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SUNDAY CO.,LTD. Annual Report 2016
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 東北財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年５月20日 |
| 【事業年度】 | 第42期（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
| 【会社名】 | 株式会社サンデー |
| 【英訳名】 | SUNDAY CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 川村 暢朗 |
| 【本店の所在の場所】 | 青森県八戸市根城六丁目22番10号 |
| 【電話番号】 | ０１７８（４７）８５１１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役管理本部長 成澤 真一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 青森県八戸市根城六丁目22番10号 |
| 【電話番号】 | ０１７８（４７）８５１１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役管理本部長 成澤 真一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E03245 74500 株式会社サンデー SUNDAY CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2015-03-01 2016-02-29 FY 2016-02-29 2014-03-01 2015-02-28 2015-02-28 1 false false false E03245-000 2016-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2015-03-01 2016-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2015-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2014-03-01 2015-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2014-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2013-03-01 2014-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2013-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2012-02-21 2013-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2012-02-20 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2011-02-21 2012-02-20 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03245-000 2014-03-01 2015-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E03245-000 2014-03-01 2015-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E03245-000 2014-03-01 2015-02-28 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有価証券報告書（通常方式）_20160520075346
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第38期 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | |
| 決算年月 | 平成24年２月 | 平成25年２月 | 平成26年２月 | 平成27年２月 | 平成28年２月 | |
| 売上高 | （千円） | 51,012,766 | 47,064,385 | 46,903,011 | 47,135,253 | － |
| 経常利益 | （千円） | 1,705,422 | 1,183,591 | 1,268,997 | 1,033,526 | － |
| 当期純利益 | （千円） | 287,077 | 973,522 | 733,507 | 995,629 | － |
| 包括利益 | （千円） | 284,433 | 980,765 | 734,657 | 1,006,134 | － |
| 純資産額 | （千円） | 7,539,366 | 8,412,471 | 8,993,385 | 9,769,419 | － |
| 総資産額 | （千円） | 28,382,751 | 27,657,915 | 29,220,655 | 31,472,035 | － |
| １株当たり純資産額 | （円） | 700.71 | 781.87 | 835.15 | 906.12 | － |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 26.68 | 90.48 | 68.17 | 92.52 | － |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | 68.11 | 92.33 | － |
| 自己資本比率 | （％） | 26.6 | 30.4 | 30.8 | 31.0 | － |
| 自己資本利益率 | （％） | 3.88 | 12.20 | 8.43 | 10.63 | － |
| 株価収益率 | （倍） | 20.28 | 6.63 | 11.56 | 12.87 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 1,665,020 | 1,563,746 | 1,721,072 | 662,636 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △225,745 | △472,827 | △1,113,552 | △1,602,232 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △2,931,443 | △1,387,378 | △520,839 | 913,965 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 1,034,677 | 738,216 | 824,896 | 799,265 | － |
| 従業員数 | （人） | 640 | 597 | 575 | 583 | － |
| [外、平均臨時雇用者数] | [1,295] | [1,324] | [1,368] | [1,477] | [－] |
注）１．当社は、平成27年９月１日付けで当社連結子会社でありました株式会社ジョイを吸収合併したことにより連結子会社が存在しなくなったため、第42期より連結財務諸表を作成しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第38期から第39期まで潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第39期は、決算期変更に伴い12ヶ月と8日（平成24年2月21日から平成25年2月28日まで）の変則決算であり、通期業績は12ヶ月と8日間の数値となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第38期 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | |
| 決算年月 | 平成24年２月 | 平成25年２月 | 平成26年２月 | 平成27年２月 | 平成28年２月 | |
| 売上高 | （千円） | 39,914,611 | 38,005,838 | 38,191,970 | 38,608,948 | 42,386,882 |
| 経常利益 | （千円） | 1,742,006 | 1,331,938 | 1,260,497 | 972,550 | 531,148 |
| 当期純利益 | （千円） | 978,745 | 616,565 | 709,268 | 1,013,747 | 306,261 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 3,240,218 | 3,240,218 | 3,240,218 | 3,241,894 | 3,241,894 |
| 発行済株式総数 | （千株） | 10,764 | 10,764 | 10,764 | 10,770 | 10,770 |
| 純資産額 | （千円） | 8,110,224 | 8,626,546 | 9,182,938 | 10,056,242 | 10,207,998 |
| 総資産額 | （千円） | 24,124,554 | 23,947,567 | 24,379,371 | 26,574,617 | 31,499,006 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 753.77 | 801.77 | 852.77 | 932.77 | 945.34 |
| １株当たり配当額 | （円） | 10.00 | 15.00 | 15.00 | 15.00 | 20.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 90.97 | 57.30 | 65.92 | 94.21 | 28.45 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | 65.86 | 94.01 | 28.37 |
| 自己資本比率 | （％） | 33.6 | 36.0 | 37.6 | 37.8 | 32.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 12.84 | 7.37 | 7.97 | 10.55 | 3.03 |
| 株価収益率 | （倍） | 5.95 | 10.47 | 11.95 | 12.64 | 50.94 |
| 配当性向 | （％） | 11.0 | 26.2 | 22.8 | 15.9 | 70.3 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | － | － | △106,229 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | － | － | △1,160,151 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | － | － | 1,103,143 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | － | － | － | － | 585,042 |
| 従業員数 | （人） | 468 | 456 | 447 | 455 | 585 |
| [外、平均臨時雇用者数] | [1,009] | [1,052] | [1,096] | [1,216] | [1,380] |
（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第38期から第39期までについては潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第38期から第41期は連結財務諸表を作成しているため、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー並びに現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
４．第39期は、決算期変更に伴い12ヶ月と8日（平成24年2月21日から平成25年2月28日まで）の変則決算であり、通期業績は12ヶ月と8日間の数値となっております。
５．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
２【沿革】
平成４年２月21日を合併期日として、株式の額面金額を500円から50円に変更する目的で、形式上の存続会社である株式会社淡路商店（昭和31年９月25日設立）が実質上の存続会社である株式会社サンデー（昭和50年５月24日設立、青森県八戸市所在、以下「被合併会社」という。）を吸収合併し、同時に商号を株式会社サンデーに変更いたしました。
合併会社である株式会社淡路商店は、資本金1,000千円をもって青森県八戸市に設立されましたが、合併前においては小規模な営業取引を行っていた程度でありました。合併後は被合併会社の実体をそのまま継承いたしましたので、以下の記載事項におきましては特段の記述がない限り、合併期日までは実質上の存続会社である被合併会社について記載しております。
なお、事業年度の期数は実質上の存続会社の期数を継承しておりますので、平成４年２月21日より始まる事業年度を第19期といたしました。
| 年月 | 事項 |
| --- | --- |
| 昭和50年５月 | 日曜大工用品の販売を目的として株式会社サンダイヤーズマート（資本金10,000千円）を設立。 |
| 昭和50年10月 | 第１号店として「八戸店」を青森県八戸市に開店。 |
| 昭和51年11月 | 商号を株式会社サンデーに変更。 岩手県に初めて進出し、久慈市に「久慈店」を開店。 |
| 昭和53年８月 | 秋田県に初めて進出し、鹿角市に「花輪店」を開店。 |
| 昭和55年10月 | 発注業務の効率化を図るため、コンピュータシステムを導入。 |
| 昭和58年６月 | 北海道に初めて進出し、札幌市に４店舗を同時に開店。 |
| 昭和59年２月 | 店舗作業削減のため、物流業務の一部を株式会社卸センター倉庫（現株式会社共同物流サービス）へ委託。 |
| 昭和61年３月 | 固定客の増加と顧客管理を目的とした自社カード「マイカード」を導入。 |
| 平成２年５月 | 今後のさらなる発展を目指すとともに店舗イメージの刷新を図るためＣＩを導入。 |
| 平成４年２月 | 株式会社ホームシティより専門店２店舗の営業譲受け。 株式の額面金額を変更するために形式上の存続会社株式会社淡路商店が当社を吸収合併し、同日同社の商号を株式会社サンデーに変更。 |
| 平成５年12月 | 宮城県に初めて進出し、大崎市（旧古川市）に「古川店」を開店。 |
| 平成７年４月 | 青森県八戸市根城六丁目22番10号に本店を移転。 |
| 平成７年７月 | 日本証券業協会に株式を店頭登録。 |
| 平成８年９月 | 商品の安定供給と物流コストの低減を図るため、岩手県胆沢郡金ケ崎町に物流センターを開設。 |
| 平成15年８月 | イオン株式会社と業務・資本提携に関する契約を締結。 |
| 平成16年12月 | 日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。 |
| 平成17年７月 | イオン株式会社との共同店舗第１号店「イオンスーパーセンター石巻東店」を宮城県石巻市に開店。 |
| 平成18年４月 | イオン株式会社の連結子会社となる。 |
| 平成18年９月 | 株式会社ジョイと業務・資本提携に関する契約を締結。 |
| 平成19年５月 | 株式会社ジョイを連結子会社化。 |
| 平成19年６月 | 小商圏フォーマット第１号店「平内店」を青森県東津軽郡平内町に開店。 |
| 平成20年２月 | イオンＰＯＳサンデー全店導入。 |
| 平成20年３月 | サンデー最大の売場面積の「青森浜田店」を青森県青森市に開店。 |
| 平成20年11月 | イオングループ統合システムをサンデー全店に導入完了。 |
| 平成23年６月 | 農家向け収穫払いカード「アグリッシュカード」を導入。 |
| 平成23年11月 | 株式会社ジョイを完全子会社化。 |
| 平成24年５月 | 復興支援仮設店舗「大船渡野々田店」を岩手県大船渡市に開店。 |
| 平成25年９月 | 新業態第１号店「ホームマート名川店」を青森県三戸郡南部町に開店。 |
| 平成25年10月 平成27年９月 |
福島県に初めて進出し、須賀川市に「須賀川店」を開店。 株式会社ジョイを吸収合併。 |
| 平成28年２月29日現在、店舗数98店舗。 |
３【事業の内容】
当社は、イオン株式会社（東証一部上場）が親会社であり、住生活関連商品を中心とした暮らしの必需品を一般消費者へ販売するホームセンターの経営を主たる事業としております。また、イオングループが東北エリアで展開するスーパーセンターにおいて、ＤＩＹ、カー、レジャー関連商品の販売を担っております。また、平成27年９月１日に山形県内18店舗、宮城県内１店舗、計19店舗のホームセンターを展開する株式会社ジョイを吸収合併し、東北エリアを商勢圏とした新しいホームセンターの創造を目指してまいります。
当社の主な取扱商品は、ＤＩＹ商品（木材、建築金物、工具、塗料、エクステリア）、家庭用品（日用品、インテリア、電化製品、家庭雑貨等）、カー・レジャー用品（園芸資材、ペット用品、レジャー用品、カー用品等）、その他（施工サービス等）であります。
（事業系統図）
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （千円） |
主要な事業内容 | 議決権の所有割合または被所有割合（％） | 関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （親会社） イオン㈱ （注）１ |
千葉市美浜区 | 220,007,994 | 純粋持株会社 | 被所有 77.0 |
営業指導等 |
（注）１．イオン㈱は有価証券報告書の提出会社であります。
５【従業員の状況】
（1）提出会社の状況
| 平成28年２月29日現在 |
| 従業員数（人） | 平均年令 | 平均勤続年数 | 平均年間給与（円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 585（1,380） | 41才 ４ヶ月 | 15年 ０ヶ月 | 4,482,910 |
（注）１．平均年間給与は、平成28年２月分までの支払給与額および賞与の平均であり、所定時間外賃金を含みます。
２．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員（１日８時間換算）を（ ）外数で記載しております。
（2）労働組合の状況
① 名称 イオングループ労働組合連合会オールサンデーユニオン
② 上部団体 イオングループ労働組合連合会
③ 結成年月日 平成９年８月２日
④ 組合員数 1,922 名（平成28年２月29日現在）
⑤ 労使関係 良好に推移しており、特記すべき事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20160520075346
第２【事業の状況】
１【業績等の概要】
（1）業 績
当事業年度（2015年３月１日～2016年２月29日）における経営環境は、政府による経済政策及び日銀の金融緩和による円安・株高の進行を背景に、輸出関連企業を中心とした業績回復が見られました。一方、中国経済の減速傾向や米国における利上げを背景とした新興国経済への影響などから、日本国内の景気に対する不透明感は一段と強まってまいりました。小売業界におきましては、業種・業態を超えた競争環境の激化や、生活必需品に対する節約志向が依然として続いており、非常に厳しい経営環境が続いております。
このような環境のなか、当社は創業40周年と上場20周年の節目を迎えた2015年度に、「新しいサンデーの創造」をスローガンに掲げ、経営効率を高め事業体制の強化を図ることを目的として、2015年７月８日開催の取締役会において、当社100％出資の連結子会社である株式会社ジョイを当社に吸収合併することを決議し、2015年９月１日付で効力が発生いたしました。また、当社はお客さまの利便性を高めるため、東北の農業エリアに展開する新業態ホームマートの出店、ショッピングセンターへのホームセンター出店、新しい商品とサービスの提供に努め、売上高の拡大と業務改善に取り組んでまいりました。
商品面では安心安全意識の高まりから、野菜苗、園芸用肥料・薬品関連、夏季の猛暑によりエアコン、扇風機が昨年を上回った一方、2014年4月に実施されました消費増税に伴う駆け込み需要の反動により物置、リフォーム関連、また暖冬少雪の影響により除雪用品、ワイパーブレード、防寒衣料等の冬季商品の販売が伸び悩みました。
新しい取り組みといたしましては、社内の在庫を効率よく販売に結び付けるために店舗間で在庫を共有するシステムの稼働、上昇傾向が継続している物流費を低減するために店舗へ配送した後の戻り便を活用した取組みの推進、自社カードをご利用いただいた購入履歴を分析し、価値ある情報を必要としているお客さまへ効率よくお届けする仕組みの整備などを行いました。
店舗展開におきましては、ホームセンター「サンデー花巻南新田店」（岩手県花巻市）を同市内３店舗目として７月にオープンいたしました。同店は今後加速させる出店計画で重要となる売場面積1,000坪型のプロトタイプとして、ペット生体販売、ペットホテル、ペットトリミングなどのペット関連のトータル提案や記念日等で利用するフラワーを提案するグリーンショップの展開など、地域に暮らす方々の生活向上に貢献できるライフインプルーブメントストアを目指しております。さらに、小商圏フォーマットのホームマートは道の駅と一体となった「宮守店」（岩手県遠野市）のほか、「十和田湖店」（青森県十和田市）、「胆沢店」（岩手県奥州市）、「九戸店」（岩手県九戸郡九戸村）の計４店舗をオープンいたしました。当事業年度に出店したホームマート４店舗は、お客さまが買い物の途中にくつろぐことができる休憩コーナーを設け、多くのお客さまにご利用いただいております。また、地域密着の取り組みとして、地域産業で使用する商材の充実、地産地消の品揃え推進、地域行事への積極的な参加などを行っております。その結果、当事業年度末日現在における当社の店舗数は98店舗（ホームセンター67店舗、ホームマート16店舗、イオンスーパーセンター㈱へのコンセッショナリー参画15店舗）となり、前期末と比較して24店舗（内ジョイのホームセンター19店舗）増加いたしました。
