STrust Co.,Ltd.

Quarterly Report • Jan 12, 2021

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	中国財務局長
【提出日】	2021年１月12日
【四半期会計期間】	第23期第３四半期(自  2020年９月１日  至  2020年11月30日)
【会社名】	株式会社エストラスト
【英訳名】	STrust Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長    松川　徹
【本店の所在の場所】	山口県下関市竹崎町四丁目１番22号
【電話番号】	083-229-1456(代表)
【事務連絡者氏名】	専務取締役  藤田  尚久
【最寄りの連絡場所】	山口県下関市竹崎町四丁目１番22号
【電話番号】	083-229-3280(代表)
【事務連絡者氏名】	専務取締役  藤田  尚久
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所   (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 証券会員制法人福岡証券取引所   (福岡市中央区天神二丁目14番２号)

E26966 32800 株式会社エストラスト STrust Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-03-01 2020-11-30 Q3 2021-02-28 2019-03-01 2019-11-30 2020-02-29 1 false false false E26966-000 2021-01-12 E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 E26966-000 2019-03-01 2020-02-29 E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 E26966-000 2019-11-30 E26966-000 2020-02-29 E26966-000 2020-11-30 E26966-000 2019-09-01 2019-11-30 E26966-000 2020-09-01 2020-11-30 E26966-000 2021-01-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E26966-000 2020-11-30 jpcrp_cor:Row1Member E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp040300-q3r_E26966-000:DetachedRealEstateReportableSegmentsMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp040300-q3r_E26966-000:DetachedRealEstateReportableSegmentsMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp040300-q3r_E26966-000:RealEstateManagementReportableSegmentsMember E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp040300-q3r_E26966-000:RealEstateManagementReportableSegmentsMember E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp040300-q3r_E26966-000:RealEstateLeasingReportableSegmentsMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp040300-q3r_E26966-000:RealEstateLeasingReportableSegmentsMember E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E26966-000 2020-03-01 2020-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E26966-000 2019-03-01 2019-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第22期

第３四半期

連結累計期間 | 第23期

第３四半期

連結累計期間 | 第22期 |
| 会計期間 | | 自  2019年３月１日

至  2019年11月30日 | 自  2020年３月１日

至  2020年11月30日 | 自  2019年３月１日

至  2020年２月29日 |
| 売上高 | (百万円) | 5,746 | 10,071 | 15,233 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (百万円) | △407 | 266 | 562 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | (百万円) | △285 | 173 | 385 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | △287 | 173 | 382 |
| 純資産額 | (百万円) | 5,496 | 6,191 | 6,102 |
| 総資産額 | (百万円) | 25,610 | 31,567 | 24,950 |
| １株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | △46.58 | 29.26 | 63.36 |
| 潜在株式調整後１株当たり

四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 21.5 | 19.6 | 24.5 |

回次		第22期 第３四半期 連結会計期間	第23期 第３四半期 連結会計期間
会計期間		自  2019年９月１日 至  2019年11月30日	自  2020年９月１日 至  2020年11月30日
１株当たり四半期純利益又は四半期純損失(△)	(円)	△30.54	15.69

(注) １  当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２  売上高には、消費税等は含まれておりません。

３  潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、第22期第３四半期連結累計期間においては１株当たり四半期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。第22期及び第23期第３四半期連結累計期間においては潜在株式が存在していないため記載しておりません。 

２ 【事業の内容】

当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が営む事業内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。

なお、重要事象等は存在しておりません。　### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 財政状態及び経営成績の状況

①経営成績の状況

当第３四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウィルス感染症の感染拡大に伴い急速に景況感が悪化しており、今後の動向は極めて不透明な状況が続いております。

当社グループが属する不動産業界におきましては、建築コストの上昇や建設労働者不足、住宅需要の伸び悩みなどから住宅着工戸数は弱含んで推移しており、事業環境の厳しさは強まりつつあります。

このような市場環境の中、新型コロナウィルスの感染症拡大防止に努めながら事業活動を継続しております。

当社の主力事業である不動産分譲事業では、当第３四半期連結累計期間において、収益に大きく寄与する分譲マンションについては、282戸(前年同期比141戸増)の引渡が完了いたしました。山口県において展開する分譲戸建については、35戸(前年同期比３戸増)の引渡となりました。費用面においては、支払手数料などの販売費が増加いたしました。なお、分譲マンションについては、通期引渡予定戸数470戸に対し、既に435戸の契約を締結しており、契約進捗率は92.6%となっております。

以上の結果、売上高は10,071百万円(前年同期比75.3％増)、営業利益は397百万円（前年同期は営業損失281百万円）、経常利益は266百万円（前年同期は経常損失407百万円）、親会社株主に帰属する四半期純利益は173百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失285百万円）を計上することとなりました。

セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

(不動産分譲事業)

不動産分譲事業におきましては、分譲マンション282戸(前年同期比141戸増)、分譲戸建35戸(前年同期比３戸増)の引渡を行いました。また、支払手数料などの販売費が増加いたしました。

以上の結果、売上高9,442百万円（前年同期比105.2％増）、セグメント利益は730百万円（前年同期比973.1％増）となりました。

(不動産管理事業)

不動産管理事業におきましては、当社グループの管理物件が増加し、マンション管理戸数は4,783戸（前年同期比771戸増）となりました。

以上の結果、売上高は361百万円（前年同期25.6％増）、セグメント利益は93百万円（前年同期比67.6％増）となりました。

(不動産賃貸事業）

不動産賃貸事業におきましては、当社グループが保有する賃貸用不動産から安定的に収益を確保いたしました。

以上の結果、売上高は160百万円（前年同期比1.5％減）、セグメント利益は92百万円（前年同期比0.5％増）となりました。

(その他)

その他附帯事業として、仕掛販売用不動産の売却等を行った結果、売上高は106百万円（前年同期比84.6％減）、セグメント利益は41百万円（前年同期比24.4％減）となりました。

②財政状態の分析

（資産）

当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べて6,616百万円増加し、31,567百万円となりました。このうち流動資産は、前連結会計年度末に比べて6,653百万円増加し、28,955百万円となり、固定資産は、前連結会計年度末に比べて36百万円減少し、2,611百万円となりました。流動資産の主な増加の要因は、仕掛販売用不動産の増加5,703百万円であり、主な減少の要因は、現金及び預金の減少1,030百万円であります。また、固定資産の主な減少の要因は、減価償却の進捗によるものであります。　

（負債）　

当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べて6,528百万円増加し、25,376百万円となりました。このうち流動負債は、前連結会計年度末に比べて823百万円増加し、15,607百万円となり、固定負債は、前連結会計年度末に比べて5,705百万円増加し、9,768百万円となりました。流動負債の主な増加の要因は、短期借入金の増加1,479百万円であり、主な減少の要因は、支払手形及び買掛金の減少1,597百万円であります。また、固定負債の主な増加の要因は、長期借入金の増加5,337百万円、および社債の増加360百万円であります。

（純資産）　

当第３四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べて88百万円増加し、6,191百万円となりました。主な増加の要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により利益剰余金が82百万円増加したことであります。

（2）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第３四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

（3）研究開発活動

該当事項はありません。　### ３ 【経営上の重要な契約等】

当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。                　

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	11,400,000
計	11,400,000

種類	第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2020年11月30日)	提出日現在 発行数(株) (2021年１月12日)	上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名	内容
普通株式	6,167,000	6,167,000	東京証券取引所 (市場第一部) 福岡証券取引所	単元株式数は100株であります。
計	6,167,000	6,167,000	－	－

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数(株)	発行済株式 総数残高(株)	資本金増減額 (百万円)	資本金残高 (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2020年11月30日	－	6,167,000	－	736	－	606

当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】

当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載　　することができないことから、直前の基準日（2020年８月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ① 【発行済株式】

2020年11月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

－

－

－

議決権制限株式(自己株式等)

－

－

－

議決権制限株式(その他)

－

－

－

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式	240,000

－

－

完全議決権株式(その他)

普通株式	5,923,500

59,235

－

単元未満株式

普通株式	3,500

－

－

発行済株式総数

6,167,000

－

－

総株主の議決権

－

59,235

－  ##### ② 【自己株式等】

2020年11月30日現在

所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
(自己保有株式) 株式会社エストラスト	山口県下関市竹崎町四丁目１番22号	240,000	－	240,000	3.89
計	－	240,000	－	240,000	3.89

２ 【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４ 【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2020年９月１日から2020年11月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2020年３月１日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

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１ 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年11月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								7,256	6,226
		受取手形及び売掛金								44	126
		販売用不動産								4,630	5,987
		仕掛販売用不動産								10,141	15,844
		その他								230	771
		流動資産合計								22,302	28,955
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物							1,209	1,209
				減価償却累計額						△285	△323
				建物及び構築物（純額）						924	886
			土地							1,294	1,294
			その他							76	78
				減価償却累計額						△45	△54
				その他（純額）						31	23
			有形固定資産合計							2,250	2,204
		無形固定資産								1	0
		投資その他の資産
			その他							439	447
			貸倒引当金							△42	△41
			投資その他の資産合計							396	405
		固定資産合計								2,648	2,611
	資産合計									24,950	31,567

