Suning Universal Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 25, 2014

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

==> picture [113 x 30] intentionally omitted <==

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告

2014 年 08 月

1

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人张桂平、主管会计工作负责人王永刚及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 王永刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资 者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

2

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 21 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 25 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 26 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 116

3

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
本公司/上市公司/公司	指	苏宁环球股份有限公司
苏宁集团	指	苏宁环球集团有限公司
天华百润	指	南京天华百润投资发展有限责任公司
华浦高科	指	南京华浦高科建材有限公司
乾阳地产	指	江苏乾阳房地产开发有限公司
绿尔得天	指	南京绿尔得天房地产开发有限公司
浦东公司	指	南京浦东房地产开发有限公司
南京鼎坤	指	南京鼎坤房地产开发有限公司
南京鼎基	指	南京鼎基房地产开发有限公司
环球乾阳	指	南京环球乾阳房地产开发有限公司
吉林苏宁	指	吉林市苏宁环球有限公司
北京苏宁	指	北京苏宁环球有限公司
无锡北塘	指	无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司
宜兴苏宁	指	宜兴苏宁环球房地产开发有限公司
科学公园	指	上海科学公园发展有限公司
上海公司	指	上海苏宁环球实业有限公司
芜湖苏宁	指	芜湖苏宁环球房地产开发有限公司
云南苏宁	指	云南苏宁环球有限公司
广州公司	指	广州白鹅潭投资有限公司
天润广场	指	南京苏宁环球天润广场有限公司
威尼斯酒店	指	南京威尼斯酒店有限公司
环球游艇	指	南京环球游艇俱乐部有限公司
苏浦建设	指	南京苏浦建设有限公司
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
中喜所/审计机构	指	中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
元	指	人民币元

4

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	苏宁环球	股票代码	000718
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	苏宁环球股份有限公司
公司的中文简称（如有）	苏宁环球
公司的外文名称（如有）	Suning Universal Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	Suning Universal
公司的法定代表人	张桂平

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘登华	邱洪涛
联系地址	江苏省南京市鼓楼区广州路188号17楼	江苏省南京市鼓楼区广州路188号17楼
电话	025-83247946	025-83247946
传真	025-83247136	025-83247136
电子信箱	suning@suning.com.cn	suning@suning.com.cn

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见 2013 年年报。

5

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可 参见 2013 年年报。

6

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	530,627,153.84	3,363,152,288.44	-84.22%
归属于上市公司股东的净利润（元）	48,751,414.16	685,340,661.49	-92.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	44,257,074.08	683,942,000.51	-93.53%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-573,109,253.20	374,579,766.13	-253.00%
基本每股收益（元/股）	0.024	0.335	-92.84%
稀释每股收益（元/股）	0.024	0.335	-92.84%
加权平均净资产收益率	1.15%	12.94%	-11.79%
			本报告期末比上年度末增
	本报告期末	上年度末
			减
总资产（元）	23,320,224,837.01	20,696,857,295.79	12.68%
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,160,809,425.66	4,316,377,267.60	-3.60%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 按 照国 际 会计 准则与按 照中国会计 准则 披露的 财 务报告中净利润和净资产差 异 情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 按 照 境 外会计 准则与按 照中国会计 准则 披露的 财 务报告中净利润和净资产差 异 情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

7

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	单位：元	单位：元
项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-273,473.85	固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一	847,900.00	收到的纳税奖励
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,417,848.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
减：所得税影响额	1,498,068.66
少数股东权益影响额（税后）	-134.11
合计	4,494,340.08	--

对 公司 根 据 《 公开发 行 证券的公司信息披露 解 释性公告 第 1 号 —— 非经常性 损益》 定义 界 定的非经常性 损益 项 目 ，以及 把

《 公开发 行 证券的公司信息披露 解 释性公告 第 1 号 —— 非经常性 损益》 中 列举 的非经常性 损益 项 目界 定 为 经常性 损益 的项

目 ， 应说明原 因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 将根 据 《 公开发 行 证券的公司信息披露 解 释性公告 第 1 号 —— 非经常性 损益》 定义、 列举 的非经常性 损 益 项 目界 定 为 经常性 损益 的项 目 的情 形 。

8

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

2014 上半年，国内 宏观 经 济 增 速持续趋缓 ，房地产市场整体 下行 ，全国 商品 房 销售面积 和 销售额较 上年同期 均 有所 下降 ， 多 数 大 中 城 市 新 房和 二手 房 价格出现回落 ，房地产 行 业 进 入 了分 化调整、 创新转型 发展 阶段 。国 家统 计 局 发 布1至6月 房地产 市场 相关运行 数据 显示 ， 商品 房 销售面积48,365万 平 方米 ，同比 下降6% ， 住宅销售面积下降7.8%；商品 房 销售额31,133亿 元， 下降6.7% ， 住宅销售额下降9.2% 。 各 项指 标显示 ，房地产投资增 速继续回落 ， 新 开 工面积降幅持续 收 窄；商品 房 销售面积降 幅放缓 ， 价格 同比 小幅回落； 房企资 金 增 幅继续放缓 ， 销售回款占 比 出现下滑 。 总 体 而言 ，上半年房地产 行 业调整 态势依旧 ， 市场 库存压力持续加大 。

二、主营业务分析

报告期内公司整体经营 运行稳 定， 各 项 工作稳步推进 ， 但 市场整体 下行对 项 目销售造成了一 定 影响 。报告期内， 由 于公 司江北项 目今 年的 新推盘主要 集中在 下 半年，上半年 主要依靠 前期 推盘 项 目 的 尾盘去 化 为主 ， 销售 有所 放缓 。

报告期内，公司实 现 营业收入 5.31亿 元，同比 下降84.22%； 实 现 归属于上市公司股东的净利润 4875万 元，同比 下降92.89% 。 “ ” “ ” 预 计 随着下 半年公司江北项 目 的 天润 城 和 威尼斯 水城 不 断 有 新盘推出 ，公司的 销售 情况 将 有 极大 的 改善 。

主要财 务数据同比变 动 情况

单位： 元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	530,627,153.84	3,363,152,288.44	-84.22%	本期结算量较上期减少所致
营业成本	258,965,431.50	1,785,532,848.38	-85.50%	本期结算量较上期减少所致
销售费用	62,521,964.41	69,693,302.75	-10.29%	销售佣金减少所致
管理费用	60,196,070.88	75,795,568.34	-20.58%	业务招待费、咨询费减少所致
财务费用	22,471,068.38	-5,613,757.56	500.29%	利息支付增加所致
所得税费用	30,152,987.46	291,852,100.40	-89.67%	本期净利润较上期大幅减少所致
经营活动产生的现金流量净额	-573,109,253.20	374,579,766.13	-253.00%	本期销售较上期减少
投资活动产生的现金流量净额	-355,259,576.17	-3,801,128.00	-9,246.16%	支付投资款导致
筹资活动产生的现金流量净额	936,867,294.01	-286,118,925.83	427.44%	本期偿还借款较上期减少所致
	8,498,464.64	84,659,712.30		本期经营活动和投资活动产生的现金
现金及现金等价物净增加额			-89.96%
				流量净额较上期减少

公司报告期利润构 成 或利润 来源 发 生 重 大 变 动

9

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构 成 或利润 来源没 有发 生 重 大 变 动 。

公司 招 股 说明 书、 募 集 说明 书和资产重组报告书等公开披露文 件 中披露的 未来 发展 与规划延续至 报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司 招 股 说明 书、 募 集 说明 书和资产重组报告书等公开披露文 件 中 没 有披露 未来 发展 与规划延续至 报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司 按 照年 初制 定的 2014 年度经营计 划积极落 实， 对各 项 工作 的 完成 情况 进行密切跟踪 ， 稳步推进各 项 工

作 。

面对当 前 复杂多 变的政 治 经 济 环 境 和公司内部经营发展的 需要 ， 为配 合公司的 长远规划 及 战略 发展，公司 将积极 利用 资本市场的 融 资 渠道 ， 寻找兼并 收 购 和投资机会， 寻求新 的发展机 遇 ，追 求新 的利润增 长 点 并拓 展 现 有业务 范围 。 2014 年 7 月16 日，公司以 10000万 元收 购 苏宁环球集团有限公司 持 有的苏宁文化产业有限公司 100% 的股 权 。公司 未来将 以苏宁文化 产业有限公司 为 平 台 ， 进军 文化传 媒领域 ， 充分 整合 各种 资 源 ， 积极壮大自身 实 力 和 拓 展 新 的 战略转型方向 。

近 年 来 国 家陆续推出了《 中共中 央关 于深化文化体 制改革 、 推动社 会 主 义文化 大 发展 大繁荣若干 重 大问题 的 决 定 》 、 《 国 家―十二五时 期文化 改革 发展 规划纲要》 、 《 文化产业 振 兴 规划》 等 一 系 列行 业 振 兴政策， 明确提出将 文化产业发展 成为 国民经 济支柱 产业的政策 导向 ， 大力支持 文化产业的发展， 为行 业实 现快速 发展 提供了良好 的政策环 境 。

根 据 娱 乐产业信息 咨询 机构 艺恩咨询 的 统 计，中国国产电 视剧 市场交易 额从2007 年的 51.4亿 元增 长到2012 年的 100亿 元，年 复 合增 长率为14.24% 。 随着 人民 生活水 平和 欣赏水 平的不 断提 高， 精品连续剧一剧难求 的 格局将愈演愈烈 ，具有 出 品制作精品连续剧能力 的 影视 公司 将 不 断扩大 其在 行 业中的地 位 。公司 拟 收 购 的 泓霆影 业 今 年 下 半年在 一线卫视将 上 映 的 《锦绣缘· 华 丽冒险》已 经 未播先热 ， 获 得不 少圈 内人的 好评 。

据国 家 广电 总局统 计数据 显示 ， 我 国电 影 票房收入 从2007 年的 33亿 元增 长到2013 年 218亿 元的 规模 ，增 幅约6.5倍 ，年 复 合增 长率约37% 。在 总 票房收入中，国产 影片占 比除 2012 年外 均超过了50% ， 2013 年国产电 影 票房收入 达到127.7亿 元， 同比增 长54.3% ， 占总 票房比 例达到59% 。电 影行 业 作为 文化 影视行 业的重 要 子 行 业， 对 于公司的 品牌宣 传和 推 广，具有 极 其重 要 的 作 用， 也 是 未来我 司计 划布局 的子 行 业。

公司 将 在平 稳 发展房地产业务的基 础 上， 积极拓 展 大 文化产业， 提升 文化产业业务收入比重， 优 化公司资产 配 置，实 现 公司业务发展 双轮驱动 。

三、主营业务构成情况

单位： 元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
房地产业	425,343,760.50	174,339,034.17	59.01%	-86.79%	-89.55%	10.80%
建筑材料业	75,910,926.70	74,947,606.79	1.27%	-37.89%	-31.05%	-9.80%
酒店	15,184,911.67	8,628,027.77	43.18%	8.10%	-6.83%	9.10%
商业	11,900,034.09	614,146.75	94.84%	155.34%	1,079.32%	-4.04%
分产品
房地产开发	425,343,760.50	174,339,034.17	59.01%	-86.79%	-89.55%	10.80%
混凝土生成销售	75,910,926.70	74,947,606.79	1.27%	-37.89%	-31.05%	-9.80%
酒店住宿、餐饮	15,184,911.67	8,628,027.77	43.18%	8.10%	-6.83%	9.10%

10

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

商业百货	11,900,034.09	614,146.75	94.84%	155.34%	1,079.32%	-4.04%
分地区
南京	516,063,043.63	250,879,284.17	51.39%	-83.36%	-83.44%	0.23%
吉林	12,276,589.33	7,649,531.31	37.69%	-50.31%	-44.80%	-6.22%

四、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无 对 外投资。

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未持 有 金融 企业股 权 。

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在证券投资。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在委 托 理 财 。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 衍生品 投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在委 托贷款 。

11

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3 、募集资金使用情况

（ 1 ）募集资金总体使用情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 募 集资 金 变更项 目 情况。

4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要 子公司、参股公司情况

单位： 元

			主要产
	公司			注册资
公司名称		所处行业	品或服		总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
	类型			本
			务
南京浦东
			房地产
房地产开				50,000
	子公司	房地产	开发与		6,925,724,685.32	1,882,616,133.07	130,072,527.90	24,428,865.20	17,936,894.74
发有限公				万元
			经营
司
南京天华
			房地产
百润投资				18,000
	子公司	房地产	开发与		4,947,993,952.32	925,849,409.70	122,346,487.60	48,437,832.51	36,072,995.47
发展有限				万元
			经营
责任公司
南京绿尔
			房地产
得天房地				2,000
	子公司	房地产	开发与		136,934,780.44	74,287,588.44	122,120,509.30	53,666,050.74	40,256,425.08
产开发有				万元
			经营
限公司
			混凝土
南京华浦
			的生	3,000 万
高科建材	子公司	制造业			1,409,335,165.66	134,189,767.89	81,789,680.80	-28,944,909.94	-28,230,212.77
			产、销	元
有限公司
			售
上海苏宁			房地产
				50,000
环球实业	子公司	房地产	开发与		2,822,353,313.62	589,000,063.26	0.00	-8,924,451.04	-6,617,888.26
				万元
有限公司			经营

12

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万 元

			截至报告期末累计
项目名称	计划投资总额	本报告期投入金额		项目进度	项目收益情况
			实际投入金额
天润城十二街区	105,000	675.93	108,067.93		盈利
天润城十六街区	107,376	14,867.26	38,580.07		盈利
沿江高层二期	47,050	600.02	67,955.18		盈利
名都花园	49,973	223.92	55,550.92		盈利
天御国际广场	250,000	20,734.29	196,057.87		盈利
城市之光	954,000	19,169	477,143.73		亏损
天氿御城一区	75,914	1,163.21	77,423.61		亏损
朝阳山项目	123,200	2,493.26	50,305.28		盈利
合计	1,712,513	59,926.89	1,071,084.59	--	--

五、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计

预测 年 初至下一 报告期期 末 的 累 计净利润可 能为亏损 或 者与 上年同期 相 比发 生大幅 度变 动 的 警示 及 原 因 说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

八、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实 施 的利润 分配方案 特 别 是 现金分红方案 、资本公 积金转 增股本 方案 的执 行 或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2014 年 5月20 日，公司 召 开 2013 年年度股东 大 会审 议 通 过了关 于 2013 年度利润 分配方案 的 议案 ，经中喜会计师事务所审计， 公司 2013 年度合 并后 归属于上市公司股东的净利润 为48,722.28万 元，本 次 可 供 股东 分配 的净利润 为107,074.67万 元。经公司 董事会 讨论 ，以公司 现 有 总 股本 2,043,192,561 股 为 基数， 向 全体股东 每10 股 派 发 现金红 利 1 元（ 含 税），不以资本公 积金转 增 股本。

2014 年 7月9 日，公司实 施完成了2013 年度利润 分配 事宜。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是

13

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	未调整或变更

九、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计 划 半年度不 派 发 现金红 利，不 送红 股，不以公 积金转 增股本。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

			接待对象		谈论的主要内容
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象
			类型		及提供的资料
2014年01 月09日	公司证券部	实地调研	机构	易方达基金；国泰君安
					详见公司在巨潮
2014年01 月23日	公司证券部	实地调研	机构	华泰证券
					资讯网互动易平
2014年03 月07日	公司证券部	实地调研	机构	平安证券	台披露的投资者
					关系活动记录表
2014年04 月25日	公司证券部	实地调研	机构	中信建投；华夏基金；恒道投资；财通证券

14

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司 严格按 照 《 公司法 》 、 《 证券法 》 、 《 深交所股票上市 规则》 及 《主板 上市公司 规范运作 指 引》 等法 律 法 规 的 要 求 ，不 断完善 公司法人 治 理 结 构， 提 高公司 治 理 水 平， 健 全内部 控制 体系， 加强 信息披露 工作 ， 积极 开展投资 者关 系管理 工作 ， 提 高公司 规范运作水 平。报告期内，公司股东 大 会、董事会和监事会 均能依 据有 关 法 律 、法 规 的 规 定 规范运作 ， 各 位 董事、监事 均能认 真 履行自己 的 职 责， 勤勉尽 责。公司 继续坚持与大 股东及其 关 联企业在业务、人员、资产、机构、 财 务等 方面完 全 分 开，具有 独立完 整的业务及 自主 经营 能力 。报告期内，公司不 断优 化公司内 控 管理体系。公司 治 理实 际 情 况 与《 公司法 》 和中国证监会 相关规 定的 要求 不 存 在差 异 。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重 大诉讼 、 仲裁 事项。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无 媒 体普 遍质疑 事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未 发 生破 产重整 相关 事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未 收 购 资产。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未出售 资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未 发 生 企业合 并 情况。

15

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股 权激励 计 划 及其实 施 情况。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

								关联 交易 结算 方式	可获 得的 同类 交易 市价	披露 日期	披露 索引
				关联交	关联	关联交易	占同类交
关联交易方	关联关系	关联交易类	关联交易	易定价	交易	金额	易金额的
		型	内容
				原则	价格	（万元）	比例
	同一实际
南京苏浦建设有限公司		采购商品	土石方	市场价		1,681.58	4.77%
	控制人
南京苏宁门窗制造有限公	同一实际		门窗、
		采购商品		市场价		127.13	2.13%
司	控制人		栏杆
南京苏宁建材设备物流贸	同一实际
		采购商品	材料	市场价		14.84	0.23%
易中心有限公司	控制人
南京苏宁物业管理有限公	同一实际		物业管理
		接受劳务		市场价		201.13	45.78%
司	控制人		服务
合计				--	--	2,024.68	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于2014年
				度日常关联交易预计额度的议案》，预计2014年度公司与苏
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在
				浦建设发生的日常关联交易累计金额不超过20,000 万元。报
报告期内的实际履行情况（如有）
				告期内公司与苏浦建设实际发生日常关联交易金额为
				1,681.58 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				不适用

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未 发 生 资产收 购 、 出售 的 关 联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 未 发 生 共同 对 外投资的 关 联交易。

