SÜMER FAKTORİNG A.Ş.

Quarterly Report • Feb 29, 2024

FAALİYET RAPORU

Aralık 2023

1. GENEL BİLGİLER
2. YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR
3. ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI
4. ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER
5. FİNANSAL DURUM
6. RİSKLER ve YÖNETİM ORGANLARININ DEĞERLENDİRİLMESİ
7. DİĞER HUSUSLAR

a) Raporun ilgili olduğu hesap dönemi,

Raporun ilgili olduğu hesap dönemi : 01.01.2023-31.12.2023

b) Şirketin ticaret unvanı, ticaret sicili numarası, merkez ve varsa şubelerine ilişkin iletişim bilgileri ile varsa internet sitesinin adresi,

Şirket Ünvanı:	Sümer Faktoring Anonim Şirketi
Ticaret Sicil Numarası:	346825-0
Merkez Adresi:	Esentepe Keskin Kalem Sok.No:39/1 Şişli /İstanbul
Telefon / Fax:	0 212 347 22 50 / 0 212 347 22 51
İnternet Adresi:	www.sumerfaktoring.com
İkitelli Şubesi:	Mahmutbey Mah. Taşocağı Yolu Cad. Ağaoğlu My Office 212 Sit. No:3/375 Bağcılar / İstanbul
Ankara Şubesi:	İvedik OSB Mah. Melih Gökçek Bul. No:63/22 Yenimahalle /Ankara
Bodrum Şubesi:	Müskebi Mah. Kongre Sokak No:11 Bodrum /Muğla
Ataşehir Şubesi:	Küçükbakkalköy Mah. Dudullu Cad. Brandium R4 Blok No:23-25 D İç Kapı No:222 Ataşehir /İstanbul
Antalya Şubesi:	Kızılarık Mah. 2754 Sokak No:1/315 Muratpaşa / Antalya
İzmir Şubesi:	Çınar Mah. Fatih Cad. No:1/23 İç Kapı No:208 (Çiçek Plaza) Bornova/ İzmir
Gaziantep Şubesi:	İncili Pınar Mah. Nişantaşı Sk. Tekerekoğlu İş Merkezi No:2 İç Kapı No:48 Şehitkamil/Gaziantep

c) Şirketin organizasyon, sermaye ve Ortaklık Yapıları ile bunlara ilişkin hesap dönemi içerisindeki değişiklikler,

Sümer Faktoring A.Ş. 17.05.1996 tarihinde, Sümerbank iştiraki olarak kurulmuştur. Sümerbank'ın yönetim ve kontrolünün 31.08.2001 tarihinde TMSF'ye geçmesini takiben Şirket bir süre faaliyetine TMSF yönetiminde devam etmiştir. 14.02.2002 tarihinde gerçekleştirilen ihale ile Sümerbank'a ait olan % 99,76 hisse çoğunluğu YILMAZ ailesi tarafından satın alınmıştır.

YILMAZ ailesine ait şirket hisselerinin % 99,76'sı 15.04.2014 tarihinde, % 0,20'si oranındaki kısmı ise 04.12.2014 tarihinde ALTINBAŞ ailesine devir olmuştur. Kalan % 0,04 oranında hisse de 13.01.2015 tarihinde devir alınmıştır.

22.02.2022 tarihli yönetim kurulu kararına istinaden Şirket ortaklık yapısını tek pay sahipli bir anonim şirket olarak değiştirmiştir. 24.02.2022 tarih ve 10524 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde tescil ve ilan edildiği üzere şirketin tek pay sahibi ASV Holding A.Ş. olmuştur.

Şirketin kayıtlı sermaye tavanı 300.000.000 TL'dir. 07.03.2023 tarih ve 11 sayılı yönetim kurulu kararı ile sermayenin 90.000.000 TL'ye çıkartılmasına karar verilmiştir. Artırılan 25.000.000 TL'nin 24.150.000 TL'si iç kaynaklardan karşılanmış, kalan 850.000 TL ise nakit olarak ödenmiştir. Sermaye artışına ilişkin karar ve işlemler İstanbul Ticaret Sicili Müdürlüğü'nce 17.03.2023 tarih ve 10792 sayılı ticaret sicili gazetesinde tescil ve ilan edilmiştir.