サービス面におきましては、ご購入いただいた商品をお客さまのご自宅に宅配するだけでなく、補修・修繕・取付のサービスを融合させた「ＳＵＮ急便」の対応エリアを青森県内全域に拡大いたしました。ＤＩＹアドバイザーの資格を持つ当社従業員によるサービス実施は、多くのお客さまにご利用いただきご好評をいただいております。また、お客さまの利便性向上と固定客づくりを推進するため、イオングループの電子マネー「ＷＡＯＮ」を全店で利用できるインフラ整備を行いました。
社会貢献活動につきましては毎月11日のクリーン＆グリーン活動、各種募金活動、環境省が呼びかけるＣＯ２削減「ライトダウンキャンペーン」、地域のお客さまを対象としたＤＩＹ教室、園芸教室などに取り組んでおります。
これらの取り組みの結果、当事業年度の売上高は423億86百万円（前期比37億77百万円の増）、営業利益は５億16百万円（前期比４億37百万円の減）、経常利益は５億31百万円（前期比４億41百万円の減）となりました。当期純利益は株式会社ジョイの吸収合併に伴う特別損失の計上がありましたが、繰延税金資産の計上もあり３億６百万円（前期比７億７百万円の減）となりました。
なお、当事業年度の期中に連結子会社であった株式会社ジョイを吸収合併し、経営効率の改善に向けて大規模な機構改革を実施したことにより、年初計画に盛り込んでいなかった設備投資などが発生いたしました。また、吸収合併した株式会社ジョイの経営数値は、利益高の確保が難しい2015年９月１日以降の数値のみ含んでおります。
(注) １．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．当社は、ホームセンター事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
（2）キャッシュ・フロー
当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、前事業年度末残高に比べ64百万円増加し、５億85百万円となりました。
なお、前事業年度は連結財務諸表を作成しているため、比較分析は行っておりません。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、１億６百万円の支出となりました。これは主に税引前当期純利益３億79百万円、減価償却費８億41百万円、たな卸資産の減少73百万円等の収入により資金が得られましたが、一方で仕入債務の減少11億55百万円、法人税の支払額２億61百万円等の資金の支出によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、11億60百万円の支出となりました。これは主に新店及び既存店活性化投資に伴う有形固定資産取得による支出９億96百万円、短期貸付金による支出１億80百万円、差入保証金の回収による収入85百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、11億３百万円の収入となりました。これは主に短期借入金の純増額12億60百万円、長期借入金の借入れによる収入16億円、長期借入金の返済による支出15億６百万円、配当金の支払いによる支出１億61百万円等によるものであります。
２【仕入及び販売の状況】
当社は、小売業を主たる事業としているため、生産実績及び受注状況は記載しておりません。
（1）仕 入 実 績
当社はホームセンター事業の単一セグメントであるため、仕入実績を部門別に示すと、次のとおりであります。
| 部門の名称 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| ＤＩＹ用品 | 4,076,767 | 101.2 |
| 家庭用品 | 14,253,384 | 111.0 |
| カー・レジャー用品 | 11,294,862 | 104.8 |
| 合計 | 29,625,014 | 107.2 |
（注）１．部門ごとの各構成内容は次のとおりであります。
(1）ＤＩＹ用品（木材、建築金物、工具、塗料、エクステリア）
(2）家庭用品（日用品、インテリア、電化製品、家庭雑貨等）
(3）カー・レジャー用品（園芸資材、ペット用品、レジャー用品、カー用品等）
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
（2）販 売 実 績
当社はホームセンター事業の単一セグメントであるため、販売実績を部門別及び地域別に示すと、次のとおりであります。
① 部門別売上実績
| 部門の名称 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| ＤＩＹ用品 | 6,616,185 | 105.8 |
| 家庭用品 | 18,532,668 | 113.2 |
| カー・レジャー用品 | 16,693,275 | 107.6 |
| その他 | 18,181 | 95.0 |
| 計 | 41,860,311 | 109.7 |
| その他の営業収入 | 526,570 | 116.9 |
| 合計 | 42,386,882 | 109.8 |
（注）１．部門ごとの各構成内容は「(1）仕入実績」の項をご参照下さい。
なお、「その他」の構成内容は、「施工サービス等」であり、「その他の営業収入」の構成内容は、「コンセッショナリー売上手数料等」であります。
２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
② 地域別売上高実績
| 地域別 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 青森県 | 19,385,901 | 99.4 |
| 岩手県 | 9,209,213 | 100.9 |
| 秋田県 | 6,304,941 | 101.7 |
| 宮城県 | 3,337,789 | 112.7 |
| 山形県 | 3,271,107 | － |
| 福島県 | 877,928 | 107.2 |
| 合計 | 42,386,882 | 109.8 |
（注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。
３【対処すべき課題】
当社は東北を主要基盤に生活必需品全般を扱うホームセンター事業を展開しておりますが、イオングループとのシナジー効果を発揮し、環境変化に対応しお客さま満足を追及する企業を目指してまいります。そのために、今後も続くと思われる業種・業態を越えた出店競争や価格競争の激化、お客さまの節約・低価格志向、少子高齢化に伴う人口減少など、一層厳しさを増す経営環境の変化へ迅速に対応し、新しいホームセンターづくりに向けた基盤を創り上げる期間と位置づけ、新たな価値創造による顧客創造を目指し、さらなる成長を図ってまいります。また、当社は成長戦略の実現に向け、①新規出店によるドミナントエリア形成、②新しいお客さまを呼び込む新カテゴリーの導入、③イオンのブランド「トップバリュ」などオリジナル商品による新しいニーズへの対応と、それを支える④スペシャリストとしてのチェーンストアマンを育成するとともに、ローコスト経営を推し進め、収益力向上と集客力のアップを図ってまいります。そして、これらの取り組みを実行するため、「商品経営、全員参加経営、積極経営、人財育成」を経営の柱として掲げ、ガバナンス機能を高めつつ、持続的成長性と安定した収益性を確保できる経営基盤を構築してまいります。
４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、主として以下のようなものがあります。なお、当社はこれらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避、及び発生した場合の対応に努める所存であります。文中における将来に関する事項については有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
（1）出店に関するリスク
当社の出店及び増床に際しては「大規模小売店舗立地法」（以下「大店立地法」）等の法的規制を受けております。「大店立地法」では、売場面積1,000㎡超の店舗出店及び増床について、地元自治体への届出が義務付けられております。駐車台数、騒音、交通渋滞、ゴミ処理問題等地域環境保護などの観点から規制が行われているため、地元自治体や地域住民との調整を図ってまいりますが、出店に要する期間の長期化により、当社の出店計画に影響を及ぼす可能性があります。
また当社は、出店に際し土地及び建物等を取得もしくは賃借いたしますが、賃借の場合、土地及び建物等の所有者と賃貸借契約を交わし、賃料等を契約期間にわたり支払ってまいります。そのため業績不振などにより契約期間満了前に店舗を閉鎖する場合には、残余賃料や違約金、保証金放棄などの賃貸借契約上の負担が発生する場合があります。
（2）市場環境などに関するリスク
近年ホームセンター業界は、同業のみならず、ドラッグストア、スーパーマーケットなどの各種業態との競争が激化しております。そのような環境の中、お客さまの支持を得られるよう営業努力を継続してまいりますが、競合各社の出店によるお客さまの購買行動の変化等から、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、地域別格差が広がる所得・雇用環境などの景気動向や、冷夏・暖冬などの天候不順も販売動向に影響を及ぼすことから、仕入・販売計画の適否が業績に影響を与える可能性があります。
（3）金利水準の変化に関するリスク
当社の設備資金・運営資金の一部は、銀行借入による調達に依存しておりますが、金利水準の急速かつ大幅な上昇があった場合、支払利息の増加等により、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
（4）固定資産の減損に関するリスク
当社は「固定資産の減損に係る会計基準」を適用しておりますが、今後新たに減損損失を認識すべき資産について減損を計上することとなった場合、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（5）個人情報管理に関するリスク
当社は、自社カード「マイカード」会員をはじめとする多数の個人情報を有しておりますが、主に顧客の個人情報管理につきましては、個人情報保護規定等に基づき厳重な情報管理体制の整備、従業員教育による意識向上に努め、管理の徹底を図っております。
また、従業員の個人情報などその他の個人情報につきましても、運用・管理の外部委託先と機密保持契約を締結するほか、プライバシーマークの取得を要望するなど、一体となって万全な管理体制構築に努めております。
しかしながら、万が一個人情報が漏洩した場合は、当社の社会的信用失墜につながり、収益の減少や損害賠償責任が生じることなどが考えられ、業績に影響を及ぼす可能性があります。
（6）自然災害・事故などに関するリスク
当社は、東北エリアにおいて店舗による事業展開を行っております。このため、同エリアの大地震や台風などの自然災害あるいは予期せぬ事故などにより店舗・施設に物理的損害が生じ、当社の販売活動や流通・仕入活動が著しく阻害された場合、さらに人的被害があった場合、当社の業績や財務内容に悪影響を及ぼす可能性があります。
（7）気象条件に関するリスク
当社は、園芸・農業用品・衣料をはじめとして、季節性の高い商品を販売しており、冷夏・暖冬時の天候不順による季節商品の需要低下等により、販売計画を下回った場合は、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
（8）食品の安全性及び品質の水準低下に伴うリスク
食品の安全性と品質保証に対する消費者の関心は、偽装表示、異物混入等の発生により高まっています。当社は、食の「安全」と「安心」を守るために様々な取り組みを進めておりますが、当社が提供する食品の安全性や品質に対する消費者の信頼が何らかの理由で低下した場合、食品部門を含む店舗の売上が低下する可能性があり、当社の事業、財務状況及び業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
５【経営上の重要な契約等】
（1）物流委託契約の要旨は、次のとおりであります。
| 契約会社名 | 株式会社サンデー |
| 相手先 | 株式会社共同物流サービス 青森県八戸市卸センター一丁目13番１号 |
| 契約期間 | 昭和59年２月21日より協議による解約まで。 |
| 契約の内容 | 物流加工業務及び配送業務の委託。 |
（2）業務・資本提携に関する契約の要旨は、次のとおりであります。
| 契約会社名 | 株式会社サンデー |
| 相手先 | イオン株式会社 千葉県千葉市美浜区中瀬一丁目５番地１号 |
| 契約期間 | 平成15年８月18日より協議による解約まで。 |
| 契約の内容 | スーパーセンター事業と小売関連事業に関する業務及び資本の提携。 |
（3）当事業年度において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等は以下のとおりであります。
連結子会社の吸収合併について
当社は、平成27年７月８日開催の取締役会において、平成27年９月１日付で当社100％子会社である株式会社ジョイを当社に吸収合併することを決議し、同日付で合併契約を締結いたしました。
詳細は、「第５ 経理の状況 １．財務諸表等 注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。
（4）その他の契約
該当事項はありません。
６【研究開発活動】
該当事項はありません。
７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
（1）重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。なお、この財務諸表の作成に当たっては、合理的判断に基づき一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債や収益・費用の数値に反映しております。また、これらの見積りについては将来事象の結果に特有の不確実性があるため、実際の結果と異なる場合があります。
（2）当事業年度の財政状態の分析
（流動資産）
当事業年度末の流動資産合計は110億８百万円となり、前事業年度末と比較し10億21百万円増加いたしました。主な増加理由は、連結子会社であった株式会社ジョイの吸収合併及び新店出店等に伴う商品の増加17億79百万円、合併に伴う短期貸付金の減少９億50百万円等によるものであります。
（固定資産）
当事業年度末の固定資産合計は204億90百万円となり、前事業年度末と比較し39億３百万円増加いたしました。主な増加理由は、連結子会社であった株式会社ジョイの吸収合併及び新店出店等に伴う有形固定資産の増加37億79百万円、差入保証金の増加75百万円、長期前払費用の増加62百万円等によるものであります。
（流動負債）
当事業年度末の流動負債合計は167億48百万円となり、前事業年度末と比較し40億51百万円増加いたしました。主な増加理由は、連結子会社であった株式会社ジョイの吸収合併等に伴う短期借入金の増加33億６百万円、１年内返済予定の長期借入金の増加４億４百万円、買掛金の増加２億49百万円等によるものであります。
（固定負債）
当事業年度末の固定負債合計は45億42百万円となり、前事業年度末と比較し７億21百万円増加いたしました。主な増加理由は、連結子会社であった株式会社ジョイの吸収合併等に伴う長期借入金の増加１億89百万円、リース債務の増加２億65百万円、資産除去債務の増加１億62百万円等によるものであります。
（純資産）
当事業年度末の純資産合計は102億７百万円となり、前事業年度末と比較し１億51百万円増加いたしました。主な増加理由は、当期純利益３億６百万円の計上と配当金の支払１億61百万円などによるものであります。
（3）当事業年度の経営成績の分析
（売上高）
当事業年度における売上高は423億86百万円となり、前事業年度に比較し37億77百万円増加いたしました。その主な要因は、連結子会社であった株式会社ジョイの吸収合併及び新規出店によるものであります。
（営業利益及び経常利益）
当事業年度における営業利益は５億16百万円となり、前事業年度に比較して４億37百万円減少いたしました。また、経常利益は５億31百万円となり、前事業年度に比較して４億41百万円減少いたしました。その主な要因は、連結子会社であった株式会社ジョイを期中に吸収合併し、経営効率の改善に向けて大規模な機構改革を実施したことにより、年初計画に盛り込んでいなかった設備投資などが発生したため、及び利益確保が難しい下期の営業数値のみ取り込んだことによるものであります。
（当期純利益）
当事業年度における当期純利益は、連結子会社であった株式会社ジョイの吸収合併に伴う特別損失の計上がありましたが、繰延税金資産の計上もあり３億６百万円となりました。
（4）キャッシュ・フローの状況の分析
「第２ 事業の状況 １業績等の概要（2）キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。
有価証券報告書（通常方式）_20160520075346
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度においては、新店投資、既存店への活性化投資を行いました。この結果、設備投資は15億10百万円となりました。総額15億10百万円には、有形固定資産のほか無形固定資産並びに差入保証金に対する支出も含まれております。
また、当社はホームセンター事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
２【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、次のとおりであります。
| 平成28年２月29日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 （千円） |
工具、器具及び備品（千円） | 土地 （千円） （面積㎡） |
リース資産 （千円） |
その他 （千円） |
合計 帳簿価額 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 青森県 県東部地区 （18店舗） |
店舗 | 1,382,723 | 132,722 | 1,452,334 (150,271) [131,118] <29,976> |
58,204 | 5,386 | 3,031,372 | 65 (228) |
| 青森県 県西部地区 （10店舗） |
店舗 | 805,998 | 61,945 | 3,161,815 (119,317) [54,502] <443> |
265,030 | 2,371 | 4,297,161 | 57 (239) |
| 青森県計 （28店舗） |
2,188,722 | 194,668 | 4,614,150 (269,588) [185,620] <30,420> |
323,235 | 7,757 | 7,328,533 | 122 (467) |
|
| 岩手県 （24店舗） |
店舗 | 1,708,092 | 216,473 | 710,408 (175,651) [166,671] <23> |
168,240 | 5,910 | 2,809,125 | 104 (257) |
| 秋田県 （15店舗） |
店舗 | 728,293 | 62,773 | 935,280 (165,674) [142,449] <2,449> |
46,538 | 3,816 | 1,776,702 | 54 (169) |
| 宮城県 （10店舗） |
店舗 | 416,671 | 45,502 | － (57,216) [57,216] |
7,267 | 352 | 469,793 | 35 (93) |
| 山形県 （18店舗） |
店舗 | 1,492,850 | 85,003 | 1,059,570 (215,233) [176,303] <25,791> |
－ | 2,051 | 2,639,475 | 83 (197) |
| 福島県 （３店舗） |
店舗 | 501,169 | 65,789 | － (17,530) [17,530] |
990 | 756 | 568,705 | 9 (25) |
| 本社施設 | 本社 | 62,011 | 73,461 | 300,347 (3,904) [2,374] |
22,874 | 744 | 459,438 | 178 (53) |
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 （千円） |
工具、器具及び備品（千円） | 土地 （千円） （面積㎡） |
リース資産 （千円） |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 物流センター | 物流センター | 272,569 | 287 | 145,155 (18,671) |
－ | － | 418,012 | － (－) |
| その他施設 | 賃貸施設等 | 19,100 | 44 | 733,613 (30,125) [5,099] <29,459> |
－ | － | 752,757 | － (－) |
（注）１．土地の面積のうち［ ］内の数字は賃借部分、＜ ＞内の数字は賃貸中のものを示し、それぞれ内数であります。
２．従業員数の（ ）は臨時雇用者数の年間の平均人員（１日８時間換算）を外数で記載しております。
３．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
４．リース契約による主な賃借設備は、次のとおりであります。
| 名称 | 数量 | リース期間 | 年間リース料 （千円） |
リース契約残高 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 陳列什器 （所有権移転外ファイナンス・リース） |
一式 | ６年間 | 4,533 | 21,156 | |
| 合計 | － | － | 4,533 | 21,156 |
３【設備の新設、除却等の計画】
（1）重要な設備の新設等
該当事項はありません。
（2）重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20160520075346
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 20,640,000 |
| 計 | 20,640,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数（株） （平成28年２月29日） |
