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stream co.,ltd
Registration Form • Apr 26, 2019
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成31年４月26日 |
| 【事業年度】 | 第20期(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ストリーム |
| 【英訳名】 | Stream Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 齊 藤 勝 久 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区芝二丁目７番17号 |
| 【電話番号】 | (03)6858-8189 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 斉 向 東 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区芝二丁目７番17号 |
| 【電話番号】 | (03)6858-8189 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 斉 向 東 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03506 30710 株式会社ストリーム Stream Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2018-02-01 2019-01-31 FY 2019-01-31 2017-02-01 2018-01-31 2018-01-31 1 false false false E03506-000 2019-04-26 E03506-000 2014-02-01 2015-01-31 E03506-000 2015-02-01 2016-01-31 E03506-000 2016-02-01 2017-01-31 E03506-000 2017-02-01 2018-01-31 E03506-000 2018-02-01 2019-01-31 E03506-000 2015-01-31 E03506-000 2016-01-31 E03506-000 2017-01-31 E03506-000 2018-01-31 E03506-000 2019-01-31 E03506-000 2014-02-01 2015-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2015-02-01 2016-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2016-02-01 2017-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2017-02-01 2018-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2018-02-01 2019-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2015-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2016-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2017-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03506-000 2018-01-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 平成27年１月 | 平成28年１月 | 平成29年１月 | 平成30年１月 | 平成31年１月 | |
| 売上高 | （千円） | 20,344,473 | 23,018,612 | 22,025,781 | 22,430,748 | 22,626,013 |
| 経常利益 | （千円） | 300,956 | 376,529 | 173,273 | 60,402 | 6,045 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△) | （千円） | 260,870 | 304,145 | 85,858 | 16,883 | △120,489 |
| 包括利益 | （千円） | 262,545 | 312,240 | 96,581 | 14,939 | △110,473 |
| 純資産額 | （千円） | 1,419,221 | 1,730,212 | 1,832,980 | 1,835,902 | 1,725,428 |
| 総資産額 | （千円） | 4,223,366 | 4,871,465 | 4,801,562 | 5,260,525 | 5,158,560 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 49.81 | 60.88 | 64.55 | 65.18 | 60.76 |
| １株当たり当期純利益 又は当期純損失(△) |
（円） | 10.49 | 11.18 | 3.15 | 0.62 | △4.42 |
| 潜在株式調整後 １株当たり 当期純利益 |
（円） | 10.44 | 11.15 | 3.15 | ― | ― |
| 自己資本比率 | （％） | 32.1 | 34.0 | 36.7 | 33.8 | 32.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 24.6 | 20.2 | 5.0 | 1.0 | △7.0 |
| 株価収益率 | （倍） | 23.0 | 13.2 | 41.9 | 194.0 | ― |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △80,811 | 233,144 | △99,889 | 321,301 | 299,558 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △329,320 | △409,954 | △254,667 | △123,725 | △193,871 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 314,047 | 324,706 | △320 | 245,492 | △142,468 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（千円） | 383,436 | 531,333 | 176,454 | 619,523 | 582,742 |
| 従業員数 (外、平均臨時雇用者数) |
（名） | 82 | 108 | 118 | 105 | 104 |
| ( 26) | ( 80) | ( 9) | ( 7) | ( 5) |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．平成26年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第19期は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。第20期は、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第20期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
５．従業員数は就業人員（当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含んでおります。）であり、臨時従業員数（派遣社員、アルバイト）は、最近１年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
#### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 平成27年１月 | 平成28年１月 | 平成29年１月 | 平成30年１月 | 平成31年１月 | |
| 売上高 | （千円） | 12,550,031 | 13,711,568 | 13,090,013 | 12,333,317 | 18,378,820 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 241,697 | 158,104 | △23,225 | 94,553 | △152,012 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | （千円） | 197,690 | 159,042 | △32,922 | 74,968 | △221,597 |
| 資本金 | （千円） | 924,429 | 924,429 | 924,429 | 924,429 | 924,429 |
| 発行済株式総数 | （株） | 28,525,000 | 28,525,000 | 28,525,000 | 28,525,000 | 28,525,000 |
| 純資産額 | （千円） | 1,401,422 | 1,556,362 | 1,543,690 | 1,606,774 | 1,385,085 |
| 総資産額 | （千円） | 4,133,947 | 4,410,634 | 4,567,215 | 4,949,701 | 4,317,323 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 51.36 | 57.10 | 56.13 | 58.88 | 50.76 |
| １株当たり配当額 (うち１株当たり 中間配当額) |
（円） | ― | ― | ― | ― | ― |
| ( ―) | ( ―) | ( ―) | ( ―) | ( ―) | ||
| １株当たり当期純利益又は当期純損失(△) | （円） | 7.95 | 5.84 | △1.21 | 2.75 | △8.12 |
| 潜在株式調整後 １株当たり 当期純利益 |
（円） | 7.91 | 5.83 | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | （％） | 33.8 | 35.2 | 33.5 | 32.5 | 32.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 17.5 | 10.8 | △2.1 | 4.8 | △14.8 |
| 株価収益率 | （倍） | 30.3 | 25.3 | ― | 43.7 | ― |
| 配当性向 | （％） | ― | ― | ― | ― | ― |
| 従業員数 (外、平均臨時雇用者数) |
（名） | 58 | 77 | 86 | 76 | 73 |
| ( 17) | ( 80) | ( 9) | ( 6) | ( 4) |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．平成26年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第18期は、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。第19期は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。第20期は、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第18期及び第20期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
５．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含んでおります。）であり、臨時従業員数（派遣社員、アルバイト）は、最近１年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。 ### ２ 【沿革】
平成31年１月31日現在の当社グループの沿革につきましては、以下のとおりであります。
| 年月 | 概 要 |
| 平成11年７月 | 東京都文京区湯島に㈱ストリーム設立(資本金10,000千円) |
| 平成12年11月 | 本社を東京都千代田区外神田へ移転 |
| 平成14年１月 | ＥＣサイト「Ｓｕｎｓｈｉｎｅ」を「ｅｃカレント」としてリニューアルし、インターネット通販に本格参入 |
| 平成14年11月 | 「上海思多励国際貿易有限公司」（「上海ストリーム」）を中国上海市に設立 携帯電話部品の販売を開始 |
| 平成17年５月 | 「思多励貿易(上海)有限公司」（「ストリーム上海」）を中国上海市に設立 食品添加物の販売を開始 |
| 平成17年８月 | ㈱ベスト電器と業務提携及び資本提携に係わる「基本合意書」を締結 ㈱ベスト電器とフランチャイズ契約を締結 |
| 平成17年９月 | ㈱ベスト電器とのフランチャイズ契約に基づき家電の取扱いを本格的に開始 |