16

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 关 联 债权债 务 往来 。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其 他 重 大关 联交易。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 控 股股东及其 关 联 方对 上市公司的非经营性 占 用资 金 。

九、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 托 管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 承包 情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在重 大租赁 情况。

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万 元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
公司对子公司的担保情况

17

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
南京浦东房地产开	2013年05		2013年04 月
		40,000		36,000	一般保证	36 个月	否	否
发有限公司	月03日		27日
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		400,000				0
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		40,000				36,000
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		400,000				0
（A1+B1）				计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		40,000				36,000
计（A3+B3）				（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				8.65%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				36,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				0
上述三项担保金额合计（C+D+E）				36,000
				报告期末实际担保余额为股份公司为其全资子公司及子公司
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）				之间担保，目前各子公司经营状况良好，不存在未到期担保
				可能承担连带清偿责任的情况。

采 用 复 合 方式担保 的具体情况 说明

（ 1 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无 违规对 外 担保 情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在其 他 重 大 合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在其 他 重 大 交易。

18

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

十、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

			承诺	承诺
承诺事项	承诺方	承诺内容			履行情况
			时间	期限
	苏宁集团、
资产重组时					承诺人严格履行承诺，未发生与承
	张桂平、	减少关联交易、避免同业竞争		长期
所作承诺					诺内容相违背的事宜。
	张康黎
					2014年5 月9日，公司第七届董
					事会第十六次会议、公司第七届监
		1、在本次非公开发行结束后，通过出售南京苏
					事会第十一次会议审议通过了《关
		宁门窗制造有限公司（以下简称“苏宁门窗”）
					于豁免控股股东履行承诺事项（承
		股权给第三方的方式，减少与公司之间的关联
					诺一、承诺二）的议案》。2014年
		交易。2、在本次非公开发行结束后，苏宁环
					5 月20日，公司召开2013年度股
		球集团控股的南京苏浦建设有限公司（以下简
					东大会，在关联股东回避表决的情
		称“苏浦建设”）可能在建筑施工方面与公司存
					况下，以98.87%的同意票数审议
		在关联销售业务，苏宁环球集团承诺在苏浦建
首次公开发	苏宁集团、				通过了《关于豁免控股股东履行承
		设前期项目结算完毕，完善相关资质后，尽快
行或再融资	张桂平、				诺事项（承诺一、承诺二）的议
		将持有的苏浦建设100%股权转让给上市公司，
时所作承诺	张康黎				案》。 由于苏宁环球集团目前不
		届时该等关联交易也将随之减少。3、在佛手湖
					适合将其全资拥有的佛手湖度假村
		度假村项目开发完毕前，若有可能将相关未开
					注入苏宁环球股份有限公司，为避
		发土地的用地性质由商业、旅游、综合变更为
					免与上市公司之间可能存在的同业
		住宅用地，则苏宁环球集团将促使其尽快办理
					竞争，苏宁环球集团对承诺三事项
		相关用地性质变更手续，并在完成相关手续后
					重新规范承诺如下：苏宁环球集团
		将佛手湖度假村的股权按市场公允价值转让给
					最晚不迟于2016年6 月30日完成
		苏宁环球。
					将佛手湖度假村股权置入上市公司
					的工作。
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
	是
时履行

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度 财 务报告是否 已 经审计

□ 是 √ 否

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 处罚 及整 改 情况。

19

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 违 法 违规退 市 风险 。

十四、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不 存 在 需要说明 的其 他 重 大 事项。

20

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位： 股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	573,345,198	28.06%						573,345,198	28.06%
2、国有法人持股	8,536,320	0.42%						8,536,320	0.42%
3、其他内资持股	564,808,878	27.64%						564,808,878	27.64%
其中：境内法人持股	221,069	0.01%						221,069	0.01%
境内自然人持股	564,587,809	27.63%						564,587,809	27.63%
二、无限售条件股份	1,469,847,363	71.94%						1,469,847,363	71.94%
1、人民币普通股	1,469,847,363	71.94%						1,469,847,363	71.94%
三、股份总数	2,043,192,561	100.00%						2,043,192,561	100.00%

股份变 动 的 原 因

□ 适用 √ 不适用

股份变 动 的 批准 情况

□ 适用 √ 不适用

股份变 动 的 过户 情况

□ 适用 √ 不适用

股份变 动对最近一 年和 最近一 期基本 每 股收 益 和 稀 释 每 股收 益 、归属于公司普通股股东的 每 股净资产等 财 务指 标 的 影响

□ 适用 √ 不适用

公司 认为必要 或证券监管机构 要求 披露的其 他 内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份 总 数及股东 结 构的变 动 、公司资产和 负债结 构的变 动 情况 说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位： 股

				报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数	54,269								0
				股股东总数（如有）
	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比	报告期末持		报告期内	持有有限售	持有无限售		质押或冻结情况

21

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

		例	股数量	股数量	增减变动	条件的股份	条件的股份	条件的股份	股份	股份
											数量
					情况	数量		数量	状态
苏宁环球集团有限公司	境内非国有 法人	26.81%	547,726,252		0	0		547,726,252
张桂平	境内自然人	19.73%	403,214,702		0	302,411,026		100,803,676	质押		240,000,000
张康黎	境内自然人	17.06%	348,525,843		0	261,394,382		87,131,461	质押		151,000,000
中国人民人寿保险股份有限 公司－分红－个险分红	其他	2.74%	55,950,008		55,950,008	0		55,950,008
曹晴霞	境内自然人	2.11%	43,200,000		0	0		43,200,000
季芬莲	境内自然人	1.36%	27,768,774		0	0		27,768,774
华润深国投信托有限公司－ 泽熙1期单一资金信托	其他	1.13%	23,143,859		23,143,859	0		23,143,859
青海青业石化有限公司	境内非国有 法人	0.64%	13,173,633		472,700	0		13,173,633
中国工商银行－汇添富均衡 增长股票型证券投资基金	其他	0.64%	13,028,814		0	0		13,028,814
深圳东方壹投资有限公司	境内非国有 法人	0.61%	12,393,972		0	0		12,393,972
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
		不适用
10名股东的情况（如有）（参见注3）
		1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁集团为其控制企业，与股
		东张康黎先生为父子关系。除此以外，上述股东与其他股东之间不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明		关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、未知其
		他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市
		公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
				报告期末持有无限售			股份种类
股东名称
				条件股份数量			股份种类			数量
苏宁环球集团有限公司				547,726,252			人民币普通股			547,726,252
张桂平				100,803,676			人民币普通股			100,803,676
张康黎				87,131,461			人民币普通股			87,131,461
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红				55,950,008			人民币普通股			55,950,008
曹晴霞				43,200,000			人民币普通股			43,200,000
季芬莲				27,768,774			人民币普通股			27,768,774
华润深国投信托有限公司－泽熙1期单一资金信托				23,143,859			人民币普通股			23,143,859
青海青业石化有限公司				13,173,633			人民币普通股			13,173,633
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金				13,028,814			人民币普通股			13,028,814

22

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

深圳东方壹投资有限公司		12,393,972	人民币普通股	12,393,972
	1、上述股东中张桂平先生为公司实际控制人，苏宁集团为其控制企业，与股
前10名无限售流通股股东之间，以及前	东张康黎先生为父子关系。除此以外，上述股东与其他股东之间不存在关联
10名无限售流通股股东和前10名股东之	关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、未知其
间关联关系或一致行动的说明	他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市
	公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
	1、公司控股股东苏宁环球集团有限公司通过普通证券账户持有公司股票
前十大股东参与融资融券业务股东情况说	247,726,252股、信用证券账户持有公司股票300,000,000股，合计持有本公司
明（如有）（参见注4）	股票547,726,252股。2、青海青业石化有限公司通过信用证券账户持有公司
	股票13,173,633股。

公司股东在报告期内是否 进行约 定 购回 交易

□ 是 √ 否

公司股东在报告期内 未进行约 定 购回 交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控 股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期 控 股股东 未 发 生 变更。

实 际控制 人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实 际控制 人 未 发 生 变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所 知 的 范围 内， 没 有公司股东及其 一致行动 人在报告期 提出 或实 施 股份增 持 计 划 。

23

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司优先股股东数量及持股情况

□ 适用 √ 不适用

三、优先股回购或转换情况

1 、优先股回购情况

□ 适用 √ 不适用

2 、优先股转换情况

□ 适用 √ 不适用

四、优先股表决权的恢复、行使情况

□ 适用 √ 不适用

五、优先股所采取的会计政策及理由

□ 适用 √ 不适用

24

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

				本期增	本期减		期初被授	本期被授	期末被授
			期初持股数	持股份	持股份	期末持股数	予的限制	予的限制	予的限制
姓名	职务	任职状态
			（股）	数量	数量	（股）	性股票数	性股票数	性股票数
				（股）	（股）		量（股）	量（股）	量（股）
张桂平	董事长、总裁	现任	403,214,702			403,214,702
张康黎	董事	现任	348,525,843			348,525,843
李伟	董事、副总裁	现任	466,640			466,640
顾建华	董事	现任	146,000			146,000
王永刚	董事、财务负责人	现任	29,040			29,040
贾森	董事	现任
郑蔼梅	独立董事	现任
朱建设	独立董事	现任
方国才	独立董事	现任
胡凯	独立董事	现任
肖文德	独立董事	现任
倪培玲	监事会主席	现任	145,022			145,022
张建国	监事	现任	16,400			16,400
杨连霞	监事	现任	51,800			51,800
郭如金	副总裁	现任
刘登华	董事会秘书	现任	188,300			188,300
合计	--	--	752,783,747	0	0	752,783,747	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
贾森	董事	被选举	2014年05 月20日	股东大会选举通过

25

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经 过 审计

□ 是 √ 否

公司半年度 财 务报告 未 经审计。

二、财务报表

财 务 附 注中报表的 单位为： 人民币元

1 、合并资产负债表

编 制单位： 苏宁环球股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	2,193,155,780.02	1,829,530,001.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	300,000.00	1,400,000.00
应收账款	186,802,644.89	175,883,463.89
预付款项	476,632,828.80	377,253,749.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	126,781,078.10	67,680,044.04
买入返售金融资产
存货	18,818,439,890.23	17,012,868,687.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	698,531,870.41	406,363,281.17
流动资产合计	22,500,644,092.45	19,870,979,228.06

26

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	30,562,765.89	31,715,962.11
固定资产	410,100,071.70	421,352,064.94
在建工程	1,467,189.44	1,245,643.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	18,720,854.96	17,065,455.87
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,350,199.09	4,302,185.84
递延所得税资产	331,797,917.52	320,087,760.37
其他非流动资产	22,581,745.96	30,108,994.72
非流动资产合计	819,580,744.56	825,878,067.73
资产总计	23,320,224,837.01	20,696,857,295.79
流动负债：
短期借款	2,239,350,000.00	1,354,850,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	1,591,040,669.26	2,058,222,551.80
预收款项	9,064,610,679.05	7,018,028,294.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		7,215.00
应交税费	124,430,449.44	289,281,052.57

27

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

应付利息
应付股利	205,028,366.10	709,110.00
其他应付款	845,787,062.88	1,682,390,583.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	2,508,730,000.00	325,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	16,578,977,226.73	12,728,488,807.20
非流动负债：
长期借款	2,568,270,000.00	3,639,820,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,568,270,000.00	3,639,820,000.00
负债合计	19,147,247,226.73	16,368,308,807.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,043,192,561.00	2,043,192,561.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润	2,117,616,864.66	2,273,184,706.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	4,160,809,425.66	4,316,377,267.60
少数股东权益	12,168,184.62	12,171,220.99
所有者权益（或股东权益）合计	4,172,977,610.28	4,328,548,488.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计	23,320,224,837.01	20,696,857,295.79

法定代表人 ： 张桂平 主 管会计 工作负 责人 ：王永刚 会计机构 负 责人 ：王永刚

28

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、母公司资产负债表

编 制单位： 苏宁环球股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	102,958,320.03	248,921.81
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款	5,459,151,889.01	4,948,761,527.32
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	5,562,110,209.04	4,949,010,449.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,742,857,389.46	3,742,857,389.46
投资性房地产
固定资产	6,485.00	6,485.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产

29

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他非流动资产
非流动资产合计	3,742,863,874.46	3,742,863,874.46
资产总计	9,304,974,083.50	8,691,874,323.59
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费		42,976.95
应付利息
应付股利	205,028,366.10	709,110.00
其他应付款	5,061,652,939.52	4,949,296,204.70
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	5,266,681,305.62	4,950,048,291.65
非流动负债：
长期借款	500,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	500,000,000.00
负债合计	5,766,681,305.62	4,950,048,291.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,043,192,561.00	2,043,192,561.00
资本公积	330,333,116.99	330,333,116.99
减：库存股
专项储备
盈余公积	297,553,628.02	297,553,628.02
一般风险准备

30

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

未分配利润	867,213,471.87	1,070,746,725.93
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	3,538,292,777.88	3,741,826,031.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计	9,304,974,083.50	8,691,874,323.59

法定代表人 ： 张桂平 主 管会计 工作负 责人 ：王永刚 会计机构 负 责人 ：王永刚

3 、合并利润表

编 制单位： 苏宁环球股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	530,627,153.84	3,363,152,288.44
其中：营业收入	530,627,153.84	3,363,152,288.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	450,190,814.46	2,216,881,554.73
其中：营业成本	258,965,431.50	1,785,532,848.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	43,138,310.26	288,083,988.61
销售费用	62,521,964.41	69,693,302.75
管理费用	60,196,070.88	75,795,568.34
财务费用	22,471,068.38	-5,613,757.56
资产减值损失	2,897,969.03	3,389,604.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	-7,527,248.76	-7,527,248.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	72,909,090.62	1,138,743,484.95

31

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

加：营业外收入	9,384,125.63	5,438,733.24
减：营业外支出	3,391,851.00	3,560,448.99
其中：非流动资产处置损失	581,441.48	23,711.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	78,901,365.25	1,140,621,769.20
减：所得税费用	30,152,987.46	291,852,100.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	48,748,377.79	848,769,668.80
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	48,751,414.16	685,340,661.49
少数股东损益	-3,036.37	163,429,007.31
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.024	0.335
（二）稀释每股收益	0.024	0.335
七、其他综合收益
八、综合收益总额	48,748,377.79	848,769,668.80
归属于母公司所有者的综合收益总额	48,751,414.16	685,340,661.49
归属于少数股东的综合收益总额	-3,036.37	163,429,007.31

法定代表人 ： 张桂平 主 管会计 工作负 责人 ：王永刚 会计机构 负 责人 ：王永刚

4 、母公司利润表

编 制单位： 苏宁环球股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	0.00	0.00
减：营业成本	0.00	0.00
营业税金及附加	168,000.00	168,000.00
销售费用
管理费用	467,626.00	960,304.00
财务费用	1,578,371.96	-84,224.36
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,118,430.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-2,213,997.96	-4,162,510.38
加：营业外收入	3,000,000.00	3,000,000.00

32

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	786,002.04	-1,162,510.38
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	786,002.04	-1,162,510.38
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	786,002.04	-1,162,510.38

法定代表人 ： 张桂平 主 管会计 工作负 责人 ：王永刚 会计机构 负 责人 ：王永刚

5 、合并现金流量表

编 制单位： 苏宁环球股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,594,660,103.68	3,524,559,756.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		16,352.10
收到其他与经营活动有关的现金	8,871,284.36	14,885,863.23
经营活动现金流入小计	2,603,531,388.04	3,539,461,972.31
购买商品、接受劳务支付的现金	2,343,594,277.60	2,361,853,638.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

33

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	64,517,339.10	59,804,558.20
支付的各项税费	566,450,724.23	599,537,674.46
支付其他与经营活动有关的现金	202,078,300.31	143,686,334.94
经营活动现金流出小计	3,176,640,641.24	3,164,882,206.18
经营活动产生的现金流量净额	-573,109,253.20	374,579,766.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,508,421.00	2,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,508,421.00	2,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	9,985,297.17	3,803,128.00
投资支付的现金	347,782,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	357,767,997.17	3,803,128.00
投资活动产生的现金流量净额	-355,259,576.17	-3,801,128.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	3,209,300,000.00	3,497,504,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	3,209,300,000.00	3,497,504,000.00
偿还债务支付的现金	1,315,095,709.76	1,735,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	216,896,554.90	340,129,898.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		20,248,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金	740,440,441.33	1,707,793,027.79
筹资活动现金流出小计	2,272,432,705.99	3,783,622,925.83

34

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额	936,867,294.01	-286,118,925.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	8,498,464.64	84,659,712.30
加：期初现金及现金等价物余额	1,294,330,301.86	731,598,980.04
六、期末现金及现金等价物余额	1,302,828,766.50	816,258,692.34

法定代表人 ： 张桂平 主 管会计 工作负 责人 ：王永刚 会计机构 负 责人 ：王永刚

6 、母公司现金流量表

编 制单位： 苏宁环球股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	991,346,177.52	3,087,076.26
经营活动现金流入小计	991,346,177.52	3,087,076.26
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		162,000.00
支付的各项税费	650,769.48	206,120.00
支付其他与经营活动有关的现金	1,038,537,684.82	881,000.00
经营活动现金流出小计	1,039,188,454.30	1,249,120.00
经营活动产生的现金流量净额	-47,842,276.78	1,837,956.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	347,782,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	347,782,700.00

35

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-347,782,700.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		59,354.10
筹资活动现金流入小计	500,000,000.00	59,354.10
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,665,625.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	1,665,625.00
筹资活动产生的现金流量净额	498,334,375.00	59,354.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	102,709,398.22	1,897,310.36
加：期初现金及现金等价物余额	248,921.81	8,410,547.22
六、期末现金及现金等价物余额	102,958,320.03	10,307,857.58

法定代表人 ： 张桂平 主 管会计 工作负 责人 ：王永刚 会计机构 负 责人 ：王永刚

36

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：苏宁环球股份有限公司

本期金额

单位：元

			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益
项目
						一般		其他
	实收资本								少数股东权益	所有者权益合计
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	风险	未分配利润
	（或股本）
						准备
一、上年年末余额	2,043,192,561.00						2,273,184,706.60		12,171,220.99	4,328,548,488.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,043,192,561.00						2,273,184,706.60		12,171,220.99	4,328,548,488.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-155,567,841.94		-3,036.37	-155,570,878.31
（一）净利润							48,751,414.16		-3,036.37	48,748,377.79
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							48,751,414.16		-3,036.37	48,748,377.79
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额

