Suning Universal Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 21, 2015

中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

关于苏宁环球股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告

中喜专审字【2015】第0269 号

苏宁环球股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了苏宁环球股份有限公司（以下简称“苏宁环球”）2014 年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2014年度的合并利润表和利润表、合 并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表 附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《苏宁环球股份有限公司2014 年 度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审 核。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号 文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是苏宁环球管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵 守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证。在审核过程中，我们结合苏宁环球的实际情况，实施了核查会计记录、重新计 算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意 见提供了合理的基础。

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

三、审核结论

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计苏宁环球2014年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不 一致之处。

四、其他事项

为了更好地理解苏宁环球2014年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况， 后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供苏宁环球为2014年度年报披露之目的使用，不得用 作其他任何目的。

中喜会计师事务所 中国注册会计师：

中国 北京 二〇一五年四月二十一日

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

附表

苏宁环球股份有限公司 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：苏宁环球股份有限公司

单位：万元

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关系	上市公司核 算的会计科 目	2013年12月31日 资金占用余额	2014年度占用累 计发生金额(不含 占用资金利息)	2014年度占 用资金的利息	2014年度	2014年12月 31日资金占用 余额	资金占用原 因	占用
							偿还累计发生 金额			性质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业	南京佛手湖环球度假村投资有限公司	同一实际控制人	应收账款	25.41	-	-	-	25.41	销售	经营性占用
	南京苏宁门窗制造有限公司	同一实际控制人	应收账款	54.13	-	-	-	54.13	销售	经营性占用
	南京苏宁房地产开发有限公司	同一实际控制人	应收账款	0.11	-	-	-	0.11	销售	经营性占用
	江苏苏宁环球集团有限公司	同一实际控制人	应收账款	7.83	35.86	-	42.50	1.19	酒店消费	经营性占用
	南京苏浦建设有限公司	同一实际控制人	应收账款	13.63	687.64	-	14.24	687.03	销售	经营性占用
	南京苏宁物业管理有限公司	同一实际控制人	应收账款	0.85	-	-	-	0.85	酒店消费	经营性占用
	南京苏宁物业管理有限公司	同一实际控制人	预付款项	-212.84	691.05	-	471.80	6.41	预付物业费	经营性占用
	江苏苏宁环球套房饭店有限公司	同一实际控制人	应收账款	0.32	0.43	-	0.75	0.00	酒店消费	经营性占用
	小计			-110.56	1,414.98	-	529.29	775.13
上市公司的 子公司及其 附属企业	南京天华百润投资发展有限责任公司	本公司之子公司	其他应收款	29,307.28	217,918.69	-	178,333.19	68,892.78	往来款	经营性占用
	江苏乾阳房地产开发有限公司	本公司之子公司	其他应收款	2,352.58	14,419.41	-	13,451.65	3,320.34	往来款	经营性占用
	上海科学公园发展有限公司	本公司之子公司	其他应收款	48,877.39	81,856.21	-	115,948.47	14,785.13	往来款	经营性占用
	上海苏宁环球实业有限公司	本公司之子公司	其他应收款	17,158.42	191,253.43	-	53,865.62	154,546.23	往来款	经营性占用
	宜兴苏宁环球房地产开发有限公司	本公司之子公司	其他应收款	25,174.29	43,767.50	-	43,668.12	25,273.67	往来款	经营性占用
	南京鼎坤房地产开发有限公司	本公司之子公司	其他应收款	55,591.77	59,650.02	-	67,282.03	47,959.76	往来款	经营性占用
	芜湖苏宁环球房地产开发有限公司	本公司之子公司	其他应收款	195,084.04	84,690.14	-	41,371.85	238,402.33	往来款	经营性占用
	无锡北塘苏宁环球房地产开发有限公司	本公司之子公司	其他应收款	46,968.81	25,735.16	-	106,877.20	-34,173.23	往来款	经营性占用

附表

苏宁环球股份有限公司 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：苏宁环球股份有限公司

单位：万元

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关系	上市公司核 算的会计科 目	2013年12月31日 资金占用余额	2014年度占用累 计发生金额(不含 占用资金利息)	2014年度占 用资金的利息	2014年度	2014年12月 31日资金占用 余额	资金占用原 因	占用
							偿还累计发生 金额			性质
	云南苏宁环球有限公司	本公司之子公司	其他应收款	47,239.96	56,796.97	-	-	104,036.93	往来款	经营性占用
	广州白鹅潭投资有限公司	本公司之子公司	其他应收款	129.00	8,987.50	-	9,116.50	-	往来款	经营性占用
	吉林市苏宁环球有限公司	本公司之子公司	其他应收款	26,991.59	8,324.77	-	10,556.71	24,759.65	往来款	经营性占用
小计				494,875.13	793,399.80	-	640,471.34	647,803.59
总计				494,764.57	794,814.78	-	641,000.63	648,578.72

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：