公司未来将呈现出波澜壮阔的伟大前景。

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五、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
428,890,304.00	0.00	100.00%
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例
	制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、
	动画片、广播剧、电视剧，国产影片发
	行，摄制电影（须凭许可证经营）；经营
	演出及经济业务（须凭许可证经营），影
	视文化信息咨询服务；设计、制作、代
苏宁环球影业投资有限公司	理、发布国内外各类广告；信息咨询（中	70.00%
	介除外），承办展览展示；组织文化艺术
	交流活动；影视项目投资管理、技术开
	发、技术服务；经营进出口业务。（依法
	须经批准的项目，经相关部门批准后方
	可开展经营活动）
	1）信息产业业务：主要以3D影像技术
	为基础，制作动漫，在全世界信息市场
	上销售的业务。（2）文化展示业务：主
韩国株式会社REDROVER	要以企划、计划并构筑特殊映像馆以及	20.17%
	4D映像馆、展览馆、宣传馆、博物馆等
	空间，并向官公署以及公共机构供货的
	业务。
	投资、文化传媒、医疗健康、互联网、
苏宁资本有限公司		100.00%
	教育、商业、不动产、信息
	创业投资；股权投资；基金投资；债权
	投资；投资管理；投资咨询；对上市公
江苏聚合创意新兴产业投资基金（有限
	司非公开发行股票的投资及相关咨询服	37.13%
合伙）
	务。（依法须经批准的项目，经相关部门
	批准后方可开展经营活动）；
	房地产开发（凭资质经营）投资、租赁、
芜湖苏宁环球房地产开发有限公司		100.00%
	商品房销售及售后服务
上海苏宁艺术馆	民办非企业	100.00%
上海苏宁环球无锡商业运营管理有限公	为企业提供管理服务；受托资产管理（不	100.00%

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司	含国有资产）；市场营销策划；清洁服务；
	物业管理、园林古建筑工程施工（凭有
	效资质证书经营）装饰装潢服务（不含
	资质）。（依法须经批准的项目，经相关
	部门批准后方可开展经营活动）

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（ 4 ）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

3 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

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4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			或服务
南京天华
百润投资			房地产开	18,000万	5,570,619,6	1,729,146,6	1,162,246,1	530,686,8	398,523,113.
	子公司	房地产
发展有限			发与经营	元	52.67	51.94	74.36	72.49	13
责任公司
南京华浦
			混凝土的		772,530,60	116,469,54	33,013,982.	-15,555,9	-15,373,374.1
高科建材	子公司	房地产		3,000万元
			生产、销售		9.94	1.89	96	95.11	8
有限公司
江苏乾阳
房地产开			房地产开		282,631,07	146,754,19		-3,446,10
	子公司	房地产		5,000万元					-3,446,101.43
发有限公			发与经营		0.35	2.02		1.43
司
吉林市苏
			房地产开	10,000万	548,919,17	80,451,813.	4,570,400.0	-1,069,07
宁环球有	子公司	房地产							-912,744.90
			发与经营	元	9.19	88	0	0.34
限公司
南京浦东
房地产开			房地产开	50,000万	8,137,467,2	1,567,069,3	713,373,07	207,184,7	155,329,796.
	子公司	房地产
发有限公			发与经营	元	95.22	27.51	0.15	79.01	39
司
南京绿尔
得天房地			房地产开		109,953,00	63,358,183.		-4,116,18
	子公司	房地产		2,000万元			-46,411.80		-4,103,350.69
产开发有			发与经营		9.35	28		5.19
限公司
上海苏宁
			房地产开	50,000万	3,032,055,5	669,844,08	-14,875,272	-33,203,9	-29,273,858.1
环球实业	子公司	房地产
			发与经营	元	05.92	3.48	.76	59.89	8
有限公司
芜湖苏宁
环球房地			房地产开	80,000万	3,144,043,3	291,712,19	873,737,80	-167,353,	-167,741,963.
	子公司	房地产
产开发有			发与经营	元	31.69	1.17	1.00	410.94	68
限公司
南京鼎坤
房地产开			房地产开		760,288,58			-1,827,36
	子公司	房地产		1,000万元		-910,960.31			-1,827,361.96
发有限公			发与经营		2.93			1.96
司
南京环球	子公司	房地产	房地产开	45,000万	582,163,91	562,814,47	9,238,745.0	105,936.4	79,478.14

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

乾阳房地			发与经营	元	9.70	4.83	0	5
产开发有
限公司
南京鼎基
房地产开			房地产开	17,000万	237,944,21	227,245,91		-746,534.
	子公司	房地产							-746,534.41
发有限公			发与经营	元	5.69	1.12		41
司
宜兴苏宁
环球房地			房地产开	143,000万	2,382,772,3	1,131,582,4	971,676,02	25,235,24	23,750,435.3
	子公司	房地产
产开发有			发与经营	元	21.83	97.49	2.00	2.69	8
限公司
苏宁文化					94,246,737. 18
			文化产业			94,226,672.		-2,951,50
产业有限	子公司	文化产业		10,000万元					-2,951,504.79
			投资			92		4.79
公司
无锡北塘					1,290,169,5 61.09
苏宁环球
			房地产开			83,738,490.		-3,633,13
房地产开	子公司	房地产		10,000万元					-3,853,641.02
			发与经营			02		2.66
发有限公
司

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			截至报告期末
		本报告期投入				披露日期（如	披露索引（如
项目名称	计划投资总额		累计实际投入	项目进度	项目收益情况
		金额				有）	有）
			金额
苏宁资本有限						2015年5月29	公告编号：
	61,380	746.6	746.6	1.20%
公司						日	2015-029
江苏聚合创意
新兴产业投资						2014年12月	公告编号：
	30,000	7,500	7,500	25.00%
基金（有限合						20日	2014-059
伙）
韩国株式会社						2015年6月16	公告编号：
	24,200	632.42	632.42	2.60%
REDROVER						日	2015-032
苏宁环球影业
	3,500
投资有限公司
芜湖苏宁环球
房地产开发有	80,000	30,000	80,000	100.00%
限公司
合计	199,080	38,879.02	88,879.02	--	--	--	--

16

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

2015年5月18日，公司召开2014年年度股东大会审议通过了关于2014年度利润分配方案的议案，经中喜会计师事务所（特殊 普通合伙）审计，公司2014年度实现的归属于上市公司股东的净利润为76,259.77万元，截至2014年底可供股东分配的净利润 为184,510.78万元。

经公司董事会讨论，公司2014年度利润分配预案为：公司以现有总股本2,043,192,561股为基数，向全体股东每10股送红股3 股、派发现金股利2元（含税），不以资本公积金转增股本。 2015年7月16日，公司实施完成了2014年度利润分配事宜。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	未调整或变更
明：

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的

17

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

					资料
					详见公司在巨潮资讯网互
2015年01月23日	公司证券部	实地调研	机构	安信证券	动易平台披露的投资者关
					系活动记录表
					详见公司在巨潮资讯网互
				安信证券、东兴证
2015年02月05日	公司证券部	实地调研	机构		动易平台披露的投资者关
				券
					系活动记录表
					详见公司在巨潮资讯网互
				安信国际、南方东
2015年03月02日	公司证券部	实地调研	机构		动易平台披露的投资者关
				英资产、国金证券
					系活动记录表
				中金公司、华夏基
					详见公司在巨潮资讯网互
				金、友邦资产、光
2015年03月11日	公司证券部	实地调研	机构		动易平台披露的投资者关
				大保德信基金、银
					系活动记录表
				华基金、兴业基金
					详见公司在巨潮资讯网互
2015年04月24日	公司证券部	实地调研	机构	泰康资产	动易平台披露的投资者关
					系活动记录表
					详见公司在巨潮资讯网互
2015年04月27日	公司证券部	实地调研	机构	云程泰	动易平台披露的投资者关
					系活动记录表

18

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所股票上市规则》及《主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平，健全内部控制体系，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，提 高公司规范运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会和监事会均能依据有关法律、法规的规定规范运作，各位董事、监 事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责。公司继续坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全 分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内，公司不断优化公司内控管理体系。公司治理实际情况与《公司法》 和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

19

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

							占同类	获批的			可获得
				关联交		关联交			是否超	关联交
关联交	关联关	关联交	关联交		关联交		交易金	交易额			的同类	披露日	披露
				易定价		易金额			过获批	易结算
易方	系	易类型	易内容		易价格		额的比	度（万			交易市	期	索引
				原则		（万元）			额度	方式
							例	元）			价
													苏宁
													环球
													股份
													有限
													公司
													2015
													年度
													日常
													关联
													交易
													预计
南京苏
	同一实											2015年	公告
浦建设		采购商
	际控制		土石方	市场价		1,148.4			否			04月22	（公
有限公		品
	人											日	告编
司
													号：
													2015-0
													13，详
													见《中
													国证
													券
													报》、
													《上
													海证
													券
													报》、

20

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

													《证
													券时
													报》、
													《证
													券日
													报》及
													巨潮
													资讯
													网
南京苏
	同一实											2015年
宁物业		接受劳	物业管
	际控制			市场价		112.01			否			04月22
管理有		务	理服务
	人											日
限公司
													苏宁
													环球
													股份
													有限
													公司
													2015
													年度
													日常
													关联
													交易
													预计
													公告
													（公
													告编
南京苏
	同一实											2015年	号：
浦建设		销售商	销售混
	际控制			市场价		127.17			否			04月22	2015-0
有限公		品	凝土
	人											日	13，详
司
													见《中
													国证
													券
													报》、
													《上
													海证
													券
													报》、
													《证
													券时
													报》、
													《证
													券日
													报》及

21

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

													巨潮
													资讯
													网
合计				--	--	1,387.58	--	0	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
交易价格与市场参考价格差异较大
				不适用
的原因（如适用）

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

九、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

22

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

公司之子公司天华百润与江苏苏宁环球套房饭店有限公司签订租赁合同，天华百润将位于南京市鼓楼区广州路 188-2号的苏宁环球大厦第3、4层面积为1,816.64平方米的房屋出租给苏宁套房饭店，租赁期限从2015年1月1日 起至2015年12月31日止。全年租金为1,160,378.80元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
		公司与子公司之间担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
	2015年04		2015年01月28
华浦高科		5,000		5,000	一般保证	12个月	否	否
	月22日		日
	2013年05		2013年04月27
浦东地产		40,000		40,000	一般保证	36个月	是	否
	月03日		日
	2015年04		2015年05月27
浦东地产		60,000		60,000	一般保证	36个月	否	否
	月22日		日
	2014年04		2014年05月30
本公司		20,000		20,000	质押	36个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年06月04
本公司		20,000		20,000	质押	36个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年06月30
本公司		10,000		10,000	质押	36个月	否	否
	月25日		日

23

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	2014年04		2014年07月01
本公司		10,000		10,000	质押	36个月	否	否
	月25日		日
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		165,000						165,000
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		165,000						115,000
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
		子公司对子公司的担保情况
	担保额度
			实际发生日期				是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度		实际担保金额	担保类型	担保期
			（协议签署日）				完毕	联方担保
	披露日期
	2014年04		2013年02月19
天华百润		20,000		20,000	抵押	24个月	是	否
	月25日		日
	2014年04		2013年02月19
天华百润		10,000		10,000	抵押	24个月	是	否
	月25日		日
	2015年04		2013年04月15
天华百润		18,000		18,000	抵押	24个月	是	否
	月25日		日
	2014年04		2013年04月15
天华百润		10,500		10,500	抵押	24个月	是	否
	月25日		日
	2014年04		2014年11月05
天华百润		9,300		9,300	质押	18个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年11月05
天华百润		14,000		14,000	抵押	18个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年12月24
天华百润		26,000		26,000	质押	36个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年01月28
华浦高科		2,850		2,850	抵押	12个月	是	否
	月25日		日
	2014年04		2014年05月30
华浦高科		14,000		14,000	抵押	12个月	是	否
	月25日		日
	2014年04		2014年08月08
华浦高科		8,000		8,000	抵押	12个月	是	否
	月25日		日
	2014年04		2014年10月21
华浦高科		8,000		8,000	抵押	12个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年10月24
华浦高科		5,600		5,600	抵押	12个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年04月22
鼎坤地产		20,000		20,000	抵押	24个月	否	否
	月25日		日
	2014年04		2014年01月20
威尼斯酒店		6,000		6,000	抵押	12个月	是	否
	月25日		日