37

							苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文
3．其他
（四）利润分配							-204,319,256.10			-204,319,256.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-204,319,256.10			-204,319,256.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,043,192,561.00						2,117,616,864.66		12,168,184.62	4,172,977,610.28

38

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目
						一般		其他
	实收资本		减：库	专项					少数股东权益	所有者权益合计
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润
	（或股本）		存股	储备
						准备
一、上年年末余额	2,043,192,561.00	130,028,404.60			308,123,297.22		2,524,377,373.04		150,786,771.48	5,156,508,407.34
加：同一控制下企业合并产生的追溯调
整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,043,192,561.00	130,028,404.60			308,123,297.22		2,524,377,373.04		150,786,771.48	5,156,508,407.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-130,028,404.60			-308,123,297.22		-251,192,666.44		-138,615,550.49	-827,959,918.75
（一）净利润							487,222,758.31		166,930,840.16	654,153,598.47
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							487,222,758.31		166,930,840.16	654,153,598.47
（三）所有者投入和减少资本		-130,028,404.60			-308,123,297.22		-534,096,168.65		-305,546,390.65	-1,277,794,261.12
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-130,028,404.60			-308,123,297.22		-534,096,168.65		-305,546,390.65	-1,277,794,261.12
（四）利润分配							-204,319,256.10			-204,319,256.10
1．提取盈余公积

39

							苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-204,319,256.10			-204,319,256.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,043,192,561.00						2,273,184,706.60		12,171,220.99	4,328,548,488.59

法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：王永刚 会计机构负责人：王永刚

40

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：苏宁环球股份有限公司

本期金额

单位：元

					本期金额	本期金额
项目	实收资本		减：库	专项储		一般风
		资本公积			盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
	（或股本）		存股	备		险准备
一、上年年末余额	2,043,192,561.00	330,333,116.99			297,553,628.02		1,070,746,725.93	3,741,826,031.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,043,192,561.00	330,333,116.99			297,553,628.02		1,070,746,725.93	3,741,826,031.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-203,533,254.06	-203,533,254.06
（一）净利润							786,002.04	786,002.04
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							786,002.04	786,002.04
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-204,319,256.10	-204,319,256.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

41

					苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配							-204,319,256.10	-204,319,256.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,043,192,561.00	330,333,116.99			297,553,628.02		867,213,471.87	3,538,292,777.88

42

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

					上年金额	上年金额
项目	实收资本		减：库	专项储		一般风
		资本公积			盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
	（或股本）		存股	备		险准备
一、上年年末余额	2,043,192,561.00	330,333,116.99			297,553,628.02		1,278,016,803.92	3,949,096,109.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,043,192,561.00	330,333,116.99			297,553,628.02		1,278,016,803.92	3,949,096,109.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-207,270,077.99	-207,270,077.99
（一）净利润							-2,950,821.89	-2,950,821.89
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-2,950,821.89	-2,950,821.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-204,319,256.10	-204,319,256.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-204,319,256.10	-204,319,256.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转

43

					苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,043,192,561.00	330,333,116.99			297,553,628.02		1,070,746,725.93	3,741,826,031.94

法定代表人：张桂平 主管会计工作负责人：王永刚 会计机构负责人：王永刚

44

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

三、公司基本情况

苏宁环球股份有限公司（以下简称 “ 本公司 ” 或 “ 公司 ” ）原名吉林纸业股份有限公司，系于 1993 年 5 月经吉林省经济体制 改革委员会吉改股批（ 1993 ） 61 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。 1997 年 3 月 20 日经中国证监会证监发字（ 1997 ） 82 号文批准，向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股。 1997 年 4 月 8 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码 000718 。 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司股本 399,739,080 元，其中，吉林市国有资产经营有限责任公司持股 50.06% 。

2005 年 9 月 25 日国务院国有资产监督管理委员会以国资产权【 2005 】 1118 号《关于吉林纸业股份有限公司国家股转让有 关问题的批复》文批准，同意吉林市国有资产经营有限责任公司将其持有的本公司国家股 20,009.808 万股转让给江苏苏宁环 球集团有限公司（以下简称 “ 苏宁集团 ” ）。转让完成后，该股份属非国有股。 2005 年 11 月 9 日中国证监会以证监公司字【 2005 】 112 号《关于同意江苏苏宁环球集团有限公司公告吉林纸业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准， 同意豁免苏宁环球集团有限公司因持有吉林纸业股份有限公司 50.06% 的股份而应履行的要约收购义务。

2005 年 11 月 8 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字【 2005 】 113 号文《关于吉林纸业股份有限公司重大资产重组方 案的意见》批复，同意本公司实施重组，受让苏宁集团持有的南京天华百润投资发展有限公司（以下简称 “ 天华百润 ” ） 95% 的股权和南京华浦高科建材有限公司（以下简称 “ 华浦高科 ” ） 95% 的股权，同时被豁免由于受让上述资产而产生的全部债务。

2005 年 12 月 9 日，本公司 2005 年第一次临时股东大会通过股权分置方案，以上述资产重组为基础，苏宁集团以将经营性 资产注入本公司的方式，向全体流通股股东作出对价安排，公司净资产由 0 元上升为 40,277.90 万元，流通股股东每 10 股获得 10.08 元净资产。 2005 年 12 月 26 日原非流通股股东持有的非流通股份获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股。 至此，本公司股份 399,739,080 股，全部为流通股份，其中有限售条件的流通股份 211,149,406 股（其中含高管股份 14,326 股）， 占 52.82% ，无限售条件的流通股份 188,589,674 股，占 47.18% 。

根据国家工商行政管理总局的名称核准和吉林省工商行政管理局的核准，公司名称于 2005 年 12 月 12 日变更为苏宁环球 股份有限公司。

2007 年 4 月 30 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2007]38 号文核准，非公开发行人民币普通股（ A 股） 91,249,627 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 4.51 元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以其持 有的江苏乾阳房地产开发有限公司（以下简称 “ 乾阳房地产 ” ） 51% 和 49% 的股权认购发行股份的 90% ，南通百汇物资有限公 司以现金认购发行股份的 10% 。本次发行结束后，公司股本变为 490,988,707.00 元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中 喜验字 [2007] 第 01015 号验资报告予以验证。

2008 年 5 月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]703 号文核准，非公开发行人民币普通股（ A 股） 192,634,306.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 26.45 元。其中公司实际控制人张桂平及其关联人张康黎分别以 其持有的南京浦东房地产开发有限公司（以下简称 “ 浦东房地产 ” ） 46% 和 38% 的股权出资认购本次发行的全部股份。本次 发行结束后，公司股本变更为 683,623,013.00 元，以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字 [2008] 第 01023 号验资报告予 以验证。

根据公司 2008 年第一次临时股东大会决议， 2008 年 9 月，公司以总股本 683,623,013 股为基数，用未分配利润向全体股 东每 10 股送 9 股红利，派发现金股利 1 元 ( 含税 ) ，共计送红股 615,260,711 股，变更后的股本为 1,298,883,724.00 元。

2008 年 11 月，公司以非公开发行股票方式发行股票 120,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，发行后公司股本变更为 1,418,883,724.00 元。

根据公司 2008 年度股东大会决议， 2009 年 6 月，公司以 2008 年 12 月 31 日的总股本 1,418,883,724 股为基数，以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增股本 283,776,744 股，转增后公司股本变更为 1,702,660,468.00 元。以上增资， 业经中喜会计师事务所以中喜验字 [2009] 第 01023 号验资报告予以验证。

根据公司 2010 年度股东大会决议， 2011 年 5 月，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 1,702,660,468 股为基数，以资本公积转 增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 1 股；以未分配利润派发股票股利的方式，每 10 股送 1 股红股，共计转增股本 340,532,093 股，转增后公司股本变更为 2,043,192,561 元。以上增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字 [2011] 第 01039 号验 资报告予以验证。

45

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

截至 2014 年 6 月 30 日，公司基本情况如下：

公司注册资本： 2,043,192,561 元

公司注册地：吉林经济技术开发区九站街 718 号

总部地址：江苏省南京市鼓楼区广州路 188 号 17 楼

公司经营范围：房地产开发（凭资质经营）；投资建设城市基础设施、投资教育及相关产业、投资开发高新技术项目；

建材生产（凭环保许可生产）；进出口贸易（需专项审批除外）；酒店管理；经济信息咨询服务；黄金等贵金属矿投资；有色

金属（含稀有金属及稀土金属）矿投资；电力投资；煤炭和石油化工产品的投资。

营业期限： 1993 年 5 月 10 日 ——2050 年 12 月 31 日

公司所属行业：房地产及建筑建材业

公司法定代表人：张桂平

母公司：苏宁环球集团有限公司

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 — 基本准则》和其他各项会计准则的规 定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。

3 、会计期间

本次中报会计期间自公历一月一日至六月三十日。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。

46

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通 过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于 发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。

①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中 取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得 的各项可辨认可资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

（ 1 ） “ 一揽子交易 ” 的判断原则

（ 2 ） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

（ 3 ）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表。合并财务报表的合并范围以控制为 基础确定，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，对内部往来、内部交易及权益 性投资项目全部抵销编制。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（ 2 ）外币财务报表的折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

47

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的 即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产 的成本。与房地产项目直接有关的汇兑损益，在房地产竣工之前，计入开发成本。

10 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。

①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计 入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利 得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益；

②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利 息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该 金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益； ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时， 取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率 及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。

公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益， 持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按 实际利率法，以摊余成本计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。

48

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融 资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表 明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。

可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计 损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当 期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额500万元以上的应收款项
	公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
	有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值
	低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	如未发现减值现象则按账龄分析法计提坏账准备。应收
	政府款项及公司内部往来款等无回收风险的款项不计提
	坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
组合1	账龄分析法	除（1）、（3）及组合2外的其他应收款项
组合2		应收政府款项及公司内部往来款等无回收风险的款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.50%	0.50%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%

49

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	90.00%	90.00%

• 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

期末单项金额未达到上述（ 1 ）标准的，但账龄超过五年的非关联方应收款项 单项计提坏账准备的理由 或依据公司收集的信息证明债务人已出现资不抵债、濒临破产等情形，影响债 务人正常履行信用义务的非关联方应收款项。 坏账准备的计提方法 按照应收款项的 90% 计提。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品。非开发 产品包括原材料、库存商品、周转材料。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：

存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货 跌 价 准备，可变现净值按估计的市价 扣 除估计完工成本及销售费用和税金确定。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货 跌 价准备。

计提存货 跌 价准备后，如果以前减记存货价值的影响因 素 已经 消 失， 导致 存货的可变现净值高于其账面价值后，在原已 计提的存货 跌 价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘 存制度： 永 续 盘 存制

公司的存货 盘 存采用 永 续 盘 存制度。

50

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易 耗 品

摊销方法：一次摊销法

包 装 物 摊销方法：一次摊销法

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

（ 1 ）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A 、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转 让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股 份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B 、非同一控制下企业合并，以购买 日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成 本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。（ 2 ）非企业合并形成的长期股权投资，以支 付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为投 资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的除 外；具有商业实质且其公允价值 能够 可 靠 计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作 为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其 公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。

（ 2 ）后续计量及损益确认

本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价值不 能 可 靠 计量的采用成本法 核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制 是 指，按照合同约定对 某 项经济活动共有的控制。公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有共同控 一 制：①任 何 个合营方均不 能 单独控制合营企业的生产经营活动；② 涉 及合营企业基本经营活动的决 策 需要各合营方一 致 同意；③各合营方可 能 通过合同或协议的形式任 命 其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其 必须 在各合营 方已经一 致 同意的财务和经营政 策 范围内行使管理权。公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有重大影响： ①在被投资单位的 董 事会或类似权力 机构 中派有代表；② 参 与被投资单位的政 策 制定过 程 ，包括股利分配政 策 等的制定； ③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员； ⑤ 向被投资单位提供关 键 技术资料。公司直接或通过 子公司间接 拥 有企业 20% 以上但低于 50% 表决权股份时，一 般 认为对被投资单位具有重大影响。

51

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不 能 可 靠 计量的长期股权投资，按照其账面价值与按照类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值 迹 象的， 期末可收回金额低于其账面价值的，按被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

14 、投资性房地产

（ 1 ）确认依据：投资性房地产， 是 指为 赚 取租金或资本增值，或两者 兼 有而持有的房地产。投资性房地产同时 满 足下 列条件的予以确认：

A 该投资性房地产包含的经济利益很可 能 流入公司；

• B 该投资性房地产的成本 能够 可 靠 计量。

• （ 2 ）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。

（ 3 ）后续计量：在资产负债表日采用成本 模 式对投资性房地产进行后续计量，采用成本 模 式计量的建筑物的后续计量， 适用《企业会计准则第 4 号 —固 定资产》；采用成本 模 式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计准则第 6 号 — 无形资 产》。

15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

公司的 固 定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值 较 高的有形资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固 定资产折 旧 采用直 线 法， 固 定资产 残 值率均为 5% 。分类的折 旧 年限及折 旧 率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20年	5.00%	4.75%
机器设备	5年	5.00%	19%
电子设备	5年	5.00%	19%
运输设备	10年	5.00%	9.5%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当发生下列情况时，如果 固 定资产的可收回金额低于其账面价值，公司按照 固 定资产的可收回金额与其账面价值之间的差 额计提减值准备： 固 定资产市价大 幅 度下 跌 ，其 跌幅 大大高于因时间 推移 或正常使用而预计的下 跌 ，并且预计在 近 期内不 可 能 恢复；公司所处经营环 境 ，如技术、市场、经济或法 律 环 境 ，或者产品营销市场在当期发生或在 近 期发生重大变化， 并对公司产生负面影响；同期市场利率等大 幅 度提高，进而很可 能 影响公司计算 固 定资产可收回金额的折现率，并 导致固 定资产可收回金额大 幅 度降低； 固 定资产 陈旧 过时或发生实体损坏等； 固 定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司 计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形， 从 而对企业产生负面影响；其他有可 能 表明资产已发生减

52

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

值的情况。其中， 固 定资产的可收回金额 是 指资产的公允价值减 去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之中的 较 高者。

（ 5 ）其他说明

16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工 程 指正在 兴 建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工 程 、安 装 工 程 、 机器 设备的购置成本、建筑费用 及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工 程 结转 固 定资产的时限：所购建的 固 定资产在达到预定可使用状 态 之日 起 结转 固 定资产，次月开始计提折 旧 ， 若尚 未 办 理竣工决算 手 续，则 先 预估价值结转 固 定资产并计提折 旧 ， 办 理竣工决算 手 续后按实际成本调整原估计价值，但不 再 调整原已计提折 旧 额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在建工 程 预计发生减值时，如长期 停 建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工 程 ，按该资产可收回金额低于账面 价值的差额计提减值准备，对实质上已经不 能再 给公司 带 来经济利益的在建工 程 ，全额计提减值准备。

17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司借款费用包括借款利息、折价或 溢 价摊销、 辅助 费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接 归 属于符合 资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状 态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、 投资性房产等。

（ 2 ）借款费用资本化期间

借款费用 只 有同时 满 足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可 使用或者可销售状 态 所 必 要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

借款费用 只 有同时 满 足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可 使用或者可销售状 态 所 必 要的购建或者生产活动已经开始。

53

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专 门 借款的，以专 门 借款当期实际发生的利息费用，减 去尚 未动用的借 款资金存入 银 行取得的利息收入或进行 暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的 一 一 资产占用了 般 借款的，根据累计资产支出超过专 门 借款部分的资产支出 加 权平均数与 般 借款的 加 权平均利率计算确定 应予资本化利息金额。

18 、生物资产

19 、油气资产

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

（ 1 ）核算内 容 ：公司的无形资产指公司 拥 有或控制的没有实物形 态 的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、 商标权、 著 作权、特许权、土地使用权等。

（ 2 ）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用 寿命 有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使 用 寿命 内系 统 合理摊销；使用 寿命 不确定的无形资产不进行摊销。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用 寿命 不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的 合同或法 律 规定的，公司 综 合各方面情况，如 聘请 相关专家进行 论 证、或与同行业的情况进行比 较 以及企业的历史经验等， 来确定无形资产为企业 带 来未来经济利益的期限。

如果经过 这些努 力，确实无法合理确定无形资产为企业 带 来经济利益期限，将其作为使用 寿命 不确定的无形资产。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

企业至 少 于每年年度终了，对无形资产的使用 寿命 进行复核，如果有证据表明无形资产的使用 寿命 不同于以前的估计，则 对于使用 寿命 有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用 寿命 不确定的无形资产，如果有证据表明其使用 寿命是 有限 的，则按照使用 寿命 有限无形资产的处理原则处理。

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。

54

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

21 、长期待摊费用

长期 待 摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租 赁 方式租入的 固 定 资产改 良 支出等。公司长期 待 摊费用按受益期限平均摊销。

22 、附回购条件的资产转让

23 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

公司与或有事项相关义务同时 满 足以下条件的确认为预计负债：①该义务 是 企业承担的现时义务；②履行该义务很可 能导致 经济利益流出企业；③该义务的金额 能够 可 靠 地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现时义务所需支出的 最佳 估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前 最佳 估计数对账面价值进行调整。

24 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

25 、回购本公司股份

26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的 主 要风险和报 酬 转 移 给购货方；公司不 再 对该商品实施 继 续管理权和实际控制权；收入的金额 能 够 可 靠 地计量；相关经济利益很可 能 流入企业；相关的已发生或将要发生的成本 能够 可 靠 地计量时，确认收入的实现。房 地产销售在房地产完工并验收合格， 签订 了销售合同，合同约定的完工开发产品 移 交条件已经达到，本公司已将完工开发

55

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

产品所有权上的风险和报 酬 转 移 给买方，相关的收入和成本 能够 可 靠 地计量时，确认销售收入的实现。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

公司在资产负债表日提供劳务交易的结果 能够 可 靠 估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；② 己 经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例； ③已发生的成本占估计总成本的比例。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