| 平成19年２月 | 東京証券取引所「マザーズ市場」へ株式上場 |
| 平成21年２月 | ㈱イーベストの全株式を取得し子会社化 |
| 平成21年３月 | ㈱ソフトクリエイトからインターネット通販事業部門を譲り受け㈱特価ＣＯＭを設立 同年５月より営業開始 |
| 平成22年７月 | 「思多励貿易(上海)有限公司」（「ストリーム上海」）を「上海思多励国際貿易有限公司」（「上海ストリーム」）に吸収合併 |
| 平成23年11月 | 本社を東京都港区芝へ移転 |
| 平成26年１月 | 第三者割当増資を実施（増資後資本金769,775千円） |
| 平成26年１月 | 「上海思多励国際貿易有限公司」（「上海ストリーム」）の全出資持分を譲渡 |
| 平成26年２月 | ㈱エックスワンの株式80％を取得し子会社化 |
| 平成26年９月 | 新株予約権の権利行使による増資（増資後資本金924,429千円） |
| 平成30年５月 | ㈱イーベスト及び㈱特価ＣＯＭを当社に吸収合併 |
| 平成30年６月 | 東京証券取引所マザーズ市場から市場第二部へ市場変更 |
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、平成31年１月31日現在、当社及び連結子会社１社によって構成され、家電・ＰＣ等のインターネット通販事業及び化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業を行うビューティー＆ヘルスケア事業並びに各種販売支援事業とオンライン・ゲーム事業からなるその他事業を展開しております。
当社グループの事業内容にかかる位置付け及びセグメントとの関連は次のとおりであります。なお、以下の事業区分は「セグメント情報」における事業区分と同一であります。
(1) インターネット通販事業
㈱ストリーム（当社）
当社グループのインターネット通販事業は、「ｅｃカレント」「イーベスト」「特価ＣＯＭ」のサイトを有し、販売チャネルとして本体サイト、外部サイトがあります。
また、商品の仕入から販売、配送、アフターサービスに至る全ての業務をＥコマースと基幹の各システムで繋ぎ、効率的なサイト運営を行っております。
インターネット通販事業における取扱商品及びＥＣプラットフォームは、次のとおりであります。
| 取 扱 品 目 | 主 な 販 売 商 品 |
| 家電 | テレビ・冷蔵庫・洗濯機・掃除機・その他一般家電 |
| パソコン | パソコン |
| 周辺機器/デジタルカメラ | デジタルカメラ・プリンター・モニター・ハードディスク |
| ソフト | ビジネスソフト・ゲームソフト・ＣＤ／ＤＶＤ |
| その他 | 時計・ブランド・生活用品・雑貨他・長期保証・修理取次サービス・送料等 |
[ＥＣプラットフォーム]
(2) ビューティー＆ヘルスケア事業
㈱エックスワン
化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業を行っております。
(3) その他事業
㈱ストリーム（当社）
各種販売支援事業及びオンライン・ゲーム事業を行っております。
事業系統図は以下のとおりであります。
[事業系統図]
(注) 当社は、平成30年５月１日付で、当社を吸収合併存続会社とし、株式会社イーベスト及び株式会社特価ＣＯＭを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行っております。 ### ４ 【関係会社の状況】
平成31年１月31日現在
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有 割合又は被所 有割合(％) |
関係内容 |
| （連結子会社） | |||||
| 株式会社エックスワン （注）１ |
東京都港区 | 50百万円 | ビューティー＆ヘルスケア | 所有 85.0 | 役員の兼任３名 |
| （その他の関係会社） | |||||
| 株式会社ベスト電器 （注）２，４ |
福岡市博多区 | 37,892百万円 | 家電小売業 | 被所有 20.7 | 商品仕入先 フランチャイズ契約 役員の兼任２名 |
(注) １．株式会社エックスワンは、特定子会社に該当しております。
２．株式会社ベスト電器の状況については、「第５ 経理の状況 １ (1)連結財務諸表 注記事項 関連当事者情報」において記載しております。
３．当社は、平成30年５月１日付で、当社を吸収合併存続会社とし、株式会社イーベスト及び株式会社特価ＣＯＭを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行ったことにより、当該連結子会社２社を連結の範囲から除外しております。
４．当社のその他の関係会社である株式会社ベスト電器は、株式会社ヤマダ電機の完全子会社であります。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成31年１月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数（名） | |
| インターネット通販事業 | 41 | (４) |
| ビューティー＆ヘルスケア事業 | 31 | (１) |
| その他事業 | 17 | (―) |
| 全社（共通） | 15 | (―) |
| 合計 | 104 | (５) |
（注）１．従業員数は就業人員（当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含んでおります。）であり、臨時従業員数（パートタイマー、アルバイト）は、最近１年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
(2) 提出会社の状況
平成31年１月31日現在
| 従業員数（名） | 平均年齢（才） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 73 | (４) | 41.0 | 7.0 | 5,688,344 |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） | |
| インターネット通販事業 | 41 | (４) |
| その他事業 | 17 | (―) |
| 全社（共通） | 15 | (―) |
| 合計 | 73 | (４) |
（注) １．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含んでおります。）であり、臨時従業員数（パートタイマー、アルバイト）は、最近１年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．全社（共通）は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
(3) 労働組合の状況
当社及び連結子会社には、労働組合は結成されておりませんが、労使関係につきましては良好であります。
0102010_honbun_0316600103102.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
当社グループは、お客様のライフスタイルつくりのサポートとして、「より良い商品」「より良い価格」「より良いサービス」をモットーに、新しい価値観の提案・提供を通して社会の発展に貢献することを経営の基本方針としております。
インターネット通販市場は、一般に広く浸透しており、当社グループは独自で開発したローコストオペレーションシステムを駆使し、徹底した効率化と顧客サービスの充実、利便性の高いサービス提供等に注力し業容拡大を図っております。このノウハウは、子会社により展開される化粧品・健康食品の販売及び各種販売支援にも活用し、多角的な新規事業の開拓を進めております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループの主力である、インターネット通販事業の成長性を計るバロメーターとして来客数・受注件数、又、資本効率の観点から棚卸資産回転率を重要な指標と認識しております。
(3) 中長期的な会社の経営戦略
当社グループが今後とも継続的に成長していくために、商品の品揃えの充実と在庫適正化を推進するとともに、サービスを含めた利便性を向上させて行くことが重要であると認識しております。
化粧品・健康食品については、最先端バイオ技術を駆使した新商材の開発と、さらなる販売チャネルの拡大を推進しております。
さらに、今、最も成長性の高い分野であるオンライン・ゲーム事業も立ち上げ、国境を越えたマーケット・シェア拡大の起爆剤として、精力的に取り組んでおります。
(4) 経営環境及び対処すべき課題
① コーポレートブランド価値の向上
当社グループの基本方針である、「より良い商品」「より良い価格」「より良いサービス」を提供し続けることが、お客様に支持され続ける最も重要な課題であると認識しております。当社グループはステークホルダーに対する適切な情報開示、持続的なＣＳＲ活動等により、当社グループのコーポレートブランド価値の向上を図ってまいります。
② ユーザ数の拡大とサービスの強化
当社グループが持続的に成長するためには、当社グループのサービスの知名度を向上させ、新規ユーザを継続的に獲得し、ユーザ数を拡大していくことが必要不可欠であると認識しております。そのためには、当社の会員11,444千人及びグループ各社の会員を有効活用するために、オムニチャネル化されはじめた環境下では会員の活動状況を横断的に分析し、体系化された会員に適切な付加価値のある会員向けサービスを実施し、又、ＬＩＮＥ等のＳＮＳを駆使し、集客導線の拡大を図りつつ、効果的な広告宣伝活動等により当社グループの知名度を向上させること、又、ＷＥＢ接客ツール等を用いて、多様なサービスを提供し、より多くのユーザに利用してもらえるような施策を積極的に実施することでサイトの回遊性を高め、会員登録・商品購入等のコンバージョン率の一層の向上を図りアクティブなユーザ数の拡大に努めてまいります。
③ システム基盤の強化
当社グループは、独自システムを用い、効率化やコスト削減及び顧客サービスの充実等による業容拡大を図ってまいりました。
消費者のインターネット通販利用の拡大と、日々変化する顧客対応の充実を図るために、サーバーインフラ強化とネットワークインフラの改善により、パフォーマンスの向上及び冗長構成による耐障害性の向上を図りつつ、ネットワークセキュリティ対策を継続して行います。
④ 新技術への対応
当社グループが属する業界では技術革新が絶え間なく行われており、近年では、スマートフォンやタブレット型端末の普及率が上昇し、関連するマーケットも拡大しております。このような事業環境の下で当社グループが継続的に事業を拡大していくためには、ＩｏＴやＡＩ等様々な新技術を適宜取り入れることが必要であると認識し、継続的に対応していきます。
⑤ コーポレートガバナンス及び内部管理体制の強化
当社グループが継続的な成長を続けることができる企業体質の確立に向けて、コーポレートガバナンスと内部管理体制のさらなる強化が重要な課題の一つと認識しております。又、広く社会から信頼される経営体制を確立するために、コンプライアンスへの対応も重要な課題であり、行動規範の遵守、当社グループ業務に係る諸法令・規則等の教育等、法令遵守の体制作りに取り組んでまいります。
なお、平成30年11月９日付「社内調査委員会の設置に関するお知らせ」、同年12月11日付「社内調査委員会の調査について途中経過に関するお知らせ」及び同月19日付「社内調査委員会の設置に関する当社の対応方針等について」、平成31年１月９日付「社内調査委員会の調査報告書（最終報告書）の受領に関するお知らせ」のとおり、当社は、本件調査報告書で指摘を受けた、新株予約権に係る平成26年１月14日付有価証券届出書において訂正が必要な新株予約権の割当先等の記載について、平成31年１月９日に訂正届出書を提出しました。又、当該訂正届出書の提出に伴い過年度の有価証券報告書等についても、平成31年３月20日に訂正報告書を提出しました。今回の調査結果を真摯に受け止め、社内調査委員会の提言する再発防止策を踏まえ、取締役会における経営陣・取締役に対する実効性の高い監督、監査役及び監査役会における取締役の職務の執行の監査等を充実させる等、コーポレートガバナンス及び内部統制の一層の強化に取り組んでまいります。
⑥ 優秀な人材の確保及び育成
当社グループはＩＴ・ネット技術に関する知見等高度な専門スキルを持ち、又、幅広い視野に基づいて各プロジェクトをマネジメントできる有能な人材の確保及び育成を重要な課題と認識しております。引き続き潜在能力の高い人材の獲得に向けて各種採用活動を進めるとともに、今後はより一層社内の育成環境の強化に取り組んでまいります。 ### ２ 【事業等のリスク】
当社グループの事業展開上のリスクとなる可能性がある主要な事項を記載しております。必ずしも事業上のリスクに該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する情報開示の観点から積極的にこれを開示しております。
なお、本項中の記載内容については、特に断りがない限り、本有価証券報告書提出日現在の事項であり、将来に関する事項は提出日現在において当社グループが判断したもので、現時点で想定できないリスクが発生する可能性もあります。
(1) 競合について