24

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	2015年04		2015年02月16
威尼斯酒店		5,500		5,500	抵押	12个月	否	否
	月22日		日
	2014年04		2014年10月29
无锡北塘		40,000		40,000	质押	12个月	否	否
	月25日		日
	2015年04		2015年01月07
天润广场		10,000		10,000	质押	12个月	否	否
	月22日		日
	2015年04		2015年02月10
华浦高科		8,500		8,500	质押	12个月	否	否
	月22日		日
	2015年04		2015年02月05
华浦高科		6,000		6,000	抵押	12个月	否	否
	月22日		日
	2015年04		2015年03月04
华浦高科		8,000		8,000	质押	12个月	否	否
	月22日		日
	2015年04		2015年03月09
天润广场		3,990		3,990	质押	12个月
	月22日		日
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		285,000				254,240
度合计（C1）				发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		254,240				134,195
保额度合计（C3）				余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计		450,000		报告期内担保实际发生额合
						419,240
（A1+B1+C1）				计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合		419,240		报告期末实际担保余额合计
						249,195
计（A3+B3+C3）				（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				52.07%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				189,590
务担保金额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				9,901.53
上述三项担保金额合计（D+E+F）				199,491.53

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 1 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

25

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

十、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
		"以下1、2项承
					"2014年5月9
		诺已经股东大
					日，公司第七届
		会豁免，第3项
					董事会第十六
		承诺经股东大
					次会议、公司第
		会通过完善为：
					七届监事会第
		苏宁环球集团
					十一次会议审
		最晚不迟于
					议通过了《关于
		2016年6月30
					豁免控股股东
		日完成将佛手
					履行承诺事项
		湖度假村股权
					（承诺一、承诺
		置入上市公司
					二）的议案》。
	苏宁环球集团	的工作。1、在
			2008年06月13	2016年6月30	2014年5月20
首次公开发行或再融资时所作承诺	有限公司;张桂	本次非公开发
			日	日	日，公司召开
	平;张康黎	行结束后，通过
					2013年度股东
		出售南京苏宁
					大会，在关联股
		门窗制造有限
					东回避表决的
		公司股权给第
					情况下，以
		三方的方式，减
					98.87%的同意
		少与公司之间
					票数审议通过
		的关联交易。2、
					了《关于豁免控
		在本次非公开
					股股东履行承
		发行结束后，苏
					诺事项（承诺
		宁环球集团控
					一、承诺二）的
		股的南京苏浦
					议案》。
		建设有限公司

26

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		可能在建筑施
		工方面与公司
		存在关联销售
		业务，苏宁环球
		集团承诺在苏
		浦建设前期项
		目结算完毕，完
		善相关资质后，
		尽快将持有的
		苏浦建设100%
		股权转让给上
		市公司，届时该
		等关联交易也
		将随之减少。3、
		在佛手湖度假
		村项目开发完
		毕前，若有可能
		将相关未开发
		土地的用地性
		质由商业、旅
		游、综合变更为
		住宅用地，则苏
		宁环球集团将
		促使其尽快办
		理相关用地性
		质变更手续，并
		在完成相关手
		续后将佛手湖
		度假村的股权
		按市场公允价
		值转让给苏宁
		环球。"
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	是

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

27

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在违法违规退市风险。

十四、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

28

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	573,389,1							573,584,0
一、有限售条件股份		28.06%				194,925	194,925		28.07%
	48							73
2、国有法人持股	8,536,320	0.41%						8,536,320	0.41%
	564,852,8							565,047,7
3、其他内资持股		27.65%				194,925	194,925		27.65%
	28							53
其中：境内法人持股	221,069	0.01%						221,069	0.01%
	564,631,7							564,826,6
境内自然人持股		27.63%				194,925	194,925		27.64%
	59							84
	1,469,803,							1,469,608
二、无限售条件股份		71.94%				-194,925	-194,925		71.93%
	413							,488
	1,469,803,							1,469,608
1、人民币普通股		71.94%				-194,925	-194,925		71.93%
	413							,488
	2,043,192,							2,043,192
三、股份总数		100.00%							100.00%
	561							,561

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√ 适用 □ 不适用

公司核心管理团队于2015年6月25日以个人自筹资金从二级市场购入本公司股票，目前公司正大力推进转型工作，处于转型 的重要时期，核心管理团队对公司未来转型发展充满信心，为进一步彰显决心和信心，做出上述增持决定。本次增持对鼓舞 团队士气将起到较为重要的作用。

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

29

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

						报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数		90,732							0
						股东总数（如有）（参见注8）
	持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
							持有有限	持有无限	质押或冻结情况
				报告期末	报告期内
股东名称	股东性质		持股比例	持有的普	增减变动		售条件的	售条件的
							普通股数	普通股数	股份状态	数量
				通股数量	情况
							量	量
苏宁环球集团 有限公司	境内非国有法人		24.85%	507,726,2 52	“苏宁环球 股份有限 公司—第 一期员工 持股计划” 证券账户 于2015年1 月13日通 过深圳证 券交易所 大宗交易 系统，）购 买了公司 第一大股 东苏宁环 球集团有 限公司无 限售条件 流通股份 40,000,000 股。			507,726,25 2
张桂平	境内自然人		19.73%	403,214,7 02			302,411,0 26	100,803,67 6
									质押	130,000,000
张康黎	境内自然人		17.06%	348,525,8 43			261,394,3 82	87,131,461
									质押	190,000,000
苏宁环球股份 有限公司－第 一期员工持股 计划	其他		1.96%	40,000,00 0				40,000,000
青海青业石化 有限公司	境内非国有法人		0.74%	15,058,04 3				15,058,043
曹晴霞	境内自然人		0.60%	12,237,22				12,237,226

30

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

			6
刘灿勋	境内自然人	0.47%	9,562,248			9,562,248
魏旭川	境内自然人	0.44%	8,990,000			8,990,000
深圳东方壹投 资有限公司	境内非国有法人	0.43%	8,799,698			8,799,698
沈阳科瑞投资 有限公司	境内非国有法人	0.42%	8,536,320		8,536,320
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名普通股股东的情况		不适用
（如有）（参见注3）
		1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁集团为其控制企业，与股东张康黎
上述股东关联关系或一致行动的		先生为父子关系。除此以外，上述股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
说明		市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、未知其他流通股股东间是否存在关联
		关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
		前10名无限售条件普通股股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量
							股份种类		数量
苏宁环球集团有限公司		507,726,252					人民币普通股		507,726,252
张桂平		100,803,676					人民币普通股		100,803,676
张康黎		87,131,461					人民币普通股		87,131,461
苏宁环球股份有限公司－第一期 员工持股计划		40,000,000
							人民币普通股		40,000,000
青海青业石化有限公司		15,058,043					人民币普通股		15,058,043
曹晴霞		12,237,226					人民币普通股		12,237,226
刘灿勋		9,562,248					人民币普通股		9,562,248
魏旭川		8,990,000					人民币普通股		8,990,000
深圳东方壹投资有限公司		8,799,698					人民币普通股		8,799,698
季芬莲		7,363,501					人民币普通股		7,363,501
前10名无限售条件普通股股东之		1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁集团为其控制企业，与股东张康黎
间，以及前10名无限售条件普通		先生为父子关系。除此以外，上述股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
股股东和前10名普通股股东之间		市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、未知其他流通股股东间是否存在关联
关联关系或一致行动的说明		关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券		1、公司控股股东苏宁环球集团有限公司通过普通证券账户持有公司股票197726252股、
业务股东情况说明（如有）（参见		信用证券账户持有公司股票310,000,000股，合计持有本公司股票507726252股。2、
注4）		青海青业石化有限公司通过信用证券账户持有公司股票15,058,043股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

31

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

32

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

33

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

				本期增持	本期减持		期初被授予	本期被授予	期末被授予的限
			期初持股			期末持股
姓名	职务	任职状态		股份数量	股份数量		的限制性股	的限制性股	制性股票数量
			数（股）			数（股）
				（股）	（股）		票数量（股）	票数量（股）	（股）
	董事长、总		403,214,70			403,214,70
张桂平		现任
	裁		2			2
			348,525,84			348,525,84
张康黎	董事	现任
			3			3
	董事、副总
李伟		现任	466,640	98,000		564,640
	裁
	董事、副总
郭如金		现任		100,000		100,000
	裁
赵曙明	独立董事	现任
韩顺平	独立董事	现任
吴斌	独立董事	现任
	监事会主
倪培玲		现任	145,022			145,022
	席
张建国	监事	现任	16,400	80,000		96,400
李俊	监事	现任
贾森	副总裁	现任		98,300		98,300
	董事会秘
刘登华		现任	188,300	60,000		248,300
	书
	财务负责
王永刚		现任	29,040	80,000		109,040
	人
			752,585,94			753,102,24
合计	--	--		516,300	0		0	0	0
			7			7

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2015年05月05
贾森	监事	离任		工作变动，另有任用
			日

34

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

			2015年05月06
贾森	副总裁	聘任
			日
			2015年05月06
李俊	监事	被选举
			日

35

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：苏宁环球股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,359,245,927.46	1,607,901,750.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	11,380,000.00	7,850,000.00
应收账款	132,937,304.08	169,525,907.37
预付款项	368,233,617.21	377,216,320.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	2,661,861.11	29,633,446.00
应收股利
其他应收款	88,772,492.45	66,110,957.43
买入返售金融资产
存货	16,929,186,551.82	17,987,154,178.37

36

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	479,076,277.67	547,229,119.00
流动资产合计	19,371,494,031.80	20,792,621,679.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	160,000.00	160,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	72,589,922.53
投资性房地产	211,507,155.34	217,463,396.16
固定资产	178,509,556.85	196,837,286.56
在建工程	1,696,942.68	1,326,197.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	17,692,628.01	18,188,222.07
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,146,481.34	918,473.40
递延所得税资产	144,047,918.56	133,598,028.19
其他非流动资产	7,527,248.44	15,054,497.20
非流动资产合计	636,877,853.75	583,546,101.43
资产总计	20,008,371,885.55	21,376,167,781.21
流动负债：
短期借款	1,912,400,000.00	1,779,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据

37

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

应付账款	2,358,894,653.95	2,412,830,104.62
预收款项	5,921,191,442.33	6,949,747,238.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	6,945.00
应交税费	233,445,423.23	398,249,348.56
应付利息
应付股利	409,347,622.22	709,110.02
其他应付款	1,144,216,411.68	736,293,220.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	1,055,000,000.00	2,215,310,000.00
其他流动负债
流动负债合计	13,034,502,498.41	14,492,539,021.67
非流动负债：
长期借款	2,188,000,000.00	2,009,060,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,188,000,000.00	2,009,060,000.00
负债合计	15,222,502,498.41	16,501,599,021.67
所有者权益：
股本	2,043,192,561.00	2,043,192,561.00
其他权益工具

38

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益	-133,032.00
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润	2,742,983,468.73	2,831,376,198.54
归属于母公司所有者权益合计	4,786,042,997.73	4,874,568,759.54
少数股东权益	-173,610.59
所有者权益合计	4,785,869,387.14	4,874,568,759.54
负债和所有者权益总计	20,008,371,885.55	21,376,167,781.21

法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：王永刚 会计机构负责人：王永刚

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,923,588.80	803,838.84
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项	7,600,000.00
应收利息
应收股利	1,000,000,000.00	1,000,000,000.00
其他应收款	7,530,949,024.96	6,819,768,477.19
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	8,540,472,613.76	7,820,572,316.03

39

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,762,259,611.16	3,754,793,571.16
投资性房地产
固定资产	6,485.00	6,485.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	3,762,266,096.16	3,754,800,056.16
资产总计	12,302,738,709.92	11,575,372,372.19
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利	409,347,622.22	709,110.02
其他应付款	7,308,921,825.93	6,459,790,020.60
划分为持有待售的负债