27 、政府补助

（ 1 ）类型

公司 能够满 足政府 补助 所 附 条件且 能够 收到政府 补助 时，确认政府 补助 。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货 币性政府 补助 按公允价值计量，公允价值不 能 可 靠 取得的，以名义金额 1 元计量。

（ 2 ）会计政策

与资产相关的政府 补助 确认为 递延 收益，并在相关资产使用 寿命 内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府 补 助 直接计入当期损益。与收益相关的政府 补助 ，用于 补偿 企业以后期间的相关费用或损失的确认为 递延 收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于 补偿 企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵 扣暂 时性差 异 的，以很可 能 取得用来抵 扣 可抵 扣暂 时性差 异 的应 纳 税所得额 为限，确认由可抵 扣暂 时性差 异 产生的 递延 所得税资产。但 是 ，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产 生的 递延 所得税资产不予确认：①该项交易不 是 企业合并；②交易发生时 既 不影响会计利润 也 不影响应 纳 税所得额（或可 抵 扣亏 损）。（ 2 ）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵 扣暂 时性差 异 ，同时 满 足下列条件的，确认相应的 递延 所得税资产：① 暂 时性差 异 在可预见的未来很可 能 转回；②未来很可 能 获得用来抵 扣 可抵 扣暂 时性差 异 的应 纳 税所得额。 （ 3 ）对于 能够 结转以后年度的可抵 扣亏 损和税款抵减，以很可 能 获得用来抵 扣 可抵 扣亏 损和税款抵减的未来应 纳 税所得额 为限，确认相应的 递延 所得税资产。（ 4 ）资产负债表日，对 递延 所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能 无 法获得足 够 的应 纳 税所得额用以抵 扣递延 所得税资产的利益，减记 递延 所得税资产的账面价值。在很可 能 获得足 够 的应 纳 税所得额时，减记的金额转回。

56

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应 纳 税 暂 时性差 异 的，按照预期收回该资产或清 偿 该负债期间的适用税率，计算 确认应 纳 税 暂 时性差 异 产生的 递延 所得税负债。

29 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期 主 要会计政 策 、会计估计 是否 变更

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）会计政策变更

本报告期 主 要会计政 策是否 变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期 主 要会计估计 是否 变更

□ 是 √ 否

30 、前期会计差错更正

本报告期 是否 发现前期会计差 错

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期 是否 发现采用 追溯 重述法的前期会计差 错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期 是否 发现采用未来适用法的前期会计差 错

□ 是 √ 否

31 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1 、公司主要税种和税率

57

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

各分公司、分 厂执 行的所得税税率

• 1 、流转税及 附加

• 增值税：本公司之子公司华浦高科根据《国家税务总局关于商品 混凝 土实行简易 办 法征收增值税问题的通知》（国税发

• [2000]37 号）规定，销售商品 混凝 土适用 6% 征收率征收增值税，不得抵 扣 进项税。

• 营业税：按预售收入的 5% 预交营业税；公司之 孙 公司苏宁 威尼斯 酒店文化体育类收入按照 3% 交 纳 营业税；公司之子公

• 司华浦高科 涂 料施工收入按照 3%缴纳 营业税。

• 城建税和教育费 附加 ：城建税按流转税的 7%缴纳 ；教育费 附加 按照流转税的 5% 计 缴 。

• 2 、企业所得税：按应 纳 税所得额的 25%缴纳 。采取预售方式销售的房地产企业，按照项目地税务 机 关规定的预计计税

• 毛 利率计算预 缴 所得税， 待 开发产品完工核算出计税成本后 再 进行调整。

3 、土地增值税：按照国家政 策 预 缴 。竣工决算后，按房地产销售收入减 扣 除项目后的金额，按超率累进税率计算。经 南京市浦口地方税务局批准，公司之子公司天华百润 “ 天润城 ” 项目和浦东房地产 “威尼斯水 城 ” 项目土地增值税按照核定征收 率政 策 计征。

• 4 、其他税项：其他税项按国家和地方有关规定计算 缴纳 。

2 、税收优惠及批文

3 、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

58

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
							实质					少数	公司少
							上构					股东	数股东
							成对					权益	分担的
							子公					中用	本期亏
										是否	少数
	子公司					期末实际投资	司净		表决权			于冲	损超过
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	经营范围			持股比例		合并	股东
	类型					额	投资		比例			减少	少数股
										报表	权益
							的其					数股	东在该
							他项					东损	子公司
							目余					益的	年初所
							额					金额	有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
					房地产开发、项目
		北京市东城区	房地产开发、项目投资、货		投资、货物进出
北京苏宁环	二级全资	东四十条甲22	物进出口、技术进出口、代		口、技术进出口、
				10,000万元		100,000,000.00		100.00%	100.00%	是
球有限公司	子公司	号1号楼14层	理进出口、酒店管理、经济		代理进出口、酒店
		B1711A室	信息咨询服务等。		管理、经济信息咨
					询服务等。
上海苏宁环	二级全资	上海市普陀区	房地产开发经营，酒店管理		房地产开发经营，
				50,000万元		500,000,000.00		100.00%	100.00%	是
球实业有限	子公司	大渡河路525	(除酒店经营、餐饮管理)，		酒店管理(除酒店经

59

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

公司		号504室	商务信息咨询(除经纪)，实		营、餐饮管理)，商
			业投资，投资管理(以上均		务信息咨询(除经
			除股权投资和股权投资管		纪)，实业投资，投
			理)，销售：日用百货、建		资管理(以上均除股
			材、五金、针纺织品、工艺		权投资和股权投资
			品(除专项)、服装、普通机		管理)，销售：日用
			械，广告设计、制作，电脑		百货、建材、五
			图文设计与制作，从事货物		金、针纺织品、工
			及技术的进出口业务，游艇		艺品(除专项)、服
			租赁(不得从事金融租赁)。		装、普通机械，广
					告设计、制作，电
					脑图文设计与制
					作，从事货物及技
					术的进出口业务，
					游艇租赁(不得从事
					金融租赁)。
					日用百货、服装、
					鞋帽、箱包、皮
			日用百货、服装、鞋帽、箱
		南京市浦口区			具、针纺织品、通
南京苏宁环			包、皮具、针纺织品、通讯
	二级全资	柳州东路3号			讯器材、家用电
球天润广场			器材、家用电器、化妆品、	2,000万元		20,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司	天润城第七街			器、化妆品、日用
有限公司			日用化妆品、文化用品、珠
		区			化妆品、文化用
			宝、黄金等。
					品、珠宝、黄金
					等。
					土地开发经营；房
			土地开发经营；房地产开
广州白鹅潭		广州市荔湾区			地产开发、经营和						12,168
	二级全资		发、经营和销售；酒店投
投资有限公		逢源路128号		10,000万元	销售；酒店投资、	88,000,000.00		88.00%	88.00%	是	,184.6
	子公司		资、开发和管理；项目投
司		803房			开发和管理；项目						2
			资；经济信息咨询服务
					投资；经济信息咨

60

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

					询服务
					房地产开发、经
			房地产开发、经营、销售、		营、销售、项目投
		昆明市五华区
			项目投资；投资建设城市基		资；投资建设城市
云南苏宁环	二级全资	东风西路11/13
			础设施；酒店管理；经济信	30,000万元	基础设施；酒店管	300,000,000.00		100.00%	100.00%	是
球有限公司	子公司	号顺城东塔19
			息咨询服务；货物技术进出		理；经济信息咨询
		楼
			口		服务；货物技术进
					出口
					房地产开发（凭资
芜湖苏宁环		芜湖市鸠江开	房地产开发（凭资质经
	三级全资				质经营），投资、
球房地产开		发区管委会大	营），投资、租赁，商品房	50,000万元		500,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司				租赁，商品房销售
发有限公司		楼703室	销售及售后服务
					及售后服务
南京鼎坤房
	三级全资	南京市玄武区
地产开发有			房地产开发与经营	1,000万元	房地产开发与经营	10,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司	花园路2号
限公司
南京环球乾		南京市栖霞区
	三级全资
阳房地产开		迈皋桥街道寅	房地产开发与经营	45,000万元	房地产开发与经营	450,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司
发有限公司		春路18号
南京鼎基房		南京市下关区
	三级全资
地产开发有		二板桥486号	房地产开发经营	17,000万元	房地产开发经营	170,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司
限公司		808室
宜兴苏宁环		宜兴经济开发
	三级全资					1,430,000,000.0
球房地产开		区创意软件大	房地产开发经营	143,000万元	房地产开发经营			100.00%	100.00%	是
	子公司					0
发有限公司		厦
无锡北塘苏
					房地产开发经营；
宁环球房地	三级全资	无锡市凤翔北	房地产开发经营；酒店管
				10000万	酒店管理；经济贸	100,000,000.00		100.00%	100.00%	是
产开发有限	子公司	路9号	理；经济贸易咨询服务
					易咨询服务
公司

61

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

通过设 立或 投资等 方式取 得的子公司的其他 说 明

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
							实质					少数	公司少
							上构					股东	数股东
							成对					权益	分担的
							子公					中用	本期亏
										是否	少数
	子公司					期末实际投资	司净		表决权			于冲	损超过
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	经营范围			持股比例		合并	股东
	类型					额	投资		比例			减少	少数股
										报表	权益
							的其					数股	东在该
							他项					东损	子公司
							目余					益的	年初所
							额					金额	有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
江苏乾阳房
	二级全资	南京市鼓楼区	房地产开发与经营、物业管		房地产开发与经
地产开发有				5,000万元		53,936,058.07		100.00%	100.00%	是
	子公司	广州路188号	理		营、物业管理
限公司
吉林市苏宁		吉林丰满经济	房地产开发、投资建设城市		房地产开发、投资
	二级全资
环球有限公		技术开发区吉	基础设施、投资教育及相关	10,000万元	建设城市基础设	100,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司
司		桦路99号	产业、投资开发高新技术项		施、投资教育及相

62

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

			目；进出口贸易；酒店管		关产业、投资开发
			理；经济信息咨询服务。		高新技术项目；进
					出口贸易；酒店管
					理；经济信息咨询
					服务。
					房地产开发、销
			房地产开发、销售、租赁；		售、租赁；物业管
南京浦东房		南京市浦口区	物业管理；资产投资、经		理；资产投资、经
	二级全资					1,729,624,064.3
地产开发有		沿江镇泰冯路	营、管理；科技开发、成果	50,000万元	营、管理；科技开			100.00%	100.00%	是
	子公司					7
限公司		98号	转让；建筑材料（不含油		发、成果转让；建
			漆）销售		筑材料（不含油
					漆）销售
					中餐、西餐餐饮服
			中餐、西餐餐饮服务；各类		务；各类预包装食
南京苏宁威		南京市浦口区	预包装食品零售；住宿；美		品零售；住宿；美
	三级全资
尼斯酒店有		浦珠路京新608	容店；理发店；游泳场；茶	19,000万元	容店；理发店；游	190,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司
限公司		号	座；日用百货销售。酒店管		泳场；茶座；日用
			理咨询服务。		百货销售。酒店管
					理咨询服务。
					游艇出租；游艇相
			游艇出租；游艇相关信息、
南京环球游		南京市鼓楼区			关信息、旅游信息
	三级全资		旅游信息咨询、开发；工艺
艇俱乐部有		广州路188号		1,000万元	咨询、开发；工艺	10,000,000.00		100.00%	100.00%	是
	子公司		美术品（不含古字画）销
限公司		17楼A 座			美术品（不含古字
			售。
					画）销售。
南京绿尔得		南京化学工业
	二级全资
天房地产开		园区方水路90	房地产开发	2,000万元	房地产开发	59,776,818.86		100.00%	100.00%	是
	子公司
发有限公司		号-65

63

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

通过 同一控 制下 企 业合并 取 得的子公司的其他 说 明

2007 年 4月 ，公司经中 国证券监督 管理委 员 会 证监 发 行字[2007]38 号文 核准 ， 非 公开发 行人民币 普通股（ A 股） 91,249,627 股， 每 股 面值人民币1 元， 每 股发 行价人民币4.51 元。 其中公司实际 控 制 人张桂平 及其 关联人张康黎 分 别 以其持有的江苏乾阳房地产开发有限公司 51% 和 49% 的股权 认购 发 行 股份的 90% ，公司持有江苏乾阳房地产开发有限公司 100% 股 权。 由 于乾阳房地产 原 股东 为张桂平 与 张康黎 ， 张康黎系张桂平之 子，本公司与乾阳房地产实际 控 制 人为张桂平 ，所以 将 对乾阳房地产的合并 判定为同一控 制下的 企 业合并；

2007 年 3月15 日，公司以 现 金 收购 苏宁 集团 持有的 吉林 市苏宁环球有限公司（以下 简 称 “吉林 苏宁 ” ） 100% 股权。 吉林 苏宁 原 股东 为 苏宁 集团 ，本公司 控 股股东 亦为 苏宁 集团 ， 苏宁 集团 实际 控 制 人为张桂平 ， 因此 对 吉林 苏宁的合并 判定为同一控 制下的 企 业合并；

2008 年 5月 ，公司经中 国证券监督 管理委 员 会 证监许可[2008]703 号文 核准 ， 非 公开发 行人民币 普通股（ A 股） 192,634,306.00 元，其中公司实际 控 制 人张桂平 及其 关联人张康 黎 分 别 以其持有的南京浦东房地产开发有限公司 46% 和 38% 的股权 认购 发 行 的 100% 股份，公司持有浦东房地产 84% 的股份。 由 于浦东房地产 原 股东 张桂平 及 张康黎 持有浦东房地产 84% 股权， 张康黎系张桂平之 子，本公司实际 控 制 人为张桂平 ， 因此 对浦东房地产合并 判定为同一控 制下的 企 业合并。

南京浦东房地产开发有限公司持有本公司 之孙 公司南京 威尼斯 酒店有限公司股权比例 为100% ；持有南京环球游艇 俱乐部 有限公司股权比例 为100% 。

2008 年 12月 ，公司以 现 金 支付方式取 得 了 苏宁 集团 的子公司南京 绿尔 得天房地产开发有限公司（以下 简 称 “绿尔 得天 ” ） 100% 股权（苏宁 集团 持有 90% 股权， 自然人 黄其 才 、 舒欣各 持有 5% 股权）。苏宁 集团为 本公司 控 股股东， 因此 对 绿尔 得天合并 判定为同一控 制下的 企 业合并。

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
							实质					少数	司所有
							上构					股东	者权益
							成对					权益	冲减子
							子公					中用	公司少
										是否	少数
	子公司类					期末实际投资	司净		表决权			于冲	数股东
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	经营范围			持股比例		合并	股东
	型					额	投资		比例			减少	分担的
										报表	权益
							的其					数股	本期亏
							他项					东损	损超过
							目余					益的	少数股
							额					金额	东在该
													子公司

64

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
南京天华百					房地产开发与经
		南京市浦口区	房地产开发与经营、商品房
润投资发展	二级全资				营、商品房策划资
		沿江工业园区	策划资讯服务、实业投资与	18,000万元		461,721,430.22		100.00%	100.00%	是
有限责任公	子公司				讯服务、实业投资
		泰冯路98号	管理等
司					与管理等
南京华浦高		南京市浦口区	混凝土的生产、销售(凭资		混凝土的生产、销
	二级全资
科建材有限		沿江工业园区	质经营)、混凝土设备租赁	3,000万元	售(凭资质经营)、	50,789,387.94		100.00%	100.00%	是
	子公司
公司		泰冯路66号	等		混凝土设备租赁等
					房地产开发经营，
			房地产开发经营，酒店管理
上海科学公		上海市青浦区			酒店管理(除餐饮管
	二级全资		(除餐饮管理)，商务信息咨
园发展有限		朱家角盈朱公		20,000万元	理)，商务信息咨	279,009,630.00		100.00%	100.00%	是
	子公司		询。(行政许可的，凭许可
公司		路10号			询。(行政许可的，
			证经营)
					凭许可证经营)

通过 非同一控 制下 企 业合并 取 得的子公司的其他 说 明

• 1 、 2005 年 11月8 日，中 国证券监督 管理委 员 会以 证监 公司 字【2005】113 号文 《关 于 吉林纸 业股份有限公司 重 大资产 重组方案 的 意见》批复 ， 同意 本公司实施 重组 ， 受让 苏

• 宁 集团 持有的南京天华百润投资发 展 有限公司 95% 的股权和南京华浦 高科 建材有限公司 95% 的股权。

2 、 2007 年 12月12 日，公司 控 股股东苏宁 集团根据 公司的委 托 在上海产权 联 合 交易 所以 8,239.00 万元的 价格 通过股权 挂牌转让 的 方式取 得 了 上海 科学 公园发 展 有限公司 100% 股权。

65

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

□ 适用 √ 不适用

4 、报告期内发生的同一控制下企业合并

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

		期末数			期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	852,225.23	--	--	1,428,286.03
人民币	--	--	852,225.23	--	--	1,428,286.03
银行存款：	--	--	2,184,110,112.18	--	--	1,804,300,231.69
人民币	--	--	2,184,110,112.18	--	--	1,804,300,231.69
其他货币资金：	--	--	8,193,442.61	--	--	23,801,484.14
人民币	--	--	8,193,442.61	--	--	23,801,484.14
合计	--	--	2,193,155,780.02	--	--	1,829,530,001.86

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

（ 1 ）截至 2014 年 06 月 30 日，上述银行存款中定期存款的质押情况如下：

①公司之子公司华浦高科以其自有的定期存单 68450 万元，为取得的 66300 万元短期借款提供质押担保；

②公司之子公司浦东房地产以其自有的定期存单 16320 万元，为公司之子公司华浦高科 15550 万元短期借款提供质押担保； ③公司之子公司浦东房地产以其自有的定期存单 4000 万元，为公司之孙公司苏宁威尼斯酒店 3600 万元短期借款提供质押担 保；

（ 2 ）截至 2014 年 06 月 30 日，上述银行存款中包含 527,013.52 元的银行按揭贷款保证金。

（ 3 ）截至 2014 年 06 月 30 日，其他货币资金中包含 2,500,000.00 元履约保函保证金。

66

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

（ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	300,000.00	1,400,000.00
合计	300,000.00	1,400,000.00