提出日現在発行数（株） （平成28年５月20日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 10,770,100 | 10,770,100 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 10,770,100 | 10,770,100 | － | － |
（注）「提出日現在発行数」欄には、平成28年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
第１回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成24年５月16日の株主総会の決議及び平成25年４月９日の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 事業年度末現在 | 提出日の前月末現在 | |
| --- | --- | --- |
| (平成28年２月29日) | (平成28年４月30日) | |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数 (個) | 57 | 57 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 (個) | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数 (株) | 5,700 （注)１ | 5,700 （注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 (円) | １ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成25年６月10日～ 平成40年６月９日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 (円) | 発行価格 621 （注）２ | 同左 |
| 資本組入額 311 （注）３ | 同左 | |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、その数の全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─ |
(注)１. 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
なお、株式の数の調整を行った場合には、発行する新株予約権の数についても上記と同様の調整を行うものとします。
２. 発行価格は、新株予約権の行使時の振込金額（１株当たり１円）と付与日における新株予約権の公正な評価単価（１株当たり620円）を合算しております。
３. 資本組入額は、１株当たり帳簿価格と行使価格との合計額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数はこれを切上げるものとします。ただし、新株予約権の行使による株式の発行については、自己株式を充当する場合には、資本組入れは行わないものとしております。
第２回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成26年４月８日の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 事業年度末現在 | 提出日の前月末現在 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (平成28年２月29日) | (平成28年４月30日) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 新株予約権の数 (個) | 141 | 141 | |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 (個) | ─ | ─ | |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 | |
| 新株予約権の目的となる株式の数 (株) | 14,100 （注）1 | 14,100 （注)１ | |
| 新株予約権の行使時の払込金額 (円) | １ | 同左 | |
| 新株予約権の行使期間 | 平成26年６月10日～ 平成41年６月９日 |
同左 | |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 (円) | 発行価格 755 （注）２ | 同左 | |
| 資本組入額 378 （注）３ | 同左 | ||
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、その数の全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
同左 | |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 | 同左 | |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ | |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─ |
(注)１. 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
なお、株式の数の調整を行った場合には、発行する新株予約権の数についても上記と同様の調整を行うものとします。
２. 発行価格は、新株予約権の行使時の振込金額（１株当たり１円）と付与日における新株予約権の公正な評価単価（１株当たり754円）を合算しております。
３. 資本組入額は、１株当たり帳簿価格と行使価格との合計額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数はこれを切上げるものとします。ただし、新株予約権の行使による株式の発行については、自己株式を充当する場合には、資本組入れは行わないものとしております。
第３回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成27年４月９日の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 事業年度末現在 | 提出日の前月末現在 | |
| --- | --- | --- |
| (平成28年２月29日) | (平成28年４月30日) | |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数 (個) | 108 | 108 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 (個) | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数 (株) | 10,800 （注)１ | 10,800 （注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 (円) | １ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成27年６月10日～ 平成42年６月９日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 (円) | 発行価格 1,532 （注)２ | 同左 |
| 資本組入額 766 （注)３ | 同左 | |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、その数の全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─ |
(注)１. 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
なお、株式の数の調整を行った場合には、発行する新株予約権の数についても上記と同様の調整を行うものとします。
２. 発行価格は、新株予約権の行使時の振込金額（１株当たり１円）と付与日における新株予約権の公正な評価単価（１株当たり1,531円）を合算しております。
３. 資本組入額は、１株当たり帳簿価格と行使価格との合計額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数はこれを切上げるものとします。ただし、新株予約権の行使による株式の発行については、自己株式を充当する場合には、資本組入れは行わないものとしております。
第４回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成28年４月13日の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 事業年度末現在 | 提出日の前月末現在 | |
| --- | --- | --- |
| (平成28年２月29日) | (平成28年４月30日) | |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数 (個) | ─ | 49 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 (個) | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | ─ | 普通株式 |
| 新株予約権の目的となる株式の数 (株) | ─ | 4,900 （注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 (円) | ─ | １ |
| 新株予約権の行使期間 | ─ | 平成28年６月10日～ 平成43年６月９日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額 (円) | ─ | 発行価格 1,665 （注)２ |
| ─ | 資本組入額 833 （注)３ | |
| 新株予約権の行使の条件 | ─ | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、その数の全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | ─ | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ | ─ |
(注)１. 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
なお、株式の数の調整を行った場合には、発行する新株予約権の数についても上記と同様の調整を行うものとします。
２. 発行価格は、新株予約権の行使時の振込金額（１株当たり１円）と付与日における新株予約権の公正な評価単価（１株当たり1,664円）を合算しております。
３. 資本組入額は、１株当たり帳簿価格と行使価格との合計額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数はこれを切上げるものとします。ただし、新株予約権の行使による株式の発行については、自己株式を充当する場合には、資本組入れは行わないものとしております。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （千株） |
発行済株式 総数残高 （千株） |
資本金増減額（千円） | 資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成26年３月１日～ 平成27年２月28日（注） |
5 | 10,770 | 1,676 | 3,241,894 | 1,676 | 3,256,274 |
（注）新株予約権の行使による増加であります。
（６）【所有者別状況】
| 平成28年２月29日現在 |
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株主数（人） | － | 15 | 12 | 112 | 5 | 5 | 7,136 | 7,285 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 7,722 | 461 | 87,911 | 34 | 5 | 11,522 | 107,655 | 4,600 |
| 所有株式数の割合 （％） |
－ | 7.17 | 0.42 | 81.65 | 0.03 | 0.00 | 10.70 | 100.00 | － |
（注）１．自己株式4,298株は「個人その他」に42単元、「単元未満株式の状況」に98株を含めて記載しております。
２．「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が ５単元含まれております。
３．小数点第３位以下を切り捨てており、各項目の比率を加算しても100％になりません。なお、合計欄は100％で表示しています。
（７）【大株主の状況】
| 平成28年２月29日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式総数に対 する所有株式数の割 合（％） |
| イオン株式会社 | 千葉県千葉市美浜区中瀬１－５－１ | 8,288 | 76.99 |
| 株式会社みちのく銀行 | 青森県青森市勝田１－３－１ | 133 | 1.24 |
| 株式会社青森銀行 | 青森県青森市橋本１－9－30 | 110 | 1.02 |
| サンデー従業員持株会 | 青森県八戸市根城６－22－10 | 81 | 0.76 |
| 三井住友海上火災保険株式会社 | 東京都千代田区神田駿河台３－９ | 79 | 0.74 |
| 株式会社北日本銀行 | 岩手県盛岡市中央通１－６－７ | 74 | 0.69 |
| みずほ信託銀行株式会社 | 東京都中央区八重洲１－２－１ | 66 | 0.62 |
| 株式会社岩手銀行 | 岩手県盛岡市中央通１－２－３ | 53 | 0.49 |
| 株式会社七十七銀行 | 宮城県仙台市青葉区中央３－３－20 | 53 | 0.49 |
| 株式会社秋田銀行 | 秋田県秋田市山王３－２－１ | 53 | 0.49 |
| 計 | － | 8,993 | 83.54 |
（注）１．所有株式数は、千株未満を切り捨てて表示しております。
２．所有株式数の割合は自己株式（4,298株）を控除して計算し、小数点第３位以下を四捨五入して表示しております。
（８）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成28年２月29日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 4,200 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 10,761,300 | 107,613 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 4,600 | － | １単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 10,770,100 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 107,613 | － |
（注）１．上記「完全議決権株式（その他）」には証券保管振替機構名義の株式が 500株（議決権５個）含まれております。
２．上記「単元未満株式」には当社所有の自己株式98株が含まれております。
②【自己株式等】
| 平成28年２月29日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社サンデー | 青森県八戸市根城六丁目22番10号 | 4,200 | － | 4,200 | 0.04 |
| 計 | － | 4,200 | － | 4,200 | 0.04 |
（９）【ストックオプション制度の内容】
会社法の規定に基づき、当社取締役に対し、株式報酬型ストック・オプションとして新株予約権を発行すること及び発行事項を当社取締役会に委任することを、平成24年５月16日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成24年５月16日 |
| 付与対象者の区分及び対象者数 | 当社取締役 ６名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 株式の数（株） | 40,000株を上限とする。（注） |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | １円 |
| 新株予約権の行使期間 | 新株予約権の発行日より１箇月を経過した日から15年 |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 |
| 代用払込に関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
（注） 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
①第１回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成25年４月９日開催の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 平成25年４月９日 |
| 付与対象者の区分及び対象者数 | 当社取締役 ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 株式の数（株） | 12,500株（注） |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | １円 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成25年６月10日～平成40年６月９日 |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 |
| 代用払込に関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(注) 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
②第２回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成26年４月８日開催の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 平成26年４月８日 |
| 付与対象者の区分及び対象者数 | 当社取締役 ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 株式の数（株） | 14,100株（注) |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | １円 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成26年６月10日～平成41年６月９日 |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 |
| 代用払込に関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(注) 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
③第３回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成27年４月９日開催の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 平成27年４月９日 |
| 付与対象者の区分及び対象者数 | 当社取締役 ６名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 株式の数（株） | 10,800株（注) |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | １円 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成27年６月10日～平成42年６月９日 |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 |
| 代用払込に関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(注) 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
④第４回新株予約権（株式報酬型ストック・オプション）
平成28年４月13日開催の取締役会の決議により発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 平成28年４月13日 |
| 付与対象者の区分及び対象者数 | 当社取締役 ６名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 株式の数（株） | 4,900株（注) |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | １円 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成28年６月10日～平成43年６月９日 |
| 新株予約権の行使の条件 | ①新株予約権者は、権利行使時において当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。以下同じ。）の地位にあることを要する。 ただし、当社の取締役を退任した場合であっても、退任日から５年以内に限って権利行使ができるものとする。 ②新株予約権については、全数につき一括して行使することとし、これを分割して行使することはできないものとする。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡、質入その他の処分はこれを認めない。 |
| 代用払込に関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(注) 当社が株式の分割又は併合を行う場合、新株予約権の目的たる株式の数は次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的たる株式数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数を生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