40

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	7,718,269,448.15	6,460,499,130.62
非流动负债：
长期借款	500,000,000.00	598,750,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	500,000,000.00	598,750,000.00
负债合计	8,218,269,448.15	7,059,249,130.62
所有者权益：
股本	2,043,192,561.00	2,043,192,561.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	330,269,298.69	330,269,298.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	297,553,628.02	297,553,628.02
未分配利润	1,413,453,774.06	1,845,107,753.86
所有者权益合计	4,084,469,261.77	4,516,123,241.57
负债和所有者权益总计	12,302,738,709.92	11,575,372,372.19

3 、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

41

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

一、营业总收入	3,763,890,482.58	530,627,153.84
其中：营业收入	3,763,890,482.58	530,627,153.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,252,914,080.36	450,190,814.46
其中：营业成本	2,753,141,689.60	258,965,431.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	308,656,251.86	43,138,310.26
销售费用	72,901,491.34	62,521,964.41
管理费用	58,680,546.84	60,196,070.88
财务费用	58,704,424.26	22,471,068.38
资产减值损失	829,676.46	2,897,969.03
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-9,937,326.23	-7,527,248.76
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-2,410,077.47
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	501,039,075.99	72,909,090.62
加：营业外收入	3,606,597.36	9,384,125.63
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	5,567,349.42	3,391,851.00
其中：非流动资产处置损失	3,738.96	581,441.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	499,078,323.93	78,901,365.25
减：所得税费用	179,006,152.13	30,152,987.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	320,072,171.80	48,748,377.79
归属于母公司所有者的净利润	320,245,782.39	48,751,414.16

42

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

少数股东损益	-173,610.59	-3,036.37
六、其他综合收益的税后净额	-133,032.00
归属母公司所有者的其他综合收益
	-133,032.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-133,032.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-133,032.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	319,939,139.80	48,748,377.79
归属于母公司所有者的综合收益
	320,112,750.39	48,751,414.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-173,610.59	-3,036.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.157	0.024
（二）稀释每股收益	0.157	0.024

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：王永刚 会计机构负责人：王永刚

43

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	0.00	0.00
减：营业成本	0.00	0.00
营业税金及附加		168,000.00
销售费用
管理费用	145,338.82	467,626.00
财务费用	22,870,128.78	1,578,371.96
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-23,015,467.60	-2,213,997.96
加：营业外收入		3,000,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-23,015,467.60	786,002.04
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-23,015,467.60	786,002.04
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位

44

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-23,015,467.60	786,002.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,740,297,812.29	2,594,660,103.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	61,082,738.43	8,871,284.36
经营活动现金流入小计	2,801,380,550.72	2,603,531,388.04

45

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金	1,457,394,213.26	2,343,594,277.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	48,267,743.17	64,517,339.10
金
支付的各项税费	611,565,298.46	566,450,724.23
支付其他与经营活动有关的现金	133,596,731.16	202,078,300.31
经营活动现金流出小计	2,250,823,986.05	3,176,640,641.24
经营活动产生的现金流量净额	550,556,564.67	-573,109,253.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
		2,508,421.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		2,508,421.00
购建固定资产、无形资产和其他
	1,460,593.58	9,985,297.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金	81,890,332.00	347,782,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		0.00
投资活动现金流出小计	83,350,925.58	357,767,997.17
投资活动产生的现金流量净额	-83,350,925.58	-355,259,576.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	2,416,000,000.00	3,209,300,000.00

46

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	850,348,650.60	0.00
筹资活动现金流入小计	3,266,348,650.60	3,209,300,000.00
偿还债务支付的现金	3,494,817,838.89	1,315,095,709.76
分配股利、利润或偿付利息支付
	233,928,369.06	216,896,554.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,100,000.00	740,440,441.33
筹资活动现金流出小计	3,730,846,207.95	2,272,432,705.99
筹资活动产生的现金流量净额	-464,497,557.35	936,867,294.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-133,032.00	0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额	2,575,049.74	8,498,464.64
加：期初现金及现金等价物余额	973,650,371.69	1,294,330,301.86
六、期末现金及现金等价物余额	976,225,421.43	1,302,828,766.50

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,087,825,037.86	991,346,177.52
经营活动现金流入小计	1,087,825,037.86	991,346,177.52
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费	103,871.65	650,769.48
支付其他与经营活动有关的现金	855,381,338.15	1,038,537,684.82
经营活动现金流出小计	855,485,209.80	1,039,188,454.30
经营活动产生的现金流量净额	232,339,828.06	-47,842,276.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金

47

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金	7,466,040.00	347,782,700.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	7,466,040.00	347,782,700.00
投资活动产生的现金流量净额	-7,466,040.00	-347,782,700.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		500,000,000.00
偿还债务支付的现金	98,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	22,904,038.10	1,665,625.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	102,100,000.00
筹资活动现金流出小计	223,754,038.10	1,665,625.00
筹资活动产生的现金流量净额	-223,754,038.10	498,334,375.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	1,119,749.96	102,709,398.22
加：期初现金及现金等价物余额	803,838.84	248,921.81
六、期末现金及现金等价物余额	1,923,588.80	102,958,320.03

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

48

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配		权益合
	股本	优先	永续									东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	2,043,										2,831,3		4,874,5
一、上年期末余额	192,56										76,198.		68,759.
	1.00										54		54
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	2,043,										2,831,3		4,874,5
二、本年期初余额	192,56										76,198.		68,759.
	1.00										54		54
三、本期增减变动
							-133,03				-88,392,	-173,61	-88,699,
金额（减少以“－”
							2.00				729.81	0.59	372.40
号填列）
（一）综合收益总							-133,03				320,245	-173,61	319,939
额							2.00				,782.39	0.59	,139.80
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
											-408,63		-408,63
（三）利润分配											8,512.2		8,512.2
											0		0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险

49

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

准备
											-408,63		-408,63
3．对所有者（或
											8,512.2		8,512.2
股东）的分配
											0		0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	2,043,										2,742,9		4,785,8 69,387. 14
							-133,03					-173,61
四、本期期末余额	192,56										83,468.
							2.00					0.59
	1.00										73

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配		权益合
	股本	优先	永续									东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	2,043,										2,273,1		4,328,5
												12,171,
一、上年期末余额	192,56										84,706.		48,488.
												220.99
	1.00										60		59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他

50

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	2,043,										2,273,1		4,328,5
												12,171,
二、本年期初余额	192,56										84,706.		48,488.
												220.99
	1.00										60		59
三、本期增减变动
											558,191	-12,171	546,020
金额（减少以“－”
											,491.94	,220.99	,270.95
号填列）
（一）综合收益总											762,510	86,913.	762,597
额											,748.04	80	,661.84
（二）所有者投入												-12,258	-12,258,
和减少资本												,134.79	134.79
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												-12,258	-12,258,
4．其他
												,134.79	134.79
											-204,31		-204,31
（三）利润分配											9,256.1		9,256.1
											0		0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
											-204,31		-204,31
3．对所有者（或
											9,256.1		9,256.1
股东）的分配
											0		0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备

51

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	2,043,										2,831,3		4,874,5
四、本期期末余额	192,56										76,198.		68,759.
	1.00										54		54

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
										1,845,1
	2,043,19				330,269,2				297,553,6		4,516,123
一、上年期末余额										07,753.
	2,561.00				98.69				28.02		,241.57
										86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
										1,845,1
	2,043,19				330,269,2				297,553,6		4,516,123
二、本年期初余额										07,753.
	2,561.00				98.69				28.02		,241.57
										86
三、本期增减变动										-431,65
											-431,653,
金额（减少以“－”										3,979.8
											979.80
号填列）										0
（一）综合收益总										-23,015,	-23,015,4
额										467.60	67.60
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额

52

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4．其他
										-408,63
											-408,638,
（三）利润分配										8,512.2
											512.20
										0
1．提取盈余公积
										-408,63
2．对所有者（或											-408,638,
										8,512.2
股东）的分配											512.20
										0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
										1,413,4	4,084,469 ,261.77
	2,043,19				330,269,2				297,553,6
四、本期期末余额										53,774.
	2,561.00				98.69				28.02
										06

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
										1,070,7
	2,043,19				330,333,1				297,553,6		3,741,826
一、上年期末余额										46,725.
	2,561.00				16.99				28.02		,031.94
										93
加：会计政策
变更
前期差
错更正

53

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他
										1,070,7
	2,043,19				330,333,1				297,553,6		3,741,826
二、本年期初余额										46,725.
	2,561.00				16.99				28.02		,031.94
										93
三、本期增减变动
					-63,818.3					774,361	774,297,2
金额（减少以“－”
					0					,027.93	09.63
号填列）
（一）综合收益总										978,680	978,680,2
额										,284.03	84.03
（二）所有者投入					-63,818.3						-63,818.3
和减少资本					0						0
1．股东投入的普					-63,818.3						-63,818.3
通股					0						0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-204,31
											-204,319,
（三）利润分配										9,256.1
											256.10
										0
1．提取盈余公积
										-204,31
2．对所有者（或											-204,319,
										9,256.1
股东）的分配											256.10
										0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

54

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2．本期使用
（六）其他
										1,845,1
	2,043,19				330,269,2				297,553,6		4,516,123
四、本期期末余额										07,753.
	2,561.00				98.69				28.02		,241.57
										86

三、公司基本情况

苏宁环球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名吉林纸业股份有限公司，系于1993年5月经吉林省经济体制 改革委员会吉改股批（1993）61号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年3月20日经中国证监会证监发字（1997） 82号文批准，向社会公开发行人民币普通股6,000万股。1997年4月8日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码 000718。截至2004年12月31日，本公司股本399,739,080元，其中，吉林市国有资产经营有限责任公司持股50.06%。

2005年9月25日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【2005】1118号《关于吉林纸业股份有限公司国家股转让有 关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股20,009.808万股转让给江苏苏宁环 球集团有限公司（以下简称“苏宁集团”）。转让完成后，该股份属非国有股。2005年11月9日中国证监会以证监公司字【2005】 112号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准， 同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司50.06%的股份而应履行的要约收购义务。

2005年11月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【2005】113号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资产重组 方案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限公司（以下简称“天华百润”）95% 的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称“华浦高科”）95%的股权，同时被豁免由于受让上述资产而产生的全部债务。

2005年12月9日，本公司2005年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将经营性 资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由0元上升为40,277.90万元，流通股股东每10股获得 10.08元净资产。2005年12月26日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股。 至此，本公司股份399,739,080股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份211,149,406股（其中含高管股份14,326股）， 占52.82%，无限售条件的流通股份188,589,674股，占47.18%。

根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于2005年12月12日变更为苏宁环球 股份有限公司。

2007年4月30日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]38号文核准，非公开发行人民币普通股（A 股） 91,249,627股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.51元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持有 的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称“乾阳房地产”）51%和49%的股权认购发行股份的90%，南通百汇物资有限公司 以现金认购发行股份的10%。本次发行结束后，公司股本变为490,988,707.00元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜 验字[2007]第01015号验资报告予以验证。

2008年5月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]703号文核准，非公开发行人民币普通股（A股） 192,634,306.00 股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币26.45元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以 其持有的南京浦东房地产开发有限公司（以下简称“浦东房地产”）46%和38%的股权出资认购本次发行的全部股份。本次发 行结束后，公司股本变更为683,623,013.00元，以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2008]第01023号验资报告予以 验证。

根据公司2008年第一次临时股东大会决议，2008年9月，公司以总股本683,623,013股为基数，用未分配利润向全体股东

每10股送9股红利，派发现金股利1元(含税)，共计送红股615,260,711股，变更后的股本为1,298,883,724.00元。

• 2008年11月，公司以非公开发行股票方式发行股票120,000,000.00股，每股面值人民币1元，发行后公司股本变更为

• 1,418,883,724.00元。

根据公司 2008 年度股东大会决议，2009 年6月，公司以2008年12月31日的总股本1,418,883,724股为基数，以资本公积 金向全体股东每10股转增2 股，共计转增股本283,776,744 股，转增后公司股本变更为1,702,660,468.00 元。以上增资，业经 中喜会计师事务所以中喜验字[2009]第01023号验资报告予以验证。