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

说明

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
龙信建设集团有限公司南京分公司	2014年01月23日	2014年07月09日	4,000,000.00
江苏盛禾建设有限公司	2014年01月27日	2014年07月26日	500,000.00
江苏建工集团有限公司	2014年04月18日	2014年07月12日	500,000.00
核工业南京建设集团有限公司	2014年01月26日	2014年07月15日	500,000.00
江苏盛禾建设有限公司	2014年01月27日	2014年07月13日	300,000.00
合计	--	--	5,800,000.00	--

说明

期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 805.00 万

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

67

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

4 、应收股利

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

（ 2 ）逾期利息

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1	196,197,298.43	100.00%	9,394,653.54	4.79%	183,518,923.34	100.00%	7,635,459.45	4.16%
组合小计	196,197,298.43	100.00%	9,394,653.54	4.79%	183,518,923.34	100.00%	7,635,459.45	4.16%
合计	196,197,298.43	--	9,394,653.54	--	183,518,923.34	--	7,635,459.45	--

应收账款种类的说明

• ① 单项金额重大的应收账款是期末余额在 500 万以上的应收账款

• ② 组合 1 是按账龄分析法计提坏账的应收账款

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	141,996,213.32	72.37%	709,981.07	143,675,782.04	78.29%	718,000.43
1至2年	41,441,602.38	21.12%	4,144,160.23	28,529,220.65	15.55%	2,852,922.06
2至3年	9,270,075.99	4.73%	2,781,022.80	8,032,493.56	4.38%	2,409,748.07

68

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3年以上	3,489,406.74	1.78%	1,759,489.44	3,281,427.09	1.78%	1,654,788.89
3至4年	2,820,721.10	1.44%	1,410,360.55	2,634,045.60	1.43%	1,317,022.80
4至5年	631,720.46	0.32%	315,860.23	612,193.12	0.33%	306,096.56
5年以上	36,965.18	0.02%	33,268.66	35,188.37	0.02%	31,669.53
合计	196,197,298.43	--	9,394,653.54	183,518,923.34	--	7,635,459.45

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

	与本公司关			占应收账款总额 的比例
单位名称		金额	年限
	系
中建三局集团有限公司	非关联关系	23,463,390.14	1年以内	11.96%
			1年以内8788106.31元；1-	10.57%
龙信建设集团有限公司南京分公司	非关联关系	20,736,494.44
			2年11948388.13元
华北建设集团有限公司	非关联关系	15,258,568.03	1年以内	7.78%
浙江丰惠建设集团有限公司江苏分公司	非关联关系	14,686,061.00	1年以内	7.49%
中城建第二工程局集团有限公司苏州分公司	非关联关系	13,341,833.35	1年以内	6.80%
合计	--	87,486,346.96	--	44.60%

69

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 6 ）应收关联方账款情况

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1	131,981,240.20	95.65%	11,200,162.10	8.49%	71,179,096.25	92.21%	9,509,052.21	13.36%
组合2	6,000,000.00	4.35%			6,010,000.00	7.79%
组合小计	137,981,240.20	100.00%	11,200,162.10	8.12%	77,189,096.25	100.00%	9,509,052.21	12.32%
合计	137,981,240.20	--	11,200,162.10	--	77,189,096.25	--	9,509,052.21	--

• 其他应收款种类的说明

• ① 单项金额重大的其他应收款是期末余额在 500 万以上的其他应收款；

• ② 组合 1 是按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款；

• ③ 组合 2 是应收政府款项及公司内部往来款等无回收风险的款项，不需要计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
1年以内小计	93,923,534.44	71.17%	469,617.67	42,080,807.82	59.12%	210,265.07
1至2年	25,160,802.36	19.06%	2,516,080.23	17,375,262.98	24.41%	1,731,676.30
2至3年	3,476,780.10	2.64%	1,043,034.03	3,213,077.78	4.51%	885,923.34
3年以上	9,420,123.30	7.13%	7,171,430.17	8,509,947.67	11.96%	6,681,187.50

70

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3至4年	2,432,460.70	1.84%	1,216,230.35	1,509,325.00	2.12%	749,914.50
4至5年	834,240.00	0.63%	417,120.00	914,479.00	1.28%	453,743.70
5年以上	6,153,422.60	4.66%	5,538,079.82	6,086,143.67	8.56%	5,477,529.30
合计	131,981,240.20	--	11,200,162.10	71,179,096.25	--	9,509,052.21

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

其他应收款核销说明

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

	与本公司关			占其他应收款
单位名称		金额	年限
	系			总额的比例
			1年以内6985500元；1-2年
无锡市住房置业担保有限公司宜兴分公司	非关联关系	14,884,900.00		10.79%
			7812000元；2-3年87400元
中达建设集团股份有限公司	非关联关系	11,399,278.65	1年以内	8.26%
上海鸿栋幕墙装饰有限公司	非关联关系	10,000,000.00	1年以内	7.25%
宜兴市房地产业协会	非关联关系	7,370,282.00	1年以内	5.34%
			1-2年3000000元；2-3年
芜湖市房地产开发项目资本金监管专户	非关联关系	6,000,000.00		4.35%
			3000000元
合计	--	49,654,460.65	--	35.99%

71

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

（ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	171,432,265.73	35.97%	84,795,065.63	22.48%
1至2年	68,543,002.55	14.38%	29,411,907.78	7.80%
2至3年	32,452,140.30	6.81%	18,337,222.92	4.86%
3年以上	204,205,420.22	42.84%	244,709,553.17	64.86%
合计	476,632,828.80	--	377,253,749.50	--

预付款项账龄的说明

账龄 1 年以上预付款项除芜湖市国土资源局外均系工程尚未进行结算所致。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
芜湖市国土资源局	非关联关系	190,000,000.00	2010年	见说明1
中建三局建设工程股份有限公司	非关联关系	49,373,425.20	2014年	工程未结算
浙江中成建工集团有限公司	非关联关系	29,654,156.18	2014年	工程未结算
如皋市建筑安装工程有限公司南京分公司	非关联关系	22,276,994.00	2014年	工程未结算
中国建筑一局（集团）有限公司	非关联关系	16,262,616.71	2013年	工程未结算
合计	--	307,567,192.09	--	--

预付款项主要单位的说明

公司之子公司芜湖苏宁与安徽省芜湖市国土资源局签订了编号为 340200 出让【 2010 】 006 号国有建设土地使用权出让合同， 出让合同规定公司原缴纳的竞买保证金转做履约合同定金，其中 1.39 亿元可冲抵以后缴纳的土地出让金， 0.51 亿元作为建设 工期保证金。

72

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	5,025,947.41		5,025,947.41	4,037,041.58		4,037,041.58
库存商品	482,569.88		482,569.88	1,147,599.68		1,147,599.68
开发成本	12,080,448,639.04	25,731,061.06	12,054,717,577.98	10,938,251,613.54	25,731,061.06	10,912,520,552.48
开发产品	2,324,201,331.52	282,940.93	2,323,918,390.59	2,309,254,064.82	282,940.93	2,308,971,123.89
拟开发土地	4,446,610,499.63	12,315,095.26	4,434,295,404.37	3,798,507,465.23	12,315,095.26	3,786,192,369.97
合计	18,856,768,987.48	38,329,097.25	18,818,439,890.23	17,051,197,784.85	38,329,097.25	17,012,868,687.60

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
开发成本	25,731,061.06	0.00	0.00	0.00	25,731,061.06
开发产品	282,940.93	0.00	0.00	0.00	282,940.93
拟开发土地	12,315,095.26	0.00	0.00	0.00	12,315,095.26
合 计	38,329,097.25				38,329,097.25

（ 3 ）存货跌价准备情况

拟开发土地

项目	预计开工时间	本期数	期初余额
天润城	2014年	543,356,982.08	505,770,497.95
威尼斯水城	2015年	767,058,616.33	767,058,616.33
科学公园项目	2014年	806,469,404.43	766,949,686.84
城市之光项目	2015年	576,860,812.96	555,840,881.87

73

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

天氿御城	2014年	228,879,327.62	228,879,327.62
朝阳山项目	2014年	191,529,353.71	191,529,353.71
云南苏宁项目	2014年	1,320,140,907.24	770,164,005.65
合计		4,434,295,404.37	3,786,192,369.97

（ 1 ）开发成本

项目	开工时间	预计全部竣工时间	预计总投资	年初余额	期末余额
润富花园三期	2005	2014	5,985万元	1,564,565.40	1,562,044.33
天润城八街区	2007	2014	39,603万元	46,544,773.04	19,259,857.40
天润城九街区	2007	2012	89,164万元		91569.87
天润城十街区	2007	2014		14,435,099.51
天润城十一街区	2008	2014	39,304万元	54,627,703.39	29,820,310.65
天润城十二街区	2008	2015	86,732万元	288,041,908.13	293,088,174.61
天润城十四街区	2009	2015	87,120万元	83,171,320.63	83,171,320.63
天润城十五街区	2013	2015	169,812万元	49,992,142.68	164,775,076.77
天润城十六街区	2013	2016	107,376万元	237,128,062.03	370,702,413.96
万润嘉园	2012	2015	25,615万元	226,096,113.94	256,824,352.66
天华代建市政道路				115,195,899.62	116,944,601.53
公共配电成本				13,136,858.63	13,911,055.56
天华硅谷一区	2008	2014	28,262万元	95,914,123.45	101,244,251.90
天华硅谷二区	2008	2014	19,796万元	18,631,042.76	24,039,330.96
天华硅谷三区	2009		21,942万元	100,478,029.96	100,478,029.96
天华西路				27,628,970.13	27,943,926.69
吉林一期三街区	2012	2017	30,860万元	71,664,438.29	71,951,647.73
吉林一期四街区	2010	2014	40,353万元	189,306,057.03	202,161,815.70
吉林二期				100,000.00	100,000.00
沿江高层二期	2011	2015	47,050万元	335,609,611.87	338,618,063.20
威尼斯水城十一街区	2012	2015	70,000万元	396,843,035.91	486,969,181.89
威尼斯水城十二街区	2014	2017	98,000万元		90,124,046.07
威尼斯水城十三街区	2013	2015	54,200万元	74,805,914.14	140,916,087.79
威尼斯水城四期				21,831,045.51	5,733,233.19
浦东大厦	2007	2015	27,400万元	121,502,658.17	137,724,548.75
滨江大道				95,563,191.46	107,635,594.75

74

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

码头工程	2007	2015		9,144,952.63	9,348,952.63
天华绿谷A地块	2007	2014	9,000万元	50,977,803.28	7,193,530.50
苏宁·天御国际广场	2010	2014	250,000万元	1,753,235,760.11	1,960,578,719.97
苏宁环球·城市之光一期	2011	2015	954,000万元	1,135,828,774.82	1,163,659,092.87
苏宁环球·城市之光二期	2011	2015		1,014,020,500.52	1,075,740,015.76
苏宁环球·城市之光三期	2011	2015		1,189,893,735.88	1,271,015,969.68
苏宁·天氿御城一期	2011	2014	600,724万元	473,554,085.83	485,213,123.13
苏宁·天氿御城二期	2011	2013			1404789.11
苏宁·天氿御城三期	2012	2015		1,423,953,188.34	1,579,556,661.81
苏宁·天御广场	2013	2015	13,0671万	703,978,981.65	812,163,293.33
朝阳山项目	2012	2014	123,200万元	478,120,203.74	503,052,892.64
合计				10,912,520,552.48	12,054,717,577.98

（ 2 ）开发产品

项目	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
天润城一街区	2006	8,343,315.71	339,504.04		8,682,819.75
天润城二街区	2006	11,573,472.52			11,573,472.52
天润城三街区	2008	55,120,711.03	3,587.76		55,124,298.79
天润城四街区	2008	25,762,010.20	466,105.32		26,228,115.52
天润城五街区	2009	22,698,947.57	6,346,970.31		29,045,917.88
天润城六街区	2007	25,765,328.17	1,708,976.44		27,474,304.61
天润城七街区	2011	36,544,321.71	561,293.68	646,080.01	36,459,535.38
润富花园	2008	24,626,044.28			24,626,044.28
天润城八街区	2009	10,471,572.19	31,362,060.08		41,833,632.27
天润城九街区	2009	3,818,696.16			3,818,696.16
天润城十街区	2009	26,066,678.12	22,681,075.78	6,757,033.21	41,990,720.69
天润城十一街区	2011	38,600,538.74	32,558,404.85		71,158,943.59
天润城十三街区	2011	29,909,711.04	1,096,864.80	2,549,895.48	28,456,680.36
天润城十二街区	2012	47,376,284.87	1,713,083.08	8,400,357.39	40,689,010.56
天润城十四街区	2012	52,317,609.28	3,773,226.42	10,522,567.20	45,568,268.50
威尼斯水城一期A区	2007	44,724,908.20	922,129.23		45,647,037.43
威尼斯水城一期C区	2007	2,032,106.47	6,899.65	6,699.63	2,032,306.49

75

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

威尼斯水城一期G区	2007	848,106.20	64,545.22	64,265.65	848,385.77
威尼斯水城一期D区	2007	18,176,563.68			18,176,563.68
威尼斯水城一期F区	2007	14,564,052.69			14,564,052.69
威尼斯水城二期四街区	2008	10,395,084.13	211,157.21		10,606,241.34
威尼斯水城二期五街区	2008	23,400,787.27	2,949,387.67	428,893.82	25,921,281.12
威尼斯水城第六街区	2009	51,859,786.12	3,813,214.82		55,673,000.94
威尼斯水城第七街区	2009	67,266,165.61	3,750,721.66	4,391,065.90	66,625,821.37
威尼斯水城第八街区	2009	30,058,274.75	413,246.77	1,810,559.67	28,660,961.85
浦东花园	2005	9,081,084.71	27,731.16		9,108,815.87
威尼斯水城第九街区	2011	47,926,241.35	682,679.53		48,608,920.88
威尼斯水城第十街区	2011	35,208,527.74	-1,943,849.56		33,264,678.18
沿江高层	2011	8,709,267.83	1,370,005.30	6,073,023.95	4,006,249.18
水城十五街区	2013	108,137,199.34	4,812,325.42	18,193,147.39	94,756,377.37
水城十四街区	2013	130,198,353.51	2,558,784.61	15,108,242.26	117,648,895.86
沿江高层二期	2013	23,582,209.36	2,991,738.13	7,914,748.15	18,659,199.34
天华硅谷庄园一街区	2011	7,312,426.98	321,737.26	317,213.64	7,316,950.60
天华硅谷庄园二街区	2011	6,990,365.32			6,990,365.32
吉林天润城一街区	2011	16,043,664.00	-47,812.91	1,448,096.05	14,547,755.04
吉林天润城二街区	2011	106,661,130.24	280246.97	6,201,435.26	100,739,941.95
天华绿谷	2011	18,549,625.17	61,094,110.78	59,019,178.87	20,624,557.08
名都花园	2012	100,187,502.13	2,239,154.45	25,549,005.84	76,877,650.74
璞邸花园	2012	1,129,478.30	67,632.68	433,632.51	763,478.47
天氿御城	2013	963,170,051.58	1,585,469.97		964,755,521.55
城市之光	2013	43,762,919.62			43,762,919.62
合计		2,308,971,123.89	190,782,408.58	175,835,141.88	2,323,918,390.59

（ 3 ）存货的抵押情况

①截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司浦东房地产以其自有的土地使用权 95,069,563.68 元及开发项目 “ 威尼斯水城十一街

区 ” 、 “ 威尼斯水城十三街区 ” 和 “ 沿江高层二期 ” 部分在建工程 667,548,755.78 元作为抵押担保，取得 110,680.00 万元长期借款 （其中：一年内到期的长期借款金额 13340 万元）。以土地使用权 12,238,240.56 元作为抵押，为公司之子公司华浦高科 14,000.00 万元短期借款提供抵押担保；以土地使用权 64,523,135.04 元作为抵押，为公司之子公司天华百润 69,400.00 万元长期借款（其 中：一年内到期的长期借款金额 69,400.00 万元）提供抵押担保；以土地使用权 18,685,168.32 元作为抵押，为公司之子公司鼎 坤房地产 20,000 万元长期借款提供抵押担保。

②截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司鼎坤房地产以其自有的土地使用权 47,586 万元作为抵押担保，取得 8,000.00 万元长 期借款。

76

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

③截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司上海实业以其自有的土地使用权 100,219.00 万元及所开发项目 “ 苏宁天御国际广场 ” 在建工程 958,388,719.97 元作为抵押担保，取得 98,508.00 万元长期借款。

④截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司宜兴苏宁以其自有的土地使用权 369,692,583.86 元及所开发项目 “ 苏宁 · 天氿御城 ” 在建工程 437896574.03 元作为抵押担保，取得 54,022.00 万元长期借款。

⑤截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司天华百润以其自有的土地使用权 397,968,998.40 元为抵押担保，取得 21,000.00 万元 长期借款。

⑥截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司无锡北塘以其自有的土地使用权 551,050,000.00 元及所开发项目 “ 苏宁 · 天御广场 ” 在建工程 261,113,293.33 元作为抵押担保，取得 42,500.00 万元长期借款。

• ⑦截至 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司芜湖苏宁以其自有的土地使用权 500,244,629.46 元作为抵押担保，取得 21,000.00 万

• 元长期借款。

⑧截止 2014 年 6 月 30 日，公司之子公司上海科学园以其自有的土地使用权 642,045,537.21 元作为抵押担保，取得 50000.00 万元短期借款。

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
预交土地增值税	211,382,935.55	71,569,938.59
预交营业税	433,928,881.41	298,853,799.05
预交城建税	30,261,041.07	20,780,069.41
预交教育费附加	20,184,142.36	13,268,253.31
预交河道管理费	204,062.43	143,004.96
预交综合规费	2,450,120.41	1,748,215.85
预交房产税	120,687.18	0.00
合计	698,531,870.41	406,363,281.17