31.12.2023 tarihi itibarıyla ortaklık yapısı aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.

	ORTAKLIK YAPISI
ÜNVANI	SERMAYE TUTARI (TL)	PAYI ( %)
ASV HOLDİNG A.Ş.	90.000.000,00	100

d) Varsa imtiyazlı paylara ve payların oy haklarına ilişkin açıklamalar,

Şirketin imtiyazlı payı bulunmamaktadır.

e) Şirketin Yönetim Organı, Üst Düzey Yönetici ve Personel Bilgileri

Yönetim Organı

Yönetim Kurulu üyeleri 10.03.2022 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda 3 yıl süreyle görev yapmak üzere seçilmişlerdir. Yönetim Kurulu üyelerinin görev ve yetkileri; Türk Ticaret Kanunu'nun ilgili maddeleri ve Şirket Ana Sözleşmesi'nin 10.maddesinde belirtilmiştir.

		Görev Süresi
Adı Soyadı	Görevi	Sonu
Sofu Altınbaş	Yönetim Kurulu Başkanı	Mart 2025
Vakkas Altınbaş	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı	Mart 2025
Serhat Kutlu	Yönetim Kurulu Üyesi- Genel Müdür	Mart 2025
Ahmet Kurşun	Yönetim Kurulu Üyesi - Denetimden Sorumlu	Mart 2025
	Yönetim Kurulu Üyesi- Krediler ve İstihbarat Genel
Cihangir Yılmaz	Müdür Yardımcısı-Genel Müdür Vekili	Mart 2025

Bağımsız Denetim

Bağımsız Denetçi Genel Kurul tarafından, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca her faaliyet dönemi ve her halde görevini yerine getireceği faaliyet dönemi bitmeden seçilir. Şirket genel kurulu Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ile Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu uyarınca her yıl bir bağımsız denetleme kuruluşunu denetçi olarak seçer. 15.03.2023 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda Bağımsız Denetim firması olarak Artı Değer Uluslararası Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş seçilmiştir.

Üst Düzey Yöneticiler

Sümer Faktoring A.Ş.'nin üst düzey yöneticileri aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Adı Soyadı	Görevi
Sofu Altınbaş	Yönetim Kurulu Başkanı
Vakkas Altınbaş	Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı
Serhat Kutlu	Yönetim Kurulu Üyesi - Genel Müdür
Ahmet Kurşun	Yönetim Kurulu Üyesi (Denetimden Sorumlu)
	Yönetim Kurulu Üyesi - Krediler ve İstihbarat G.M.Y. (Genel Müdür
Cihangir Yılmaz	Vekili)

Personel Bilgileri

Şirketin 31.12.2023 tarihi itibarıyla 42 çalışanı bulunmaktadır.

Organizasyon Şeması

Şirketin 31.12.2023 tarihi itibarıyla organizasyon şeması aşağıdaki gibidir.

f) Şirket Genel Kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler:

Bu kapsamda bir işlem gerçekleşmemiştir.

YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR

• a) Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı gibi mali menfaatlerin toplam tutarları Sağlanan menfaatler toplamı 3.634.000 TL'dir.
  • b) Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarlarına ilişkin bilgiler

Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarlarına ilişkin bilgiler 595.976,64 TL'dir.

Faaliyete başladığımız tarihten bu yana, üstün hizmet anlayışı ve koşulsuz müşteri memnuniyeti ana hedefimiz olmuştur. Çalışmalarımızı müşterilerimizin finansman ihtiyaçlarının en hızlı ve uygun koşullarda karşılanması için, yenilikçi ürün ve hizmetlerin geliştirilmesi yönünde sürdürmekteyiz.

ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

a) Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler,

Şirketimiz dönem içerisinde 1.977.961,89 TL tutarında bilgi sistemleri yatırımı harcaması yapmıştır.

b) Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü,

İç Kontrol sisteminin temel hedefleri; risk yönetim politikası oluşturmak ve şirketin tüm departmanlarının verimli ve etkin çalışmasını sağlamaktır. Bölümün bağımsızlığı, organizasyon içerisinde Yönetim Kurulu'na bağlı yapılandırılarak sağlanmıştır. İç Kontrol Bölümü, günlük, aylık ve 3 aylık periyotlarla düzenli olarak şirketin tüm faaliyetlerini denetler denetim faaliyetleri sonucu tespit ettiği bulguları da her ay Yönetim Kurulu'na bildirir.