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

根据公司2010年度股东大会决议，2011年5月，公司以2010年12月31日总股本1,702,660,468股为基数，以资本公积转增 股本的方式，向全体股东每10股转增1股；以未分配利润派发股票股利的方式，每10股送1股红股，共计转增股本340,532,093 股，转增后公司股本变更为2,043,192,561元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2011]第01039号验资报告予以验

证。

截至2015年6月30日，公司股本2,043,192,561元。

本公司行业及主要产品：房地产及建筑建材业

本公司经营范围：房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术项 目；建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店管理；经济信息咨询服务；黄金等贵金属矿投资； 有色金属（含稀有金属及稀土金属）矿投资；电力投资；煤炭和石油化工产品的投资。

• 本公司注册地：吉林经济技术开发区九站街718号

本公司总部办公地址：南京市鼓楼区广州路188号

本公司实际控制人：张桂平

本财务报表业经本公司董事会于2015年8月7日决议批准报出。

本公司纳入合并财务报表范围的公司情况：

本公司纳入合并财务报表范围的公司情况：
公司名称	注册资本	持股比例		备注
		直接	间接
南京天华百润投资发展有限责任公司	180,000,000.00	100%
南京华浦高科建材有限公司	30,000,000.00	100%
江苏乾阳房地产开发有限公司	50,000,000.00	100%
吉林市苏宁环球有限公司	100,000,000.00	100%
南京浦东房地产开发有限公司	500,000,000.00	100%
南京绿尔得天房地产开发有限公司	20,000,000.00	100%
北京苏宁环球有限公司	100,000,000.00	100%
上海苏宁环球实业有限公司	500,000,000.00	100%
上海科学公园发展有限公司	200,000,000.00	100%
南京苏宁环球天润广场有限公司	20,000,000.00	100%
苏宁文化产业有限公司	100,000,000.00	100%
云南苏宁环球有限公司	300,000,000.00	100%
上海苏宁环球无锡商业运营管理有限公司	5,000,000.00	100%		新增
苏宁环球传媒有限公司	50,000,000.00	100%		新增
苏宁资本有限公司	9900万美元	100%		新增
苏宁环球影业投资有限公司	50,000,000.00	70%		新增
南京苏宁威尼斯酒店有限公司	190,000,000.00		100%
南京环球游艇俱乐部有限公司	10,000,000.00		100%
芜湖苏宁环球房地产开发有限公司	800,000,000.00		100%
南京鼎坤房地产开发有限公司	10,000,000.00		100%
南京环球乾阳房地产开发有限公司	450,000,000.00		100%
南京鼎基房地产开发有限公司	170,000,000.00		100%
宜兴苏宁环球房地产开发有限公司	1,430,000,000.00		100%

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司 100,000,000.00 100%

合并范围发生变更的说明：

（1）本期新设立了上海苏宁环球无锡商业运营管理有限公司、苏宁环球传媒有限公司、苏宁资本有限公司和苏宁环球 影业投资有限公司4家子公司。

详细情况见本附注八、合并范围的变更及附注九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

— 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》和其他各项会计准则的规 定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

本公司基于以上所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。

2 、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的财务状况及2015年1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2 、会计期间

自公历一月一日至六月三十日。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

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4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合 并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，均按合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本 溢价）不足冲减的，调整留存收益。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性 工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收 益。

（2）非同一控制下企业合并

本公司在购买日对为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券按公允价值计 量，本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并：

①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资 的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净 资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。

②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合 收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的 子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法

①合并程序

在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与本

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公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并 财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股 东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲 减少数股东权益。

②增加子公司以及业务

本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。

报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编 制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该 子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量 表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算 的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调 整留存收益。

③处置子公司以及业务

本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表和 合并现金流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入 丧失控制权当期的损益。

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中（股本溢价），资本公积（股本溢 价）不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额 确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指持有时间短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊 余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允 价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

• （2）外币财务报表的折算

• ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其

• 他项目采用发生时的即期汇率折算。

• ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

• ③产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差

• 额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

• ④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列

示。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

• （1）金融资产、金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指

• 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指

• 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

• （2）金融工具的确认依据和计量

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。

• ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利

• 或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公 允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；

②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日 以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差 额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；

③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具 的债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确 认。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与 账面价值之间的差额确认为投资收益。

公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益， 持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按 实际利率法，以摊余成本计量。

• （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉

及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各

• 自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额 （涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 （4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同 时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承 担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。

• （5）金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确 定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。

• （6）金融资产减值准备测试及提取方法

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融 资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据 表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。

可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入 当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额500万元以上的应收款项
	公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客
	观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备，如未发现减值
	现象则按账龄分析法计提坏账准备。应收政府款项及公司内
	部往来款等无回收风险的款项不计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
组合1：除（1）、（3）及组合2外的其他应收款项	账龄分析法
组合2：应收政府款项及公司内部往来款等无回收风险的款项	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.50%	0.50%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	90.00%	90.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

期末单项金额未达到上述（1）标准的，但账龄超过五年的非 关联方应收款项或依据公司收集的信息证明债务人已出现资 单项计提坏账准备的理由 不抵债、濒临破产等情形，影响债务人正常履行信用义务的 非关联方应收款项。 坏账准备的计提方法 按照应收款项的 90%计提。

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

12 、存货

（1）存货分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出 租开发产品。非开发产品包括原材料、库存商品、周转材料。

（2）计量方法：存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。周转材料领用采用一 次转销法摊销。

（3）公司的存货盘存采用永续盘存制度。

（4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值后，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（5）开发用土地的核算办法：项目开发时，全部转入在建开发产品，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核算 土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、缴纳土地使用权出让金、过户费及 三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别转入开发产品—其他 项目。

（6）用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产竣工之前计入开发成本，开发产品完工之后发生的利息等借款费用， 计入财务费用。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停计入开发成本，将其确认为当期费用，直至 开发活动重新开始。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。

13 、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

（1）已经就处置该非流动资产作出决议；

（2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• （3）该项转让很可能在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超 过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损

益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

14 、长期股权投资

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （1）投资成本的确定

企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

①对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承 担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

②对于非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的

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负债、发行的权益性证券的公允价值之和作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其 差额计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同， 分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资 产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，长期股权投资成本为原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外） 或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包 括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。

①成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支 付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股 利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照 本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有 的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属 于资产减值损失的，予以全额确认。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）处置长期股权投资

长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该 项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例进 行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转 入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业 投资。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司 债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

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15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

• （1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足下

• 列条件的予以确认：

①该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；

• ②该投资性房地产的成本能够可靠计量。

• （2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。

（3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量， 适用《企业会计准则第4号—固定资产》；采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第6号—无形资 产》。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。固定资产在同时满 足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋、建筑物	年限平均法	20年	5.00%	4.75%
机械、机器设备	年限平均法	5年	5.00%	19%
办公设备及其他	年限平均法	5年	5.00%	19%
运输设备	年限平均法	10年	5.00%	9.5%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的 固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 公司融资租入的固定资产采 用与自有固定资产应计提折旧相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内计提折旧。

17 、在建工程

（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、 建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。

（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折

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旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值， 但不再调整原已计提折旧额。

（3）在建工程减值准备：在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见第十一节（22）“长期资产减值”。

18 、借款费用

（1）借款费用的内容及资本化原则

公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于 符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括 固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。

（2）资本化期间

借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预 定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或 者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

（4）借款费用资本化金额及利率的确定

公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应 予资本化利息金额。

19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、 商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使 用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的 合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等， 来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限， 将其作为使用寿命不确定的无形资产。

（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无 形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资

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产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

（1）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确 认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无 形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出可以可靠地计量。

（2）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。 公司购入的土地使用权用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目 时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。

22 、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用 寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃 市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费 以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一般按单项资产为基础计算 并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独 立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值 损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其 他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定 资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工

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会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期 间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的 内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

25 、预计负债

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可 能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最 佳估计数对账面价值进行调整。

26 、股份支付

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

（1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠 地计量时，确认收入的实现。

房地产销售在房地产完工并验收合格，签订了销售合同，合同约定的完工开发产品移交条件已经达到，本公司已将完

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工开发产品所有权上的风险和报酬转移给买方，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

（2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。

公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例； ③已发生的成本占估计总成本的比例。

（3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收 入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政 府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政 府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）递延所得税资产

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现 的，则不应确认递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率， 计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

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31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	《财政部、国家税务总局关于简并增值
	税征收率政策的通知》 （财税[2014]57号）
增值税		3%
	规定，销售商品混凝土适用3%征收率征
	收增值税，不得抵扣进项税。
	按预售收入的5%预交营业税；公司之孙
	公司苏宁威尼斯酒店文化体育类收入按
营业税		3%、5%
	照3%交纳营业税；公司之子公司华浦高
	科涂料施工收入按照3%缴纳营业税。
城市维护建设税	城建税按流转税的7%缴纳。	城建税按流转税的7%缴纳
	按应纳税所得额的25%缴纳。采取预售
	方式销售的房地产企业，按照项目地税
企业所得税	务机关规定的预计计税毛利率计算预缴	25%
	所得税，待开发产品完工核算出计税成
	本后再进行调整。
	按照国家政策预缴。竣工决算后，按房
	地产销售收入减扣除项目后的金额，按
土地增值税
	超率累进税率计算。经南京市浦口地方
	税务局批准，公司之子公司天华百润"天

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润城"项目和浦东房地产"威尼斯水城"项 目土地增值税按照核定征收率政策计 征。 其他税项按国家和地方有关规定计算缴 其他税项 纳。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2 、税收优惠

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,306,650.89	1,033,580.55
银行存款	1,335,400,163.22	1,582,050,642.37
其他货币资金	22,539,113.35	24,817,527.77
合计	1,359,245,927.46	1,607,901,750.69
其中：存放在境外的款项总额	1,008,744.00

其他说明

截至2015年6月30日，本公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金情况如下：

==> picture [266 x 69] intentionally omitted <==

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	11,380,000.00	7,850,000.00
合计	11,380,000.00	7,850,000.00

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

	单位： 元
项目	期末已质押金额

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

• （ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元 项目 期末转应收账款金额

其他说明

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	144,668,		11,731,1		132,937,3	181,075		11,549,45		169,525,90
合计提坏账准备的		100.00%		8.11%			100.00%		6.38%
	493.57		89.49		04.08	,359.36		1.99		7.37
应收账款
	144,668,		11,731,1		132,937,3 04.08	181,075		11,549,45		169,525,90 7.37
合计		100.00%		8.11%			100.00%		6.38%
	493.57		89.49			,359.36		1.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

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□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	73,089,715.53	364,624.25	0.50%
1至2年	57,997,626.09	5,799,762.61	10.00%
2至3年	7,313,591.52	2,194,077.46	30.00%
3年以上	6,267,560.43	3,372,725.17	53.81%
3至4年	2,865,997.03	1,432,998.52	50.00%
4至5年	2,804,200.98	1,402,100.49	50.00%
5年以上	597,362.42	537,626.16	90.00%
合计	144,668,493.57	11,731,189.49	8.11%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 181,737.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

单位： 元

应收账款核销说明：

73

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

==> picture [493 x 91] intentionally omitted <==

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	101,771,236.65	27.64%	136,709,673.30	36.24%
1至2年	135,815,522.06	36.88%	5,844,039.70	1.55%
2至3年	5,721,694.70	1.55%	10,135,206.14	2.69%
3年以上	124,925,163.80	33.93%	224,527,401.78	59.52%
合计	368,233,617.21	--	377,216,320.92	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

==> picture [282 x 56] intentionally omitted <==

注1：公司之子公司芜湖苏宁与安徽省芜湖市国土资源局签订了编号为340200出让【2010】006号国有建设土地使用权 出让合同，出让合同规定公司原缴纳的竞买保证金转做履约合同定金，其中1.39亿元可冲抵以后缴纳的土地出让金，0.51亿 元作为建设工期保证金。