また、新株予約権発行日後に当社が合併又は会社分割を行う場合等、新株予約権の目的たる株式数の調整を必要とする場合には、合併又は会社分割等の条件を勘案のうえ、合理的な範囲内で目的たる株式数を調整するものとします。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 103 | 187,826 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注） 当期間における取得自己株式には、平成28年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（－） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 4,298 | － | 4,298 | － |
（注） 当期間における保有自己株式には、平成28年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、各事業年度の利益状況や配当性向等を総合的に勘案し、将来の事業展開と経営体質強化のために必要な内部留保にも配慮しつつ、安定かつ継続的に配当していくことを基本方針としております。
配当回数につきましては年一回、期末の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。この剰余金の配当の決定機関は取締役会であります。
また、会社法第454条第５項に規定する中間配当をすることができる旨を定款で定めております。中間配当の決定機関は取締役会であります。
当事業年度の期末配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり15円の普通配当を実施することと決定いたしました。また、創業40周年および上場20周年を記念いたしまして、１株当たり５円の記念配当を実施することを決定いたしました。これにより、当事業年度の期末配当は普通配当15円と記念配当５円を合計した20円となります。なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たりの普通配当額 （円） |
１株当たりの記念配当額 （円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 平成28年４月13日 取締役会決議 |
215,316 | 15 | 5 |
４【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第38期 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 決算年月 | 平成24年２月 | 平成25年２月 | 平成26年２月 | 平成27年２月 | 平成28年２月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 594 | 666 | 840 | 1,246 | 1,995 |
| 最低（円） | 320 | 497 | 585 | 780 | 1,190 |
（注）１．最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
２．第39期は、決算期変更により平成24年２月21日から平成25年２月28日までの12ヶ月間と８日間になっております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成27年９月 | 平成27年10月 | 平成27年11月 | 平成27年12月 | 平成28年１月 | 平成28年２月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 1,611 | 1,570 | 1,643 | 1,601 | 1,590 | 1,530 |
| 最低（円） | 1,240 | 1,360 | 1,515 | 1,430 | 1,345 | 1,340 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
５【役員の状況】
男性 11名 女性 0名 （役員のうち女性の比率0.0％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （千株） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 代表取締役社長 | 川村 暢朗 | 昭和33年３月30日生 | 昭和51年３月 当社入社 平成６年３月 当社営業企画室長 平成９年５月 当社取締役営業企画室長 平成10年２月 当社取締役営業企画部長 平成11年３月 当社取締役商品部長 平成17年５月 当社取締役スーパーセンター事業部長 平成20年６月 当社取締役商品部長 平成21年２月 当社取締役商品統括部長 平成23年５月 ㈱ジョイ取締役 平成23年５月 当社常務取締役商品統括本部長 平成25年３月 当社代表取締役社長（現任） 平成25年５月 ㈱ジョイ取締役会長 平成27年５月 イオンスーパーセンター㈱取締役（現任） |
（注）４ | 5 | |
| 常務取締役 | 管理本部長 | 成澤 真一 | 昭和29年６月27日生 | 昭和52年３月 当社入社 平成８年７月 当社経理部長 平成11年５月 当社取締役経理部長 平成18年５月 当社取締役管理本部長代行兼経理部長 平成19年２月 ㈱ジョイ監査役 平成19年５月 当社取締役管理本部長兼経理部長 平成25年１月 当社取締役管理本部長 平成25年５月 当社常務取締役管理本部長（現任） |
（注）４ | 5 |
| 取締役 | 営業本部長 | 松谷 幸一 | 昭和36年10月12日生 | 昭和55年３月 当社入社 平成15年３月 当社店舗運営部長 平成20年３月 当社スーパーセンター営業部長 平成22年４月 当社ホームセンター事業部長 平成23年５月 当社取締役営業本部長 平成23年11月 当社取締役営業本部長兼ホームセンター事業部長 平成24年３月 当社取締役 平成24年４月 ㈱ジョイ代表取締役社長 平成27年９月 当社取締役営業本部長（現任） |
（注）４ | 1 |
| 取締役 | 営業推進本部長 | 髙谷 剛 | 昭和36年４月２日生 | 昭和59年４月 当社入社 平成22年９月 当社営業管理部長 平成25年１月 ㈱ジョイ営業本部長 平成25年２月 ㈱ジョイ取締役営業本部長 平成25年４月 当社商品統括本部長 平成25年４月 ㈱ジョイ取締役 平成25年５月 当社取締役商品統括本部長 平成25年11月 当社取締役商品統括本部長兼システム部長 平成26年３月 当社取締役営業推進本部長（現任） |
（注）４ | 0 |
| 取締役 | 開発本部長 | 今 秀則 | 昭和37年３月11日生 | 昭和59年４月 当社入社 平成22年４月 当社スーパーセンター営業部長 平成25年１月 当社新業態営業部長 平成25年５月 当社ホームマート営業部長 平成26年３月 当社新業態事業部長 平成26年４月 当社営業本部長兼新業態事業部長 平成26年５月 ㈱ジョイ取締役 平成26年５月 当社取締役営業本部長 平成27年３月 当社取締役開発本部長（現任） |
（注）４ | 1 |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （千株） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役 | 人事部長兼 総務部長 |
久保 善伸 | 昭和36年２月12日生 | 昭和58年４月 当社入社 平成22年６月 当社人事総務部長 平成26年５月 当社取締役人事総務部長 平成27年３月 当社取締役営業本部長 平成27年５月 ㈱ジョイ取締役 平成27年９月 当社取締役人事部長兼総務部長（現任） |
（注）４ | 0 |
| 取締役 | 久永 晋也 | 昭和48年12月６日生 | 平成９年４月 ジャスコ㈱(現イオン㈱)入社 平成14年７月 同社デジタル事業本部デジタル家電事業部 平成23年２月 イオンリテール㈱住居余暇商品本部デジタル統括部ステーショナリー・家電商品部 平成25年９月 同社住居余暇商品企画本部コーディネーター部長 平成28年３月 同社執行役員住居余暇商品企画本部長（現任） 平成28年５月 当社取締役（現任） |
（注）４ | － | |
| 取締役 (監査等委員) |
三浦 敬 | 昭和27年４月４日生 | 昭和51年３月 ㈱吉田産業青森入社 昭和53年５月 当社入社 平成５年４月 当社人事部長 平成11年５月 当社取締役人事部長 平成20年２月 当社監査室長 平成23年５月 当社常勤監査役 平成27年５月 当社取締役(監査等委員)（現任） |
（注）５ | 4 | |
| 取締役 (監査等委員) |
神山 茂 | 昭和30年８月６日生 | 昭和54年３月 ジャスコ㈱（現イオン㈱）入社 平成20年５月 同社お客さまサービス部長 平成20年９月 イオンリテール㈱マックスバリュ事業本部総務部長 平成21年12月 マックスバリュ北陸㈱取締役 平成24年５月 イオン㈱グループ経営監査室 平成25年４月 イオンマーケット㈱常勤監査役（現任） 平成26年５月 当社監査役 平成27年５月 当社取締役(監査等委員)（現任） |
（注）５ | － | |
| 取締役 (監査等委員) |
冨來 真一郎 | 昭和53年２月９日生 | 平成14年10月 大阪弁護士会弁護士登録 平成14年10月 弁護士法人淀屋橋・山上合同入所 平成21年３月 第一東京弁護士会弁護士登録 平成23年５月 当社監査役 平成27年５月 当社取締役(監査等委員)（現任） |
（注）５ | － | |
| 取締役 (監査等委員) |
源新 明 | 昭和40年11月22日生 | 平成10年４月 青森県弁護士会登録 平成10年４月 弁護士開業 平成10年４月 ㈱たいようヒューマンネットワーク監査役（現任） 平成13年４月 青森県弁護士会副会長 平成14年４月 弁護士会たいよう総合法律経済事務所設立（現任） 平成21年４月 青森県弁護士会副会長 平成25年４月 青森県弁護士会会長 平成27年５月 当社取締役(監査等委員)（現任） |
（注）５ | － | |
| 計 | 19 |
（注）１．平成27年５月21日に開催の第41期定時株主総会決議により、監査等委員会設置会社に移行しました。
２．神山茂、冨來真一郎、源新明は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
３．社外取締役である冨來真一郎及び源新明の両氏を、独立役員として、東京証券取引所へ届け出ております。
４．平成28年５月19日開催の第42期定時株主総会の終結の時から１年間。
５．平成27年５月21日開催の第41期定時株主総会の終結の時から２年間。
６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
※コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、事業活動を通じて「地域の発展に貢献する」ことを基本理念としており、そのためには、お客さま、お取引先、株主、従業員等すべてのステークホルダーから信頼の得られる、法令遵守の上に成り立つ経営が第一と考えております。
厳しい経営環境の変化に対応できる経営の効率性、健全な企業経営の継続を実現するため、コンプライアンス体制及び企業経営の透明性の向上を目指し、コーポレート・ガバナンスの充実を図ってまいります。
① 企業統治の体制
(１）企業統治体制の概要とその体制を採用する理由
当社は、「監査等委員会設置会社」であり、取締役会、監査等委員会、会計監査人を設置しています。取締役会においては、経営上の最高意思決定機関として法令及び定款に定められた事項並びに重要な政策に関する事項を決議し、それに基づいた業務執行状況を監督しております。
その一方、その透明性と客観性を担保するために社外取締役を過半数とする監査等委員会を設置することで、適法性監査だけではなく妥当性監査を行い、議決権を持つ監査等委員である取締役（複数の社外取締役を含む）により、取締役会の監督機能をより一層強化するとともに、当社のコーポレート・ガバナンスのさらなる充実を図っております。
内部統制に関しては、業務の適正性を確保するため、内部統制委員会を設置し、リスクマネジメント、財務情報適正開示、コンプライアンス等の内部統制活動を円滑に推進しております。
イ．取締役及び取締役会
有価証券報告書提出日現在、監査等委員である取締役以外の取締役は７名であります。定例の取締役会を毎月１回開催するほか、必要に応じ臨時取締役会を随時開催しております。経営方針を決定するとともに重要事項の報告を受けています。
ロ．監査等委員及び監査等委員会
当社の監査等委員である取締役は４名（常勤１名、非常勤３名）であり、うち３名が社外取締役であります。監査等委員会は公正、客観的な監査を行うことを目的に原則毎月１回開催しております。また、取締役会に出席し、監査等委員以外の取締役の職務執行を監査するとともに、会計監査人との相互連携により、監査の実効性の充実を図っています。
ハ．経営会議
経営の重要事項につき審議を行い、取締役会の決議を要しない重要事項を決定する機関として経営会議を設置しております。経営会議は原則として月２回開催するほか、必要に応じ随時開催しております。また、経営会議には常勤取締役及び部室長が参加いたします。
(２）内部統制システムの整備状況及びリスク管理体制の整備の状況
①取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
イ．当社は、イオングループとして共有する「イオン行動規範」及び「法令」等の遵守を図るため、コンプライアンスに係わる施策・整備を行い、人事部及び総務部を中心として企業倫理、法令遵守のための研修、指導を行う。
ロ．コンプライアンスに反する違法行為等を早期に発見し是正するため、「イオン行動規範１１０番」(内部通報制度)を活用する。
ハ．内部監査機能として、経営監査室がコンプライアンスや業務の適正化に必要な監査を行い、定期的に代表取締役社長に報告する。
ニ．当社は社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力、組織又は団体との関わりを持たず、これらの圧力に対しては、警察・弁護士等の外部機関と連携し、毅然とした態度で対応する。
②取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
イ．取締役会及び経営会議その他の重要な会議の意思決定に係る情報、職務の執行に係る文書（磁気的記録含む）等を社内規程に基づいて、適切に記録・保存・管理する。
③損失の危険の管理に関する規程その他の体制
イ．災害、環境、コンプライアンス等の経営に重大な影響を及ぼすリスクに関する規程を策定し、使用人全員員への徹底を図り事前予防体制を構築する。
④取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
イ．業務の有効性と効率性を図る観点から、当社経営に係る重要事項について社内規程に従い、経営会議又は経営会議の審議を経て取締役会において決定する。
ロ．経営会議・取締役会での決定を踏まえ、各業務部門を担当する取締役が実施すべき具体的な施策を講じるとともに、効率的な業務、手続きが行われるようにする。
⑤使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
イ．当社は、コンプライアンス経営を重視し、使用人全員が、「イオン行動規範」を実践し、お客さまと地域社会とのより良い関係を築き、企業として社会的責任を果たすよう努める。
ロ．当社は、グループ全従業員を対象とした「イオン内部通報制度」に参加しており、当社に関連する事項は当社担当部署に報告され、事実の早期発見、対策、再発防止に努める。
⑥会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
イ．グループ各社の関係部門が定期的に担当者会議を開催し、法改正対応の動向・対応の検討、業務の効率化に資する対処事例の水平展開を進める。
ロ．グループ会社間の取引は、法令、会計原則、税法その他社会規範を遵守し行う。
ハ．子会社に当社から役員を配置し、子会社を管理する体制とする。また、子会社の担当役員は業務及び取締役等の職務執行の状況を定期的に当社の取締役会に報告する。
ニ．当社の役職員等が取締役に就くことにより、当社が会社の業務の適正を監視できる体制とする。
ホ．子会社を当社の内部監査部門による定期的な監査の対象とし、監査の結果は当社の代表取締役社長に報告する体制とする。また、内部監査部門は子会社の内部統制状況を把握・評価する。
へ．子会社において、法令及び社内規定等に違反、又はその懸念がある事象が発生あるいは発覚した場合、速やかに部門責任者に報告する体制とする。
⑦監査等委員がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
イ．監査等委員会が補助すべき使用人等を求めた場合、取締役会は必要に応じて、補助業務をする者を配置する。
⑧前号の使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実行性の確保に関する事項
イ．監査等委員会補助者の適切な職務遂行のため、人事異動、人事考課等に関しては、監査等委員会の事前の同意を得るものとする。
ロ．前号の使用人等は、当社の監査等委員会から指示を受けた業務を執行する。
⑨当社の取締役及び使用人並びに子会社の取締役、監査役及び使用人等が当社の監査等委員に報告をするための体制
イ．当社の取締役並びに子会社の取締役及び監査役は、当社の取締役会等の重要な会議において、随時担当する業務の執行状況又は監査の実施状況の報告をする。
ロ．当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人並びに子会社の取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が、コンプライアンス及びリスクに関する事項等、会社に重大な損失を与える事項が発生し又はその恐れがあるときは、速やかに当社の監査等委員又は監査等委員会に報告する。
⑩前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
イ．当社及び子会社は、グループ全従業員を対象とした「イオン内部通報制度」に参加しており、報告をしたことを理由に報告者が不利益な取扱いを受けない対応をする。
⑪監査等委員の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
イ．監査等委員がその職務の執行について生じる費用の前払い等の請求をしたときは、監査等委員会の職務執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに処理をする。
⑫その他監査等委員の監査が実効的に行われることを確保するための体制
イ．代表取締役社長及び取締役（監査等委員である取締役を除く。）と監査等委員、会計監査人はそれぞれ相互の意思疎通を図るため意見交換会を開催する。
(３）責任限定契約の内容の概要
当社と業務執行取締役等でない取締役は会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責
任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の規定する額としてお
ります。なお、当該責任限定が認められるのは、当該業務執行取締役等でない取締役が責任の原因になった職務
の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
② 内部監査及び監査等委員監査の状況
内部監査を行う専任部署として、社長直轄の経営監査室（３名）を設けております。経営監査室は業務の適法性及び効率性の観点等から業務監査を実施し、適宜、代表取締役若しくは経営会議に報告を行っております。監査等委員監査は、常勤監査等委員１名及び監査等委員３名により行われております。監査等委員は、取締役の職務執行監査を行い、取締役会、経営会議などの重要な会議に出席するほか、経営監査室が行う業務監査に同行し、業務監査の指導・助言も行っております。
③ 会計監査の状況
当社の会計監査は、会計監査人である有限責任監査法人トーマツにより行われております。監査等委員と会計監査人との相互連携につきましては、四半期及び期末決算監査終了後に報告会を開催し、会計監査人より監査等委員に対し、監査の方法並びに結果等について詳細な報告が行われております。業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名及び継続監査年数は次のとおりであります。また、会計監査業務に係わる補助者は、公認会計士４名、その他６名であります。
| 業務を執行した公認会計士の氏名 | 所属する監査法人名 | 継続監査年数 |
| --- | --- | --- |
| 田村 剛 | 有限責任監査法人トーマツ | ２ |
| 木村 大輔 | 有限責任監査法人トーマツ | ６ |
④ 社外取締役
当社は、社外取締役を選任する基準として以下のように定めております。
イ．過去・現在を通じて、当会社及びその子会社の経営執行をする取締役・執行役又は支配人その他使用人となったことがないこと。
ロ．イオンの基本理念・行動規範及び当会社の経営理念・基本方針等の考え方を共有いただけること。
ハ．経営者としての豊かな経験又は、法律・財務・会計などの専門的知識を有すること、若しくはそれらに準ずる経験・知見を有すること。
ニ．当会社の経営陣から独立した判断を下すことができること。
ホ．当会社の取締役会におおよその出席が可能なこと。
なお、提出日現在、当社の社外取締役は３名であります。
監査等委員である社外取締役神山茂氏は、親会社であるイオン株式会社の出身であり現在はイオンマーケット株式会社の監査役を兼任しており、その経験・知識等から監査等委員として当社の監査に有用な意見をいただけるものと判断しております。
監査等委員である社外取締役冨來真一郎氏は、弁護士として培われた企業法務に精通し、企業経営を統治するのに十分な見識を有しておられることから、監査等委員として当社の監査に有用な意見をいただけるものと判断しております。
監査等委員である社外取締役源新明氏は、長年の弁護士としての経験に培われた法律知識を、当社の監査体制に活かしていただけるものと判断しております。
また、当社は、一般株主との利益相反を生じるおそれがない独立性の高い人物であるとして、社外取締役冨來真一郎氏と社外取締役源新明氏の２名を株式会社東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