Yine iç denetim faaliyetlerinin bir parçası olarak, Yönetim Kuruluna bağlı faaliyet gösteren Uyum Bölümü; tüm şirket personelinin uyum faaliyetleri kapsamında periyodik eğitimi ile iş ve işlemlerin ilgili mevzuata uygunluğunu düzenli periyotlarla denetleyerek Yönetim Kuruluna bildirmektedir.

c) Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler

Şirketin doğrudan veya dolaylı iştiraki bulunmamaktadır.

d) Şirketin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler

Şirketin İktisap Ettiği Kendi Payları bulunmamaktadır.

e) Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar,

Şirket Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Yeminli Murakıplarınca ilgili yasa ve mevzuat hükümlerine göre denetlenmekte olup, diğer yasa hükümlerine göre SGK, Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı, Ticaret Bakanlığı, MASAK ve diğer idari kurumlar tarafından denetimler gerçekleştirilebilmektedir.

Şirket özel denetim kapsamında, Bağımsız Denetim firmaları tarafından mali tabloları, iş süreçleri, bilgi teknolojileri denetimleri ile Şirket İç Kontrol Bölümü denetimlerine tabidir.

Finansal tabloların denetimi müşavirlik sözleşmesi kapsamında Concept Yeminli Mali Müşavirlik ve Denetim Hizmetleri Anonim Şirketi tarafından her ay ve üç aylık geçici dönemlerde yapılmaktadır. Bağımsız Denetim ise Artı Değer Uluslararası Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından yılda 2 defa yapılmaktadır.

f) Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler,

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Şirketimizin mali durum ve faaliyetlerini etkileyecek nitelikte aleyhine açılan bir dava ve uygulanan idari ve adli yaptırım bulunmamaktadır.

g) Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar,

Bulunmamaktadır.

h) Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler,

Şirket dönem sonu itibarıyla belirlenen hedeflere ulaşmıştır.

i) Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemler de dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler,

İlgili dönemde olağanüstü genel kurul yapılmamıştır.

j) Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler,

06 Şubat 2023 tarihinde Kahramanmaraş ve Gaziantep merkezli olarak meydana gelen ve Hatay, Kilis, Adana, Osmaniye, Diyarbakır, Adıyaman, Malatya, Şanlıurfa ve Elazığ illerimizi de etkileyen depremlerin bölgede neden olduğu hasarın giderilmesine ve arama kurtarma çalışmalarına destek olmak amacıyla, Finansal Kurumlar Birliği Yönetim Kurulu'nun 07.02.2023 tarihli almış olduğu karar uyarınca; AFAD'ın deprem bağış hesabına 25.000 TL bağış yapılmıştır.

k) Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hâkim şirketle, hâkim şirkete bağlı bir şirketle, hâkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler,

Şirketimiz, grubumuzun hakim ortağı ASV Holding A.Ş. ve bağlı kuruluşları yararına herhangi bir hukuki tasarrufta bulunmamıştır. Topluluk yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem de alınmamıştır. Şirketimizin, hakim ortak ve bağlı şirketlerle, faaliyetimizi önemli ölçüde etkileyecek işlemleri bulunmamaktadır.

l) Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; (k) bendinde bahsedilen hukuki işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veyahut alınmasından kaçınıldığı anda kendilerince bilinen hal ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanıp sağlanmadığı ve alınan veya alınmasından kaçınılan önlemin şirketi zarara uğratıp uğratmadığı, şirket zarara uğramışsa bunun denkleştirilip denkleştirilmediği. Yoktur.

FİNANSAL DURUM

a) Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu,

2023 yılı; tüm Dünya ülkelerinin enflasyon ile mücadele ettiği, iktisadi faaliyetlerde daralmanın yaşandığı ve gerek Avrupa gerek Amerika'da enflasyon ile mücadelenin en önemli yöntemlerinden olan faiz artışlarının devam ettiği bir dönem olarak izlenmektedir.