74

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

==> picture [361 x 107] intentionally omitted <==

其他说明：

7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	2,661,861.11	29,633,446.00
合计	2,661,861.11	29,633,446.00

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

8 、应收股利

（ 1 ）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

其他说明：

75

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	101,704,		12,931,8		88,772,49	78,394,		12,283,87		66,110,957.
合计提坏账准备的		100.00%		12.72%			100.00%		15.67%
	309.37		16.92		2.45	835.40		7.97		43
其他应收款
	101,704,		12,931,8		88,772,49 2.45	78,394,		12,283,87		66,110,957. 43
合计		100.00%		12.72%			100.00%		15.67%
	309.37		16.92			835.40		7.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	46,532,506.66	240,096.33	0.52%
1至2年	18,668,631.60	1,866,863.16	10.00%
2至3年	14,666,045.80	4,399,813.74	30.00%
3年以上	8,325,052.28	6,425,043.69	77.18%
3至4年	2,108,508.39	1,054,254.19	50.00%
4至5年	560,250.00	280,125.00	50.00%
5年以上	5,656,293.89	5,090,664.50	90.00%
合计	88,192,236.34	12,931,816.92	14.66%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

76

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 647,938.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

==> picture [483 x 179] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位名称 转回或收回金额 收回方式
（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
----- End of picture text -----

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	52,636,726.80	51,254,674.33
押金及保证金	28,912,321.90	16,284,691.96
备用金	223,125.00	84,411.00
代垫维修基金	11,391,969.30	7,667,053.00
其他	8,540,166.37	3,104,005.11
合计	101,704,309.37	78,394,835.40

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
无锡市住房置业担
保有限公司宜兴分	往来款	19,487,700.00	1年以内及1-4年	19.16%	3,038,509.00
公司
宜兴市房地产业协
	保证金	8,370,282.00	1年以内及1-2年	8.23%	182,749.81
会
江苏省电力公司南	保证金	7,695,619.80	1-5年及5年以上	7.57%	3,726,665.82

77

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

京供电公司
吉林市住房保障和
	保证金	2,566,342.10	1-4年	2.52%	722,957.98
房地产管理局
芜湖市房地产开发
项目资本金监管专	往来款	2,000,000.00	1-2年	1.97%	0.00
户
合计	--	40,119,943.90	--	39.00%	7,670,882.61

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,588,732.86		3,588,732.86	3,680,983.33		3,680,983.33
库存商品	471,571.08		471,571.08	552,683.71		552,683.71
				10,607,919,738.3		10,580,662,718.4
开发成本	9,523,870,523.80	27,257,019.92	9,496,613,503.88		27,257,019.92
				4		2
开发产品	4,042,467,039.48	25,573,754.33	4,016,893,285.15	3,275,225,522.52	25,573,754.33	3,249,651,768.19
拟开发土地	3,411,619,458.85		3,411,619,458.85	4,152,606,024.72		4,152,606,024.72
	16,982,017,326.0		16,929,186,551.8 2	18,039,984,952.6		17,987,154,178.3 7
合计		52,830,774.25			52,830,774.25
	7			2

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

78

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		计提	其他	转回或转销	其他
开发成本	27,257,019.92					27,257,019.92
开发产品	25,573,754.33					25,573,754.33
拟开发土地
合计	52,830,774.25					52,830,774.25

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

见其他说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

1、开发产品

79

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

==> picture [491 x 445] intentionally omitted <==

2、开发成本

80

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

==> picture [492 x 419] intentionally omitted <==

3、拟开发土地

==> picture [495 x 112] intentionally omitted <==

存货抵押情况：

①截至2015年06月30日，公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司以其自有的土地使用权170,442,526.80 元作为抵押担保，取得191495万元长期借款（其中：一年内到期的长期借款金额9090万元）。以土地使用 权15,401,611.68元作为抵押，为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司19,600.00万元短期借款提供抵押 担保；

②截至 2015年06月30日，公司之孙公司芜湖苏宁环球房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 331,876,854.8元作为抵押担保，取得20,900.00万元一年内到期长期借款。

81

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

③截至2015年06月30日，公司之孙公司无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 551,050,000.00 元作为抵押担保，取得24,500.00万元一年内到期的长期借款。

④截至 2015年06月30日，公司之孙公司宜兴苏宁环球房地产开发有限公司以其自有的土地使用权 “ • ” 517,383,671.71元及所开发项目 苏宁 天氿御城 在建工程363,864,573.31元作为抵押担保，取得22,500.00万 元一年内到期长期借款。

⑤截至2015年06月30日，公司之子公司南京天华百润投资发展有限公司以其开发项目天润城十六街区在建 工程5,033,346.11元为抵押担保，以土地使用权16,008,108.48元作为抵押，为公司之子公司南京天华百润投 资发展有限责任公司取得26,800.00万元长期借款。

⑥截至2015年06月30日，公司之子公司南京天华百润投资发展有限公司以土地使用权13,103,803.44元作为 抵押，以其开发项目天润城十六街区26#、27#、29#在建工程19,703,224.72元为抵押担保，取得1,973.00万 元一年内到期的长期借款。以其开发项目天润城十六街区35#、36#在建工程8,460,332.63元为抵押担保，取 得18,832.00万元一年内到期的长期借款。

⑦截至 2015 年 06 月 30 日，以公司之孙公司南京鼎坤房地产开发有限公司开发的朝阳山在建工程 85,286,510.57元作为抵押，为公司之孙公司南京鼎坤房地产开发有限公司10,000万元一年内到期长期借款 提供抵押担保。

11 、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	298,414.56	298,414.56
预缴企业所得税	24,954,111.64	29,037,117.12
预缴土地增值税	155,573,446.28	159,857,225.42
预缴营业税	266,900,508.71	319,207,364.56
预缴城市维护建设税	18,654,833.62	22,289,243.60
预缴教育费附加	11,867,737.14	14,483,106.84
预缴房产税	306,129.41	222,734.41
预缴综合规费	118,006.62	1,833,912.49

82

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

土地使用税	386,055.12	0.00
印花税	1,624.20	0.00
预交河道管理费	15,410.37	0.00
合计	479,076,277.67	547,229,119.00

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	160,000.00		160,000.00	160,000.00		160,000.00
按成本计量的	160,000.00		160,000.00	160,000.00		160,000.00
合计	160,000.00		160,000.00	160,000.00		160,000.00

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
南京聚合
企业管理
	160,000.00			160,000.00					10.00%
中心（有
限合伙）
合计	160,000.00			160,000.00					--

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

其他说明

83

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

15 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

==> picture [483 x 140] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（ 2 ）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
----- End of picture text -----

• （ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

==> picture [480 x 133] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏聚合 0.00 75,000,00 -2,410,07 72,589,92
----- End of picture text -----

84

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

创意新兴		0.00		7.47						2.53
产业投资
基金（有
限合伙）
		75,000,00		-2,410,07						72,589,92
小计	0.00
		0.00		7.47						2.53
		75,000,00		-2,410,07						72,589,92
合计	0.00
		0.00		7.47						2.53

其他说明

18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	263,074,172.77	8,826,833.60	0.00	271,901,006.37
2.本期增加金额	748,576.84	0.00	0.00	748,576.84
（1）外购	0.00	0.00	0.00	0.00
（2）存货\固定资产
	748,576.84	0.00	0.00	748,576.84
\在建工程转入
（3）企业合并增加				0.00
3.本期减少金额				0.00
（1）处置				0.00
（2）其他转出				0.00
4.期末余额	263,822,749.61	8,826,833.60	0.00	272,649,583.21
二、累计折旧和累计摊
				0.00
销
1.期初余额	52,997,254.49	1,440,355.72	0.00	54,437,610.21
2.本期增加金额	6,704,817.66	0.00	0.00	6,704,817.66
（1）计提或摊销	6,695,459.66	0.00	0.00	6,695,459.66
（2）固定资产转入	9,358.00	0.00	0.00	9,358.00
3.本期减少金额				0.00

85

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（1）处置				0.00
（2）其他转出				0.00
4.期末余额	59,702,072.15	1,440,355.72	0.00	61,142,427.87
三、减值准备				0.00
1.期初余额				0.00
2.本期增加金额				0.00
（1）计提				0.00
3、本期减少金额				0.00
（1）处置				0.00
（2）其他转出				0.00
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00
四、账面价值				0.00
1.期末账面价值	204,120,677.46	7,386,477.88	0.00	211,507,155.34
2.期初账面价值	210,076,918.28	7,386,477.88	0.00	217,463,396.16

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

无未办妥产权证书的投资性房地产情况。

抵押情况说明：本项下投资性房地产为公司之子公司无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司40,000.00万短期借款及公司之孙 公司南京苏宁威尼斯酒店有限公司5,500.00万短期借款提供抵押担保。

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子及其他设备	合计
一、账面原值：

86

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1.期初余额	140,501,319.46	17,304,258.72	88,865,031.46	150,003,565.58	396,674,175.22
2.本期增加金额	103,903.17	0.00	780,000.00	2,127,803.66	3,011,706.83
（1）购置	0.00	0.00	780,000.00	2,127,803.66	2,907,803.66
（2）在建工程
	103,903.17	0.00	0.00	0.00	103,903.17
转入
（3）企业合并
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
增加
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	29,009.00	29,009.00
（1）处置或报
	0.00	0.00	0.00	29,009.00	29,009.00
废
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	140,605,222.63	17,304,258.72	89,645,031.46	152,102,360.24	399,656,873.05
二、累计折旧
1.期初余额	43,721,200.72	11,149,291.58	41,211,357.11	103,755,039.25	199,836,888.66
2.本期增加金额	3,351,393.26	533,770.02	4,935,484.46	12,515,049.84	21,335,697.58
（1）计提	3,351,393.26	533,770.02	4,935,484.46	12,515,049.84	21,335,697.58
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	25,270.04	25,270.04
（1）处置或报
	0.00	0.00	0.00	25,270.04	25,270.04
废
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4.期末余额	47,072,593.98	11,683,061.60	46,146,841.57	116,244,819.05	221,147,316.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	93,532,628.65	5,621,197.12	43,498,189.89	35,857,541.19	178,509,556.85

87

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2.期初账面价值 96,780,118.74 6,154,967.14 47,653,674.35 46,248,526.33 196,837,286.56

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 ）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 ）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值

==> picture [186 x 11] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况
----- End of picture text -----

• （ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

• （1）本公司无暂时闲置的固定资产。

• （2）本公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。

• （3）本公司无通过经营租赁租出固定资产。

• （4）本公司无未办妥产权证书的固定资产。

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
码头工程	1,225,050.00		1,225,050.00	1,225,050.00		1,225,050.00
其他	471,892.68		471,892.68	101,147.85		101,147.85
合计	1,696,942.68	0.00	1,696,942.68	1,326,197.85		1,326,197.85

88

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称		额	加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21 、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22 、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

23 、生产性生物资产

• （ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

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25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	16,740,500.00			11,602,389.45	28,342,889.45
2.本期增加金
				462,668.38	462,668.38
额
（1）购置				462,668.38	462,668.38
（2）内部研
					0.00
发
（3）企业合
					0.00
并增加
					0.00
3.本期减少金额					0.00
（1）处置					0.00
					0.00
4.期末余额	16,740,500.00			12,065,057.83	28,805,557.83
二、累计摊销					0.00
1.期初余额	3,710,810.59			6,443,856.79	10,154,667.38
2.本期增加金
	167,404.98			790,857.46	958,262.44
额
（1）计提	167,404.98			790,857.46	958,262.44
					0.00
3.本期减少金
					0.00
额
（1）处置					0.00
					0.00
4.期末余额	3,878,215.57	0.00	0.00	7,234,714.25	11,112,929.82
三、减值准备					0.00
1.期初余额					0.00
2.本期增加金
					0.00
额
（1）计提					0.00
					0.00

90

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3.本期减少金
					0.00
额
（1）处置					0.00
					0.00
4.期末余额					0.00
四、账面价值					0.00
1.期末账面价
	12,862,284.43	0.00	0.00	4,830,343.58	17,692,628.01
值
2.期初账面价
	13,029,689.41	0.00	0.00	5,158,532.66	18,188,222.07
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。