監査等委員である社外取締役は、取締役会に対する牽制機能を果たすため、当社と利害関係のない独立性の高い人物を選任しております。これにより、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行う機能を有しております。
⑤ 役員報酬の内容
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の数
| 役員区分 | 報酬の総額 | 報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数 （人） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （千円） | 基本報酬 | 業績報酬 | ストック・ オプション |
退職慰労金 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役(監査等委員を除く) （社外取締役を除く。） |
73,698 | 57,780 | 8,824 | 7,094 | － | 6 |
| 取締役(監査等委員) （社外取締役を除く。） |
6,300 | 6,300 | 1 | |||
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
2,100 | 2,100 | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 7,800 | 7,800 | － | － | － | 3 |
ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役の報酬については、株主総会の決議によって決定した取締役の報酬総額の限度額内において、各取締役の地位・担当に応じ、また会社の業績等を勘案し、取締役会で決定しております。
監査等委員・監査役の報酬については、株主総会の決議によって決定した監査等委員・監査役の報酬総額の限度額内において、職務分担等を勘案し、監査等委員・監査役の協議によって決定しております。
⑥ 株式の保有状況
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 14銘柄 貸借対照表計上額の合計額 86,806千円
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的
（前事業年度）
特定投資目的
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈱北日本銀行 | 5,260 | 16,306 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱青森銀行 | 37,000 | 15,022 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱岩手銀行 | 1,200 | 6,528 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱みちのく銀行 | 25,000 | 5,375 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱秋田銀行 | 10,000 | 3,820 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 10,800 | 2,381 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱ダイユーエイト | 100 | 82 | 同業他社の情報収集 |
（当事業年度）
特定投資目的
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈱北日本銀行 | 5,260 | 13,744 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱青森銀行 | 37,000 | 11,433 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱岩手銀行 | 1,200 | 4,434 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱みちのく銀行 | 25,000 | 4,200 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱秋田銀行 | 10,000 | 2,810 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 10,800 | 1,793 | 取引関係の維持・強化 |
| ㈱ダイユーエイト | 100 | 68 | 同業他社の情報収集 |
ハ．保有目的が純投資目的の投資株式
該当事項はありません。
ニ．保有目的を変更した投資株式
該当事項はありません。
⑦ 取締役の定数
当社の監査等委員である取締役以外の取締役は、13名以内とする旨定款に定めております。
⑧ 取締役の選任及び解任の決議要件
イ．選任決議
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
ロ．解任決議
当社は、取締役の解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
⑨ 中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
なお、毎年８月末日が中間配当の基準日となります。
⑩ 自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得できる旨定款に定めております。これは経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
⑪ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
（２）【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | |
| --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
|
| --- | --- | --- |
| 提出会社 | 27,500 | － |
| 連結子会社 | 7,600 | － |
| 計 | 35,100 | － |
（注）当連結会計年度については、連結財務諸表を作成しておりませんので、記載しておりません。
| 区分 | 当事業年度 | |
| --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| --- | --- | --- |
| 提出会社 | 27,400 | － |
（注）当社は、平成27年９月１日付けで当社連結子会社でありました株式会社ジョイを吸収合併したことにより連結子会社が存在しなくなったため、第42期より連結財務諸表を作成しておりません。当事業年度に係わる合併以前の子会社の負担する会計監査人に支払うべき金銭は2,400千円であります。
②【その他重要な報酬の内容】
（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、当社の規模、監査日数、要員等を総合的に勘案し、監査公認会計士等と協議及び監査等委員会の同意を得た上で決定することとしております。
有価証券報告書（通常方式）_20160520075346
第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。なお、前事業年度（平成26年３月１日から平成27年２月28日）は連結財務諸表を作成しており、キャッシュ・フロー計算書を作成していないため、キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報は記載しておりません。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成27年３月１日から平成28年２月29日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特別の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、経理部門にて会計基準等の動向を解説した機関誌の定期購読及び各種団体が主催するセミナーへの参加等を行っております。
１【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成27年２月28日) |
当事業年度 (平成28年２月29日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 625,066 | 690,042 |
| 受取手形 | 36,063 | 24,037 |
| 売掛金 | 298,419 | 320,032 |
| 商品及び製品 | 7,391,674 | 9,170,725 |
| 原材料及び貯蔵品 | 79,282 | 133,577 |
| 前払費用 | 167,725 | 216,192 |
| 繰延税金資産 | 221,998 | 227,728 |
| 短期貸付金 | 950,000 | － |
| 未収入金 | 201,380 | 208,140 |
| その他 | 15,895 | 18,263 |
| 流動資産合計 | 9,987,507 | 11,008,738 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 11,683,805 | 19,063,102 |
| 減価償却累計額 | △6,722,802 | △12,057,278 |
| 建物（純額） | 4,961,002 | 7,005,824 |
| 構築物 | 1,929,796 | 3,130,283 |
| 減価償却累計額 | △1,480,759 | △2,527,409 |
| 構築物（純額） | 449,037 | 602,874 |
| 機械及び装置 | 65,342 | 74,366 |
| 減価償却累計額 | △62,940 | △69,912 |
| 機械及び装置（純額） | 2,402 | 4,453 |
| 車両運搬具 | 24,975 | 30,400 |
| 減価償却累計額 | △7,043 | △13,466 |
| 車両運搬具（純額） | 17,931 | 16,933 |
| 工具、器具及び備品 | 1,084,618 | 1,672,823 |
| 減価償却累計額 | △532,013 | △928,819 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 552,605 | 744,003 |
| 土地 | 7,212,910 | 8,498,525 |
| リース資産 | 368,952 | 722,832 |
| 減価償却累計額 | △89,179 | △153,685 |
| リース資産（純額） | 279,773 | 569,146 |
| 建設仮勘定 | 248,060 | 61,229 |
| 有形固定資産合計 | 13,723,723 | 17,502,992 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 72,695 | 87,830 |
| その他 | 10,943 | 27,103 |
| 無形固定資産合計 | 83,638 | 114,933 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 97,337 | 86,806 |
| 出資金 | 9,436 | 9,496 |
| 長期貸付金 | 422,272 | 337,652 |
| 株主、役員又は従業員に対する長期貸付金 | 5,385 | 3,429 |
| 長期前払費用 | 313,400 | 375,943 |
| 差入保証金 | 1,000,621 | 1,081,601 |
| 繰延税金資産 | 931,294 | 977,411 |
| 長期未収入金 | 7,760 | 7,670 |
| 貸倒引当金 | △7,760 | △7,670 |
| 投資その他の資産合計 | 2,779,747 | 2,872,341 |
| 固定資産合計 | 16,587,110 | 20,490,267 |
| 資産合計 | 26,574,617 | 31,499,006 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成27年２月28日) |
当事業年度 (平成28年２月29日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | ※１ 4,996,057 | 5,098,352 |
| 買掛金 | 2,747,650 | 2,997,169 |
| 短期借入金 | 1,600,000 | 4,960,000 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 1,328,616 | 1,733,516 |
| リース債務 | 34,892 | 71,717 |
| 未払金 | 744,372 | 631,131 |
| 未払費用 | 146,772 | 200,995 |
| 未払法人税等 | 156,453 | 35,144 |
| 賞与引当金 | 318,498 | 363,306 |
| 役員業績報酬引当金 | 24,470 | 14,114 |
| ポイント引当金 | 160,402 | 197,191 |
| 設備関係支払手形 | 15,852 | 26,557 |
| リース資産減損勘定 | 1,186 | 311 |
| 預り金 | 218,907 | 255,534 |
| その他 | 203,098 | 163,374 |
| 流動負債合計 | 12,697,229 | 16,748,417 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 2,679,004 | 2,868,788 |
| リース債務 | 249,779 | 515,059 |
| 退職給付引当金 | 337,127 | 282,367 |
| 債務保証損失引当金 | － | 39,798 |
| リース資産減損勘定 | 500 | 189 |
| 資産除去債務 | 408,765 | 570,863 |
| その他 | 145,967 | 265,525 |
| 固定負債合計 | 3,821,145 | 4,542,590 |
| 負債合計 | 16,518,375 | 21,291,007 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 3,241,894 | 3,241,894 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 3,256,274 | 3,256,274 |
| 資本剰余金合計 | 3,256,274 | 3,256,274 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 46,138 | 46,138 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 1,459,274 | 2,459,274 |
| 固定資産圧縮積立金 | 34,749 | 32,562 |
| 繰越利益剰余金 | 1,994,521 | 1,143,149 |
| 利益剰余金合計 | 3,534,683 | 3,681,123 |
| 自己株式 | △3,158 | △3,345 |
| 株主資本合計 | 10,029,694 | 10,175,946 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 12,383 | 1,352 |
| 評価・換算差額等合計 | 12,383 | 1,352 |
| 新株予約権 | 14,165 | 30,700 |
| 純資産合計 | 10,056,242 | 10,207,998 |
| 負債純資産合計 | 26,574,617 | 31,499,006 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 平成26年３月１日 至 平成27年２月28日) |
当事業年度 (自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日) |
|
| 売上高 | 38,608,948 | 42,386,882 |
| 売上原価 | 26,870,449 | 29,707,595 |
| 商品期首たな卸高 | 6,665,557 | 7,391,674 |
| 合併による商品受入高 | － | 1,903,663 |
| 当期商品仕入高 | 27,646,675 | 29,625,014 |
| 合計 | 34,312,232 | 38,920,352 |
| 商品他勘定振替高 | ※１ 50,108 | ※１ 42,031 |
| 商品期末たな卸高 | 7,391,674 | 9,170,725 |
| 売上総利益 | 11,738,499 | 12,679,286 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 10,784,384 | ※２ 12,162,402 |
| 営業利益 | 954,114 | 516,883 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 14,918 | 8,867 |
| 受取配当金 | 2,446 | 2,397 |
| 受取賃貸料 | 67,491 | 73,002 |
| 受取手数料 | 7,955 | 6,359 |
| その他 | 11,067 | 40,450 |
| 営業外収益合計 | 103,879 | 131,077 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 52,318 | 70,733 |
| 賃貸費用 | 26,587 | 25,738 |
| その他 | 6,536 | 20,340 |
| 営業外費用合計 | 85,442 | 116,812 |
| 経常利益 | 972,550 | 531,148 |
| 特別利益 | ||
| 補助金収入 | 22,379 | － |
| 特別利益合計 | 22,379 | － |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※３ 19,371 | － |
| 賃貸借契約解約損 | 10,267 | － |
| システム移行費用 | 8,047 | － |
| 抱合せ株式消滅差損 | － | 116,304 |
| 合併関連費用 | － | 35,565 |
| 特別損失合計 | 37,686 | 151,869 |
| 税引前当期純利益 | 957,243 | 379,279 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 366,926 | 125,518 |
| 法人税等調整額 | △423,429 | △52,500 |
| 法人税等合計 | △56,503 | 73,017 |
| 当期純利益 | 1,013,747 | 306,261 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成26年３月１日 至 平成27年２月28日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 別途積立金 | 固定資産圧縮積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 3,240,218 | 3,254,597 | 3,254,597 | 46,138 | 1,459,274 | 21,741 | 1,155,346 | 2,682,500 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | － | |||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 3,240,218 | 3,254,597 | 3,254,597 | 46,138 | 1,459,274 | 21,741 | 1,155,346 | 2,682,500 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 1,676 | 1,676 | 1,676 | |||||
| 剰余金の配当 | △161,389 | △161,389 | ||||||
| 当期純利益 | 1,013,747 | 1,013,747 | ||||||
| 別途積立金の積立 | ||||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | △174 | △174 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | 14,456 | △14,456 | － | |||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △1,448 | 1,448 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | 1,676 | 1,676 | 1,676 | － | － | 13,008 | 839,175 | 852,183 |
| 当期末残高 | 3,241,894 | 3,256,274 | 3,256,274 | 46,138 | 1,459,274 | 34,749 | 1,994,521 | 3,534,683 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △4,005 | 9,173,310 | 1,878 | 1,878 | 7,750 | 9,182,938 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | － | － | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △4,005 | 9,173,310 | 1,878 | 1,878 | 7,750 | 9,182,938 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 3,353 | 3,353 | ||||