其他流动资产说明

为更准确地表述公司预交税费，本期将预交税费重新分类至其他流动资产列示；

11 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	48,555,630.00			48,555,630.00
1.房屋、建筑物	48,555,630.00			48,555,630.00
二、累计折旧和累计摊销合计	16,839,667.89	1,153,196.22		17,992,864.11
1.房屋、建筑物	16,839,667.89	1,153,196.22		17,992,864.11
三、投资性房地产账面净值合计	31,715,962.11	-1,153,196.22		30,562,765.89

77

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

1.房屋、建筑物	31,715,962.11	-1,153,196.22	-1,153,196.22		30,562,765.89
五、投资性房地产账面价值合计	31,715,962.11	-1,153,196.22			30,562,765.89
1.房屋、建筑物	31,715,962.11	-1,153,196.22			30,562,765.89
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额					1,153,196.22

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

12 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	631,481,465.50	20,014,776.69		25,950,928.88	625,545,313.31
其中：房屋及建筑物	353,519,217.62	9,849,727.78			363,368,945.40
机器设备	18,572,230.10			1,080,373.38	17,491,856.72
运输工具	113,731,698.55	6,363,482.00		24,753,805.50	95,341,375.05
办公设备及其他	145,658,319.23	3,801,566.91		116,750.00	149,343,136.14
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	210,129,400.56		27,861,114.85	22,545,273.80	215,445,241.61
其中：房屋及建筑物	61,996,335.59		8,639,554.01		70,635,889.60
机器设备	10,506,908.35		509,131.79	471,200.00	10,544,840.14
运输工具	59,352,100.13		5,371,409.94	21,986,600.07	42,736,910.00
办公设备及其他	78,274,056.49		13,341,019.11	87,473.73	91,527,601.87
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	421,352,064.94	--			410,100,071.70
其中：房屋及建筑物	291,522,882.03	--			292,733,055.80
机器设备	8,065,321.75	--			6,947,016.58
运输工具	54,379,598.42	--			52,604,465.05
办公设备及其他	67,384,262.74	--			67,384,262.74
办公设备及其他		--
五、固定资产账面价值合计	421,352,064.94	--			410,100,071.70
其中：房屋及建筑物	291,522,882.03	--			292,733,055.80
机器设备	8,065,321.75	--			6,947,016.58

78

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

运输工具	54,379,598.42	--	52,604,465.05
办公设备及其他	67,384,262.74	--	67,384,262.74

本期折旧额 27,861,114.85 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
天润城商业七街区商业	正在办理竣工验收	2014年

固定资产说明

公司固定资产中受限资产有：截至 2014 年 6 月 30 日，公司之孙公司南京苏宁威尼斯酒店有限公司以其拥有的房产（房产账 面原值 75,889,129.53 元）为公司之子公司南京华浦高科建材有限公司向银行借款提供抵押担保。

13 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
码头工程	1,225,050.00		1,225,050.00	1,225,050.00		1,225,050.00
沉淀池	74,864.14		74,864.14	20,593.88		20,593.88
试块室	24,872.41		24,872.41
调度室	23,604.85		23,604.85
办公楼改造	22,568.00		22,568.00
监控系统	96,230.04		96,230.04
合计	1,467,189.44		1,467,189.44	1,245,643.88		1,245,643.88

79

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

（ 3 ）在建工程减值准备

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

（ 5 ）在建工程的说明

14 、固定资产清理

15 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

（ 2 ）以公允价值计量

16 、油气资产

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	25,407,595.57	2,620,786.84	100,000.00	27,928,382.41
土地使用权	16,740,500.00			16,740,500.00
软件	8,557,095.57	2,620,786.84	100,000.00	11,077,882.41
车辆网管调度系统	110,000.00			110,000.00
二、累计摊销合计	8,342,139.70	865,387.75		9,207,527.45
土地使用权	3,376,000.63	167,404.98		3,543,405.61
软件	4,877,222.20	692,482.75		5,569,704.95
车辆网管调度系统	88,916.87	5,500.02		94,416.89
三、无形资产账面净值合
	17,065,455.87	1,755,399.09	100,000.00	18,720,854.96
计
土地使用权	13,364,499.37	-167,404.98		13,197,094.39
软件	3,679,873.37	1,928,304.09	100,000.00	5,508,177.46
车辆网管调度系统	21,083.13	-5,500.02		15,583.11
土地使用权
软件
车辆网管调度系统

80

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

无形资产账面价值合计	17,065,455.87	1,755,399.09	100,000.00	18,720,854.96
土地使用权	13,364,499.37	-167,404.98		13,197,094.39
软件	3,679,873.37	1,928,304.09	100,000.00	5,508,177.46
车辆网管调度系统	21,083.13	-5,500.02		15,583.11

本期摊销额 865,387.75 元。

18 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
装修费及其他	2,748,253.69	622,241.71	574,228.46		2,796,266.94
广告牌及模型制
	1,553,932.15				1,553,932.15
作
合计	4,302,185.84	622,241.71	574,228.46		4,350,199.09	--

长期待摊费用的说明

19 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	4,730,187.14	4,223,589.07
可抵扣亏损	43,288,735.41	43,200,689.66
广告费	233,224.50	233,224.50
长期股权投资差额摊销	31,990,807.23	30,108,995.04
预收账款	81,083,728.45	71,850,027.31
成本暂估	167,229,490.84	167,229,490.84
合并报表中抵销内部销售未实现损益的影响	3,241,743.95	3,241,743.95
小计	331,797,917.52	320,087,760.37
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

81

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	331,797,917.52		320,087,760.37

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

20 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	17,144,511.66	3,450,303.98			20,594,815.64
二、存货跌价准备	38,329,097.25				38,329,097.25
合计	55,473,608.91	3,450,303.98			58,923,912.89

资产减值明细情况的说明

21 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
天华百润	20,904,992.61	27,873,323.57
华浦高科	1,676,753.35	2,235,671.15
合计	22,581,745.96	30,108,994.72

其他非流动资产的说明

2005 年 12 月，公司完成对南京天华百润投资发展有限公司和南京华浦高科建材有限公司的股权收购行为，并同时确认了 股权投资差额，自 2006 年起摊销。 2006 年 12 月 31 日，长期股权投资差额摊销余额为 135,490,477.36 元，根据企业会计准则讲解 （ 2008 ），企业持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资，在首次执行日及执行新会计准则后，按照原 制度核算的股权投资借方差额的余额，在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项 “ ” 目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为 其他非流动资产 列示。

22 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

82

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
质押借款	914,350,000.00	305,000,000.00
抵押借款	855,000,000.00	579,850,000.00
保证借款	70,000,000.00	70,000,000.00
委托借款	400,000,000.00	400,000,000.00
合计	2,239,350,000.00	1,354,850,000.00

短期借款分类的说明

• （ 1 ）截至 2014 年 6 月 30 日，上述抵押借款情况如下：

• ① 500.00 万元由南京苏宁房地产开发有限公司以其拥有的鼓楼区广州路 188 号 17 楼房产进行抵押担保；

• ② 6,000.00 万元由浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保；

• ③ 1,000.00 万元由南京华宁房地产开发有限公司以其拥有的位于湖南路 18-1 号 6 层的房产进行抵押担保；

• ④ 8,000.00 万元由浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

• ⑤ 14,000 万元由苏宁威尼斯酒店所属的商品房抵押担保，同时由苏宁集团和张桂平提供保证担保；

• ⑥ 50000.00 万元由上海科学园以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

• ⑦ 6000.00 万元由天华公司以其拥有的位于广州路 188 号 1-4 层及 13 层部分房屋进行抵押担保。

（ 2 ）截至 2014 年 6 月 30 日，上述质押借款情况如下：

• ① 19,150.00 万元借款由浦东房地产以其拥有的定期存单 20,230.00 万元进行质押担保；

• ② 5,985.00 万元借款由张桂平以其拥有的定期存单 6,300.00 万元进行质押担保；

• ③ 66,300.00 万元借款由华浦高科以其拥有的定期存单 68,450.00 万元进行质押担保。

• （ 3 ）截至 2014 年 6 月 30 日，上述保证借款情况如下：

• ① 5,000.00 万元借款由苏宁集团、张桂平与张康黎共同提供保证担保；

• ② 2,000.00 万元借款由苏宁集团与张桂平共同提供保证担保。

• （ 4 ）截至 2014 年 6 月 30 日，委托借款情况如下：

• ① 40,000.00 万元由天风证券股份有限公司提供委托借款同时苏宁集团提供保证担保及石林苏宁环球以其土地使用权提 供抵押担保。

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

23 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

83

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	768,681,608.26	1,220,465,373.15
1～2年	111,217,933.75	96,411,241.89
2～3年	238,629,313.62	229,240,684.21
3年以上	472,511,813.63	512,105,252.55
合计	1,591,040,669.26	2,058,222,551.80

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超一年以上的大额应付账款未支付的原因是项目尚未决算。

24 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	7,249,141,543.05	6,422,348,375.92
1～2年	1,781,081,827.00	592,864,689.93
2～3年	33,065,926.00	93,882.37
3年以上	1,321,383.00	2,721,346.40
合计	9,064,610,679.05	7,018,028,294.62

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

预收账款主要为预收的房屋预售款，预收账款中预收房款明细如下：

项目名称	2014年6月30日	2013年12月31日	预计（实际）竣工时间	预售情况（%）
天润城四街区	4,964,032.40	291,947.00	2009	100.00%
天润城五街区	838,856.00	258,856.00	2006	100.00%
天润城十街区商铺		535,512.50	2009	65.00%
天润城七街区车库	215,000.00	0.00	2009	5.13%
天润城七街区商铺		15,995,707.70	2008	68.00%
天润城八街区商铺	1,263,990.20	682,660.20	2010	99.00%

84

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

天润城十二街区商铺	33,551,997.40	21,303,412.90	2012	97.00%
天润城十一街区商铺	21,097,075.80	0.00	2012	84.00%
天润城十二街区住宅	2,144,466.60	644,544.70	2012	100.00%
天润城十三街区商铺	2,287,344.70	2,737,021.70	2011	96.00%
天润城十四街区商铺	1,153,020.50	19,869,338.10	2012	20.27%
天润城十六街区	1,944,191,474.20	1,697,486,197.80	2016	99.13%
天润城十街区车库	58,000.00	0.00	2013	40.31%
万润嘉园	169,180,442.22	150,751,332.11	2015	95.00%
浦东花园车位	70,000.00	70,000.00	2005	45.93%
威尼斯水城二期第四街区	1,193,000.00		2008	97.01%
威尼斯水城二期第五街区	683,000.00		2008	97.14%
威尼斯水城二期第七街区	3,494,601.90	3,176,702.40	2009	99.93%
威尼斯水城二期第八街区		1,831,431.00	2009	99.99%
威尼斯水城沿江高层一期	633,948.00	4,206,296.00	2013	96.65%
威尼斯水城三期第九街区	340,000.00		2010	91.00%
威尼斯水城三期第十街区	321,505.00	2,413,972.20	2011	99.56%
威尼斯水城沿江高层二期	160,087,644.90	108,342,930.20	2015	74.27%
威尼斯水城第十三街区	1,043,368,865.60	318,416,900.80	2015	94.22%
威尼斯水城第十一街区	1,618,983,595.80	1,331,358,556.60	2015	91.52%
浦东大厦	407,245,353.00	207,266,459.30	2015	85.15%
威尼斯水城第十四街区	10,326,953.40	19,447,143.00	2013	98.10%
威尼斯水城第十五街区	11,117,394.60	14,995,669.00	2013	98.52%
天华硅谷一街区		706,721.00	2012	99.00%
吉林天润城一街区	209,972.00	1,774,367.00	2010	94.00%
吉林天润城二街区	4,064,060.00	5,255,341.00	2010	96.00%
吉林天润城四街区	95,381,499.00	37,926,984.00	2015	30.00%
天华绿谷A地块	5,487,437.30	122,052,017.30	2014	95.01%
璞邸花园	20,000.00	20,000.00	2012	99.00%
苏宁·天御国际广场	491,988,985.00	378,057,250.00	2014	21.18%
城市之光一期	516,005,751.00	497,402,407.00	2013	90.77%
城市之光二期	359,572,822.00	336,556,144.00	2014	93.03%
城市之光三期	616,692,235.00	455,800,214.00	2015	63.63%
天氿御城一期一区	68,640,596.00	34,464,238.00	2013	33.90%

85

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

天氿御城一期二区	393,618,087.00	389,738,857.00	2014	93.18%
天氿御城一期三区	42,212,217.00	41,134,525.00	2013	99.28%
天氿御城二期五区	19,146,240.00	17,299,967.00	2013	99.82%
天氿御城三期六区	683,350,513.00	585,444,373.00	2015	58.18%
天氿御城三期七区	53,975,819.00	47,919,943.00	2015	11.31%
名都花园	0.00	16,618,333.00	2013	88.00%
苏宁·天御广场	268,303,677.00	124,453,513.00	2015	24.09%
合计	9,057,481,472.52	7,014,707,785.51

25 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		53,177,179.42	53,177,179.42
二、职工福利费	7,215.00	3,455,496.54	3,462,711.54
三、社会保险费		7,756,589.01	7,756,589.01
四、住房公积金		1,344,149.00	1,344,149.00
五、辞退福利		483,264.96	483,264.96
六、其他		312,987.70	312,987.70
合计	7,215.00	66,529,666.63	66,536,881.63

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 312,987.70 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 483,264.96 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

26 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	484,246.53	864,940.70
企业所得税	79,355,335.96	243,425,733.44
个人所得税	610,401.99	537,950.01
房产税		47,609.29
土地使用税	130,771.13	555,125.30
契税	43,849,693.83	43,849,693.83
合计	124,430,449.44	289,281,052.57

86

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分 厂 之间应纳税所得额相互调 剂 的，应说明税款计算 过 程

27 、应付利息

28 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
苏宁环球集团	54,772,625.20
张桂平	40,321,470.20
张康黎	34,852,584.30
其他	75,081,686.40	709,110.00
合计	205,028,366.10	709,110.00	--

应付股利的说明

29 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	733,385,472.71	1,388,552,551.05
1～2年	47,891,997.40	20,208,618.61
2～3年	55,645,196.70	266,197,749.65
3年以上	8,864,396.07	7,431,663.90
合计	845,787,062.88	1,682,390,583.21

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

1 、 经公司 2010 年第六 届董事 会第二十一次会 议 决 议 ，公司以统借统 还 的方 式 向苏宁集团借款，公司本期减少统借统贷借 款 411,811,773.50 元并冲减其他应付款，本期新增的应承担但尚未支付的利 息 金额 25,971,632.17 元计入其他应付款。

• 2 、期末其他应付款中包含有公司之子公司芜湖苏宁 从 芜湖市 鸠 江建设投资有限公司借款 158,000,000.00 元及借款利 息 65,402,230.20 元。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

• 1 、 经公司 2010 年第六 届董事 会第二十一次会 议 决 议 ，公司以统借统 还 的方 式 向苏宁集团借款，公司本期减少统借统贷借 款 411,811,773.50 元并冲减其他应付款，本期新增的应承担但尚未支付的利 息 金额 25,971,632.17 元计入其他应付款。

87

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、期末其他应付款中包含有公司之子公司芜湖苏宁 从 芜湖市 鸠 江建设投资有限公司借款 158,000,000.00 元及借款利 息 65,402,230.20 元。

30 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	2,508,730,000.00	325,000,000.00
合计	2,508,730,000.00	325,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	2,508,730,000.00	325,000,000.00
合计	2,508,730,000.00	325,000,000.00

一 年内到期的长期借款中属于 逾 期借款 获 得展期的金额元。

金额 前 五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

						期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率	外币		外币
						本币金额		本币金额
					金额		金额
上海中行	2012年12月12日	2015年01月13日	人民币元	6.46%		985,080,000.00
交行城中	2013年03月08日	2015年02月07日	人民币元	6.46%		494,000,000.00
宜兴建行	2012年03月23日	2015年03月22日	人民币元	6.15%		406,250,000.00
芜湖光大银行	2013年05月10日	2015年05月09日	人民币元	7.38%		210,000,000.00
徽商银行	2012年12月18日	2014年12月17日	人民币元	9.50%		150,000,000.00
合计	--	--	--	--	--	2,245,330,000.00	--

一年内到期的长期借款说明

截至 2014 年 6 月 30 日，上述抵押借款情况如下：

1. 98,508.00 万元由公司之子公司上海实业以其拥有的土地使用权及所开发苏宁天御国际广场项目在建工程进行抵押 担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

2. 40,625.00 万元由公司之子公司宜兴苏宁以其拥有的土地使用权及所开发的天氿御城一区、二区、三区部分房产进行 抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平提供保证担保；

3. 10,000.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

88

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

4. 8,000.00 万元由公司之子公司鼎坤房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团、张桂平及 吴兆兰 提 供保证担保；

5. 20,000.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保；

6. 49,400.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

7. 3,340.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保；

8. 21,000.00 万元由公司之子公司芜湖苏宁以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

（ 3 ）一年内到期的应付债券

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

31 、其他流动负债

32 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	500,000,000.00
抵押借款	2,068,270,000.00	3,639,820,000.00
合计	2,568,270,000.00	3,639,820,000.00

长期借款分类的说明

• 1 、截至 2014 年 6 月 30 日，上述抵押借款情况如下：

1. 20,000.00 万元由公司之子公司天华百润以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团及张桂平提供保证担 保；

2. 15,000.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权及部分在建工程进行抵押担保；

3. 36,000.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由股份公司、张桂平及张康黎 提供保证担保；

4. 9,250.00 万元由公司之子公司 佛手 湖以其拥有的土地使用权进行抵押担保；

5. 9,730.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的在建工程进行抵押担保；

6. 19,950.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团及张桂平提供保证 担保；

7. 42,500.00 万元由公司之子公司无锡北塘以其在建工程抵押，以无锡北塘公司股权质押，同时由苏宁集团进行担保。

8. 13,397.00 万元由公司之子公司宜兴苏宁以其在建工程进行抵押担保，同时由苏宁集团与张桂平提供保证担保；

9. 20,000.00 万元由公司之子公司浦东地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由张桂平、 吴兆兰 提供保证担保； 10. 20,000.00 万元由公司之子公司浦东房地产以其拥有的土地使用权进行抵押担保，同时由苏宁集团提供保证担保；