Türkiye ekonomisine bakıldığında; seçim öncesi ticari faaliyetlerin canlılığının korunmaya çalışılmasına yönelik olarak politika faizinin düşük tutulması, seçim harcamaları gibi etkenler ile enflasyonda hemen hemen her ay yukarı yönlü artış yaşanmıştır. Seçim sonrası enflasyon ile mücadele konusunda daha etkin yaklaşımlar ile politika faizi arttırılmaya başlamış ve parasal sıkılaşma konusunda alınan önlemler arttırılmıştır. Aralık 2023 TÜİK verilerine göre TÜFE'deki değişim 2023 yılı Aralık ayında bir önceki aya göre %2,93, bir önceki yılın Aralık ayına göre %64,77, ve on iki aylık ortalamalara göre %53,86 olarak gerçekleşmiştir.

Merkez Bankasının son enflasyon toplantısında da belirtmiş olduğu üzere enflasyon ile mücadele sürecine önümüzdeki dönemde de devam edilmesi konusunda net bir ekonomi politikası yaklaşımı mevcuttur. Her ne kadar parasal sıkılaşma modelinin yürütülmesi ülke genelinde kredi hacmini olumsuz etkileyen unsurlardan olsa da; Şirket piyasanın gerçekliği ile paralel bir yapıda hareket etmiş, etkili likidite yönetimi, selektif kredi politikası ve verimlilik odaklı pazarlama yaklaşımı ile 2023 yılını 86,77 Milyon TL net karla kapatmıştır. 2022 yılı sonunda 103 Milyon TL olan özkaynak rakamı, karlı geçen dönem sonu itibarıyla 190 Milyon TL seviyesine yükselmiştir.

Kaynak yapısında, 2022 yılında sağlanmış olan çeşitlilik, 2023 yılında da sürdürülmüştür. Buna göre, bankalar ve diğer finans kuruluşlarından fon kullanımı, sermaye piyasası borçlanma araçları ihracı yoluyla desteklenmeye devam etmiştir.

Vizyon, Misyon ve Stratejik Hedefler

Vizyonumuz : Müşterilerine, çalışanlarına ve diğer tüm paydaşlarına yüksek katma değer sunan uluslararası normlarda kurumsal bilince sahip bir kurum olmak.

Misyonumuz: Kurumsal çalışma prensiplerini esas alarak, yasal ve idari düzenlemelere eksiksiz uyumlu, müşterilerle ilişkilerde güven esasına dayalı ve verimli bir çalışma düzeni oluşturmak.

Stratejimiz : Sektörün ve ülkemizin en önde gelen finans kurumlarından biri olmak hedefimizle paralel, tüm paydaşlar nezdinde güven esasına dayalı bir iş ilişkisi tesis etmek.

b) Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kârlılığı ve borç/öz kaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler,

Faktoring Alacakları (Net)

2022 yılında 2.327 milyon TL ciro ile 834 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir.

2023 yılında 3.939 milyon TL ciro ile 1.067 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir.

YIL	FAKTORİNG ALACAKLARI (BİN TL)	YIL	CİRO (BİN TL)
2022	834.027 TL	2022	2.326.824 TL
2023	1.066.767 TL	2023	3.939.181 TL

Özkaynak

2022 yılı sonunda 103 milyon TL seviyesinde olan özkaynaklarımız, 2023 yılında 190 milyon TL seviyesine ulaşmıştır.

YIL	ÖZKAYNAK (BİN TL)
2022	102.515 TL
2023	189.967 TL

Sümer Faktoring A.Ş.'nin 2023 yılı vergi öncesi karı 125,12 milyon TL olup 38,35 milyon TL vergi karşılığından sonra kar 86,77 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Şirketin aktif büyüklüğü 1.175 milyon TL'dir.

JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş., 09.06.2023 tarihinde Şirketimizi "ulusal düzeyde yatırım yapılabilir" kategorisinde değerlendirerek, Uzun Vadeli Ulusal Notunu A- (tr)/Stabil, Uzun Vadeli Ulusal İhraç Notu'nu A-(tr)/ Stabil olarak teyit etmiştir.

c) Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri,

Sümer Faktoring, 31 Aralık 2023 tarihi itibariyle 189.967 Bin TL tutarında öz kaynağa sahip bulunmakta olup, sermayesi karşılıksız kalmamıştır.

d) Varsa şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler,

Şirketimizin finansal yapısı, faaliyetlerimizi sağlıklı ve verimli bir şekilde sürdürebilmek için güçlü bir yapı arz etmektedir. Büyüme odaklı daha güçlü bir finansal yapı için, fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi; bu bağlamda yüksek karlılıkla beslenen güçlü özkaynak yapısı, daha yüksek seviyede borçlanma araçları ihracı ve finansal kuruluşlardan sağlanan kredilerin maksimum seviyeye ulaştırılması hedeflenmektedir.

e) Kâr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kâr dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan kârın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri.

Şirketimizin kar dağıtım politikası, işletmenin sürekliliğini gözetmek kaydıyla sermayesini güçlendirmek ve ortağımızın gelirini maksimize etmek amacı üzerine inşa edilmiştir. Büyüme stratejisi doğrultusunda Şirketimizde son yıllarda kar dağıtımı yapılmamıştır. Biriken Geçmiş Yıl Karları sermaye artışında kullanılmıştır. Mali Tablolar Dipnotlar ve Denetçi Raporu Ektedir.

Döneme Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler

SÜMER FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2023 VE 31 ARALIK 2022 TARİHLERİ İTİBARIYLA FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
		BİN TÜRK LİRASI (TL)
		Bağımsız Denetimden Geçmiş			Bağımsız Denetimden Geçmiş
		CARİ DÖNEM			ÖNCEKİ DÖNEM
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)	Dipnot	TP	31 ARALIK 2023 YP	Toplam	TP	31 ARALIK 2022 YP	Toplam
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	6	27.541 --	-- --	27.541 --	38.339 --	-- --	38.339 --
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	8	--	--	--	--	--	--
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR		--		--	--		--
(Net) İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	7	1.069.402	-- --	1.069.402	845.186	-- --	845.186
Faktoring Alacakları		1.066.767	--	1.066.767	834.027	--	834.027
İskontolu Faktoring Alacakları (Net) Diğer Faktoring Alacakları	9.1 9.1	813.558 253.209	-- --	813.558 253.209	740.364 93.663	-- --	740.364 93.663
Tasarruf Finansman Alacakları		--	--	--			--
Tasarruf Fon Havuzundan		--	--	--			--
Özkaynaklardan Finansman Kredileri		-- --	-- --	-- --			-- --
Tüketici Kredileri		--	--	--			--
Kredi Kartları Taksitli Ticari Krediler		-- --	-- --	-- --			-- --
Kiralama İşlemleri (Net)		--	--	--			--
Finansal Kiralama Alacakları		--	--	--			--
Faaliyet Kiralaması Alacakları Kazanılmamış Gelirler (-)		-- --	-- --	-- --			-- --
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar	9.2	--	--	--	608	--	608
Takipteki Alacaklar Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)	9.3 9.3	25.941 (23.306)	-- --	25.941 (23.306)	19.420 (8.869)	-- --	19.420 (8.869)
ORTAKLIK YATIRIMLARI	10	--	--	--			--
İştirakler (Net)		--	--	--			--
Bağlı Ortaklıklar (Net) Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)		-- --	-- --	-- --			-- --
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	11	32.337	--	32.337	29.971	--	29.971
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)	12 13	550 --	-- --	550 --	286	--	286 --
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI	22	--	--	--			--
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	22	--	--	--			--
DİĞER AKTİFLER ARA TOPLAM	14	45.601 1.175.431	-- --	45.601 1.175.431	39.456 953.238	-- --	39.456 953.238
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)		33	--	33	33	--	33
Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin	15	33 --	-- --	33 --	33 --	-- --	33 --
VARLIKLAR TOPLAMI		1.175.464	--	1.175.464	953.271	--	953.271
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER	16	701.869	--	701.869	713.045	--	713.045
FAKTORİNG BORÇLARI TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR	9.1 9.1	167 --	-- --	167 --	786 --	-- --	786 --
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	17	5.826	--	5.826	5.116	--	5.116
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	18	230.126	--	230.126	113.418	--	113.418
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	19 20	-- --	-- --	-- --	-- --	-- --	-- --
KARŞILIKLAR		4.605	--	4.605	2.341	--	2.341
Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı	21	-- 4.605	-- --	-- 4.605	-- 2.341	-- --	-- 2.341
Genel Karşılıklar		--	--	--	--	--	--
Diğer Karşılıklar CARİ VERGİ BORCU	22	-- 12.539	-- --	-- 12.539	-- 2.130	-- --	-- 2.130
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU	22	81	--	81	620	--	620
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI	23	--	--	--	--	--	--
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER ARA TOPLAM	24	30.284 985.497	-- --	30.284 985.497	13.300 850.756	-- --	13.300 850.756
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK		--		--	--		--
BORÇLARI (Net) ÖZKAYNAKLAR	25	189.967	-- --	189.967	102.515	-- --	102.515
Ödenmiş Sermaye	26	90.000	--	90.000	65.000	--	65.000
Sermaye Yedekleri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler	26	-- 9.306	-- --	-- 9.306	-- 9.469	-- --	-- 9.469
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler		--	--	--	--	--	--
Kar Yedekleri Yasal Yedekler	26	3.871 3.745	-- --	3.871 3.745	2.650 2.524	-- --	2.650 2.524
Statü Yedekleri		--	--	--	--	--	--
Olağanüstü Yedekler Diğer Kar Yedekleri	26	126 --	-- --	126 --	126 --	-- --	126 --
Kar veya Zarar		86.790	--	86.790	25.396	--	25.396
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı	26	24	--	24	965	--	965
Dönem Net Kâr veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar		86.766 --	-- --	86.766 --	24.431 --	-- --	24.431 --
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI		1.175.464	--	1.175.464	953.271	--	953.271