当社グループの主力事業であるインターネット通販事業は多数の事業者及び競合者が存在しております。インターネット通販事業は比較的参入障壁も低く今後とも更なる競争の激化や大手家電量販店及び大手インターネット通信販売事業者の積極展開等といった市場動向の変化や競合他社の進展状況により、相対的に当社グループの競争力が低下した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) ㈱ベスト電器との関係について
① フランチャイズ契約について
当社は、㈱ベスト電器（以下同社という）との間でフランチャイズ契約を締結し主として家電製品の供給を受け、又、資本提携を行っております。
当社は、同社とのフランチャイズ契約に基づき、同社のフランチャイジーとして同社から仕入を行っております。当連結会計年度における同社からの仕入額は当社の仕入額の91.0％を占め、主に家電製品を中心として当社の重要な商品供給元となっているため、同社とのフランチャイズ契約が解消、更新されなかった場合、または当社に不利な内容に更新された場合には、安定的な仕入に支障が生じる等、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
② ㈱ベスト電器の経営方針が当社に及ぼす影響
同社は、家電小売業中心の事業を営んでおり、自社にて店舗展開を行っている他、当社同様、フランチャイズ契約を締結している企業に対して家電の卸売を行っております。同社グループが家電量販店の再編等により、経営方針、営業戦略等を変更した場合または、新たに当社グループとの間に競合関係等が生じた場合には、当社グループは基本的な戦略及び資本構成等を見直す必要性に迫られる等、当社グループの事業展開及び当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ ㈱ベスト電器との人的関係
同社から招聘している役員の概要は以下の通りです。
| 当社における役職 | 氏 名 | 株式会社ベスト電器における役職 |
| 取締役(非常勤) | 小野 浩司 | 代表取締役社長 |
| 取締役(非常勤) | 緒方 政信 | 常務取締役 |
また、同社から当社への従業員の出向者は５名であり、当該従業員は、主として商品購買に係る業務に従事しております。
(3) 集客方法について
当社グループのインターネット通販事業における集客方法に関して、主力となるものは価格比較サイトをはじめ検索エンジン経由や他のインターネットサイトを介するものであります。
しかしながら、当社グループの施策等の遅れにより、想定通りに集客及び新規顧客の獲得が進捗しない場合、あるいは今後これらの価格比較サイト、インターネットモール、その他インターネットサイトにおいて、システムトラブル、また当社グループに不利となる契約変更等不測の事態が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) インターネット通信販売事業への依存について
当社グループはインターネット通販事業に大きく依存しております。成熟された小売市場のなかでＥＣ市場の成長はやや緩やかになっているものの今後も望めるものであり、インターネット通販はさらに広く社会に浸透するものと考えております。
しかしながら、当社グループの期待どおりにインターネット通販市場の拡大が進まず、利用者が増加しなくなった場合は当社グループがインターネット通販市場の拡大にあわせて順調に成長しない可能性もあります。その他、想定しえない外部要因によってインターネット上の通販事業が困難になった場合は、当社グループの事業展開及び業績に影響を与える可能性があります。
(5) システム障害について
当社グループのインターネット通販事業の運営は、通信ネットワークに依存をしており、何らかの原因により通信ネットワークが切断された場合には、当社グループの営業は困難な状況になります。当社グループにとってシステムの安定稼動は重要な要素であり、当社グループではそのため、システム開発・保守等の人材確保及び障害に対して迅速に対応するべく、日次のシステム監視及び障害検出（ネットワーク・Ｒ／３基幹システム）に関して、当社グループにて管理体制を強化し障害発生の未然防止体制を整えております。
しかしながら、ハードウェア、ソフトウェアの不具合及び人為的ミスによるものの他、アクセス数の突発的な増加、通信回線の障害、コンピュータウィルス、ハッカー等の外部からの侵入、災害等、システムに何らかの障害が発生し、機能不全に陥った場合、またはシステム障害時に当社グループが適切に対応できなかった場合には、当社グループのシステムに対する信頼が低下し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 物流業務の外部委託について
当社グループは、商品の保管、入出庫、配送等に係る業務の全部または一部を外部業者へ委託しております。しかしながら、委託先にて何らかの障害・トラブル等が発生した場合、出荷・配送業務に影響を及ぼす可能性があります。また、地震やその他不可抗力等、仮に何らかの理由により委託先からのサービスの提供の中断・停止及び委託先との契約が当社グループにとって不利な内容に変更され、当社グループが代替策を講じることができない場合等には、当社グループの事業展開及び当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 法的規制等について
当社グループが営む主たる事業であるインターネット通販に係る主な法的規制は、現状の通信販売全般に関し、主に「特定商取引に関する法律」「不正競争防止法」「不当景品類及び不当表示防止法」「個人情報保護法」等があり、当社グループはこれらの規制に従い、業務を行っております。これらの法的規制が強化、または新たな法的規制等が施行された場合には、管理を強化するための新たな対応を余儀なくされる可能性があります。このような場合には、当社グループの業績は影響を受ける可能性があります。
(8) 個人情報保護について
当社グループでは、当社グループのインターネット通販事業利用者についての多くの個人情報を保有しております。当社グループではこれらの個人情報の扱いに際し、社内規程「個人情報管理規程」を定め、取得・保有する個人情報の取扱方法並びに個人情報データベースへのアクセス制限について定め、さらに、当社グループでは同法遵守のため「情報管理体制」を組織し、「個人情報統括責任者・個人情報管理責任者」を任命し、各部門に対しても情報管理者を任命致しております。
しかしながら、当社グループが実施している上記方策にもかかわらず、個人情報の漏洩を完全に防止できるという保証はありません。今後、個人情報の漏洩や不正使用等の事態が生じた場合、当社グループのイメージの悪化、ブランドの劣化、損害賠償請求や信用低下等により当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 知的財産権について
当社グループは、一部インターネット上の店舗の名称を商標として登録しており、今後もシステム開発を含めて必要に応じて関連する商標や特許を取得する方針です。
一方で、当社グループが第三者の知的財産権を侵害する可能性について、可能な範囲で調査を行っており、疑義が生じた場合には、弁護士、弁理士への確認を事前に行うようにしております。
しかしながら、当社グループが把握できないところで他社が特許権等を保有しているリスクがあり、その内容によっては当社グループが第三者の知的財産権を侵害することによる損害賠償請求を受ける可能性があり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 品質問題について
当社グループである㈱エックスワンは、自社ブランドにて化粧品、健康食品等の開発・製造・販売を行っております。品質管理基準に従い、各種製品を製造しておりますが、製品の予期せぬ不具合や副作用が発現された場合には、製造物責任を負うことにより、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(11) 財務制限条項に関するリスク
当社は、取引金融機関との間でシンジケートローン契約を締結しております。当該契約には、財務制限条項が付されており、これらの条項に抵触した場合、期限の利益を喪失し、当社の財政状態に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度(平成30年２月～平成31年１月)におけるわが国経済は、各種政策等の効果もあって、景気の緩やかな回復基調が続いており、雇用・所得環境の改善が続く中で、個人消費も緩やかではありますが持ち直している一方で、海外の経済の先行き、政策に関する不確実性による影響、金融資本市場の変動の影響等により、国内景気の先行きは不透明な状況が続いています。
当社グループは、お客様のライフスタイル作りのサポートとして、「より良い商品」「より良い価格」「より良いサービス」をモットーに、新しい価値観の提案・提供を通して社会の発展に貢献することを経営の基本方針に、既成概念にとらわれることなくチャレンジを続け、インターネット通販事業を中心に事業活動を行っております。
当連結会計年度における当社グループの経営成績、財政状態及びキャッシュ・フローの状況の概要は、次のとおりであります。
①経営成績及び財政状態の状況
a．経営成績 （単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日） |
増減率（％） | |
| 売上高 | 22,430 | 22,626 | 0.9 |
| 営業利益 | 95 | 17 | △81.7 |
| 経常利益 | 60 | 6 | △90.0 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 16 | △120 | ― |
当連結会計年度の売上高は22,626百万円（前年同期比0.9％増）、営業利益17百万円（前年同期比81.7％減）、経常利益６百万円（前年同期比90.0％減）、親会社株主に帰属する当期純損失は120百万円（前年同期は16百万円の親会社株主に帰属する当期純利益）となりました。
セグメント売上高 （単位：百万円）
| セグメントの名称 | 前連結会計年度 （自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日） |
増減率（％） |
| インターネット通販事業 | 19,225 | 19,769 | 2.8 |
| ビューティー＆ヘルスケア事業 | 2,304 | 2,240 | △2.8 |
| その他事業 | 1,430 | 858 | △40.0 |
| 計 | 22,960 | 22,869 | △0.4 |
| 調整額 | △529 | △243 | ― |
| 売上高 | 22,430 | 22,626 | 0.9 |
（注）その他事業は、各種販売支援事業及びオンライン・ゲーム事業であります。
セグメント利益又は損失 （単位：百万円）
| セグメントの名称 | 前連結会計年度 （自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日） |
増減率（％） |
| インターネット通販事業 | 127 | △90 | ― |
| ビューティー＆ヘルスケア事業 | 7 | 166 | ― |
| その他事業 | 234 | 212 | △9.6 |
| 計 | 369 | 288 | △21.9 |
| 調整額 | △274 | △271 | ― |
| セグメント利益又は損失（△） | 95 | 17 | △81.7 |
インターネット通販事業における売上高は19,769百万円（前年同期比2.8％増）、営業損失90百万円（前年同期は127百万円の営業利益）となりました。
ビューティー＆ヘルスケア事業における売上高は2,240百万円（前年同期比2.8％減）、営業利益166百万円（前年同期は７百万円の営業利益）となりました。
その他事業における売上高は858百万円（前年同期比40.0％減）、営業利益212百万円（前年同期比9.6％減）となりました。
b．財政状態 （単位：百万円）
| 前連結会計年度 （平成30年1月31日） |
当連結会計年度 （平成31年1月31日） |
増減額 | |
| 資産 | 5,260 | 5,158 | △101 |
| 負債 | 3,424 | 3,433 | 8 |
| 純資産 | 1,835 | 1,725 | △110 |
当連結会計年度末における資産は、前連結会計年度末に比べ101百万円減少し、5,158百万円となりました。
当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末に比べ８百万円増加し、3,433百万円となりました。
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べ110百万円減少し、1,725百万円となりました。
②キャッシュ・フローの状況 （単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日） |
当連結会計年度 （自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日） |
増減額 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 321 | 299 | △21 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △123 | △193 | △70 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 245 | △142 | △387 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 619 | 582 | △36 |
