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SUNDIRO HOLDING CO., LTD. Audit Report / Information 2023
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Audit Report / Information
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新大洲控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字[2023]0011400 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
新大洲控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2022 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
- 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2
- 二、 新大洲控股股份有限公司 2022 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023]0011400 号
新大洲控股股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了新大洲 控股股份有限公司(以下简称新大洲控股)2022 年度财务报表,包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注,并于 2023 年 4 月 28 日签发了大华审字 [2023]002150 号带强调事项段的无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理(2023 年 2 月修订)》的规定,就新大洲控股编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是新大洲控股管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新 大洲控股 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对新 大洲控股实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解新大洲控股 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:新大洲控股股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表
二〇二三年四月二十八日
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位:新大洲控股股份有限公司 | 单位:元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算的会 计科目 |
2022年期初占用资 金余额 |
2022年度占用 累计发生金额 (不含利息) |
2022年度占用 资金的利息 (如有) |
2022年度偿还 累计发生金额 |
2022年期末占用 资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制 人及其附属企业 |
||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 |
||||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联方及其附属 | ||||||||||
| 企业 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | |||||||
| 总计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算的会 计科目 |
2022年期初往来资 金余额 |
2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) |
2022年度往来 资金的利息 (如有) |
2022年度偿还 累计发生金额 |
2022年期末往来 资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经 营性往来、非 经营性往来) |
| 控股股东、实际控制 人及其附属企业 |
大连桃源荣盛市场有限公司 | 控股股东直接控制 的法人 |
其他应收款 | 77,135,230.69 | 77,135,230.69 | - | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||
| - |
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位:新大洲控股股份有限公司 单位:元 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算的会 计科目 |
2022年期初占用资 金余额 |
2022年度占用 累计发生金额 (不含利息) |
2022年度占用 资金的利息 (如有) |
2022年度偿还 累计发生金额 |
2022年期末占用 资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 上市公司的子公司及 其附属企业 |
盐城牛员外企业管理中心 (有限合伙) |
控股子公司 | 其他应收款 | 50,000.00 | 50,000.00 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | |||
| 天津恒阳食品有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 28,976,666.60 | 1,216,666.64 | 30,193,333.24 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | |||
| 内蒙古牙克石五九煤炭(集 团)有限责任公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 19,940,307.61 | 1,310,148.50 | 21,054,477.08 | 195,979.03 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||
| 内蒙古新大洲能源科技有限 公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 260,000.00 | 70,000.00 | 330,000.00 | - | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||
| 内蒙古新大洲能源科技有限 公司 |
控股子公司 | 其他会计科目 | 61,142,893.70 | 170,000.00 | 60,972,893.70 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | |||
| 上海新大洲投资有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 351,013,975.60 | 7,972,947.80 | 51,918,041.09 | 307,068,882.31 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||
| 上海瑞斐投资有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 61,215,461.56 18,554,865.94 | 4,900,698.92 | 74,869,628.58 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | |||
| 上海恒阳贸易有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 261,720,900.04 | 261,720,900.04 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波恒阳食品有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 40,277,258.42 | 40,277,258.42 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 漳州恒阳食品有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | - | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 海南新大洲实业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 11,084,983.77 | 400,000.00 | 6,300,000.00 | 5,184,983.77 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||
| 海南圣帝诺游艇会有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 37,889,764.78 | 37,889,764.78 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||||
| RONDATEL S.A. | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 4,780,332.18 | 318,271.68 | 4,462,060.50 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属 企业 |
LORSINALS.A. | 合营企业 | 其他应收款 | 3,709,325.07 | 3,709,325.07 | 往来/拆借 | 非经营性往来 | |||
| - | ||||||||||
| 总计 | — | — | — | 954,416,767.84 33,088,294.42 | 1,216,666.64 162,126,719.46 | 826,595,009.44 | — |