FİNANSAL DURUM

SÜMER FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2023 VE 31 ARALIK 2022 TARİHLERİ İTİBARIYLA NAZIM HESAPLAR
			BİN TÜRK LİRASI
			Bağımsız Denetimden Geçmiş			Bağımsız Denetimden Geçmiş
				CARİ DÖNEM			ÖNCEKİ DÖNEM
	NAZIM HESAP KALEMLERİ		31 ARALIK 2023			31 ARALIK 2022
		Dipnot	TP	YP	TOPLAM	TP	YP	TOPLAM
I.	RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ		83.749	--	83.749	29.109	--	29.109
II.	RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ		115.345	--	115.345	85.709	--	85.709
II.	TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ		--	--	--	--	--	--
III.	ALINAN TEMİNATLAR	37	28.258.061	--	28.258.061	23.546.636	--	23.546.636
IV.	VERİLEN TEMİNATLAR	37	70.367	--	70.367	60.416	--	60.416
V.	TAAHHÜTLER		--	--	--	--	--	--
5.1	Cayılamaz Taahhütler		--	--	--	--	--	--
5.2	Cayılabilir Taahhütler		--	--	--	--	--	--
5.2.1	Kiralama Taahhütleri		--	--	--	--	--	--
	5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri		--	--	--	--	--	--
	5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri		--	--	--	--	--	--
5.2.2	Diğer Cayılabilir Taahhütler		--	--	--	--	--	--
VI.	TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR		--	--	--	--	--	--
6.1	Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		--	--	--	--	--	--
6.1.1	Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		--	--	--	--	--	--
6.1.2	Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		--	--	--	--	--	--
6.1.3	Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		--	--	--	--	--	--
6.2	Alım Satım Amaçlı İşlemler		--	--	--	--	--	--
6.2.1	Vadeli Alım-Satım İşlemleri		--	--	--	--	--	--
6.2.2	Swap Alım Satım İşlemleri		--	--	--	--	--	--
6.2.3	Alım Satım Opsiyon İşlemleri		--	--	--	--	--	--
6.2.4	Futures Alım Satım İşlemleri		--	--	--	--	--	--
6.2.5	Diğer		--	--	--	--	--	--
VII.	EMANET KIYMETLER	37	1.181.845	39.797	1.221.642	907.105	78.702	985.807
	NAZIM HESAPLAR TOPLAMI		29.709.367	39.797	29.749.164	24.628.975	78.702	24.707.677