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年11月30日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金								3,184	1,587
		1年内償還予定の社債								140	140
		短期借入金								10,364	11,843
		未払法人税等								24	32
		前受金								567	877
		賞与引当金								7	－
		株主優待引当金								11	－
		その他								483	1,126
		流動負債合計								14,784	15,607
	固定負債
		社債								560	920
		長期借入金								3,236	8,573
		退職給付に係る負債								26	25
		その他								241	249
		固定負債合計								4,063	9,768
	負債合計									18,847	25,376
純資産の部
	株主資本
		資本金								736	736
		資本剰余金								606	606
		利益剰余金								4,953	5,035
		自己株式								△189	△183
		株主資本合計								6,106	6,194
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金								△3	△2
		その他の包括利益累計額合計								△3	△2
	純資産合計									6,102	6,191
負債純資産合計										24,950	31,567

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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

											(単位：百万円)
										前第３四半期連結累計期間 (自 2019年３月１日 　至 2019年11月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自 2020年３月１日 　至 2020年11月30日)
売上高										5,746	10,071
売上原価										4,662	8,179
売上総利益										1,084	1,891
販売費及び一般管理費										1,365	1,494
営業利益又は営業損失（△）										△281	397
営業外収益
	業務受託料									8	5
	違約金収入									－	29
	その他									7	6
	営業外収益合計									15	41
営業外費用
	支払利息									94	125
	貸倒引当金繰入額									43	－
	その他									4	47
	営業外費用合計									141	172
経常利益又は経常損失（△）										△407	266
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）										△407	266
法人税、住民税及び事業税										31	86
法人税等調整額										△153	7
法人税等合計										△121	93
四半期純利益又は四半期純損失（△）										△285	173
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）										△285	173

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【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

											(単位：百万円)
										前第３四半期連結累計期間 (自 2019年３月１日 　至 2019年11月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自 2020年３月１日 　至 2020年11月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）										△285	173
その他の包括利益
	その他有価証券評価差額金									△1	0
	その他の包括利益合計									△1	0
四半期包括利益										△287	173
（内訳）
	親会社株主に係る四半期包括利益									△287	173
	非支配株主に係る四半期包括利益									－	－

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【注記事項】

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 (自  2019年３月１日 至  2019年11月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自  2020年３月１日 至  2020年11月30日)
減価償却費	47百万円	47百万円

(株主資本等関係)

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間(自  2019年３月１日  至  2019年11月30日)

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月24日 定時株主総会	普通株式	37	6.00	2019年２月28日	2019年５月27日	利益剰余金
2019年10月11日 取締役会	普通株式	43	7.00	2019年８月31日	2019年11月６日	利益剰余金

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月27日 定時株主総会	普通株式	41	7.00	2020年２月29日	2020年５月28日	利益剰余金
2020年10月９日 取締役会	普通株式	41	7.00	2020年８月31日	2020年11月６日	利益剰余金

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(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間(自  2019年３月１日  至  2019年11月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

（単位：百万円）

	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
不動産 分譲事業	不動産 管理事業	不動産 賃貸事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,601	288	162	5,052	694	5,746	－	5,746
セグメント間の内部   売上高又は振替高	－	19	5	24	－	24	△24	－
計	4,601	307	167	5,077	694	5,771	△24	5,746
セグメント利益	68	55	91	215	55	270	△551	△281

(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、その他附帯事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△551百万円には、セグメント間取引消去又は振替高△１百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△550百万円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間(自  2020年３月１日  至  2020年11月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

（単位：百万円）

	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
不動産 分譲事業	不動産 管理事業	不動産 賃貸事業	計
売上高
外部顧客への売上高	9,442	361	160	9,964	106	10,071	－	10,071
セグメント間の内部   売上高又は振替高	－	11	3	15	0	15	△15	－
計	9,442	373	163	9,979	106	10,086	△15	10,071
セグメント利益	730	93	92	916	41	957	△560	397

(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、その他附帯事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△560百万円には、セグメント間取引消去又は振替高１百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△561百万円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。  ###### (１株当たり情報)

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 (自  2019年３月１日 至  2019年11月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自  2020年３月１日 至  2020年11月30日)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)	△46円58銭	29円26銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)	△285	173
普通株主に帰属しない金額(百万円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)	△285	173
普通株式の期中平均株式数(株)	6,122,038	5,916,127

(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、前第３四半期連結累計期間においては１株当たり四半期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第３四半期連結累計期間においては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。  ###### (重要な後発事象)

該当事項はありません。  ### ２ 【その他】

第23期（2020年３月１日から2021年２月28日まで）中間配当について、2020年10月９日開催の取締役会において、2020年８月31日の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　      41百万円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　    ７円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　    　2020年11月６日 

 0201010_honbun_0145747503212.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。