当連結会計年度におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは299百万円の増加、投資活動によるキャッシュ・フローは193百万円の使用、財務活動によるキャッシュ・フローは142百万円の使用となり、現金同等物は、前連結会計年度末から36百万円の減少となり、582百万円となりました。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
| 平成27年１月期 | 平成28年１月期 | 平成29年１月期 | 平成30年１月期 | 平成31年１月期 | |
| 自己資本比率 | 32.1 | 34.0 | 36.7 | 33.8 | 32.1 |
| 時価ベースの自己資本比率 | 155.3 | 82.7 | 75.0 | 62.2 | 41.3 |
| キャッシュ・フロー対有利子 負債比率 |
― | 450.9 | ― | 401.3 | 387.0 |
| インタレスト・カバレッジ・ レシオ |
― | 20.4 | ― | 46.0 | 29.2 |
(注) １．各指標は下記の算式に基づき算出しております。
自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い
２．株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数（自己株式控除後）により算出しております。
３．各指標はいずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
４．平成27年１月期及び平成29年１月期の営業キャッシュ・フローがマイナスのため、キャッシュ・フロー対有利子負債比率並びにインタレスト・カバレッジ・レシオは算定しておりません。
③生産、受注及び販売の実績
a．生産実績
当社グループは、インターネット通販事業を中心に、ビューティー＆ヘルスケア事業のほか、各種販売支援事業及びオンライン・ゲーム事業からなるその他事業を行っており、提供するサービスには生産に該当する事項がありませんので、生産実績に関する記載はしておりません。
b．商品仕入実績
商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| （単位：百万円） | ||
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
前期比(％) |
| インターネット通販事業 | 16,450 | △1.7 |
| ビューティー＆ヘルスケア事業 | 540 | △0.6 |
| その他事業 | 244 | △44.5 |
| 合 計 | 17,235 | △2.7 |
(注) １．セグメント間の取引は、相殺消去しておりません。
２．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．その他事業は、各種販売支援事業及びオンライン・ゲーム事業であります。
４．インターネット通販事業における商品カテゴリー別仕入は、次のとおりであります。
| （単位：百万円） | ||
| 商品カテゴリー | 当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
前期比(％) |
| 家電 | 8,134 | △7.3 |
| パソコン | 1,501 | △2.7 |
| 周辺機器/デジタルカメラ | 5,725 | ＋14.9 |
| ソフト | 321 | △54.1 |
| その他 | 767 | ＋4.5 |
| 合 計 | 16,450 | △1.7 |
(注) その他カテゴリーには、時計・ブランド・生活用品・雑貨等が含まれております。
c．受注実績
当社は、受注から販売までの所要日数が短く、常に受注残高は僅少であり、期中の受注高と販売実績とがほぼ対応するため、記載を省略しております。
d．販売実績
販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| （単位：百万円） | ||
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
前期比(％) |
| インターネット通販事業 | 19,769 | ＋2.8 |
| ビューティー＆ヘルスケア事業 | 2,240 | △2.8 |
| その他事業 | 858 | △40.0 |
| 合 計 | 22,869 | △0.4 |
(注) １．セグメント間の内部売上高又は振替高を含めて記載しております。
２．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．その他事業は、各種販売支援事業及びオンライン・ゲーム事業であります。
４．インターネット通販事業における商品カテゴリー別売上は、次のとおりであります。
| （単位：百万円） | ||
| 商品カテゴリー | 当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
前期比(％) |
| 家電 | 9,888 | △1.7 |
| パソコン | 1,693 | ＋0.8 |
| 周辺機器/デジタルカメラ | 6,616 | ＋19.9 |
| ソフト | 392 | △53.8 |
| その他 | 1,178 | ＋5.9 |
| 合 計 | 19,769 | ＋2.8 |
(注) その他カテゴリーには、時計・ブランド・生活用品・雑貨等が含まれております。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。その作成には経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債や収益・費用の報告金額および開示に影響を与える見積りを必要とします。経営者は、これらの見積りについて、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、第５「経理の状況」の１「連結財務諸表等」の(1)「連結財務諸表」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
a．経営成績等
1）経営成績
事業のセグメント別の分析・検討内容は、次のとおりであります。
（インターネット通販事業）
当連結会計年度(平成30年２月～平成31年１月)における国内の家電小売業界は、平成30年12月１日より新４Ｋ８Ｋ衛星放送が開始となり、４Ｋテレビが好調に推移したほか、猛暑の影響でエアコンが好調に推移し、冷蔵庫、洗濯機も堅調に推移したものの、パソコン等は低調に推移し、市場全体ではおおむね横ばいで推移しました。
このような状況の中、当社が出店する「楽天市場」「Ｙａｈｏｏ!ショッピング」「Ａｍａｚｏｎマーケットプレイス」等の外部サイトの売上は、引き続きＯＡ周辺機器・国産時計等を中心に堅調に推移しました。又、液晶テレビやタブレット等のＯＡ機器についても前年同期比で伸長しており、今後も売れ筋商品の在庫施策等により更なる売上確保に努めてまいります。
サイト別では、「Ａｍａｚｏｎマーケットプレイス」については、在庫保管・商品配送代行サービス「フルフィルメント ｂｙ Ａｍａｚｏｎ（ＦＢＡ）」により業務効率の改善を図り、取扱いアイテムも広げて売上は好調に推移しています。
又、「Ａｍａｚｏｎマーケットプレイス」内の『ｅｃカレント』では、平成30年９月に「スポンサープロダクト広告運用代行/セラーコンサルティングサービス」を導入し、化粧品の商品ページ改善と広告運用の相乗効果で同サイトの化粧品の月別売上高は、導入以前の２倍から3.5倍で推移しています。
加えて、第２四半期末からＫＤＤＩコマースフォワード株式会社とＫＤＤＩ株式会社が共同運営するショッピングモール「Ｗｏｗｍａ！（ワウマ）」内に当社が運営するインターネット通販サイト「ｅｃカレント」「イーベスト」及び「特価ＣＯＭ」を新規出店し、コストを意識しつつオリジナルサイト以外の販売チャネルを強化しております。
一方、オリジナルサイト「ｅｃカレント」では、ＷＥＢ接客ツールのチャット機能を平成30年９月より実現しました。このチャット機能により従来のネット販売では商品を購入しないとコミュニケーションができなかったものが、商品購入を検討する段階からリアルタイムでお客様と会話できるようになり10月以降年末商戦に向けてコンバージョン率(ＣＶＲ)アップの効果が出始めました。これにより、お客様が希望する配送場所に応じた最短納期のスムーズな案内等が可能となり、設置サービスが必要な冷蔵庫、テレビ等の大型家電の在庫施策と連動させたプロモーションを行っています。それに伴いサイトの回遊性を高め、会員登録・商品購入等のコンバージョン率の一層の向上を図ります。
各カテゴリにおける前年同期比では家電1.7％減、パソコン0.8％増、周辺機器・デジタルカメラ19.9％増となりました。
しかしながら、売上高については前年同期比で微増だったものの、利益面では第２及び第３四半期における外部サイトの売上高増加に伴う広告宣伝費、荷造発送費の増加、又、競合他社との価格競争に伴う更なる対策費用の発生や追加の滞留在庫処分に伴う粗利益の低下が影響したことにより、営業利益では前年同期を大幅に下回りました。
その結果、インターネット通販事業における売上高は19,769百万円（前年同期比2.8％増）、営業損失90百万円（前年同期は127百万円の営業利益）となりました。
（ビューティー＆ヘルスケア事業）
株式会社エックスワンにおいて展開される、ビューティー＆ヘルスケア事業では、新商品として、平成30年12月に、栄養機能食品「アクティベックス 100(ハンドレッド)Ｑ ＨＧ(エイチジー)」をリニューアルした「アクティベックス 100(ハンドレッド)セサミン ＨＧ(エイチジー)」を発売し、売上は堅調に推移しています。又、平成30年９月より、新ビジネスプラン「Ｘ－ｔｗｏ ｂｉｒｄ（エックスツーバード）」をスタートして、新時代のビジネスコミュニケーションスタイルに適したオートシップをベースとするバイナリーシステムを導入し、これまで順調に推移しています。
売上高に関しましては、会員向け新ビジネスプランは好調でしたが、訪日観光客向け免税店販売については、夏以降に連続して発生した悪天候や自然災害の影響もあり、訪日客に人気のあるエリアである北海道・関西・九州を訪れる客数が減少したことで年末に向けて伸びが少なかったため、全体としては、ほぼ前年同期並みとなりました。一方、利益面に関しては、免税店販売に関わるコストの見直しや前連結会計年度に投入した会社創業30周年関連プロモーション効果の継続等により、販売管理費が想定より抑えられた結果、当初計画より大幅に上回りました。
その結果、ビューティー＆ヘルスケア事業における売上高は2,240百万円（前年同期比2.8％減）、営業利益166百万円（前年同期は７百万円の営業利益）となりました。
（その他事業「各種販売支援事業」、「オンライン・ゲーム事業」）
「各種販売支援事業」では、国内免税店26店舗において訪日観光客向け販売や株式会社エックスワン商品の会員向け販売のシステム・物流支援等を行っています。
訪日観光客の動向に関しましては、台風21号や北海道胆振東部地震に伴う空港の閉鎖等により、航空便の欠航やクルーズ船の寄港中止によるツアーのキャンセルが相次いで発生した影響が訪日外客数にあらわれる結果となり、訪日外客数の前年比は、平成30年７月、８月は１桁台で推移し、10月には回復の兆しがみられたものの、９月に至っては５年８か月ぶりに前年同月を下回ったことが響き、１月～12月の年間訪日外客数は、3,119万２千人と前年比8.7％増の１桁台の伸びに留まりました。
「オンライン・ゲーム事業」につきましては、共同企画・運営を行っているタイトルが、引き続き安定した売上を維持しております。
その結果、その他事業における売上高は858百万円（前年同期比40.0％減）、営業利益212百万円（前年同期比9.6％減）となりました。
以上の結果、当社グループの当連結会計年度の売上高は22,626百万円（前年同期比0.9％増）、営業利益17百万円（前年同期比81.7％減）、経常利益６百万円（前年同期比90.0％減）、親会社株主に帰属する当期純損失は120百万円（前年同期は16百万円の親会社株主に帰属する当期純利益）となりました。
2) 財政状態
（資産の部）
当連結会計年度末における資産は、前連結会計年度末に比べ101百万円減少し、5,158百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金156百万円増加、差入保証金64百万円増加、現金及び預金36百万円減少、商品250百万円減少、ソフトウエア31百万円減少によるものであります。
（負債の部）
当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末に比べ８百万円増加し、3,433百万円となりました。これは主に、買掛金60百万円増加、未払金55百万円増加、未払法人税等26百万円増加、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）138百万円減少によるものであります。
（純資産の部）
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べ110百万円減少し、1,725百万円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純損失120百万円の計上によるものであります。