FİNANSAL DURUM

SÜMER FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ 01 OCAK - 31 ARALIK 2023 VE 2022 DÖNEMİNE AİT DEYALI KAR VEYA ZARAR TABLOSU
		BİN TÜRK LİRASI (TL)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ		Bağımsız Denetimden Geçmiş	Bağımsız Denetimden Geçmiş
ESAS FAALİYET GELİRLERİ	Dipnot	1 Ocak - 31 Aralık 2023 589.043	1 Ocak - 31 Aralık 2022 257.615
FAKTORİNG GELİRLERİ	27	589.043	257.615
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler		293.906	195.288
İskontolu		255.725	176.356
Diğer		38.181	18.932
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar İskontolu		295.137 244.340	62.327 55.702
Diğer		50.797	6.625
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER	28	--	--
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler		--	--
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar		--	--
KİRALAMA GELİRLERİ Finansal Kiralama Gelirleri	29	-- --	-- --
Faaliyet Kiralaması Gelirleri		--	--
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar		--	--
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ		--	--
Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kar Payları		--	--
Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar FİNANSMAN GİDERLERİ (-)	30	-- (387.456)	-- (194.453)
Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kar Payları		--	--
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler		(224.541)	(146.035)
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler		--	--
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri		(361)	(532)
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler Diğer Faiz Giderleri		(61.638) (1.063)	(29.225) (358)
Verilen Ücret ve Komisyonlar		(99.853)	(18.303)
BRÜT KAR (ZARAR)		201.587	63.162
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)	31	(60.328)	(29.504)
Personel Giderleri		(34.463)	(16.200)
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri Araştırma ve Geliştirme Giderleri		(2.590) --	(1.474) --
Genel İşletme Giderleri		(19.095)	(9.341)
Diğer		(4.180)	(2.489)
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)		141.259	33.658
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	32	15.771	8.978
Bankalardan Alınan Faizler		9.922	4.887
Menkul Değerlerden Alınan Faizler Temettü Gelirleri		4 --	119 --
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı		--	69
Türev Finansal İşlemler Karı		--	--
Kambiyo İşlemleri Karı		--	--
Diğer KARŞILIK GİDERLERİ	33	5.845 (31.719)	3.903 (9.473)
Özel Karşılıklar		(31.719)	(9.473)
Beklenen Zarar Karşılıkları		--	--
Genel Karşılıklar		--	--
Diğer		--	--
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri	34	(186) --	(111) --
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri		--	--
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı		--	--
Türev Finansal İşlemlerden Zarar		--	--
Kambiyo İşlemleri Zararı		--	--
Diğer NET FAALİYET KARI (ZARARI)		(186) 125.125	(111) 33.052
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		--	--
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)		--	--
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)		--	--
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)		125.125	33.052
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) Cari Vergi Karşılığı	22	(38.359) (38.828)	(8.621) (8.760)
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi		--	--
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi		469	139
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)		86.766	24.431
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		--	--
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		--	--
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)		-- --	-- --
Cari Vergi Karşılığı		--	--
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)		--	--
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI		86.766	24.431
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı		86.766	24.431
Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları		-- 86.766	-- 24.431
HİSSE BAŞINA KAZANÇ	35	--	--
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç		0,96	0,38
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç		--	--
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ		--	--
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç		1,01 --	0,39 --

a) Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler,

Şirket, kredi, operasyon ve piyasalarda ortaya çıkabilecek ani gelişmelere karşı, kurmuş olduğu komiteler ve görevlendirdiği personel vasıtasıyla, olası risklere karşı erken uyarı ve hızlı önlem politikaları geliştirmiştir.

b) Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler,

Riskin Erken Saptanması komitesi 2015 yılı başından itibaren devreye girmiş olup kredi, piyasa ve operasyonel risklerin erken saptanmasına yönelik olarak, gerekli görevlendirmeler yapılmıştır. Kredi riskinden, Krediler ve İstihbarat Grubu, operasyonel riskten Mali İşler ve Operasyon Grubu, piyasa riskinden Genel Müdür Başkanlığındaki Aktif Pasif Komitesi sorumludur. Bu üç grubun üst yöneticileri Genel Müdür başkanlığında haftada bir kez toplanırlar.