26 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	473,748.40		48,299.16		425,449.24
广告牌及模型制作	444,725.00	17,715.41			462,440.41
酒店筹建费	0.00	2,258,591.69			2,258,591.69
合计	918,473.40	2,276,307.10	48,299.16		3,146,481.34

其他说明

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	6,649,650.72	1,662,412.68	8,152,483.55	2,038,120.91
内部交易未实现利润	7,964,804.52	1,991,201.13	7,964,804.51	1,991,201.13
可抵扣亏损	73,295,041.80	18,323,760.45	2,642,104.35	660,526.09
广告费	0.00		932,898.00	233,224.50
长期股权投资差额摊销	143,017,726.44	35,754,431.61	135,490,477.68	33,872,619.42
预收账款	129,484,752.00	32,371,188.00	157,223,640.25	39,305,910.06
成本暂估	215,779,698.76	53,944,924.69	221,985,704.32	55,496,426.08
合计	576,191,674.24	144,047,918.56	534,392,112.66	133,598,028.19

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

92

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		144,047,918.56		133,598,028.19

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	69,397,311.30	68,511,620.67
可抵扣亏损	727,705,305.29	530,671,425.60
合计	797,102,616.59	599,183,046.27

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015年	3,820,885.19	4,999,881.80
2016年	9,618,686.73	10,401,352.16
2017年	556,654.72	556,654.72
2018年	251,161,331.12	276,725,208.16
2019年	238,054,006.59	237,988,328.76
2020年	224,493,740.94
合计	727,705,305.29	530,671,425.60	--

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
股权投资差额	7,527,248.44	15,054,497.20
合计	7,527,248.44	15,054,497.20

其他说明：

2005年12月，公司完成对南京天华百润投资发展有限公司和南京华浦高科建材有限公司的股权收购行为，并同时确认 了股权投资差额总额150,544,974.88元，自2006年起摊销。根据据企业会计准则讲解（2008），企业持有的非同一控制下企 业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额， 在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债 表中作为“其他非流动资产”列示。

93

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31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

	单位： 元 期末余额 期初余额 911,400,000.00 623,400,000.00 941,000,000.00 736,000,000.00 60,000,000.00 20,000,000.00 400,000,000.00 1,912,400,000.00 1,779,400,000.00	单位： 元 期末余额 期初余额 911,400,000.00 623,400,000.00 941,000,000.00 736,000,000.00 60,000,000.00 20,000,000.00 400,000,000.00 1,912,400,000.00 1,779,400,000.00
项目	期末余额	期初余额
质押借款	911,400,000.00	623,400,000.00
抵押借款	941,000,000.00	736,000,000.00
保证借款	60,000,000.00	20,000,000.00
委托借款		400,000,000.00
合计	1,912,400,000.00	1,779,400,000.00

短期借款分类的说明：

抵押借款情况说明：

1. 15,000.00万元由宜兴苏宁以其在建工程进行抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平提供保证担保；

2. 6,000.00万元由浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保；

3. 3、 1,000.00万元由南京华宁房地产开发有限公司以其拥有的位于湖南路18-1号6层的房产进行抵押担保；

4. 4、8,000.00万元由浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平提供保证担保；

5. 5、 5,600.00万元由浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平提供保证担保；

6. 6、 3,000.00万元由浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

7. 7、 10,000.00万元由佛手湖度以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团与佛手湖、张桂平、张康黎提 供保证担保；；

8. 8、5,500.00万元由天华公司以其拥有的位于广州路188号1-4层及13层部分房屋进行抵押担保；同时由苏宁集团提供 保证担保；

9. 9、40,000.00万元由天华百润以其拥有的位于柳州东路1号的房产进行抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平、张康黎 提供保证担保；

质押借款情况说明：

1. 30,490.00万元借款由浦东房地产以其拥有的定期存单31,935.00万元进行质押担保；

2. 5,700.00万元借款由张桂平以其拥有的定期存单6,000.00万元进行质押担保；

3. 9,500.00万元借款由苏宁集团以其拥有的定期存单12,000.00万元进行质押担保；

4. 5,450.00万元借款由华浦高科以其拥有的定期存单6,000.00万元进行质押担保；

5. 5、 40,000.00万元由上海苏宁以其拥有的股权进行质押担保，张桂平以其拥有的公司股票13000万股质押担保，同时由 苏宁集团与张桂平提供保证担保；

保证借款情况说明：

• 1、1,000.00万元借款由苏宁集团、张桂平提供保证担保；

• 2、5,000.00万元借款由股份公司提供保证担保。

94

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（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 本期无已逾期未偿还的短期借款情况

• 32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 其他说明：

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

	单位： 元 期末余额 期初余额 2,342,450,562.05 2,366,769,646.70 5,002,350.49 40,860,216.29 11,441,741.41 5,200,241.63 2,358,894,653.95 2,412,830,104.62	单位： 元 期末余额 期初余额 2,342,450,562.05 2,366,769,646.70 5,002,350.49 40,860,216.29 11,441,741.41 5,200,241.63 2,358,894,653.95 2,412,830,104.62
项目	期末余额	期初余额
应付工程款	2,342,450,562.05	2,366,769,646.70
应付材料款	5,002,350.49	40,860,216.29
应付其他款	11,441,741.41	5,200,241.63
合计	2,358,894,653.95	2,412,830,104.62

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

账龄超过1年的重要应付账款为尚未结算的工程款。

95

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36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

	单位： 元 期末余额 期初余额 5,909,456,383.61 6,944,431,167.29 11,735,058.72 5,316,070.92 5,921,191,442.33 6,949,747,238.21	单位： 元 期末余额 期初余额 5,909,456,383.61 6,944,431,167.29 11,735,058.72 5,316,070.92 5,921,191,442.33 6,949,747,238.21
项目	期末余额	期初余额
预收售楼款	5,909,456,383.61	6,944,431,167.29
预收其他款	11,735,058.72	5,316,070.92
合计	5,921,191,442.33	6,949,747,238.21

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

预收账款主要为预收的房屋预售款，预收账款中预收房款明细如下：

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97

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账龄超过1年的重要预收款项为预收售楼款。

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬		45,657,878.96	45,650,933.96	6,945.00
二、离职后福利-设定提
		4,599,453.32	4,599,453.32
存计划
三、辞退福利		478,458.56	478,458.56
合计		50,735,790.84	50,728,845.84	6,945.00

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
		39,245,314.18	39,245,314.18
补贴
2、职工福利费		2,968,655.02	2,961,710.02	6,945.00
3、社会保险费		2,184,069.94	2,184,069.94
其中：医疗保险费		1,920,297.00	1,920,297.00
工伤保险费		139,649.41	139,649.41
生育保险费		124,123.53	124,123.53
4、住房公积金		1,222,902.00	1,222,902.00
5、工会经费和职工教育
		36,937.82	36,937.82
经费
合计		45,657,878.96	45,650,933.96	6,945.00

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		4,286,941.38	4,286,941.38
2、失业保险费		312,511.94	312,511.94
合计		4,599,453.32	4,599,453.32

其他说明：

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38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	172,820.41	275,888.30
营业税	253,962.59	5,636,263.00
企业所得税	120,858,238.29	316,278,767.08
个人所得税	335,466.09	422,783.20
城市维护建设税	29,856.60	413,817.18
土地增值税	67,761,976.44	29,707,165.51
契税	43,849,693.83	43,849,693.83
教育费附加	21,249.19	295,583.70
房产税	31,388.66	71,490.40
河道管理费		51,721.49
印花税		20,972.30
土地使用税	130,771.13	1,225,202.57
合计	233,445,423.23	398,249,348.56

其他说明：

39 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：		单位： 元
借款单位	逾期金额	逾期原因

其他说明：

40 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	408,638,512.20
其他	709,110.02	709,110.02
合计	409,347,622.22	709,110.02

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

99

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	1,040,250,228.63	660,690,908.22
保证金	28,056,300.25	45,372,761.82
押金、定金	9,577,088.14	7,622,310.75
质保金	3,403,713.77	5,174,921.91
待退面积差及订金	14,422,865.29	9,448,357.98
代收代付款项	14,520,999.43	4,234,029.46
其他	33,985,216.17	3,749,930.12
合计	1,144,216,411.68	736,293,220.26

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
		公司之子公司芜湖苏宁环球房地产开发
芜湖市鸠江建设投资有限公司	45,673,056.22	有限公司应付芜湖市鸠江建设投资有限
		公司借款利息
合计	45,673,056.22	--

其他说明

42 、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	1,055,000,000.00	2,215,310,000.00
合计	1,055,000,000.00	2,215,310,000.00

其他说明：

截至2015年6月30日，上述借款情况如下：

100

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1. 24,500.00万元由公司之孙公司无锡北塘以其拥有的天御广场在建工程进行抵押担保，以及其公司股权进行质押担 保，同时由苏宁集团提供保证担保；

2. 7,500.00万元由公司之孙公司宜兴苏宁以其拥有的在建工程进行抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平及吴兆兰提供 保证担保；

3. 10,000.00万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

4. 10,000.00万元由公司之孙公司鼎坤房地产以其拥有的在建工程进行抵押担保，同时由张桂平及吴兆兰提供保证担 保；

5. 9,895.00万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权及在建工程进行抵押担保；同时由张桂平及吴兆兰 提供保证担保；

6. 17,805.00万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，以及子公司天华百润在建工程抵押 担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

7. 4,900.00万元由公司之关联公司佛手湖以其拥有的土地使用权进行抵押担保；

8. 20,900.00万元由公司之孙公司芜湖苏宁以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

本项下借款利息区间为6.765%-8.100%。

44 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券的增减变动： 其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	500,000,000.00	598,750,000.00
抵押借款	1,688,000,000.00	1,410,310,000.00
合计	2,188,000,000.00	2,009,060,000.00

长期借款分类的说明：

截至2015年6月30日，上述抵押借款情况如下：

1. 26,800.00万元由公司之子公司浦东地产以其拥有的土地使用权，子公司天华百润以其拥有的部分在建工程进行抵押 担保，同时由苏宁集团及张桂平提供保证担保；

2. 52,000.00万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保；同时由苏宁集团提供保证担保；

3. 60,000.00万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由股份公司、张桂平及张康黎 提供保证担保；

4. 30,000.00万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保；同时由苏宁集团提供保证担保；

101

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

截至2015年6月30日，上述质押借款情况如下：

1、50,000.00万元由公司之子公司浦东地产以其拥有的100%股权质押，同时苏宁集团、张桂平进行保证担保。

其他说明，包括利率区间：

利率区间：长期借款利息区间为5.775%-6.875%。

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

102

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48 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

==> picture [41 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

项目 期末余额 期初余额 （ 2 ）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

49 、专项应付款

单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50 、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51 、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元

103

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关

其他说明：

52 、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	2,043,192,561. 00						2,043,192,561. 00
股份总数

其他说明：

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56 、库存股

单位： 元

104

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

期末余额

项目 期初余额 本期增加

本期减少

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综					-133,032.00		-133,032.
		-133,032.00
合收益							00
					-133,032.00		-133,032.
外币财务报表折算差额		-133,032.00
							00
					-133,032.00		-133,032. 00
其他综合收益合计		-133,032.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,831,376,198.54	2,273,184,706.60
调整后期初未分配利润	2,831,376,198.54	2,273,184,706.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润	320,245,782.39	48,751,414.16
应付普通股股利	408,638,512.20	204,319,256.10
期末未分配利润	2,742,983,468.73	2,117,616,864.66

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,745,928,790.85	2,745,936,871.94	528,339,632.96	258,528,815.48
其他业务	17,961,691.73	7,204,817.66	2,287,520.88	436,616.02
合计	3,763,890,482.58	2,753,141,689.60	530,627,153.84	258,965,431.50