3）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは299百万円の増加、投資活動によるキャッシュ・フローは193百万円の使用、財務活動によるキャッシュ・フローは142百万円の使用となり、現金同等物は、前連結会計年度末から36百万円の減少となり、582百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動の結果増加した資金は、299百万円（前年同期は321百万円増加）となりました。収入の主な内訳は、非資金項目である減価償却費192百万円、たな卸資産の減少額249百万円、仕入債務の増加額60百万円であり、支出の主な内訳は、売上債権の増加額156百万円、法人税等の支払額51百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動の結果使用した資金は、193百万円（前年同期は123百万円使用）となりました。収入の主な内訳は、差入保証金の回収による収入45百万円であり、支出の主な内訳は、無形固定資産の取得による支出123百万円、差入保証金の差入による支出113百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動の結果使用した資金は、142百万円（前年同期は245百万円増加）となりました。支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出138百万円によるものであります。
b．資本の財源及び資金の流動性
1）資金需要
当社グループの資金需要の主なものは、運転資金と設備投資資金であります。
運転資金は、商品仕入費用と人件費、広告宣伝費、販売手数料、荷造発送費等の販売費及び一般管理費等によるものであります。又、設備投資資金は基幹システムのソフトウエア等によるものであります。
2）財政政策
当社グループの運転資金と設備投資資金につきましては、営業活動によるキャッシュ・フローで充当するとともに、11億円のコミットメントライン契約を結ぶ等、必要に応じて金融機関からの借入により資金調達を実施し充当しております。
c. 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標
当社は、目標とする経営指標として、当社グループの主力であるインターネット通販事業の成長性を計るバロメータとして来客数・受注件数、又、資本効率の観点から棚卸資産回転率を重要な指標として認識しております。各指標に対する当連結会計年度の実績は次のとおりであります。
インターネット通販事業の来店客数・受注件数・棚卸資産回転率推移
| 来客数(千人) | 受注件数(千件) | 棚卸資産回転率(回転/年) | |
| 平成31年１月期 | 15,792 | 1,418 | 10.8 |
| 平成30年１月期 | 14,736 | 1,144 | 10.7 |
当連結会計年度は来客数、受注件数、棚卸資産回転率ともに前年度実績を上回りました。今後も持続的な成長をめざして、目標指標の達成に取り組んでまいります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
(1）資本業務提携契約
| 契約会社名 | 株式会社ストリーム |
| 相手方の名称 | 株式会社ベスト電器 |
| 契約の名称 | 基本合意書 |
| 契約内容 | １ 業務提携 ① フランチャイズ契約の締結 ２ 資本提携 ① ㈱ストリームの普通株式12,540株を取得 ② 取得した株式につき第三者へ譲渡する場合には事前協議を必要とする |
| 契約日 | 平成17年８月10日 |
(2)フランチャイズ契約
| 契約会社名 | 株式会社ストリーム |
| 相手方の名称 | 株式会社ベスト電器 |
| 契約の名称 | フランチャイズ契約 |
| 契約内容 | １ 商品仕入及びフランチャイズフィーの支払い ２ 保証金の預託 |
| 契約期間 | 平成29年９月１日から令和２年８月31日まで 以後３ヶ年ごとの自動更新 |
(3)業務提携契約
| 契約会社名 | 株式会社ストリーム |
| 相手方の名称 | 5173.Com Holdings Limited |
| 契約の名称 | 業務提携契約書 |
| 契約内容 | ソーシャルゲーム及びeコマース関連業務における包括的業務提携契約 |
| 契約日 | 平成26年６月27日 |
(4)シンジケーション方式によるコミットメントライン
| 契約形態 | シンジケーション方式によるコミットメントライン |
| 組成金額 | 11億円 |
| 契約締結日 | 平成29年12月26日 |
| コミットメント期間 | 平成29年12月29日～令和元年６月28日 |
| アレンジャー | 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 |
| エージェント | 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 |
| 参加金融機関 | 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 株式会社東京スター銀行 |
(5)連結子会社の吸収合併
当社は、平成30年３月23日開催の取締役会におきまして、当社を吸収合併存続会社とし、当社の完全子会社である株式会社イーベスト及び株式会社特価ＣＯＭを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行うことを決議し、平成30年４月26日開催の定時株主総会において承認可決され、平成30年５月１日付で吸収合併いたしました。
詳細は、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0316600103102.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の主なものは、基幹システムのソフトウエア等であり、投資額は137百万円であります。主なセグメントの投資額を示すと、インターネット通販事業においては114百万円であります。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社グループの主要な設備及び従業員の配置状況は、次のとおりであります。
提出会社
平成31年１月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業 員数 (人) |
|||||
| 建物 （千円） |
車両 運搬具 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （面積㎡） | その他 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| 本社 (東京都港区) |
インターネット通販事業 その他事業 全社(共通） |
事業所設備等 | 5,241 | 2,571 | 25,132 | 2,003 (1) |
341,133 | 376,082 | 68 (4) |
| 岩槻物流センター (さいたま市岩槻区) |
インターネット通販事業 | 倉庫 設備等 |
773 | ― | 2,894 | ― | 55 | 3,723 | 5 (―) |
(注)１．帳簿価額のうち「その他」は、ソフトウエア等であります。
２．従業員数は就業人員であり、（ ）内に臨時従業員数（パートタイマー、アルバイト）の最近１年間の平均人員を外数で記載しております。
３．現在休止中の主要な設備はありません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 （所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 (千円) |
資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定 年月 |
完成後の 増加能力 |
|
| 総額 | 既支払額 | ||||||||
| 提出会社 | 本社 (東京都港区) |
インターネット 通販事業 |
通販システム | 107,400 | 6,650 | 自己資金 | 平成31年２月 | 令和２年１月 | 業務の効率化 |
| インターネット 通販事業 |
通販システム | 4,100 | ― | 自己資金 | 平成31年２月 | 令和２年１月 | 業務の効率化 |
(注) 上記の金額に消費税等は含まれておりません。
(2) 重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
0104010_honbun_0316600103102.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 99,800,000 |
| 計 | 99,800,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (平成31年１月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成31年４月26日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 28,525,000 | 28,525,000 | 東京証券取引所 (市場第二部) |
株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式であります。 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 28,525,000 | 28,525,000 | ― | ― |
(注) 当社は、平成30年６月１日付で、上場金融商品取引所を東京証券取引所マザーズ（新興企業市場）から東京証券取引所市場第二部へ市場変更いたしました。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成26年２月１日 （注）１ |
4,940,100 | 4,990,000 | ― | 769,775 | ― | 709,775 |
| 平成26年８月１日 （注）２ |
19,960,000 | 24,950,000 | ― | 769,775 | ― | 709,775 |
| 平成26年９月18日 （注）３ |
3,575,000 | 28,525,000 | 154,654 | 924,429 | 154,654 | 864,429 |
(注) １．平成26年２月１日をもって１株を100株に株式分割いたしました。
２．平成26年８月１日をもって１株を５株に株式分割いたしました。
３．新株予約権の行使による増加であります。 #### (5) 【所有者別状況】
平成31年１月31日現在
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び 地方公共団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 1 | 18 | 73 | 12 | 24 | 10,849 | 10,977 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 178 | 3,731 | 60,980 | 45,597 | 347 | 174,405 | 285,238 | 1,200 |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 0.1 | 1.3 | 21.4 | 16.0 | 0.1 | 61.1 | 100.0 | ― |
（注）自己株式1,236,500株は、「個人その他」に12,365単元株含まれています。
(6) 【大株主の状況】
平成31年１月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 劉 海涛 | 東京都江東区 | 6,280,000 | 23.01 |
| ㈱ベスト電器 | 福岡市博多区千代６－２－33 | 5,660,000 | 20.74 |
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED 700700 常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部 |
東京都港区港南２－15－１ | 2,515,000 | 9.22 |
| BANK JULIUS BAER AND CO. LTD. HONG KONG CLIENT ACCOUNT 常任代理人 ㈱三菱ＵＦＪ銀行 |
東京都千代田区丸の内２－７－１ | 2,000,000 | 7.33 |
| 新井 三代子 | 群馬県太田市 | 362,600 | 1.33 |
| 日本システム開発㈱ | 大阪市中央区北久宝寺町４－３－８－812 | 230,000 | 0.84 |
| 山下 良久 | 奈良県奈良市 | 228,800 | 0.84 |
| 安田 勝彦 | 埼玉県行田市 | 202,100 | 0.74 |
| 新井 博 | 群馬県太田市 | 198,500 | 0.73 |
| 寺島 瑠美 | 堺市南区 | 120,300 | 0.44 |
| 計 | ― | 17,797,300 | 65.22 |
(注) １．上記は株主名簿の記載に基づくものです。