• 2 、截至 2014 年 6 月 30 日，上述质押借款情况如下：

• 1 、 50,000.00 万元由公司之子公司浦东地产以其拥有的 100% 股权质押，同时苏宁集团、张桂平进行保证担保。

89

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

						期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率	外币		外币
						本币金额		本币金额
					金额		金额
招行无锡分行	2014年03月05日	2015年11月29日	人民币元	7.68%		377,000,000.00
广州银行南京分行	2013年04月25日	2016年04月25日	人民币元	6.77%		360,000,000.00
浦发银行城北支行	2014年06月04日	2017年06月04日	人民币元	7.69%		300,000,000.00
建行鼓楼支行	2013年03月20日	2016年03月19日	人民币元	6.15%		210,000,000.00
广发银行玄武支行	2014年04月30日	2016年03月31日	人民币元	7.07%		200,000,000.00
合计	--	--	--	--	--	1,447,000,000.00	--

长期借款说明，因 逾 期借款 获 得展期形成的长期借款，应说明 获 得展期的 条 件、本金、利 息 、预计 还 款安排等

33 、股本

							单位：元
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,043,192,561.00						2,043,192,561.00

34 、库存股

35 、专项储备

36 、资本公积

37 、盈余公积

38 、一般风险准备

39 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	2,273,184,706.60	--
调整后年初未分配利润	2,273,184,706.60	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	48,751,414.16	--
应付普通股股利	204,319,256.10

90

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2,117,616,864.66

期末未分配利润

--

调 整 年初未分配利润明细：

• 1) 、由于 《 企业会计准则 》 及其相关新规定进行 追溯 调 整 ，影响年初未分配利润元。

• 2) 、由于会计政 策 变更，影响年初未分配利润元。

• 3) 、由于重大会计差 错 更正，影响年初未分配利润元。

• 4) 、由于同一控制 导 致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

• 5) 、其他调 整 合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如 果 发行 前 的 滚 存利润经股东大会决 议 由新 老 股东共同 享 有，应明确予 以说明；如 果 发行 前 的 滚 存利润经股东大会决 议 在发行 前 进行分配并由 老 股东 享 有，公司应明确 披露 应付股利中 老 股东 享 有的经 审 计的利润数

40 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	528,339,632.96	3,360,870,601.06
其他业务收入	2,287,520.88	2,281,687.38
营业成本	258,965,431.50	1,785,532,848.38

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房地产业	425,343,760.50	174,339,034.17	3,219,934,921.37	1,667,523,637.95
建筑材料业	75,910,926.70	74,947,606.79	122,227,600.75	108,697,005.35
酒店	15,184,911.67	8,628,027.77	14,047,590.94	9,260,128.73
商业	11,900,034.09	614,146.75	4,660,488.00	52,076.35
合计	528,339,632.96	258,528,815.48	3,360,870,601.06	1,785,532,848.38

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房地产开发	425,343,760.50	174,339,034.17	3,219,934,921.37	1,667,523,637.95

91

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

混凝土	75,910,926.70	74,947,606.79	122,227,600.75	108,697,005.35
酒店服务	15,184,911.67	8,628,027.77	14,047,590.94	9,260,128.73
商业零售	11,900,034.09	614,146.75	4,660,488.00	52,076.35
合计	528,339,632.96	258,528,815.48	3,360,870,601.06	1,785,532,848.38

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
南京	516,063,043.63	250,879,284.17	3,101,843,930.32	1,515,050,268.86
吉林	12,276,589.33	7,649,531.31	24,706,663.96	13,858,552.61
宜兴			234,320,006.78	256,624,026.91
合计	528,339,632.96	258,528,815.48	3,360,870,601.06	1,785,532,848.38

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
中建三局集团有限公司	23,463,390.14	4.42%
华北建设集团有限公司	15,161,671.55	2.86%
龙信建设集团有限公司南京分公司	8,788,106.31	1.66%
地铁集团有限公司	7,438,738.16	1.40%
江苏扬建集团有限公司	6,628,015.86	1.25%
合计	61,479,922.02	11.59%

41 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	23,065,810.23	162,709,013.17	营业收入的3%、5%
城市维护建设税	1,959,418.50	12,022,980.64	流转税5%、7%
教育费附加	1,262,816.49	8,587,843.33	流转税的4%、5%
文化事业建设费		38.55
			公司之子公司天华百润、浦东房地产按照核定征收清
土地增值税	16,475,073.90	104,061,152.90
			算方式计征；其余子公司按照查账清算方式计征。
房产税	375,191.14		租金的12%

92

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他综合规费		702,960.02
合计	43,138,310.26	288,083,988.61	--

营业税金及附加的说明

42 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告费	24,886,134.00	25,982,443.30
销售佣金	2,522,416.70	13,832,689.86
广告制作费	5,502,627.29	4,947,982.74
宣传费	12,164,490.35	5,216,479.64
工资	4,672,866.18	4,311,795.75
折旧费	7,416,536.27	7,445,060.63
其他	5,356,893.62	7,956,850.83
合计	62,521,964.41	69,693,302.75

43 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	20,147,631.26	14,657,400.57
折旧费	9,040,128.40	7,119,965.48
税费	3,639,410.72	3,255,956.13
董事会	200,000.00	200,000.00
业务招待费	3,640,174.00	13,108,850.60
社会统筹	2,894,526.72	2,587,910.15
会议费	156,651.50	719,394.10
办公费	2,825,013.32	1,606,466.95
差旅费	2,149,813.96	2,677,117.83
福利费	1,737,689.83	1,720,088.91
无形资产摊销	1,383,587.71	1,406,773.10
车辆费	1,898,287.52	1,279,923.50
审计费	998,585.40	1,037,000.00
低值易耗品	236,399.00	240,115.00
物管费	1,148,823.84	399,615.66

93

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

通讯费	608,016.57	583,156.96
租赁费	848,978.60	956,836.74
咨询费	1,153,020.00	15,442,388.00
其他	5,489,332.53	6,796,608.66
合计	60,196,070.88	75,795,568.34

44 、财务费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	27,321,377.68	13,330,300.86
减：利息收入	-5,607,114.94	-20,106,136.61
手续费	747,484.74	884,244.53
其他	9,320.90	277,833.66
合计	22,471,068.38	-5,613,757.56

45 、公允价值变动收益

46 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
其他	-7,527,248.76	-7,527,248.76
合计	-7,527,248.76	-7,527,248.76

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

47 、资产减值损失

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,897,969.03	3,389,604.21
合计	2,897,969.03	3,389,604.21

94

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

48 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	307,967.63	980.77
其中：固定资产处置利得	307,967.63	980.77
罚款收入	2,072,885.46	460,395.31
纳税奖励	847,900.00	13,150.00
补偿收入	3,000,000.00	3,000,000.00
其他收入	1,676,508.64	1,964,207.16
违约金	148,863.90
没收的定金	1,330,000.00
合计	9,384,125.63	5,438,733.24

营业外收入说明

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

49 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	581,441.48	23,711.69
其中：固定资产处置损失	581,441.48	23,711.69
对外捐赠	870,000.00	457,174.00
罚款、滞纳金支出	1,342,855.09	1,079,165.09
违约金	124,032.00	517,443.75
赔款支出	234,790.00	1,395,067.60
其他	238,732.43	87,886.86
合计	3,391,851.00	3,560,448.99

营业外支出说明

50 、所得税费用

单位： 元

95

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	21,222,595.94	306,984,993.32
递延所得税调整	8,930,391.52	-15,132,892.92
合计	30,152,987.46	291,852,100.40

51 、 基 本 每 股收益和 稀释每 股收益的计算过程

（ 1 ） 基 本 每 股收益 0.024 元 / 股， 参 照如下公 式 计算：

基 本 每 股收益 =P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中： P0 为 归 属于公司 普通 股股东的净利润或扣除非经 常 性损益后 归 属于 普通 股股东的净利润； S 为发行在外的 普通 股加权平均数； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股 或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期 缩 股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份次月起至 报告期期末的累计月数； Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

2014 年 6 月 基 本 每 股收益 = 48751414.16/2043192561 = 0.024 元 / 股

（ 2 ） 稀释每 股收益 0.024 元 / 股， 参 照如下公 式 计算：

稀释每 股收益 =P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+ 认股权证、股份期权、可转 换 债券等增加的 普通 股加权平均数 ) 其中， P1 为 归 属于公司 普通 股股东的净利润或扣除非经 常 性损益后 归 属于公司 普通 股股东的净利润，并 考虑稀释 性潜 在 普通 股对其影响，按 《 企业会计准则 》 及有关规定进行调 整 。公司在计算 稀释每 股收益时，应 考虑 所有 稀释 性潜在 普通 股对 归 属于公司 普通 股股东的净利润或扣除非经 常 性损益后 归 属于公司 普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照 其 稀释 程度 从 大到小的 顺序 计入 稀释每 股收益， 直 至 稀释每 股收益达到 最 小值。

2014 年 6 月 稀释每 股收益 = 48751414.16/2043192561 = 0.024 元 / 股

52 、其他 综 合收益

53 、现金流量表附 注

（ 1 ）收到的其他 与 经营 活 动有关的现金

单位： 元

项目	金额
利息收入	5,607,114.94
收到地铁补偿款	3,000,000.00
其他	264,169.42
合计	8,871,284.36

收到的其他与经营 活 动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他 与 经营 活 动有关的现金

单位： 元

96

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

项目	金额
差旅费、车辆费用	6,248,100.68
劳动保护费	1,332,206.74
租金	10,246,948.19
业务招待费	3,843,446.90
办公费	6,586,677.46
会议费	145,704.00
投标保证金	37,172,265.78
律师、审计及服务费	10,462,788.40
水电费	6,507,117.19
广告、宣传费	40,776,706.47
销售佣金	27,499,923.57
单位及个人借款	37,064,013.96
财产保险	434,199.99
其他	13,758,200.98
合计	202,078,300.31

支付的其他与经营 活 动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他 与 投资 活 动有关的现金

（ 4 ）支付的其他 与 投资 活 动有关的现金

（ 5 ）收到的其他 与筹 资 活 动有关的现金

（ 6 ）支付的其他 与筹 资 活 动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
定期存单	354,600,300.00
还苏宁集团款项	385,840,141.33
合计	740,440,441.33

支付的其他与 筹 资 活 动有关的现金说明

54 、现金流量表补 充 资 料

（ 1 ）现金流量表补 充 资 料

单位： 元

97

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	48,748,377.79	848,769,668.80
加：资产减值准备	2,897,969.03	3,389,604.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	27,861,114.85	29,550,088.77
无形资产摊销	865,387.75	1,333,343.73
长期待摊费用摊销	574,228.46	1,646,695.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	273,473.85	23,711.69
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	27,321,377.68	13,330,300.86
投资损失（收益以“－”号填列）	7,527,248.76	7,527,248.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-11,710,157.15	-15,132,892.92
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,805,571,202.63	-472,443,226.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-172,859,598.34	-142,941,496.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,300,962,526.75	99,526,719.76
经营活动产生的现金流量净额	-573,109,253.20	374,579,766.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,302,828,766.50	816,258,692.34
减：现金的期初余额	1,294,330,301.86	731,598,980.04
现金及现金等价物净增加额	8,498,464.64	84,659,712.30

（ 2 ）本报告期 取 得或 处 置 子 公司及其他营业单位的相关 信 息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

（ 3 ）现金和现金等价物的 构 成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	1,302,828,766.50	1,294,330,301.86
其中：库存现金	852,225.23	1,428,286.03
可随时用于支付的银行存款	1,293,783,098.66	1,270,600,531.69

98

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

可随时用于支付的其他货币资金	8,193,442.61	22,301,484.14
三、期末现金及现金等价物余额	1,302,828,766.50	1,294,330,301.86

现金流 量 表补 充 资料的说明

货币资金与现金及现金等价物的调节：

项目	2014年6月30日	2013年12月31日
期末货币资金余额	2,193,155,780.02	1,829,530,001.86
减：使用受到限制的存款	890,327,013.52	535,199,700.00
期末现金及现金等价物余额	1,302,828,766.5	1,294,330,301.86

55 、所有 者 权益变动表项目 注释

八、关联方及关联交易

1 、本企业的 母 公司情况

								母公司对
							母公司对
母公司名				法定代表				本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	本企业的
称				人				表决权比	终控制方	代码
							持股比例
								例
苏宁环球			南京市广		房地产开
集团有限	控股股东	有限公司	州路188	张桂平	发与经营	20,000	26.81%	26.81%	张桂平	13523040-1
公司			号		等

本企业的 母 公司情况的说明

99

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例	组织机构代码
					房地产开发与经营、商
南京天华百润投资发展		有限责任公	南京市浦口区沿江工业园区
	控股子公司			张康黎	品房策划资讯服务、实	18,000万元	100.00%	100.00%	75126413-8
有限责任公司		司	泰冯路98号
					业投资与管理等
					混凝土的生产、销售(凭
南京华浦高科建材有限			南京市浦口区沿江工业园区
	控股子公司	有限公司		张康黎	资质经营)、混凝土设备	3,000万元	100.00%	100.00%	75127204-X
公司			泰冯路66号
					租赁等
江苏乾阳房地产开发有					房地产开发与经营、物
	控股子公司	有限公司	南京市鼓楼区广州路188号	张康黎		5,000万元	100.00%	100.00%	74065275-X
限公司					业管理
					房地产开发、投资建设
					城市基础设施、投资教
吉林市苏宁环球有限公			吉林丰满经济技术开发区吉		育及相关产业、投资开
	控股子公司	有限公司		张桂平		10,000万元	100.00%	100.00%	79112919-2
司			桦路99号		发高新技术项目；进出
					口贸易；酒店管理；经
					济信息咨询服务。
					房地产开发、销售、租
					赁；物业管理；资产投
南京浦东房地产开发有			南京市浦口区沿江镇泰冯路
	控股子公司	有限公司		李伟	资、经营、管理；科技	50,000万元	100.00%	100.00%	74236709-8
限公司			98号
					开发、成果转让；建筑
					材料（不含油漆）销售
南京绿尔得天房地产开			南京化学工业园区方水路90
	控股子公司	有限公司		艾海燕	房地产开发	2,000万元	100.00%	100.00%	76213210-6
发有限公司			号-65
			北京市东城区东四十条甲22		房地产开发、项目投
北京苏宁环球有限公司	控股子公司	有限公司		吴兆兰		10,000万元	100.00%	100.00%	79160438-7
			号1号楼14层B1711A室		资、货物进出口、技术

100

						苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文	苏宁环球股份有限公司2014年半年度报告全文
					进出口、代理进出口、
					酒店管理、经济信息咨
					询服务等。
					房地产开发经营，酒店
上海苏宁环球实业有限			上海市普陀区大渡河路525		管理，商务信息咨询(除
	控股子公司	有限公司		张康黎		50,000万元	100.00%	100.00%	69293612-4
公司			号504室		经纪)，实业投资，投资
					管理，销售等
					房地产开发经营，酒店
上海科学公园发展有限			上海市青浦区朱家角盈朱公
	控股子公司	有限公司		张桂平	管理(除餐饮管理)，商务	20,000万元	100.00%	100.00%	60726401-0
公司			路10号
					信息咨询。
					日用百货、服装、鞋
					帽、箱包、皮具、针纺
			南京市浦口区柳州东路3号
南京苏宁环球天润广场					织品、通讯器材、家用
	控股子公司	有限公司	天润城第七街区045幢101	林纲		2,000万元	100.00%	100.00%	55886370-2
有限公司					电器、化妆品、日用化
			室
					妆品、文化用品、珠
					宝、黄金等。
					土地开发经营；房地产
					开发、经营和销售；酒
广州白鹅潭投资有限公			广州市荔湾区逢源路128号
	控股子公司	有限公司		李伟	店投资、开发和管理；	10,000万元	88.00%	88.00%	58189382-X
司			803房
					项目投资；经济信息咨
					询服务
					房地产开发、经营、销
					售、项目投资；投资建
			昆明市五华区东风西路
云南苏宁环球有限公司	控股子公司	有限公司		张康黎	设城市基础设施；酒店	30,000万元	100.00%	100.00%	56881597-4
			11/13号顺城东塔19楼
					管理；经济信息咨询服
					务；货物技术进出口
南京苏宁威尼斯酒店有			南京市浦口区浦珠路京新		中餐、西餐餐饮服务；
	控股子公司	有限公司		史臻		19,000万元	100.00%	100.00%	66737734-0
限公司			608号		各类预包装食品零售；

101

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

					住宿；美容店；理发
					店；游泳场；茶座；日
					用百货销售。酒店管理
					咨询服务。
					游艇出租；游艇相关信
南京环球游艇俱乐部有			南京市鼓楼区广州路188号		息、旅游信息咨询、开
	控股子公司	有限公司		许晶		1,000万元	100.00%	100.00%	66066730-2
限公司			17楼A 座		发；工艺美术品（不含
					古字画）销售。
					房地产开发（凭资质经
芜湖苏宁环球房地产开			芜湖市鸠江开发区管委会大
	控股子公司	有限公司		李伟	营），投资、租赁，商品	50,000万元	100.00%	100.00%	55633456-7
发有限公司			楼703室
					房销售及售后服务
南京鼎坤房地产开发有
	控股子公司	有限公司	南京市玄武区花园路2号	张康黎	房地产开发与经营	1,000万元	100.00%	100.00%	55551780-4
限公司
南京环球乾阳房地产开			南京市栖霞区迈皋桥街道寅
	控股子公司	有限公司		张康黎	房地产开发与经营	45,000万元	100.00%	100.00%	55552570-8
发有限公司			春路18号
南京鼎基房地产开发有			南京市下关区二板桥486号
	控股子公司	有限公司		张康黎	房地产开发经营	17,000万元	100.00%	100.00%	55550341-0
限公司			808室
宜兴苏宁环球房地产开			宜兴经济开发区创意软件大			143,000万
	控股子公司	有限公司		张康黎	房地产开发经营		100.00%	100.00%	55020470-2
发有限公司			厦			元
					房地产开发经营；酒店
无锡北塘苏宁环球房地
	控股子公司	有限公司	无锡市凤翔北路9号	张康黎	管理；经济贸易咨询服	10,000万元	100.00%	100.00%	55707624-8
产开发有限公司
					务