62 、 营业收入和营业成本（按房地产项目的划分）

按房地产项目分类明细

==> picture [484 x 137] intentionally omitted <==

63 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	186,639,689.34	23,065,810.23
城市维护建设税	13,134,092.42	1,959,418.50
教育费附加	9,381,530.32	1,262,816.49
土地增值税	99,095,633.67	16,475,073.90
房产税	412,489.68	375,191.14
其他综合规费	-7,183.57

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合计

308,656,251.86

43,138,310.26

其他说明：

64 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告费	19,727,174.00	24,886,134.00
销售佣金	25,473,921.40	2,522,416.70
广告制作费	5,213,421.42	5,502,627.29
宣传费	4,740,202.59	12,164,490.35
工资	3,815,847.36	4,672,866.18
折旧费	7,316,493.40	7,416,536.27
其他	6,614,431.17	5,356,893.62
合计	72,901,491.34	62,521,964.41

其他说明：

65 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	17,691,019.54	20,147,631.26
折旧费	7,999,307.82	9,040,128.40
税费	5,420,294.73	3,639,410.72
董事会	0.00	200,000.00
业务招待费	2,196,564.55	3,640,174.00
社会统筹	3,269,220.90	2,894,526.72
会议费	1,227,029.45	156,651.50
办公费	3,732,152.84	2,825,013.32
差旅费	1,513,792.48	2,149,813.96
福利费	1,825,270.26	1,737,689.83
无形资产摊销	1,476,462.40	1,383,587.71
车辆费	1,184,296.36	1,898,287.52
审计费	1,243,500.00	998,585.40
低值易耗品	114,781.00	236,399.00
物管费	1,743,919.76	1,148,823.84

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通讯费	465,767.15	608,016.57
租赁费	1,497,516.10	848,978.60
咨询费	403,840.32	1,153,020.00
其他	5,675,811.18	5,489,332.53
合计	58,680,546.84	60,196,070.88

其他说明：

66 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	60,098,185.24	27,321,377.68
减：利息收入	-10,663,661.33	-5,607,114.94
手续费	722,562.96	747,484.74
其他	8,547,337.39	9,320.90
合计	58,704,424.26	22,471,068.38

其他说明：

67 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	829,676.46	2,897,969.03
合计	829,676.46	2,897,969.03

其他说明：

68 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

69 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,410,077.47
其他	-7,527,248.76	-7,527,248.76

108

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合计

-9,937,326.23 -7,527,248.76

其他说明：

70 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
其中：固定资产处置利得		307,967.63
罚款收入	1,290,407.20	2,072,885.46	1,290,407.20
纳税奖励		847,900.00
补偿收入		3,000,000.00
其他收入	512,099.18	1,676,508.64	512,099.18
违约金	1,265,320.18	148,863.90	1,265,320.18
没收的定金	538,770.80	1,330,000.00	538,770.80
合计	3,606,597.36	9,384,125.63	3,606,597.36

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
	0.00	0.00
合计		0.00	--

其他说明：

71 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	3,738.96	581,441.48	3,738.96
其中：固定资产处置损失	3,738.96	581,441.48	3,738.96
对外捐赠	585,000.00	870,000.00	585,000.00
罚款、滞纳金支出	661,384.93	1,342,855.09	661,384.93
违约金	2,970,650.00	124,032.00	2,970,650.00
赔款支出	1,224,824.90	234,790.00	1,224,824.90
其他	121,750.63	238,732.43	121,750.63
合计	5,567,349.42	3,391,851.00	5,567,349.42

其他说明：

109

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72 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	188,539,410.22	21,222,595.94
递延所得税费用	-9,533,258.09	8,930,391.52
合计	179,006,152.13	30,152,987.46

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	499,078,323.93
按法定/适用税率计算的所得税费用	125,025,188.04
调整以前期间所得税的影响	-105,426.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,688,580.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-3,891,904.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	56,289,714.74
损的影响
所得税费用	179,006,152.13

其他说明

73 、其他综合收益

详见附注。

74 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	36,631,586.46	5,607,114.94
收到地铁补偿款		3,000,000.00
收到保证金	11,986,444.43
代收契税款	10,439,738.73
罚没收入	1,355,983.68

110

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他收入	668,985.13	264,169.42
合计	61,082,738.43	8,871,284.36

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
差旅费、车辆费用	4,019,639.54	6,248,100.68
劳动保护费	1,192,222.40	1,332,206.74
租金	8,971,234.63	10,246,948.19
业务招待费	2,246,034.45	3,843,446.90
办公费	9,186,045.24	6,586,677.46
会议费	1,453,664.00	145,704.00
投标保证金	12,352,144.24	37,172,265.78
律师、审计及服务费	7,114,213.16	10,462,788.40
水电费	7,489,881.88	6,507,117.19
广告、宣传费	32,390,075.97	40,776,706.47
销售佣金	26,557,035.32	27,499,923.57
单位及个人借款	322,872.93	37,064,013.96
财产保险	225,653.35	434,199.99
捐赠	585,000.00
其他	19,491,014.05	13,758,200.98
合计	133,596,731.16	202,078,300.31

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
合计		0.00

111

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
内部划款净收入	599,117,777.63
定期存单转回	251,230,872.97
合计	850,348,650.60	0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
定期存单		354,600,300.00
还苏宁集团款项		385,840,141.33
非公开发行费用	2,100,000.00
合计	2,100,000.00	740,440,441.33

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

75 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	320,072,171.80	48,748,377.79
加：资产减值准备	829,676.46	2,897,969.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	28,040,515.24	27,861,114.85
物资产折旧
无形资产摊销	958,262.44	865,387.75
长期待摊费用摊销	48,299.16	574,228.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	3,738.96	273,473.85
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	60,098,185.24	27,321,377.68
投资损失（收益以“－”号填列）	9,937,326.23	7,527,248.76

112

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-10,449,890.37	-11,710,157.15
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,057,967,626.55	-1,805,571,202.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	22,080,095.53	-172,859,598.34
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-939,029,442.57	1,300,962,526.75
列）
经营活动产生的现金流量净额	550,556,564.67	-573,109,253.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	976,225,421.43	1,302,828,766.50
减：现金的期初余额	973,650,371.69	1,294,330,301.86
现金及现金等价物净增加额	2,575,049.74	8,498,464.64

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	976,225,421.43	973,650,371.69
其中：库存现金	1,306,650.89	1,033,580.55

113

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

可随时用于支付的银行存款	952,379,657.19	952,534,742.37
可随时用于支付的其他货币资金	22,539,113.35	20,082,048.77
三、期末现金及现金等价物余额	976,225,421.43	973,650,371.69

其他说明：

76 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

77 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	383,020,506.03	借款质押、持有至到期
存货	1,853,645,646.86	借款抵押
投资性房地产	211,507,155.34	借款抵押
合计	2,448,173,308.23	--

其他说明：

78 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	165,000.00	6.1136	1,008,744.00

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

79 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

114

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

80 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	企业合并中	构成同一控			合并当期期	合并当期期	比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确
	取得的权益	制下企业合	合并日		初至合并日	初至合并日	合并方的收	合并方的净
称				定依据
	比例	并的依据			被合并方的	被合并方的	入	利润

115

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

收入 净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新设上海苏宁环球无锡商业运营管理有限公司、苏宁环球传媒有限公司和苏宁资本有限公司。

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
南京天华百润投
						非同一控制下企
资发展有限责任	南京市	南京市	房地产	100.00%
						业合并
公司

116

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

南京华浦高科建						非同一控制下企
	南京市	南京市	混凝土	100.00%
材有限公司						业合并
江苏乾阳房地产						同一控制下企业
	南京市	南京市	房地产	100.00%
开发有限公司						合并
吉林市苏宁环球						同一控制下企业
	吉林市	吉林市	房地产	100.00%
有限公司						合并
南京浦东房地产						同一控制下企业
	南京市	南京市	房地产	100.00%
开发有限公司						合并
南京绿尔得天房
						同一控制下企业
地产开发有限公	南京市	南京市	房地产	100.00%
						合并
司
北京苏宁环球有
	北京市	北京市	项目投资等	100.00%		设立
限公司
上海苏宁环球实
	上海市	上海市	房地产	100.00%		设立
业有限公司
上海科学公园发						非同一控制下企
	上海市	上海市	房地产	100.00%
展有限公司						业合并
南京苏宁环球天
	南京市	南京市	商业零售	100.00%		设立
润广场有限公司
苏宁文化产业有						同一控制下企业
	上海市	上海市	文化	100.00%
限公司						合并
云南苏宁环球有
	昆明市	昆明市	房地产	100.00%		设立
限公司
苏宁资本有限公
	香港	香港	投资	100.00%		设立
司
苏宁环球传媒有
	上海市	上海市	传媒	100.00%		设立
限公司
上海苏宁环球无
锡商业运营管理	无锡市	无锡市	管理		100.00%	设立
有限公司
南京苏宁威尼斯						同一控制下企业
	南京市	南京市	酒店餐饮		100.00%
酒店有限公司						合并
南京环球游艇俱						同一控制下企业
	南京市	南京市	游艇出租等		100.00%
乐部有限公司						合并
芜湖苏宁环球房
地产开发有限公	芜湖市	芜湖市	房地产		100.00%	设立
司
南京鼎坤房地产
	南京市	南京市	房地产		100.00%	设立
开发有限公司

117

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

南京环球乾阳房
地产开发有限公	南京市	南京市	房地产		100.00%	设立
司
南京鼎基房地产
	南京市	南京市	房地产		100.00%	设立
开发有限公司
宜兴苏宁环球房
地产开发有限公	宜兴市	宜兴市	房地产		100.00%	设立
司
无锡北塘苏宁环
球房地产开发有	无锡市	无锡市	房地产		100.00%	设立
限公司
苏宁环球影业投
	南京市	南京市	影视		70.00%	设立
资有限公司
上海苏宁艺术馆	上海市	上海市	文化		100.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
公名称	少数东持比例			期末少数东权益余额
子司	股股	损益	派的股利	股

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

				期末余额	期末余额	期末余额								期初余额	期初余额
子公司
	流动资		非流动	资产合	流动负		非流动		负债合	流动资		非流动		资产合	流动负	非流动		负债合
名称
	产		资产	计	债		负债		计		产	资产		计	债	负债		计
																		单位： 元
				本期发生额										上期发生额
子公司名称						综合收益总		经营活动现							综合收益总 额		经营活动现
		营业收入		净利润							营业收入			净利润
						额		金流量									金流量

其他说明：

118

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

• （ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	72,589,922.53	0.00
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-2,410,077.47	0.00

119

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

--其他综合收益		0.00
--综合收益总额	-2,410,077.47	0.00

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

	累积未确认前期累计认的损	本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失
	失	享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
共同经营名称	主要经营地	注地	业务性质
		册		直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风 险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的 风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司 审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的 风险管理政策。

• 1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机

120

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司持有的应收票据全部为银行承兑汇票， 具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度地确保票据保管和使用的安全性，存 在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失 的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面价值，整体信用风险评 价较低。

2、流动性风险信息

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够 的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利 率风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充 足，满足公司各类短期融资需求。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尚未开展外币业务，不 涉及汇率风险。

十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

本公司无以公允价值计量的资产和负债。

121

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
苏宁环球集团有限
	南京市	房地产开发与经营	200,000,000.00	24.85%	24.85%
公司

本企业的母公司情况的说明

苏宁环球集团有限公司为民营企业，实际控制人为张桂平。 本企业最终控制方是张桂平。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
南京苏浦建设有限公司	同一实际控制人
苏宁环球套房饭店有限责任公司	同一实际控制人
南京苏宁物业管理有限公司	同一实际控制人
南京苏宁门窗制造有限公司	同一实际控制人
南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司	同一实际控制人
南京苏宁房地产开发有限公司	同一实际控制人
南京佛手湖度假村投资有限公司	同一实际控制人
南京华宁房地产开发有限公司	同一实际控制人

其他说明

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苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
南京苏宁门窗制造
	门窗、栏杆				1,271,332.00
有限公司
南京苏浦建设有限
	土石方等工程	11,484,040.00			16,815,761.66
公司
南京苏宁建材设备
物流贸易中心有限	材料				148,447.66
公司
南京苏宁物业管理
	物业管理服务	1,120,139.06			2,011,348.89
有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南京苏浦建设有限公司	销售混凝土	1,271,712.50	2,783,097.50