２．発行済株式（自己株式1,236,500株を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
３．株主の名称であるHAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED 700700、BANK JULIUS BAER AND CO. LTD. HONG KONG CLIENT ACCOUNT及びその所有株式数は、株主名簿上の名義及び株式数であり、その所有株式の実質保有者はLicheng(H.K.)Technology Holdings Limitedであるとの説明を同社から受けておりましたが、平成31年２月19日付で同社の大量保有報告書及び変更報告書の訂正報告書が提出されており、当該訂正後の平成28年10月６日時点の報告（平成31年１月31日以前の直近の報告）によれば、同社の所有株式数の合計は2,078,750株（7.62％）であることを確認しております。
４．なお、株主名簿上のHAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED 700700及びBANK JULIUS BAER AND CO. LTD. HONG KONG CLIENT ACCOUNTの所有株式数とLicheng(H.K.)Technology Holdings Limitedの上記３の訂正報告書における所有株式数の差については、その一部又は全部が劉海涛氏の所有に係るものである可能性があります。
５．以上については、現時点で入手可能な情報に基づくものであり、今後新たな情報が判明した場合には再度訂正を行う可能性があります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成31年１月31日現在
区分
株式数（株）
議決権の数（個）
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式（自己株式等）
―
―
―
議決権制限株式（その他）
―
―
―
完全議決権株式（自己株式等）
（自己保有株式)
| 普通株式 | 1,236,500 |
―
―
完全議決権株式（その他）
| 普通株式 | 27,287,300 |
272,873
―
単元未満株式
| 普通株式 | 1,200 |
―
―
発行済株式総数
28,525,000
―
―
総株主の議決権
―
272,873
― ##### ② 【自己株式等】
平成31年１月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） 株式会社ストリーム |
東京都港区芝２－７－17 | 1,236,500 | ― | 1,236,500 | 4.3 |
| 計 | ― | 1,236,500 | ― | 1,236,500 | 4.3 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 普通株式 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区 分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数（株） | 処分価額の総額（千円） | 株式数（株） | 処分価額の総額（千円） | |
| 引き受ける者の募集 を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、 会社分割に係る移転を 行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他( ― ) | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式 | 1,236,500 | ― | 1,236,500 | ― |
当社は、株主に対する利益還元を重要な経営課題と認識しており、企業体質の強化と将来の事業展開のために内部留保を確保しつつ、配当していくことを基本方針としております。
当社の剰余金の配当は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行う旨を定款に定めておりますが、剰余金の配当は当面、年１回の期末配当とすることを基本方針としております。
配当の決定機関は期末配当は株主総会、中間配当は取締役会であります。
当期におきましては、当期純損失を計上したことから、誠に遺憾ながら無配とさせて頂きました。
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 |
| 決算年月 | 平成27年１月期 | 平成28年１月期 | 平成29年１月期 | 平成30年１月期 | 平成31年１月期 |
| 最高(円) | 1,597 ※535 |
262 | 315 | 169 | 153 |
| 最低(円) | 380 ※219 |
142 | 113 | 103 | 52 |
（注）１．最高・最低株価は、平成30年５月31日までは東京証券取引所マザーズ市場、平成30年６月１日より東京証
券取引所市場第二部におけるものであります。
２．※印は、株式分割（平成26年８月１日付で、１株につき５株の割合で実施）による権利落後の最高・最低株価を示しています。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成30年８月 | ９月 | 10月 | 11月 | 12月 | 平成31年１月 |
| 最高(円) | 129 | 127 | 111 | 104 | 100 | 85 |
| 最低(円) | 113 | 104 | 96 | 97 | 52 | 64 |
（注）最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性10名 女性―名 （役員のうち女性の比率―％）
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
代表取締役
社長
齊 藤 勝 久
昭和40年６月25日生
| 平成元年４月 | ㈱マルナカ興産入社 |
| 平成16年８月 | ＫＯＳＣＯ㈱会長 |
| 平成21年７月 | ジャパン・デジタル・コンテンツ信託㈱代表取締役社長 |
| 平成26年２月 | ㈱エックスワン代表取締役社長 |
| 平成27年４月 | 当社取締役 |
| 平成31年４月 | 当社代表取締役社長（現任） |
| 平成31年４月 | ㈱エックスワン取締役（現任） |
（注）２
70,100
取締役
管理本部長
斉 向 東
昭和42年８月14日生
| 平成５年５月 | ㈱オーテック取締役海外事業部本部長 |
| 平成14年５月 | 当社取締役副社長 |
| 平成17年５月 | 北京中科智网科技有限公司董事長 |
| 平成28年12月 | 当社営業本部副本部長 |
| 平成29年４月 | 当社取締役営業副本部長兼ゲーム・海外事業部部長 |
| 平成30年５月 | 当社取締役営業本部副本部長兼ＩＴ事業部長 |
| 平成31年４月 | 当社取締役管理本部長（現任） |
（注）２
7,700
取締役
営業本部長
右 田 哲 也
昭和40年２月６日生
| 昭和63年４月 | ㈱ベスト電器入社 |
| 平成21年３月 | 同社東京商品部部長 |
| 平成22年６月 | 当社商品部長 |
| 平成23年４月 | 当社常務取締役営業本部副本部長兼商品部長 |
| 平成24年４月 | 当社取締役営業本部副本部長兼商品部長 |
| 平成27年４月 | 当社執行役員営業本部長代行兼新規事業部長 |
| 平成30年５月 | 当社執行役員営業本部副本部長兼ＥＣ事業部長 |
| 平成31年３月 | 当社執行役員営業本部長兼ＥＣ事業部長 |
| 平成31年４月 | 当社取締役営業本部長（現任） |
（注）２
―
取締役
小 野 浩 司
（注）１
昭和30年５月５日生
| 昭和55年４月 | ㈱ベスト電器入社 |
| 平成16年５月 | 同社取締役 |
| 平成21年９月 | 同社取締役東日本統轄部長兼㈱さくらや代表取締役社長 |
| 平成22年３月 | ㈱ベスト電器代表取締役社長 |
| 平成23年４月 | 当社取締役（現任） |
| 平成24年２月 | ㈱ベスト電器代表取締役社長兼営業本部長 |
| 平成26年３月 | 同社代表取締役社長（現任） |
（注）２
―
取締役
緒 方 政 信
（注）１
昭和34年２月17日生
| 平成元年９月 | ㈱ベスト電器入社 |
| 平成17年９月 | 当社取締役（現任） |
| 平成20年５月 | ㈱ベスト電器取締役東京商品部長 |
| 平成24年２月 | 同社取締役営業副本部長兼商品統轄部長 |
| 平成25年３月 | 同社取締役ヤマダ電機・ベスト電器戦略室室長 |
| 平成26年３月 | 同社取締役営業本部長 |
| 平成29年６月 | 同社常務取締役営業本部長（現任） |
（注）２
―
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
取締役
小 手 川 大 助
（注）１
昭和26年５月３日生
| 平成19年６月 | 財務省理財局次長 |
| 平成19年７月 | ＩＭＦ日本政府代表理事 |
| 平成23年２月 | キヤノングローバル戦略研究所研究主幹（現任） |
| 平成23年５月 | ㈱パルコ社外取締役 |
| 平成24年４月 | 当社監査役 |
| 平成24年５月 | ㈱セキド社外取締役（現任） |
| 平成25年５月 | いちごグループホールディングス㈱社外取締役 |
| 平成30年４月 | 当社取締役（現任） |
| 平成30年５月 | ㈱アイ アセットマネジメント取締役（現任） |
| 平成31年１月 | ツネイシホールディングス㈱社外取締役（現任） |
（注）２
―
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
常勤監査役
橋 本 博 人
昭和29年８月６日生
| 昭和55年４月 | リッカー㈱入社 |
| 平成７年３月 | ㈱リッカー販売入社 |
| 平成15年５月 | 同社営業部長 |
| 平成19年４月 | ㈱エックスワン入社 |
| 平成19年４月 | 同社総務部長 |
| 平成24年４月 | 同社執行役員フィールドサポート本部長 |
| 平成26年２月 | 同社執行役員営業副本部長 |
| 平成30年４月 | 当社監査役（現任） |
（注）５
―
監査役
伊 藤 章 寿
（注）３
昭和45年８月７日生
| 平成元年３月 | ㈱さくらや入社 |
| 平成16年６月 | 同社執行役員 |
| 平成20年５月 | 同社取締役 |
| 平成21年４月 | 当社監査役 |
| 平成24年４月 | 当社監査役（現任） |
| 平成28年７月 | ＬＳ東京㈲代表取締役（現任） |
（注）４
―
監査役
藤 原 啓 司
（注）３
昭和25年11月17日生
| 昭和49年４月 | 大蔵省入省 |
| 平成16年７月 | 東京税関長 |
| 平成17年10月 | 独立行政法人日本万国博覧会記念機構理事 |
| 平成20年９月 | 財団法人地域総合整備財団常務理事 |
| 平成21年４月 | 学校法人帝京大学法学部教授 |
| 平成24年８月 | あいおいニッセイ同和損害保険㈱顧問 |
| 平成30年１月 | 弁護士登録 ソフィアシティ法律事務所入所（現任） |
| 平成30年４月 | 当社監査役（現任） |
（注）５
―
監査役
露 口 洋 介
（注）３
昭和32年８月16日生
| 昭和55年４月 | 日本銀行入行 |
| 平成元年３月 | 外務省(在中国大使館書記官)出向 |
| 平成７年11月 | 日本銀行香港事務所次長 |
| 平成15年12月 | 同行北京事務所長 |
| 平成23年４月 | 信金中央金庫海外業務支援部上席審議役 |
| 平成29年４月 | 学校法人日本大学経済学部教授 |
| 平成30年４月 | 学校法人帝京大学経済学部教授（現任） |
| 平成30年４月 | 当社監査役（現任） |
| 平成30年８月 | パワーリンク協同組合理事（現任） |
（注）５
―
計
77,800
(注) １. 取締役小野浩司、緒方政信、小手川大助の３名は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２. 平成31年１月期に係る定時株主総会終結の時から令和２年１月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３. 監査役伊藤章寿、藤原啓司、露口洋介の３名は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
４. 平成28年４月27日選任後、４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
５. 平成30年４月26日選任後、４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 企業統治の体制の概要
ａ）企業統治の体制
当社の主要機関の内容は、以下のとおりであります。
ａ．取締役会
取締役会は、当有価証券報告書提出日現在取締役６名で構成され、うち３名が会社法に定める社外取締役であります。
取締役会は定時取締役会を原則として月１回、臨時取締役会を必要に応じて開催し、重要な業務執行に関する意思決定や経営戦略を決定しており、又、経営成績、予算実績差異分析、更には取締役の職務執行状況等の報告を行っております。これらの取締役会における意思決定や報告の過程において社外取締役や社外監査役からも有用な助言を得て業務執行に活かす等、透明性の高い機関となるよう努めております。