102

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3 、本企业的合营和联营企业情况

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
南京苏浦建设有限公司	同一实际控制人	74821852-8
苏宁环球套房饭店有限责任公司	同一实际控制人	72058706-5
南京苏宁物业管理有限公司	同一实际控制人	24982343-2
南京苏宁门窗制造有限公司	同一实际控制人	13524613-9
南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司	同一实际控制人	75128111-4
南京苏宁房地产开发有限公司	同一实际控制人	13523858-5
南京佛手湖度假村投资有限公司	同一实际控制人	75689984-5
南京华宁房地产开发有限公司	同一实际控制人	60892206-2

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定
				占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容	价方式及决
			金额	易金额的	金额	易金额的
		策程序
				比例		比例
南京苏宁门窗制造有限公司	门窗、栏杆	市场价	1,271,332.00	2.13%	1,531,706.02	2.70%
南京苏浦建设有限公司	土石方等工程	市场价	16,815,761.66	4.77%	26,698,912.65	24.63%
南京苏宁建材设备物流贸易
	材料	市场价	148,447.66	0.23%	1,116,709.82	0.93%
中心有限公司
南京苏宁物业管理有限公司	物业管理服务	市场价	2,011,348.89	45.78%	1,046,171.73	34.80%

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

（ 3 ）关联租赁情况

单位： 元

					租赁收益	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					定价依据	租赁收益
	江苏苏宁环球套房饭	苏宁环球大厦第
天华百润			2014年01月01日	2014年12月31日	市场价	580,189.40
	店有限公司	3、4层

103

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

关联租赁情况说明

公司之子公司天华百润与江苏苏宁环球套房饭店有限公司（以下简称 “ 苏宁套房饭店 ” ）签订租赁合同，天华百润将位 于南京市鼓楼区广州路 188-2 号的苏宁环球大厦第 3 、 4 层面积为 1,816.64 平方米的房屋出租给苏宁套房饭店，租赁期限从 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。全年租金为 1,160,378.80 元。

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保
					是否
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	已经
					履行
					完毕
苏宁集团、张桂平、张康黎	公司之子公司华浦高科	50,000,000.00	2013年12月26日	2014年12月25日	否
华宁房地产	公司之子公司华浦高科	10,000,000.00	2014年03月04日	2015年03月03日	否
张桂平	公司之子公司华浦高科	31,350,000.00	2013年07月26日	2014年07月26日	否
张桂平	公司之子公司华浦高科	28,500,000.00	2013年10月18日	2014年10月18日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司华浦高科	140,000,000.00	2014年06月10日	2015年06月09日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司华浦高科	30,000,000.00	2013年10月12日	2014年10月12日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司华浦高科	50,000,000.00	2013年10月28日	2014年10月28日	否
苏宁集团、张桂平	公司之孙公司威尼斯酒店	10,000,000.00	2013年09月27日	2014年09月26日	否
苏宁集团、张桂平	公司之孙公司威尼斯酒店	10,000,000.00	2013年09月30日	2014年09月29日	否
苏宁房地产、苏宁集团	公司之孙公司威尼斯酒店	5,000,000.00	2013年09月26日	2014年08月22日	否
苏宁集团	公司之孙公司威尼斯酒店	60,000,000.00	2014年01月27日	2015年01月26日	否
苏宁集团	公司之孙公司无锡北塘	19,000,000.00	2013年11月29日	2015年11月29日	否
苏宁集团	公司之孙公司无锡北塘	29,000,000.00	2013年11月29日	2015年11月29日	否
苏宁集团	公司之孙公司无锡北塘	99,000,000.00	2014年03月05日	2015年11月29日	否
苏宁集团	公司之孙公司无锡北塘	49,500,000.00	2014年03月10日	2015年11月29日	否
苏宁集团	公司之孙公司无锡北塘	149,000,000.00	2014年03月20日	2015年11月29日	否
苏宁集团	公司之孙公司无锡北塘	79,500,000.00	2014年05月04日	2015年11月29日	否
苏宁集团	公司之孙公司芜湖苏宁	210,000,000.00	2013年05月10日	2015年05月09日	否
苏宁集团	公司之子公司天华百润	200,000,000.00	2012年12月18日	2014年12月17日	否
苏宁集团	公司之子公司天华百润	132,000,000.00	2013年02月08日	2015年02月07日	否
苏宁集团	公司之子公司天华百润	75,000,000.00	2013年02月08日	2015年02月07日	否
苏宁集团	公司之子公司天华百润	43,000,000.00	2013年02月08日	2015年02月07日	否
苏宁集团	公司之子公司天华百润	180,000,000.00	2013年04月10日	2015年04月09日	否

104

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

苏宁集团	公司之子公司天华百润	50,000,000.00	2013年04月10日	2015年04月09日	否
苏宁集团	公司之子公司天华百润	14,000,000.00	2014年04月10日	2015年04月09日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司天华百润	119,000,000.00	2013年03月20日	2016年03月19日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司天华百润	91,000,000.00	2013年03月20日	2016年03月19日	否
苏宁集团	公司之子公司浦东房地产	30,000,000.00	2012年03月26日	2015年03月13日	否
苏宁集团	公司之子公司浦东房地产	50,000,000.00	2012年03月29日	2015年03月13日	否
苏宁集团	公司之子公司浦东房地产	20,000,000.00	2012年03月31日	2015年03月13日	否
苏宁集团	公司之子公司浦东房地产	150,000,000.00	2014年04月30日	2016年06月30日	否
苏宁集团	公司之子公司浦东房地产	50,000,000.00	2014年05月04日	2016年06月30日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司浦东房地产	54,280,000.00	2013年12月20日	2015年12月31日	否
苏宁集团、张桂平	公司之子公司浦东房地产	145,220,000.00	2014年01月02日	2015年12月26日	否
股份公司、张桂平、张康黎	公司之子公司浦东房地产	360,000,000.00	2013年04月26日	2016年04月25日	否
佛手湖	公司之子公司浦东房地产	57,000,000.00	2013年08月22日	2015年08月22日	否
佛手湖	公司之子公司浦东房地产	35,500,000.00	2013年08月27日	2015年08月21日	否
苏宁集团、张桂平、吴兆兰	公司之孙公司鼎坤房地产	80,000,000.00	2012年08月31日	2014年08月30日	否
苏宁集团、张桂平	公司之孙公司宜兴苏宁	406,250,000.00	2012年03月26日	2015年03月25日	否
苏宁集团	公司之子公司上海实业	985,080,000.00	2012年01月05日	2015年12月31日	否
苏宁集团、石林苏宁	公司之子公司上海实业	400,000,000.00	2013年07月12日	2014年07月11日	否
苏宁集团	公司之子公司上海科学园	500,000,000.00	2014年02月27日	2015年02月26日	否
苏宁集团、张桂平	公司之孙公司宜兴苏宁	133,970,000.00	2014年04月08日	2015年12月31日	否
张桂平、吴兆兰	公司之孙公司鼎坤房地产	200,000,000.00	2014年04月30日	2016年03月31日	否
苏宁集团、张桂平、浦东地产	股份公司	500,000,000.00	2014年05月29日	2017年05月23日	否

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

（ 7 ）其他关联交易

经公司 2010 年第六届董事会第二十一次会议决议，公司以统借统贷的方式向苏宁集团借款，截至 2014 年 6 月 30 日，统借 统贷借款余额为 318,234,092.84 元。 2014 年 1-6 月承担统借统贷利息 25,971,632.17 元。

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

105

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	南京佛手湖环球度假村投资有
应收账款		254,154.03	76,246.21	254,154.03	76,246.21
	限公司
应收账款	南京苏宁门窗制造有限公司	670,268.37	235,130.52	541,262.70	54,126.27
应收账款	苏宁环球集团有限公司	114,279.64	571.40	78,372.00	391.86
应收账款	南京苏宁房地产开发有限公司	1,085.70	977.13	1,085.70	977.13
应收账款	南京苏浦建设有限公司	6,574,413.12	351,048.26	136,266.99	681.33
应收账款	南京苏宁物业管理有限公司	9,635.84	48.18	8,513.00	42.57

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	南京苏宁建材设备物流贸易中心有限公司	1,748,728.40	2,052,724.50
应付账款	南京苏宁门窗制造有限公司	6,051,174.69	6,993,313.06
应付账款	南京苏浦建设有限公司	21,793,653.77	33,058,453.35
应付账款	南京苏宁物业管理有限公司	0.00	2,128,356.20
其他应付款	苏宁环球集团有限公司	318,234,092.84	704,074,234.17

九、股份支付

1 、股份支付总体情况

2 、以权益结算的股份支付情况

3 、以现金结算的股份支付情况

4 、以股份支付服务情况

5 、股份支付的修改、终止情况

十、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

其他或有负债及其财务影响

公司之子公司浦东房地产、天华百润、无锡北塘、上海实业、吉林苏宁、宜兴苏宁、芜湖苏宁房地产就自身开发的商 品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性保证。截至 2014 年 6 月 30 日累计按揭贷款余额为人民币 3,375,922,000.00 元。

106

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

十一、承诺事项

1 、重大承诺事项

2 、前期承诺履行情况

十二、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

3 、其他资产负债表日后事项说明

十三、其他重要事项

1 、非货币性资产交换

2 、债务重组

3 、企业合并

4 、租赁

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

		本期公允价	计入权益的累计	本期计提的
项目	期初金额				期末金额
		值变动损益	公允价值变动	减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3.可供出售金融资产	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金融资产小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
投资性房地产		0.00	0.00	0.00
生产性生物资产		0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

107

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

上述合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

7 、外币金融资产和外币金融负债

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
金融资产小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

8 、年金计划主要内容及重大变化

9 、其他

十四、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

• 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

• 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

• 适用 √ 不适用

108

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

（ 7 ）应收关联方账款情况

（ 8 ）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合2	5,459,151,889.01	100.00%			4,948,761,527.32	100.00%
组合小计	5,459,151,889.01	100.00%			4,948,761,527.32	100.00%
合计	5,459,151,889.01	--		--	4,948,761,527.32	--		--

其他应收款种类的说明

组合 2 是应收政府款项及公司内部往来款等无回收风险的款项，不需要计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

• 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

• 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

• 适用 √ 不适用

109

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

	与本公司			占其他应收款
单位名称		金额	年限
	关系			总额的比例
			1年以内974,191,954.56元；1-2年
芜湖苏宁环球房地产开发有限公司	子公司	2,190,415,472.14	859,797,091.51元；2-3年	40.12%
			356,426,426.07元
云南苏宁环球有限公司	子公司	1,021,984,227.24	1年以内	18.72%
南京天华百润投资发展有限责任公司	子公司	471,769,281.50	1年以内	8.64%
			1年以内330,554,343.54元；1-2年
南京鼎坤房地产开发有限公司	子公司	388,822,926.52		7.12%
			58,268,582.98元；
上海苏宁环球实业有限公司	子公司	384,487,323.20	1年以内	7.04%
合计	--	4,457,479,230.60	--	81.64%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
芜湖苏宁环球房地产开发有限公司	子公司	2,190,415,472.14	40.12%
云南苏宁环球有限公司	子公司	1,021,984,227.24	18.72%
南京天华百润投资发展有限责任公司	子公司	471,769,281.50	8.64%
南京鼎坤房地产开发有限公司	子公司	388,822,926.52	7.12%
上海苏宁环球实业有限公司	子公司	384,487,323.20	7.04%
宜兴苏宁环球房地产开发有限公司	子公司	375,764,831.63	6.89%
吉林市苏宁环球有限公司	子公司	231,250,396.10	4.24%
无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司	子公司	195,493,107.01	3.58%
上海科学公园发展有限公司	子公司	163,762,973.86	3.00%
江苏乾阳房地产开发有限公司	子公司	34,111,349.81	0.63%
广州白鹅潭投资有限公司	子公司	1,290,000.00	0.02%

110

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

合计 -5,459,151,889.01 100.00%

（ 8 ）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位： 元

				增 减 变 动				在被 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明	减值 准备	本期 计提 减值 准备
						在被投	在被投
											本期
	核算方					资单位	资单位
被投资单位		投资成本	期初余额		期末余额						现金
	法					持股比	表决权
											红利
						例	比例
天华百润	成本法	356,105,030.22	461,721,430.22		461,721,430.22	100.00%	100.00%
华浦高科	成本法	46,673,987.94	50,789,387.94		50,789,387.94	100.00%	100.00%
北京苏宁	成本法	100,000,000.00	100,000,000.00		100,000,000.00	100.00%	100.00%
乾阳房地产	成本法	53,936,058.07	53,936,058.07		53,936,058.07	100.00%	100.00%
吉林苏宁	成本法	100,000,000.00	100,000,000.00		100,000,000.00	100.00%	100.00%
上海苏宁	成本法	279,009,630.00	279,009,630.00		279,009,630.00	100.00%	100.00%
绿尔得天	成本法	59,776,818.86	59,776,818.86		59,776,818.86	100.00%	100.00%
浦东房地产	成本法	481,841,364.37	1,729,624,064.37		1,729,624,064.37	100.00%	100.00%
上海苏宁实
	成本法	500,000,000.00	500,000,000.00		500,000,000.00	100.00%	100.00%
业
天润广场	成本法	20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00	100.00%	100.00%
云南苏宁	成本法	300,000,000.00	300,000,000.00		300,000,000.00	100.00%	100.00%
广州白鹅潭	成本法	88,000,000.00	88,000,000.00		88,000,000.00	88.00%	88.00%
合计	--	2,385,342,889.46	3,742,857,389.46		3,742,857,389.46	--	--	--

长期股权投资的说明

111

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

（ 2 ）主营业务（分行业）

（ 3 ）主营业务（分产品）

（ 4 ）主营业务（分地区）

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		-3,118,430.74
合计		-3,118,430.74

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

投资收益的说明

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	786,002.04	-1,162,510.38
无形资产摊销		18,750.00
财务费用（收益以“－”号填列）	1,665,625.00
投资损失（收益以“－”号填列）		3,118,430.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	683,371,914.46	1,155,795,989.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-733,665,818.28	-1,155,932,703.61
经营活动产生的现金流量净额	-47,842,276.78	1,837,956.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--

112

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	102,958,320.03	10,307,857.58
减：现金的期初余额	248,921.81	8,410,547.22
现金及现金等价物净增加额	102,709,398.22	1,897,310.36

十五、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
	-273,473.85	固定资产处置损失
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
	847,900.00	收到的纳税奖励
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,417,848.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
	0.00
减：所得税影响额	1,498,068.66
少数股东权益影响额（税后）	-134.11
合计	4,494,340.08	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	48,751,414.16	685,340,661.49	4,160,809,425.66	4,316,377,267.60
按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

113

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	48,751,414.16	685,340,661.49	4,160,809,425.66	4,316,377,267.60
按境外会计准则调整的项目及金额

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

报告期利润		每股收益	每股收益
	加权平均净资产收益率
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.15%	0.024	0.024
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.04%	0.022	0.022

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（ 1 ）合并资产负债表

项目	2014年6月30日	2013年12月31日	变动幅度	变动原因
			(%)
应收票据	300,000.00	1,400,000.00	-78.57	票据到期及背书所致
预付账款	476,632,828.80	377,253,749.50	26.34	支付工程款所致
其他应收款	126,781,078.10	67,680,044.04	87.32	房屋保修质保金和代付的维修基金等增加所致
其他流动资产	698,531,870.41	406,363,281.17	71.90	预交税款增加所致
短期借款	2,239,350,000.00	1,354,850,000.00	65.28	借款增加所致
应付账款	1,591,040,669.26	2,058,222,551.80	-22.70	支付工程款所致
预收账款	9,064,610,679.05	7,018,028,294.62	29.16	预售增加所致
应交税费	124,430,449.44	289,281,052.57	-56.99	缴纳应交税费所致
应付股利	205,028,366.10	709,110.00	28813.48	宣告分配2013年度股利所致
其他应付款	845,787,062.88	1,682,390,583.21	-49.73	归还苏宁集团统借统贷资金及鸠江建设借款所致
一年内到期的非流动负债	2,508,730,000.00	325,000,000.00	671.92	一年内到期的长期借款增加
长期借款	2,568,270,000.00	3,639,820,000.00	-29.44	将一年内到期的部分转入一年内到期非流动负债 所致

（ 2 ）合并利润表

114

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

项目	2014年6月30日	2013年6月30日	变动幅度(%)	变动原因
营业收入	530,627,153.84	3,363,152,288.44	-84.22	本期结算量较上期减少所致
营业成本	258,965,431.50	1,785,532,848.38	-85.50	本期结算量较上期减少所致
营业税金	43,138,310.26	288,083,988.61	-85.03	本期结算量较上期减少所致
管理费用	60,196,070.88	75,795,568.34	-20.58	业务招待费、咨询费减少所致
财务费用	22,471,068.38	-5,613,757.56	500.29	利息增加所致
营业外收入	9,384,125.63	5,438,733.24	72.54	没收的定金和罚款收入增加所致
所得税费用	30,152,987.46	291,852,100.40	-89.67	本期净利润较上期大幅减少所致

（ 3 ）合并现金流量表

项目	2014年6月30日	2013年6月30日	变动幅度(%)	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	-573,109,253.20	374,579,766.13	-253.00%	本期销售较上期减少
投资活动产生的现金流量净额	-355,259,576.17	-3,801,128.00	-9,246.16%	支付投资款导致
筹资活动产生的现金流量净额	936,867,294.01	-286,118,925.83	427.44%	本期偿还借款较上期减少所致
现金及现金等价物净增加额	8,498,464.64	84,659,712.30	-89.96%	本期经营活动和投资活动产生的现金流量净额 较上期减少

115

苏宁环球股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

• 1 、载有公司法定代表人签名并盖章的公司 2014 年半年度报告全文；

• 2 、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

• 3 、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；

• 4 、其他有关资料。

苏宁环球股份有限公司 董事长：张桂平 2014年8月25日

116