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益
关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

123

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
江苏苏宁环球套房饭店有限
	苏宁环球大厦第3、4层	580,184.10	580,189.40
公司
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位： 元

				担保是否
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	已经履行
				完毕
苏宁集团	209,000,000.00	2013年05月10日	2016年05月09日	否
佛手湖	32,500,000.00	2013年08月22日	2015年08月22日	否
佛手湖	16,500,000.00	2013年08月27日	2015年08月27日	否
张桂平、吴兆兰	19,080,000.00	2013年12月27日	2015年12月26日	否
张桂平、吴兆兰	79,870,000.00	2014年01月02日	2015年12月26日	否
苏宁集团	24,000,000.00	2013年11月29日	2015年11月29日	否
苏宁集团	16,000,000.00	2013年12月17日	2015年11月29日	否
苏宁集团	55,000,000.00	2014年03月05日	2015年11月29日	否
苏宁集团	32,000,000.00	2014年03月10日	2015年11月29日	否
苏宁集团	65,000,000.00	2014年03月20日	2015年11月29日	否
苏宁集团	53,000,000.00	2014年05月04日	2015年11月29日	否
苏宁集团、张桂平	32,000,000.00	2014年04月08日	2015年12月31日	否
苏宁集团、张桂平	43,000,000.00	2014年06月19日	2015年12月31日	否
苏宁集团、张桂平	100,000,000.00	2015年01月06日	2015年12月31日	否
苏宁集团、张桂平	50,000,000.00	2015年01月07日	2015年12月31日	否
张桂平、吴兆兰	100,000,000.00	2014年04月17日	2016年03月31日	否
苏宁集团	50,000,000.00	2014年04月30日	2016年06月30日	否
苏宁集团	50,000,000.00	2014年05月04日	2016年06月30日	否

124

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

苏宁集团、张桂平、浦东地产	166,670,000.00	2014年05月30日	2017年05月30日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	166,670,000.00	2014年06月04日	2017年06月04日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	83,330,000.00	2014年06月30日	2017年06月30日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	83,330,000.00	2014年07月01日	2017年07月01日	否
张桂平	28,500,000.00	2014年07月28日	2015年07月28日	否
苏宁集团	130,000,000.00	2014年07月23日	2016年07月22日	否
苏宁集团	20,000,000.00	2014年08月12日	2016年07月22日	否
苏宁集团	10,000,000.00	2014年08月26日	2016年08月17日	否
苏宁集团	50,000,000.00	2014年09月15日	2016年08月17日	否
苏宁集团	100,000,000.00	2014年10月14日	2016年08月17日	否
苏宁集团	90,000,000.00	2014年11月18日	2016年08月17日	否
苏宁集团	120,000,000.00	2014年12月09日	2016年12月08日	否
苏宁集团、张桂平、吴兆兰	10,000,000.00	2014年09月26日	2015年09月15日	否
张桂平	28,500,000.00	2014年10月23日	2015年10月23日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	80,000,000.00	2014年10月28日	2015年10月28日	否
苏宁集团、张桂平、吴兆兰、浦东地产	56,000,000.00	2014年10月30日	2015年10月29日	否
苏宁集团、张桂平、张康黎、天华地产	400,000,000.00	2014年11月04日	2015年10月29日	否
苏宁集团、浦东地产	19,730,000.00	2015年01月06日	2016年04月23日	否
苏宁集团、浦东地产	48,320,000.00	2015年01月04日	2016年04月23日	否
苏宁集团、浦东地产	65,500,000.00	2015年03月06日	2016年04月23日	否
苏宁集团、浦东地产	34,500,000.00	2015年03月06日	2016年04月23日	否
苏宁集团、浦东地产	10,000,000.00	2015年03月13日	2016年04月23日	否
苏宁集团、浦东地产	30,000,000.00	2015年06月11日	2016年04月23日	否
苏宁集团、张桂平	400,000,000.00	2015年01月05日	2016年01月04日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	143,000,000.00	2015年01月06日	2017年12月18日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	125,000,000.00	2015年01月07日	2017年12月18日	否
浦东地产	100,000,000.00	2015年01月07日	2016年01月06日	否
股份	50,000,000.00	2015年01月28日	2016年01月27日	否
集团、佛手湖、张桂平、张康黎	100,000,000.00	2015年02月04日	2016年02月04日	否
苏宁集团	90,000,000.00	2015年02月04日	2015年08月03日	否
浦东地产	85,000,000.00	2015年02月10日	2016年02月10日	否
浦东地产	60,000,000.00	2015年02月12日	2016年02月04日	否
苏宁集团、天华地产	55,000,000.00	2015年02月16日	2016年02月15日	否
浦东地产	80,000,000.00	2015年03月09日	2016年03月06日	否

125

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

浦东地产	39,900,000.00	2015年03月09日	2016年03月06日	否
苏宁集团	5,000,000.00	2015年03月24日	2015年09月24日	否
张桂平、吴兆兰、华宁房地产	10,000,000.00	2015年04月27日	2016年04月26日	否
股份公司、张桂平、张康黎	600,000,000.00	2015年05月27日	2018年05月20日	否
苏宁集团	300,000,000.00	2015年06月16日	2018年06月15日	否

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

（ 7 ）关键管理人员报酬

（ 8 ）其他关联交易

经公司2010年第六届董事会第二十一次会议决议，公司以统借统贷的方式向苏宁集团借款，截至2015年6月30日，统借统贷 借款余额为974,627,324.78元。2015年1-6月承担统借统贷利息43,955,827.21元。

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	南京苏宁门窗制造
应收账款		533,884.00	266,942.00	541,262.70	162,378.81
	有限公司
	南京苏宁房地产开
应收账款		1,085.70	977.13	1,085.70	977.13
	发有限公司
	南京苏浦建设有限
应收账款		8,045,633.81	599,555.18	6,870,224.71	34,355.38
	公司
	南京佛手湖环球度
应收账款		254,154.03	126,530.62	254,154.03	127,077.02
	假村投资有限公司
	苏宁环球集团有限
应收账款		0.00	0.00	12,002.00	60.01
	公司
	南京苏宁物业管理
应收账款		0.00	0.00	8,513.00	851.30
	有限公司
	南京苏宁物业管理
预付账款		374,578.08	0.00	64,139.43
	有限公司

126

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	南京苏宁建材设备物流贸易
应付账款		2,008,351.78	1,925,023.03
	中心有限公司
应付账款	南京苏宁门窗制造有限公司	5,215,279.43	4,975,919.84
应付账款	南京苏浦建设有限公司	23,936,647.72	29,416,914.74
应付账款	南京苏宁物业管理有限公司	219,989.52	0.00
其他应付款	苏宁环球集团有限公司	974,627,324.78	554,354,168.23
其他应付款	南京苏宁物业管理有限公司	3,551.39

7 、关联方承诺

苏宁环球集团有限公司、张桂平、张康黎承诺在佛手湖度假村项目开发完毕前，若有可能将相关未开发土地的用地性 质由商业、旅游、综合变更为住宅用地，则苏宁环球集团有限公司将促使其尽快办理相关用地性质变更手续，并在完成相关 手续后将佛手湖度假村的股权按市场公允价值转让给苏宁环球股份有限公司。苏宁环球集团有限公司最晚不迟于2016年6月 30日完成将佛手湖度假村股权置入上市公司的工作。

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

127

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

公司之子公司南京浦东房地产开发有限公司、南京天华百润投资发展有限责任公司、无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司、 上海苏宁环球实业有限公司、吉林市苏宁环球有限公司、芜湖苏宁环球房地产开发有限公司、宜兴苏宁环球房地产开发有限 公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至2015年6月30日累计按揭贷款余 额为人民币3,433,260,000元。此为阶段性担保，办理按揭的客户均是以房产进行抵押的，在客户办理完房产证后我司担保责 任即解除，由于公司目前各项目均处于正常开发中，所以公司在此项上不存在风险。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

2 、利润分配情况

3 、销售退回

本公司无销售退回。

128

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

• （ 1 ）追溯重述法

• （ 2 ）未来适用法

2 、债务重组

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

本公司经营分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，本公司将其确定为报告分部：该分部的分部 收入占所有分部收入合计的10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损 分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；该分部的分部资产占所有分部资产合计额的l0%或者以上。 根据上述标准本公司分为两个经营分部，分别为房地产业务经营分部和其他业务经营分部。 经营分部的会计政策与本公司执行的会计政策相同。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	房地产业务分部	其他业务分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	3,698,343,913.34	47,584,877.51	0.00	3,745,928,790.85
主营业务成本	2,707,222,674.20	38,714,197.74	0.00	2,745,936,871.94

129

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

1、按行业

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2、按地区

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（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

130

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

==> picture [483 x 207] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
----- End of picture text -----

• （ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

• （ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

• （ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	7,530,94	100.00%			7,530,949	6,819,7	100.00%			6,819,768,4

131

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计提坏账准备的	9,024.96				,024.96	68,477.				77.19
其他应收款						19
					7,530,949 ,024.96	6,819,7				6,819,768,4 77.19
	7,530,94
合计		100.00%				68,477.	100.00%
	9,024.96
						19

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	7,530,949,024.96	6,819,768,477.19
合计	7,530,949,024.96	6,819,768,477.19

132

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

==> picture [480 x 236] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
芜湖苏宁环球房地产
往来款 2,176,019,295.45 1-3 年 28.89%
开发有限公司
上海苏宁环球实业有
往来款 1,668,978,985.14 1 年 22.16%
限公司
云南苏宁环球有限公
往来款 1,061,408,042.00 1-5 年 14.09%
司
南京天华百润投资发
往来款 676,463,476.14 1 年 8.98%
展有限责任公司
南京鼎坤房地产开发
往来款 614,951,648.59 1-2 年 8.17%
有限公司
合计 -- 6,197,821,447.32 -- 82.29%
----- End of picture text -----

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

==> picture [483 x 51] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
----- End of picture text -----

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

本期无涉及政府补助的应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,762,259,611.16		3,762,259,611.16	3,754,793,571.16		3,754,793,571.16
合计	3,762,259,611.16		3,762,259,611.16	3,754,793,571.16		3,754,793,571.16

133

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
南京浦东房地产
	1,729,624,064.37			1,729,624,064.37
开发有限公司
上海苏宁环球实
	500,000,000.00			500,000,000.00
业有限公司
南京天华百润投
资发展有限责任	461,721,430.22			461,721,430.22
公司
云南苏宁环球有
	300,000,000.00			300,000,000.00
限公司
上海科学公园发
	279,009,630.00			279,009,630.00
展有限公司
北京苏宁环球有
	100,000,000.00			100,000,000.00
限公司
吉林市苏宁环球
	100,000,000.00			100,000,000.00
有限公司
苏宁文化产业有
	99,936,181.70			99,936,181.70
限公司
南京绿尔得天房
地产开发有限公	59,776,818.86			59,776,818.86
司
江苏乾阳房地产
	53,936,058.07			53,936,058.07
开发有限公司
南京华浦高科建
	50,789,387.94			50,789,387.94
材有限公司
南京苏宁环球天
	20,000,000.00			20,000,000.00
润广场有限公司
苏宁资本有限公
		7,466,040.00		7,466,040.00
司
合计	3,754,793,571.16	7,466,040.00		3,762,259,611.16

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位 期初余额

期末余额 减值准备

本期增减变动

134

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

				权益法下			宣告发放				期末余额
					其他综合	其他权益		计提减值
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

==> picture [480 x 42] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
----- End of picture text -----

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-3,738.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,957,013.10
减：所得税影响额	-490,188.02
合计	-1,470,564.04	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

• 适用 √ 不适用

135

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.36%	0.157	0.157
扣除非经常性损益后归属于公司
	6.39%	0.157	0.157
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

136

苏宁环球股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

• 1、载有公司法定代表人签名并盖章的公司2015年半年度报告全文；

• 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

• 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；

• 4、其他有关资料。

137