| 剰余金の配当 | △161,389 | △161,389 | ||||
| 当期純利益 | 1,013,747 | 1,013,747 | ||||
| 別途積立金の積立 | ||||||
| 自己株式の取得 | △196 | △196 | △196 | |||
| 自己株式の処分 | 1,043 | 869 | 869 | |||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | － | － | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 10,504 | 10,504 | 6,415 | 16,919 | ||
| 当期変動額合計 | 847 | 856,384 | 10,504 | 10,504 | 6,415 | 873,303 |
| 当期末残高 | △3,158 | 10,029,694 | 12,383 | 12,383 | 14,165 | 10,056,242 |
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 別途積立金 | 固定資産圧縮積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 3,241,894 | 3,256,274 | 3,256,274 | 46,138 | 1,459,274 | 34,749 | 1,994,521 | 3,534,683 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 1,193 | 1,193 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 3,241,894 | 3,256,274 | 3,256,274 | 46,138 | 1,459,274 | 34,749 | 1,995,714 | 3,535,877 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | ||||||||
| 剰余金の配当 | △161,488 | △161,488 | ||||||
| 当期純利益 | 306,261 | 306,261 | ||||||
| 別途積立金の積立 | 1,000,000 | △1,000,000 | － | |||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | ||||||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | ||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △2,187 | 2,187 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 474 | 474 | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 1,000,000 | △2,187 | △852,565 | 145,246 |
| 当期末残高 | 3,241,894 | 3,256,274 | 3,256,274 | 46,138 | 2,459,274 | 32,562 | 1,143,149 | 3,681,123 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △3,158 | 10,029,694 | 12,383 | 12,383 | 14,165 | 10,056,242 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 1,193 | 1,193 | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △3,158 | 10,030,887 | 12,383 | 12,383 | 14,165 | 10,057,436 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | ||||||
| 剰余金の配当 | △161,488 | △161,488 | ||||
| 当期純利益 | 306,261 | 306,261 | ||||
| 別途積立金の積立 | － | － | ||||
| 自己株式の取得 | △187 | △187 | △187 | |||
| 自己株式の処分 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 474 | △11,030 | △11,030 | 16,534 | 5,977 | |
| 当期変動額合計 | △187 | 145,058 | △11,030 | △11,030 | 16,534 | 150,562 |
| 当期末残高 | △3,345 | 10,175,946 | 1,352 | 1,352 | 30,700 | 10,207,998 |
④【キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | |
| 当事業年度 (自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税引前当期純利益 | 379,279 |
| 減価償却費 | 841,041 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △90 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,039 |
| 役員業績報酬引当金の増減額（△は減少） | △10,355 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △57,400 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △1,864 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11,264 |
| 支払利息 | 70,733 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △1,989 |
| 抱合せ株式消滅差損 | 116,304 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 65,825 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 73,111 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,155,099 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △77,912 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 105,950 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △145,509 |
| 小計 | 195,797 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,950 |
| 利息の支払額 | △70,951 |
| 補助金の受取額 | 22,379 |
| 法人税等の支払額 | △261,405 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △106,229 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 定期預金の預入による支出 | △105,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 105,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △996,248 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △30,015 |
| 貸付けによる支出 | △500 |
| 貸付金の回収による収入 | 89,456 |
| 短期貸付けによる支出 | △180,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | △7,798 |
| 差入保証金の回収による収入 | 85,242 |
| その他 | △120,288 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,160,151 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,260,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,600,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,506,316 |
| 自己株式の取得による支出 | △187 |
| 配当金の支払額 | △161,638 |
| その他 | △88,714 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,103,143 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △163,238 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 520,066 |
| 合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 228,213 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 585,042 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
（1）その他有価証券
① 時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
② 時価のないもの
移動平均法による原価法 ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
（1）商 品
売価還元法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
（2）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法 ３．固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建 物 ２年～34年
構築物 ２年～50年
（2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、ソフトウエア（自社利用）については、社内における見込利用可能期間（５年）による定額法
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成21年２月20日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（4）長期前払費用
定額法
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充当するため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
(3）役員業績報酬引当金
役員の業績報酬の支給に充当するため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
(4）ポイント引当金
自社ポイントカード制度に基づく、将来のお買物割引券使用による費用負担に備えるため、顧客に付与したポイント累積残高に対するお買物割引券発行見込額のうち、実績率に基づく将来の使用見込額を計上しております。
(5）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
(退職給付見込額の期間帰属方法)
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
(数理計算上の差異の費用処理方法)
数理計算上の差異は、その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定年数（10年）による定額法により翌事業年度から費用処理することとしております。
(6）債務保証損失引当金
将来の債務保証に係る損失に備えるため、被保証先の財政状態等を勘案し将来負担見込額を計上しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（消費税等の会計処理）
税抜方式によっております。
（会計方針の変更）
（退職給付に関する会計基準等の適用）
「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。）を当事業年度より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を従業員の平均残存勤務期間に近似した年数による単一の割引率から退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率へ変更しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当事業年度の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。
この結果、当事業年度の期首の退職給付引当金が1,847千円減少し、利益剰余金が1,193千円増加しております。また、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ15,487千円減少しております。
なお、当事業年度の１株当たり純資産額は1.33円減少し、１株当たり当期純利益金額は1.44円減少しております。また、潜在株式調整後の１株当たり当期純利益金額は1.44円減少しております。
（未適用の会計基準等）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）
（1）概要
繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いについて、監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」の枠組み、すなわち企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積る枠組みを基本的に踏襲した上で、以下の取扱いについて必要な見直しが行われております。
①（分類１）から（分類５）に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
②（分類２）及び（分類３）に係る分類の要件
③（分類２）に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
④（分類３）に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
⑤（分類４）に係る分類の要件を満たす企業が（分類２）又は（分類３）に該当する場合の取扱い
（2）適用予定日
平成30年２月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）
該当事項はありません。
（貸借対照表関係）
※１．期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
| 前事業年度 （平成27年２月28日） |
当事業年度 （平成28年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 支払手形 | 446,438千円 | －千円 |
| 計 | 446,438 | － |
２．保証債務
前事業年度において、連結子会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っておりました。
| 前事業年度 （平成27年２月28日） |
当事業年度 （平成28年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 保 証 先 | 株式会社ジョイ | － |
| 金 額 | 2,725,800千円 | － |
| 内 容 | 借入債務 | － |
（損益計算書関係）
※１．他勘定振替高の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成26年３月１日 至 平成27年２月28日） |
当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売費及び一般管理費への振替高 | 50,108千円 | 42,031千円 |
※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度13％、当事業年度13％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度87％、当事業年度87％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成26年３月１日 至 平成27年２月28日） |
当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| 給料及び手当 | 3,541,126千円 | 4,001,610千円 |
| 賃借料 | 1,293,522 | 1,538,562 |
| 福利厚生費 | 786,281 | 907,233 |
| 広告宣伝費 | 858,466 | 817,683 |
| 減価償却費 | 626,333 | 843,378 |
| 賞与引当金繰入額 | 318,498 | 363,306 |
| ポイント引当金繰入額 | 160,402 | 197,191 |
| 役員業績報酬引当金繰入額 | 24,470 | 14,114 |
| 退職給付費用 | 75,877 | 100,959 |
※３．固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成26年３月１日 至 平成27年２月28日） |
当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 工具、器具及び備品 | 19,371千円 | －千円 |
| 計 | 19,371 | － |
（株主資本等変動計算書関係）
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数 （株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 10,770,100 | － | － | 10,770,100 |
| 合計 | 10,770,100 | － | － | 10,770,100 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 4,195 | 103 | － | 4,298 |
| 合計 | 4,195 | 103 | － | 4,298 |
（注） 普通株式の自己株式の増加 103株は単元未満株式の買取りによるものであります。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる 株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当事業年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当事業年度期首 | 当事業年度増加 | 当事業年度減少 | 当事業 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 30,700 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 30,700 |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決 議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基 準 日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年４月９日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 161,488 | 15 | 平成27年２月28日 | 平成27年５月22日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決 議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基 準 日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年４月13日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 215,316 | 20 | 平成28年２月29日 | 平成28年４月28日 |
(注) １株当たり配当額20円の内訳は、普通配当15円並びに創業40周年及び上場20周年としての記念配当５円であります。
（キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 690,042千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △105,000 |
| 現金及び現金同等物 | 585,042 |
（注）前事業年度は連結財務諸表を作成しているため記載しておりません。
※ 当事業年度に合併した株式会社ジョイより引き継いだ資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。
| 流動資産 | 2,293,245千円 |
| 固定資産 | 3,607,210 |
| 資産合計 | 5,900,455 |
| 流動負債 | 5,273,629 |