なお、当社では、平成20年４月開催の定時株主総会以降、経営者としての取締役の責任と成果を明確に反映させるため、取締役の任期を１年としております。
ｂ．監査役会
当社は、監査役会設置会社形態を採用しており、監査役会は当有価証券報告書提出日現在常勤監査役１名と非常勤監査役３名の４名で構成され、うち３名が会社法に定める社外監査役であります。
監査役会は監査に関する重要な事項について協議、決定を行っており、又、監査役は取締役会等の重要な会議に出席し、取締役の業務執行状況の監査及び重要な事項について報告を受け、更には積極的に意見交換を行う等取締役の意思決定の透明性、効率性に資するよう努めております。
ｃ．経営会議
当社においては、常勤取締役と各部門長及び執行監督として常勤監査役の構成による経営会議を、原則として毎週１回開催しております。経営会議におきましては、各部門からの業務遂行の現状、課題と対応状況、経営成績の分析等についての報告が為され、又、業務執行に関する重要事項についての審議を行っております。同会議で提起された課題や問題点については状況に応じて各プロジェクト等に展開され対応策の協議、実施が為される体制となっております。
ｄ．内部監査
内部統制の有効性及び実際の業務遂行状況を監査するために、内部統制室を各部門から独立した組織として設置し、内部監査及び内部統制の専従者として内部統制室長を１名配置しております。その他に必要に応じて内部監査担当者を任命し当社の業務活動が適正かつ効率的に行われているかを監査しており、内部監査指摘事項の改善状況を確認し、会社の業績向上・業務の効率性改善等に努めております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制は次のとおりです。
ｂ）企業統治の体制を採用する理由
当社は、経営の透明性と健全性の確保が上場会社としての責務であることを認識し、これを担保するため社外取締役及び社外監査役を選任し、取締役の職務の遂行を監督、監視する体制としております。今後もコーポレート・ガバナンス体制の向上を経営の重要課題として継続検討してまいりますが、当社の事業規模や組織体制を踏まえれば、これらの社外役員を選任していることや、監査役会設置会社形態をとることにより、監視機能が発揮できるコーポレート・ガバナンスの体制が有効に確保されているものと考えております。
ｃ）内部統制システムの整備の状況
当社は、平成19年１月30日開催の取締役会において、「内部統制の整備に関する基本方針」を定め、業務の適正性の確保や監視体制の強化に取り組んでまいりました。又、平成22年７月26日開催の取締役会及び平成24年３月19日開催の取締役会において、その後の状況を鑑みその一部を改定し、内部統制の適切な運用を推進しております。
その基本方針は、以下のとおりであります。
ａ．取締役及び使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
ⅰ）当社の取締役及び使用人が、公正で高い倫理観に基づいて行動し、広く社会から信頼される経営体制を確立するためには、コンプライアンスがあらゆる企業活動の前提であることを認識し、企業文化として定着するよう周知徹底を図る。
ⅱ）コンプライアンスを含む内部統制システム構築のためにコンプライアンス委員会を設置し実施状況等について取締役会及び監査役会に報告を行うものとする。
ⅲ）コンプライアンスの意識向上のための研修や行動指針の周知徹底等啓蒙を図る。
ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
ⅰ）文書管理規程、個人情報管理規程等の社内規程により、取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理を適切に実施し、必要に応じて適宜見直しを行う。
ⅱ）取締役の職務権限と担当業務を明確にし、会社の機関相互の適切な役割分担と連携を確保する。
ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
取締役会は、企業価値を高め、企業活動の持続的発展を脅かすあらゆるリスクに対処すべくリスク管理体制を適切に構築し、適宜その体制を点検することによって有効性を向上させるため、 以下の事項を定めております。
ⅰ）リスク管理体制の充実を図るため、ストリームグループリスク管理規程を制定・施行し、リスク管理委員会を設置する。リスク管理委員会は、リスク管理及び内部統制の状況を点検し、改善を推進する。
ⅱ）リスク管理委員会は、事業の重大な障害・瑕疵、重大な情報漏洩、重大な信用失墜及び災い等の危機に対しては、しかるべき予防体制を整備する。また緊急時の対策等を定め、危機発生時には、これに基づき対応する。
ｄ．取締役の職務の執行が効率的かつ適切に行われることを確保するための体制
取締役の意思決定の機動性を高め、効率的な業務執行を行い、その実効性を向上させる。
ｅ．企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社グループ全体の業務が適正に行われるため法令遵守体制の整備及び業務の適切性を確保
する。
ｆ．監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役からその職務を補助すべき使用人を求められた場合には、監査役と協議の上、当社の従業員から監査役スタッフを任命し配置する。
なお、当該監査役スタッフの人事異動及び考課については、監査役の同意を得た上で決定するものとする。
ｇ．取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制、その他の監査役への報告に関する体制、ならびに監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ⅰ）取締役及び使用人は必要に応じて業務執行状況や内部統制の状況を監査役に報告し不正や不適切な行為を未然に防ぐよう体制を整える。
ⅱ）監査役の職務の効果的な遂行のため、取締役及び使用人は会社経営及び業務運営上の重要事項並びに業務執行の状況及び結果について監査役に報告する。
ｈ．財務報告の信頼性を確保するための体制
当社は、財務報告の信頼性確保及び金融商品取引法に基づく内部統制報告書の有効かつ適切な提出のため、代表取締役社長を最高責任者とする内部統制整備・運用・評価体制を構築し、内部統制システムの整備・運用を行うとともに、そのシステムが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行う。
ｉ. 反社会的勢力排除に向けた基本的な体制
当社は、反社会的勢力との関係は重大な企業リスクであるという認識のもと、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力や団体とのいかなる関係も排除し、不当要求等に対しては毅然と対応することを方針とする。
ⅰ）反社会的勢力に対する基本方針・統括責任者・対応等を「反社会的勢力対応規程」に定め遵守する。
ⅱ）取締役及び使用人に対して適宜、教育及び研修を行い反社会的勢力との関係拒絶を徹底する。
ⅱ）所轄の警察・顧問弁護士等と連携し迅速、組織的に対応する。
ｄ）提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
子会社の業務については、「関係会社管理規程」に基づき、当社での決議事項及び当社への報告事項を定め、経営成績等についても当社開催の経営会議で定期的に報告、説明を受ける体制を整備しております。
また、子会社についても上記「ｃ）内部統制システムの整備の状況」において記載した同様の体制を整備し、運用しております。
② 内部監査及び監査役監査
ａ）内部監査
当社の内部監査は、代表取締役社長が内部統制室長を内部監査責任者に指名し、他部署の内部監査を行う体制としております。当社における内部監査の観点は、実際の業務が内規に基づき、適正に実施されているかどうか、公正に評価・指摘・指導することを目指しており、内部統制室長及び内部監査対象部門が内部監査の結果を代表取締役社長ないし各本部長に直接報告したうえで、監査対象部門へ監査結果を通知し、必要に応じて改善指示を行います。その後、改善状況について確認することにより、内部監査の実効性を確保しております。
ｂ）監査役
当社は、常勤監査役１名と非常勤監査役３名の４名により構成する監査役会設置会社形態を採用しております。監査役４名のうち３名が、社外監査役であります。また、提出日現在、３名は東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員であります。監査役は取締役会及び経営会議等に出席し、意見を述べる体制となっており、又、子会社を含む業務及び財産の状況調査や重要書類の閲覧等を行い、取締役の執行状況の監視・監督の機能を任っております。
ｃ）内部監査、会計監査と監査役監査の相互連携
会計監査人との関係においては、法令に基づき会計監査報告を受領し、相当性についての監査を行うとともに、必要の都度相互の情報交換・意見交換を行う等の連携を行い、内部監査部門との関係においても、内部監査の計画及び結果についての報告を受けることで、監査役監査の実効性と効率性の向上を図っております。
ｄ）内部監査、会計監査及び監査役監査と内部統制との関係
当社の内部監査（内部統制室）は、事業規模や組織体制を踏まえ、内部統制機能も所管しております。監査役及び会計監査人は、内部統制の有効性評価等に関する計画、進捗及び結果に関する情報について相互の情報交換・意見交換を行う等の連携を図っております。
③ 社外取締役及び社外監査役
当社は、経営の透明性と健全性の確保が上場会社として責務であると認識し、これを担保するため社外取締役及び社外監査役を選任しております。なお、社外取締役または社外監査役の独立性に関する基準または方針については特別定めておりませんが、選任に当たっては、東京証券取引所の定める独立役員に関する基準等を参考に選任しております。
ａ）社外取締役
当社の社外取締役は、当有価証券報告書提出日現在３名であり、社外取締役小手川大助は東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員であります。
ａ．社外取締役の選任状況
| 氏名 | 重要な兼職先 | 選任理由 | 当社との関係 |
| 小野 浩司 | ㈱ベスト電器 代表取締役社長 |
当業界の経営者として豊富な経験と幅広い見識を当社の経営に反映していただくために選任しております。 | 当社は㈱ベスト電器との間で、資本・業務提携契約を締結しており、同社から商品仕入を行っております。 |
| 緒方 政信 | ㈱ベスト電器 常務取締役 |
当業界における豊富な経験と幅広い見識を当社の経営に反映していただくために選任しております。 | 当社は㈱ベスト電器との間で、資本・業務提携契約を締結しており、同社から商品仕入を行っております。 |
| 小手川 大助 | キヤノングローバル 戦略研究所 研究主幹 ㈱セキド 社外取締役 ㈱アイ アセットマネジメント 取締役 ツネイシホールディングス㈱ 社外取締役 |
財務官僚としての豊富な経験と幅広い見識を当社の経営に反映していただくために選任しております。 | 当社は㈱セキドとの間で、業務提携契約を締結しており、同社から商品仕入を行っております。 |
ｂ．社外取締役の選任基準
取締役会議案審議に必要な知識と経験及び経営の監督機能発揮に必要な実績と見識を有することを選任基準としております。
ｂ）社外監査役
当社の社外監査役は、当有価証券報告書提出日現在３名であり、社外監査役伊藤章寿、藤原啓司、露口洋介は東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員であります。
ａ．社外監査役の選任状況
| 氏名 | 重要な兼職先 | 選任理由 | 当社との関係 |
| 伊藤 章寿 | ＬＳ東京㈲ 代表取締役 |
財務及び経理の実務経験が豊富であり、当社経営全般の監視と有効な助言をいただくために選任しております。 | ― |
| 藤原 啓司 | ソフィアシティ 法律事務所 |
財務官僚としての豊富な経験と幅広い見識を有しており、当社経営全般の監視と有効な助言をいただくために選任しております。 | ― |
| 露口 洋介 | 学校法人帝京大学 経済学部教授 パワーリンク協同組合理事 |
金融分野に関する豊富な経験と幅広い見識を有しており、当社経営全般の監視と有効な助言をいただくために選任しております。 | ― |
ｂ．社外監査役の選任基準
取締役の法令遵守、経営管理に対する監査に必要な知識と経験を有することを選任基準としております。
ｃ）社外取締役、社外監査役による監督、監査と内部監査、監査役監査、会計監査との相互連携及び内部統制との関係
社外監査役を含む監査役監査と内部監査及び会計監査との相互連携や内部統制との関係は、前記「①企業統治の体制の概要 ａ）企業統治の体制 ②内部監査及び監査役監査 ｃ）内部監査、会計監査と監査役監査の相互連携 ｄ）内部監査、会計監査及び監査役監査と内部統制との関係」に記載のとおりであります。又、社外取締役についても必要に応じて監査役、内部統制室及び会計監査人と情報交換・意見交換を行う等の連携を図っております。
④ 役員の報酬等
ａ）提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (名) |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