Piyasa Riski : Ülkemizin politik ve ekonomik durumu ile global piyasalardaki gelişmeler, Şirketimizin ve sektörün ileriye dönük en önemli riskini oluşturmaktadır. Piyasa riski, faiz ve kur riski bağlamlarında incelenmektedir. Şirket faaliyetleri çerçevesinde, sadece Türk Lirası faktoring işlemleri yapıldığından kur riskine maruz kalınmamaktadır. Faiz oranlarındaki aşırı ve kalıcı yükselişlere karşı aktif kompozisyonuna uygun bir pasif yapısı maliyet ve fiyat öncülleri dikkate alınarak şekillendirilmektedir. Her iki risk grubu da Şirket politikaları çerçevesinde duyarlılık analizleri ile değerlendirilmektedir.

Kredi Riski : Şirketin maruz kalabileceği kredi riskleri, faktoring işlemlerinden kaynaklanan alacakların sorunlu hale gelmesi ve sorunlu hale gelen tutarların aktif kalitesini bozacak büyüklüğe ulaşması halinde ortaya çıkmaktadır. Genel ekonomide ortaya çıkabilecek sorunlar ve mikro bazda müşteri sorunları bu risklere yol açabilmekte olup, Kredi Komitesi, Riskin Erken Saptanması Komitesi ve Krediler ve İstihbarat Grubu çalışmaları ile, her türlü erken uyarı sinyalleri dikkatle değerlendirilerek takip edilmektedir. Bu bağlamda mevcut kredi portföyü günlük olarak izlenmekte, potansiyel işlemler, ilgili komitelerde Şirket kredi politikaları çerçevesinde titizlikle değerlendirilmektedir.

Operasyonel Riskler : Operasyonel riskler, mevzuattan kaynaklanan riskler ve gerek Şirketin fiziki koşullarında gerekse işlemlere özgü operasyonlar sırasında ortaya çıkabilecek riskler olarak değerlendirilmektedir. Mevzuat riskleri, başta Operasyon ve İç Kontrol Bölümleri olmak üzere Şirketin her noktasında kontrol edilmekte ve "kati surette mevzuat dışı işlem yapmamak" prensibi ile yönetilmektedir. Fiziki koşullar ve operasyon riskleri ise gerekli güvenlik tedbirleri, eğitim, sigorta, back up gibi tedbirlerle bertaraf edilmektedir.

c) Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler. 2024 yılında, piyasalarda yüksek enflasyon ve yüksek faiz ortamının ve parasal sıkılaştırma politikalarının devam edeceği öncülü çerçevesinde; şirketimiz bir büyüme misyonu ortaya koymuştur. Faktoring alacakları, karlılık ve özkaynak rakamlarımızda olumlu yönde gelişmeler kaydedilecektir. Buna mukabil, genel ekonomi politikalarının mikro bazda alacak tahsilinde sorunlara yol açması da beklenmektedir. Şirketimiz, alacak kalitesi ve verimlilik odaklı politikalarını titizlikle uygulamaya devam edecektir.

DİĞER HUSUSLAR

• a) Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar, Yoktur .
• b) Yönetim organının uygun gördüğü ilave bilgiler. Yoktur.

Bu rapor; 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslara uygun olarak 01.01.2023-31.12.2023 hesap dönemine ait finansal bilgilere dayanılarak hazırlanmış olup aşağıda isimleri yazılı şirketin yönetim organı tarafından imzalanarak onaylanmıştır.

YÖNETİM KURULU ÜYELERİ

Sofu ALTINBAŞ Vakkas ALTINBAŞ Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı

Serhat KUTLU Ahmet KURŞUN

Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür (Denetimden Sorumlu)

Cihangir YILMAZ Yönetim Kurulu Üyesi