| 固定負債 | 593,235 |
| 負債合計 | 5,866,864 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
（1）所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
（ア）有形固定資産
事業における陳列什器等であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成21年２月20日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
| （単位：千円） |
| 当事業年度（平成28年２月29日） | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 減損損失累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 | 1,095,290 | 824,531 | － | 270,759 |
| その他 | 19,542 | 17,372 | 1,838 | 331 |
| 合計 | 1,114,833 | 841,904 | 1,838 | 271,090 |
(2）未経過リース料期末残高相当額等
| （単位：千円） |
| 当事業年度 （平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| 未経過リース料期末残高相当額 | |
| １年内 | 80,087 |
| １年超 | 312,327 |
| 合計 | 392,415 |
| リース資産減損勘定の残高 | 500 |
(3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
| （単位：千円） |
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| 支払リース料 | 106,898 |
| リース資産減損勘定の取崩額 | 1,186 |
| 減価償却費相当額 | 54,070 |
| 支払利息相当額 | 33,814 |
| 減損損失 | － |
(4）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(5）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：千円） |
| 当事業年度 （平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| １年内 | 388,047 |
| １年超 | 4,255,165 |
| 合計 | 4,643,213 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、ホームセンターの経営を主力事業としております。資金運用については、主として安全性の高い定期性預金等の金融資産に限定し、資金調達については、銀行借入等による間接金融によっております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主として業務上の関係を有する会社の株式であり、市場価格の変動リスク及び信用リスクに晒されております。
長期貸付金は、取引先（貸付先）の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、主に店舗の賃借に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、主に１年以内の支払期日であります。
短期借入金及び長期借入金は主に営業取引、設備投資に係る資金調達であり一部の長期借入金が変動金利のため、金利変動のリスクに晒されております。また、支払期日にその支払いを実行できなくなる流動性リスクを内包しておりますが、返済時期を分散させることにより流動性リスクの回避を図っております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、当社の規程に従い、受取手形及び売掛金について、主たるものがクレジット販売に係わるものであることから、クレジット会社に対する与信管理を徹底することによりリスクの低減を図っております。
投資有価証券のうち、時価のある株式については四半期ごとに時価の把握を行い、時価のない株式等については定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。
長期貸付金及び差入保証金の一部については、抵当権、質権を設定するなど保全措置を講じており、取引先ごとに決算書の状況を定期的に確認管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や貸倒れリスクの軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券等については、市場動向、時価及び発行体（取引先企業）の財務状況等を定期的にモニタリングして経営陣に報告するとともに、保有状況を継続的に見直しております。
長期借入金については、支払金利の変動を定期的にモニタリングし、金利変動リスクの早期把握を図っております。
③資金調達に係る流動性リスクの管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該時価が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
当事業年度（平成28年２月29日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 690,042 | 690,042 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 344,069 | 344,069 | － |
| (3）投資有価証券 | 38,483 | 38,483 | － |
| (4）長期貸付金 | 341,081 | 327,973 | △13,108 |
| (5）差入保証金 | 1,081,601 | 1,088,124 | 6,522 |
| 資産計 | 2,495,278 | 2,488,692 | △6,585 |
| (1）支払手形及び買掛金 | 8,095,522 | 8,095,522 | － |
| (2）短期借入金 | 4,960,000 | 4,960,000 | － |
| (3）長期借入金 | 4,602,304 | 4,668,248 | 65,944 |
| 負債計 | 17,657,826 | 17,723,771 | 65,944 |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4)長期貸付金、(5)差入保証金
長期貸付金及び差入保証金の時価については、契約期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、 (2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金の時価については、元利金の合計額をリスクフリー・レートに信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
| 区分 | 当事業年度 （平成28年２月29日） |
| --- | --- |
| 非上場株式 | 48,322 |
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
当事業年度（平成28年２月29日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 105,000 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 344,069 | － | － | － |
| 長期貸付金 | 72,566 | 157,030 | 58,415 | 37,811 |
| 差入保証金(*) | 3,999 | 15,998 | 19,998 | 7,999 |
| 合計 | 525,635 | 173,029 | 78,413 | 45,811 |
(*)差入保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、償還期日を明確に把握できないものについては、償還予定額には含めておりません。
４．長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
当事業年度（平成28年２月29日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 4,960,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 1,733,516 | 1,027,088 | 564,400 | 414,400 | 414,400 | 448,500 |
| リース債務 | 71,717 | 70,450 | 71,973 | 73,825 | 67,646 | 231,162 |
| 設備未払金 | 13,319 | 13,417 | 12,621 | 3,289 | 793 | － |
| 合計 | 6,778,553 | 1,110,955 | 648,995 | 491,515 | 482,839 | 679,662 |
（有価証券関係）
１．売買目的有価証券
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券
該当事項はありません。
３．その他有価証券
当事業年度（平成28年２月29日）
| 種類 | 貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 14,311 | 10,380 | 3,930 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 14,311 | 10,380 | 3,930 | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 24,172 | 26,750 | △2,578 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 24,172 | 26,750 | △2,578 | |
| 合計 | 38,483 | 37,131 | 1,352 |
(注)非上場株式(貸借対照表計上額 48,322千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
４．売却したその他有価証券
該当事項はありません。
５．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
当社は、デリバティブ取引を全く利用していないため、該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、親会社であるイオン株式会社及び同社の主要国内関係会社で設立している確定給付型の企業年金制度並びに確定拠出年金制度及び退職一時金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 982,840 | 千円 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △1,847 | |
| 会計方針の変更を反映した期首残高 | 980,993 | |
| 勤務費用 | 49,501 | |
| 利息費用 | 11,468 | |
| 数理計算上の差異の発生額 | △31,798 | |
| 退職給付の支払額 | △22,262 | |
| 合併による増加 | 38,776 | |
| 退職給付債務の期末残高 | 1,026,679 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- |
| 年金資産の期首残高 | 580,529 | 千円 |
| 期待運用収益 | 12,964 | |
| 数理計算上の差異の発生額 | △94,891 | |
| 事業主からの拠出額 | 70,172 | |
| 退職給付の支払額 | △9,617 | |
| 合併による増加 | 31,276 | |
| 年金資産の期末残高 | 590,434 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
| 当事業年度 （平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 802,895 | 千円 |
| 年金資産 | △590,434 | |
| 212,460 | ||
| 非積立型制度の退職給付債務 | 223,784 | |
| 未積立退職給付債務 | 436,245 | |
| 未認識数理計算上の差異 | △153,877 | |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 282,367 | |
| 退職給付引当金 | 282,367 | |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 282,367 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 49,501 | 千円 |
| 利息費用 | 11,468 | |
| 期待運用収益 | △12,964 | |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 9,277 | |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 57,283 |
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 当事業年度 （平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- |
| 債券 | 55.5 | ％ |
| 株式 | 14.0 | |
| 現金及び預金 | 14.7 | |
| その他 | 15.8 | |
| 合 計 | 100.0 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 当事業年度 （平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- |
| 割引率 | 0.9 | ％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.37 | ％ |
（注）なお、上記の他に平成23年３月31日を基準日として算定した年齢別昇給指数を使用しております。
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、当事業年度43,675千円であります。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| （単位：千円） |
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| 販売費及び一般管理費 | 16,534 |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ５名 | 当社取締役 ５名 | 当社取締役 ６名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 （注）１ | 普通株式 12,500株 | 普通株式 14,100株 | 普通株式 10,800株 |
| 付与日 | 平成25年５月10日 | 平成26年５月10日 | 平成27年５月10日 |
| 権利確定条件 （注）２ | － | － | － |
| 対象勤務期間 （注）３ | － | － | － |
| 権利行使期間 | 平成25年６月10日から 平成40年６月９日まで |
平成26年６月10日から 平成41年６月９日まで |
平成27年６月10日から 平成42年６月９日まで |
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．権利確定条件は付されていません。
３．対象勤務期間の定めはありません。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度（平成28年２月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | 第3回新株予約権 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 権利確定前 （株） | |||
| 前事業年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | 10,800 |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | 10,800 |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後 （株） | |||
| 前事業年度末 | 5,700 | 14,100 | － |
| 権利確定 | － | － | 10,800 |
| 権利行使 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | 5,700 | 14,100 | 10,800 |
② 単価情報
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | 第3回新株予約権 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 権利行使価格 （円） | 1 | 1 | 1 |
| 行使時平均株価 （円） | 1,150 | － | － |
| 付与日における公正な評価単価 （円） |
620 | 754 | 1,531 |
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
| 第3回新株予約権 | |
| --- | --- |
| 使用した評価技法 | ブラック・ショールズ式 |
| 株価変動性 （注）1 | 37.78％ |
| 予想残存期間 （注）2 | 7.5年 |
| 予想配当 （注）3 | 0.91％ |
| 無リスク利子率 （注）4 | 0.23％ |
（注）1．予想残存期間と同期間の過去株価実績に基づき算定しております。
2．十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積りが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
3．平成27年２月期の配当実績に基づき算定しております。
4．予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りに基づき算定しております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成27年２月28日） |
当事業年度 （平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産（流動） | |||
| ポイント引当金 | 56,750千円 | 64,737千円 | |
| 賞与引当金 | 112,684 | 119,273 | |
| リース資産減損勘定 | 419 | 102 | |
| 未払事業税 | 15,217 | 2,144 | |
| 未払金 | 18,773 | 20,736 | |
| 未払費用 | 16,509 | 18,572 | |
| その他 | 6,158 | 9,180 | |
| 繰延税金資産小計 | 226,514 | 234,747 | |
| 評価性引当額 | △4,515 | △7,019 | |
| 繰延税金資産合計 | 221,998 | 227,728 | |
| 繰延税金資産（固定） | |||
| 有形固定資産 | 851,123 | 1,074,254 | |
| 無形固定資産 | 64,339 | 66,124 | |
| 長期前払費用 | 16,839 | 15,485 | |
| 退職給付引当金 | 119,275 | 90,968 | |
| 債務保証損失引当金 | － | 12,787 | |
| 関係会社株式評価損 | 199,407 | － | |
| 投資有価証券評価損 | 13,870 | 12,568 | |
| 資産除去債務 | 144,621 | 183,018 | |
| リース資産減損勘定 | 177 | 62 | |
| その他 | 19,015 | 18,239 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,428,671 | 1,473,509 | |
| 評価性引当額 | △408,814 | △373,414 | |
| 繰延税金資産合計 | 1,019,856 | 1,100,095 | |
| 繰延税金負債（固定） | |||
| 差入保証金 | 1,094 | 1,059 | |
| 長期貸付金 | 4,750 | 4,099 | |
| 資産除去債務に対応する除却費用 | 63,467 | 70,414 | |
| その他有価証券評価差額金 | 196 | － | |
| 土地評価差額 | － | 30,904 | |
| 固定資産圧縮積立金 | 19,053 | 16,206 | |
| 繰延税金負債合計 | 88,562 | 122,683 | |
| 繰延税金資産の純額 | 931,294 | 977,411 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （平成27年２月28日） |
当事業年度 （平成28年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 37.76％ | 35.38％ | |
| （調整） | |||
| 住民税均等割 | 4.63 | 12.39 | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.00 | 3.08 | |
| 評価性引当額の増減 | △48.20 | △4.85 | |
| 子会社の合併による影響 | － | △53.24 | |
| 税額控除 | △2.54 | △2.67 | |
| 法定実効税率の変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 2.21 | 31.10 | |
| その他 | △0.76 | △1.92 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △5.90 | 19.25 |
３．法人税の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の変更
平成27年３月31日に「所得税法等の一部を改正する法律（平成27年法律第九号）」、「地方税法等の一部を改正する法律（平成27年法律第二号）」が公布され、平成27年４月１日以後開始する事業年度より法人税率の引下げ、及び事業税率が段階的に引下げられることとなりました。
これに伴い、平成28年３月１日以後開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等については、繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率は35.38％から32.83％に変更され、平成28年４月１日以後開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等については、繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率は、35.38％から32.06％に変更されています。その結果、繰延税金資産が117,979千円減少し、法人税等調整額が117,949千円増加しております。
４．決算日後における法人税等の税率の変更
平成28年３月31日に「所得税法等の一部を改正する法律（平成28年法律第十五号）」、「地方税法等の一部を改正する等の法律（平成28年法律第十三号）」が公布され、平成28年４月１日以後開始する事業年度より法人税率の引下げ、及び事業税率が段階的に引下げられることとなりました。
これに伴い、平成29年３月１日以後開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等については、繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率は32.06％から30.69％に変更され、平成31年３月１日以後開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等については、繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率は、32.06％から30.46％に変更されます。変更後の法定実効税率を当事業年度末で適用した場合、繰延税金資産が45,198千円減少し、法人税等調整額が45,198千円増加します。
（持分法損益等）
該当事項はありません。
（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
１．取引の概要
（1）結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合当事企業の名称 株式会社ジョイ
事業の内容 ホームセンター事業
（2）企業結合日
平成27年９月１日
（3）企業結合の法的形式
当社を存続会社とし、株式会社ジョイを消滅会社とする吸収合併方式であります。
（4）結合後企業の名称
株式会社サンデー
（5）その他の取引の概要に関する事項
経営の効率化を図り、さらなる事業の進展を目指すという判断から、本吸収合併を行うものであります。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日公表分）に基づき、共通支配下の取引等として会計処理しております。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
イ．当該資産除去債務の概要
当社は、主として、店舗の建設に当たり、不動産賃借契約に付されている土地の更地返還義務及び建物原状回復義務に関して資産除去債務を計上しております。
ロ．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から２年～39年と見積り、割引率は0.35％～2.12％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ．当該資産除去債務の総額の増減
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| 期首残高 | 408,765千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 24,124 |
| 時の経過による調整額 | 9,162 |
| 合併による増加 | 128,811 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | - |
| 期末残高 | 570,863 |
（賃貸等不動産関係）
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
当社は、ホームセンター事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
１．製品およびサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高が無いため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％を占める相手先が無いため、記載しておりません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報】
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
当事業年度（自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （千円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 親会社の子会社 | イオンスーパーセンター㈱ | 岩手県 盛岡市 |
100,000 | 総合小売業 | － | 商品の仕入、売場賃借等 | 商品の仕入 | 1,847,433 | 買掛金 | 422,545 |
| 販売手数料 | 354,051 | － | － |
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的取引条件を勘案し、協議の上決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
イオン株式会社（東京証券取引所に上場）
（2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| １株当たり純資産額（円） | 945.34 |
| １株当たり当期純利益金額（円） | 28.45 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円） | 28.37 |
（注）１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 当事業年度 （自 平成27年３月１日 至 平成28年２月29日） |
|
| --- | --- |
| １株当たり当期純利益金額 | |
| 当期純利益金額（千円） | 306,261 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － |
| 普通株式に係る当期純利益金額（千円） | 306,261 |
| 期中平均株式数（株） | 10,765,853 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | |
| 当期純利益調整額（千円） | － |
| 普通株式増加数（株） | 28,486 |
| （うち新株予約権（株）） | （28,486） |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 11,683,805 | 7,382,532 | 3,234 | 19,063,102 | 12,057,278 | 500,378 | 7,005,824 |
| 構築物 | 1,929,796 | 1,207,062 | 6,574 | 3,130,283 | 2,527,409 | 58,090 | 602,874 |
| 機械及び装置 | 65,342 | 9,024 | － | 74,366 | 69,912 | 198 | 4,453 |
| 車両運搬具 | 24,975 | 5,425 | － | 30,400 | 13,466 | 6,422 | 16,933 |
| 工具、器具及び備品 | 1,084,618 | 598,037 | 9,832 | 1,672,823 | 928,819 | 129,007 | 744,003 |
| 土地 | 7,212,910 | 1,285,614 | － | 8,498,525 | － | － | 8,498,525 |
| リース資産 | 368,952 | 353,879 | － | 722,832 | 153,685 | 64,506 | 569,146 |
| 建設仮勘定 | 248,060 | 61,229 | 248,060 | 61,229 | － | － | 61,229 |
| 有形固定資産計 | 22,618,461 | 10,902,805 | 267,702 | 33,253,564 | 15,750,572 | 758,603 | 17,502,992 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 124,069 | 86,884 | － | 210,954 | 123,123 | 33,339 | 87,830 |
| その他 | 12,860 | 19,859 | － | 32,719 | 5,616 | 360 | 27,103 |
| 無形固定資産計 | 136,930 | 106,743 | － | 243,674 | 128,740 | 33,699 | 114,933 |
| 長期前払費用 | 514,968 | 125,846 | 12,194 | 628,619 | 252,676 | 48,738 | 375,943 |
（注）１．建物・構築物・工具器具備品の増加の主なものは、子会社であった(株)ジョイの吸収合併と、花巻南新田店及びＨＭ（ホームマート）４店舗の出店によるものであります。
２．土地の増加は、子会社であった(株)ジョイの吸収合併によるものであります。
３．リース資産の増加の主なものは、店舗のリースの再契約及びＰＯＳレジの入替によるものであります。
４．建設仮勘定の増加及び減少の主なものは、花巻南新田店及びＨＭ（ホームマート）４店舗の出店によるものであります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,600,000 | 4,960,000 | 0.358 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 1,328,616 | 1,733,516 | 0.767 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 34,892 | 71,717 | 1.322 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 2,679,004 | 2,868,788 | 0.628 | 平成29年～34年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 249,779 | 515,059 | 1.231 | 平成29年～36年 |
| その他有利子負債 | ||||
| 1年以内に返済予定の長期未払金 | 11,556 | 13,319 | 0.784 | － |
| 長期未払金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 37,030 | 30,122 | 0.737 | 平成29年～33年 |
| 合計 | 5,940,877 | 10,192,523 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金、リース債務及びその他有利子負債（１年以内に返済予定のものを除く。）の決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 1,027,088 | 564,400 | 414,400 | 414,400 |
| リース債務 | 70,450 | 71,973 | 73,825 | 67,646 |
| その他有利子負債 | 13,417 | 12,621 | 3,289 | 793 |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金（注）１ | 7,760 | － | － | 90 | 7,670 |
| 賞与引当金 | 318,498 | 363,306 | 318,498 | － | 363,306 |
| 役員業績報酬引当金 | 24,470 | 14,114 | 24,470 | － | 14,114 |
| ポイント引当金 | 160,402 | 197,191 | 160,402 | － | 197,191 |
| 債務保証損失引当金（注）２ | － | 41,662 | － | 1,864 | 39,798 |
（注）１．貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、引当債権の回収額であり、営業外収益のその他に含まれており
ます。
２．債務保証損失引当金の「当期減少額（その他）」は、将来負担見込額の減少による取崩額であります。
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ．現金及び預金
| 区分 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 現金 | 371,641 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 15,478 |
| 普通預金 | 196,493 |
| 定期預金 | 105,000 |
| 別段預金 | 1,427 |
| 小計 | 318,400 |
| 合計 | 690,042 |
ロ．受取手形
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| ㈱共同物流サービス | 24,037 |
(ロ）期日別内訳
| 期日別 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成28年３月 | 16,434 |
| ４月 | 7,603 |
| 合計 | 24,037 |
ハ．売掛金
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| イオンクレジットサービス㈱ | 148,788 |
| ㈱共同物流サービス | 38,774 |
| ㈱ジェーシービー | 11,214 |
| イオンリテール㈱ | 10,941 |
| 楽天カード㈱ | 9,769 |
| その他 | 100,544 |
| 合計 | 320,032 |
(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）
当期発生高
（千円）
当期回収高
（千円）
当期末残高
（千円）
回収率（％）
滞留期間（日）
(A)
(B)
(C)
(D)
| (C) | × 100 |
| (A) ＋ (B) |
| (A) ＋ (D) | ||
| ２ | ||
| (B) | ||
| 366 |
298,419
6,282,967
6,261,354
320,032
95.1
18.0
（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
ニ．商品及び製品
| 品目 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| ＤＩＹ用品 | 2,209,701 |
| 家庭用品 | 3,506,417 |
| カー・レジャー用品 | 3,454,606 |
| 合計 | 9,170,725 |
ホ．原材料及び貯蔵品
| 品目 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 展示見本品 | 114,406 |
| 販促用品 | 6,694 |
| 包装用資材 | 4,134 |
| その他 | 8,341 |
| 合計 | 133,577 |
② 負債の部
イ．支払手形
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| アイリスオ－ヤマ㈱ | 434,161 |
| 東栄㈱ | 425,326 |
| ㈱吉田産業 | 317,200 |
| エンパイヤ自動車㈱ | 224,755 |
| ㈱あらた | 189,173 |
| その他 | 3,507,735 |
| 合計 | 5,098,352 |
(ロ）期日別内訳
| 期日別 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成28年３月 | 2,328,893 |
| ４月 | 1,720,071 |
| ５月 | 1,018,853 |
| ６月 | 30,534 |
| 合計 | 5,098,352 |
ロ．買掛金
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| イオンスーパーセンター㈱ | 422,545 |
| ㈱東流社 | 245,943 |
| ㈱あらた | 215,005 |
| イオントップバリュ㈱ | 124,975 |
| アイリスオーヤマ㈱ | 120,458 |
| その他 | 1,868,240 |
| 合計 | 2,997,169 |
（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | － | － | 31,767,269 | 42,386,882 |
| 税引前四半期（当期）純利益金額（千円） | － | － | 488,276 | 379,279 |
| 四半期（当期）純利益金額（千円） | － | － | 384,877 | 306,261 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | － | － | 35.75 | 28.45 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） | － | － | 10.36 | △7.30 |
（注）当社は平成27年９月１日付で連結子会社でありました株式会社ジョイを吸収合併したことにより、連結子会社が存在しなくなったため、当第３四半期累計期間より四半期連結財務諸表を作成しておりません。これにより、上記表の第１四半期及び第２四半期については記載しておりません。
なお、第１四半期及び第２四半期の四半期連結情報等は以下のとおりです。
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 12,478,316 | 24,984,205 | － | － |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円） | 316,006 | 705,660 | － | － |
| 四半期（当期）純利益金額（千円） | 122,131 | 367,635 | － | － |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 11.34 | 34.15 | － | － |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 11.34 | 22.80 | － | － |
有価証券報告書（通常方式）_20160520075346
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ３月１日から２月末日 |
| 定時株主総会 | ５月中 |
| 基準日 | ２月末日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ８月31日 ２月末日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。（http://www.sunday.co.jp）ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。 |
| 株主に対する特典 | 毎年８月31日現在の株主に対し東北地方の特産品を贈呈いたします。 ① 所有株式数100株以上1,000株未満 東北地方特産品（市価1,500円～2,000円相当）を贈呈 ② 所有株式数1,000株以上 東北地方特産品（市価4,000円～5,000円相当）を贈呈 |
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
（1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第41期）（自 平成26年３月１日 至 平成27年２月28日）平成27年５月22日東北財務局長に提出
（2）内部統制報告書及びその添付書類
平成27年５月22日に東北財務局長に提出
（3）四半期報告書及び確認書
（第42期第１四半期）（自 平成27年３月１日 至 平成27年５月31日）平成27年７月10日東北財務局長に提出
（第42期第２四半期）（自 平成27年６月１日 至 平成27年８月31日）平成27年10月９日東北財務局長に提出
（第42期第３四半期）（自 平成27年９月１日 至 平成27年11月30日）平成28年１月13日東北財務局長に提出
（4）臨時報告書
平成27年５月26日に東北財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書であります。
平成27年７月８日に東北財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項並びに企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号及び第７号の３の規定に基づく臨時報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。