33,600 | 33,600 | ― | ― | ― | ４ |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
4,500 | 4,500 | ― | ― | ― | １ |
| 社外役員 | 14,535 | 14,535 | ― | ― | ― | ６ |
ｂ）提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額が１億円以上である者
該当事項はありません。
ｃ）使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ｄ）役員の報酬等の額の決定に関する方針
当社は、決定に関する具体的な方針は定めておりませんが、株主総会で決議された報酬限度額の範囲で、会社業績及び個人業績等を勘案して個別に決定しております。
なお、ストックオプション等の非金銭報酬については、中期的な業績向上と株主価値の向上を動機づけとした付与の仕組みと位置付けております。
⑤ 株式の保有状況
ａ）保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
| 銘柄数 | ３ | 銘柄 |
| 貸借対照表計上額の合計額 | 4,557 | 千円 |
ｂ）保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
（前事業年度）
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (千円) |
保有目的 |
| オリジン電気㈱ | 200 | 355 | 取引等の関係強化 |
| ㈱ヤマダ電機 | 700 | 452 | 取引等の関係強化 |
(注)１．上記株式は、貸借対照表計上額が資本金の100分の１以下でありますが、保有する主な銘柄について記載しております。
２．オリジン電気㈱は、平成29年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合しております。
３．㈱ヤマダ電機株式は、㈱ベスト電器との株式交換により取得したものであります。
（当事業年度）
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (千円) |
保有目的 |
| オリジン電気㈱ | 200 | 342 | 取引等の関係強化 |
| ㈱ヤマダ電機 | 700 | 375 | 取引等の関係強化 |
(注)上記株式は、貸借対照表計上額が資本金の100分の１以下でありますが、保有する主な銘柄について記載しております。
ｃ）保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑥ 会計監査の状況
当社は、ＫＤＡ監査法人を会計監査人として選任し、当該監査法人の監査を受けております。
当事業年度において、当社の会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成については、次のとおりであります。
ａ）業務を執行した公認会計士の氏名、継続関与年数及び所属する監査法人
| 務執行した公認会計士の氏名 | 所属する監査法人 | |
| 指定社員 業務執行社員 | 佐 佐 木 敬 昌 | ＫＤＡ監査法人 |
| 指定社員 業務執行社員 | 園 田 光 基 | ＫＤＡ監査法人 |
(注)継続関与年数に付いては、全員７年以内であるため、記載を省略しております。
ｂ）監査業務に係る補助者の構成
| 公認会計士 | ７名 |
| その他 | １名 |
ｃ）当社と会計監査人ＫＤＡ監査法人は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が規定する額としております。
⑦ 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
⑧ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。又、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨も定款に定めております。
⑨ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
ａ）中間配当等の決議機関
当社は、株主への機動的な利益還元を図るため、取締役会の決議により、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。
ｂ）自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を行うため、自己の株式を取得することを目的とするものであります。
ｃ）取締役及び監査役の責任免除
当社は、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮出来るようにするために、会社法第426条第１項の規定により、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の同法第423条第１項に規定する損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免責することが出来る旨を定款に定めております。
⑩ 責任限定契約の内容
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の責任について、社外取締役及び社外監査役との間に、善意でかつ重大な過失がないときは、法令が定める額を限度として責任限定契約を締結できる旨定款に定めております。
なお、提出日現在、社外取締役 小野 浩司、社外取締役 緒方 政信、社外取締役 小手川 大助、社外監査役 伊藤 章寿、社外監査役 藤原 啓司、社外監査役 露口 洋介との間で契約が締結されております。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 16,000 | ― | 16,000 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 16,000 | ― | 16,000 | ― |
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としては、監査日数・要員数等を勘案して適切に決定しております。
0105000_honbun_0316600103102.htm
第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成30年２月１日から平成31年１月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成30年２月１日から平成31年１月31日まで）の財務諸表について、ＫＤＡ監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへの参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (平成31年１月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 621,373 | 585,192 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 1,159,748 | 1,315,828 | |||||||||
| 商品 | 2,434,469 | 2,183,559 | |||||||||
| その他 | 106,139 | 126,285 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,321,731 | 4,210,865 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 154,758 | 154,758 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △23,256 | △30,249 | |||||||||
| 建物（純額） | 131,501 | 124,509 | |||||||||
| 車両運搬具 | 26,482 | 13,431 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △17,198 | △8,145 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 9,283 | 5,286 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 422,417 | 428,618 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △374,750 | △390,567 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 47,666 | 38,051 | |||||||||
| 土地 | 2,003 | 2,003 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 190,455 | 169,850 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 367,811 | 336,205 | |||||||||
| その他 | 27,596 | 22,792 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 395,408 | 358,998 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※1 12,648 | ※1 12,557 | |||||||||
| 出資金 | 270 | 270 | |||||||||
| 差入保証金 | 333,969 | 398,494 | |||||||||
| その他 | 21,919 | 23,400 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △15,876 | △15,876 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 352,930 | 418,845 | |||||||||
| 固定資産合計 | 938,794 | 947,694 | |||||||||
| 資産合計 | 5,260,525 | 5,158,560 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (平成31年１月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,518,146 | 1,578,333 | |||||||||
| 短期借入金 | ※2 1,000,000 | ※2 1,000,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 138,800 | 88,800 | |||||||||
| 未払金 | 319,814 | 375,448 | |||||||||
| 未払法人税等 | 40,028 | 66,118 | |||||||||
| 賞与引当金 | 5,466 | 18,791 | |||||||||
| ポイント引当金 | 18,028 | 9,872 | |||||||||
| その他 | 139,436 | 134,967 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,179,720 | 3,272,330 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 144,420 | 55,620 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,626 | 929 | |||||||||
| その他 | 97,857 | 104,250 | |||||||||
| 固定負債合計 | 244,903 | 160,800 | |||||||||
| 負債合計 | 3,424,623 | 3,433,131 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 924,429 | 924,429 | |||||||||
| 資本剰余金 | 876,888 | 876,888 | |||||||||
| 利益剰余金 | 129,570 | 9,081 | |||||||||
| 自己株式 | △152,609 | △152,609 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,778,278 | 1,657,789 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 269 | 177 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 269 | 177 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 57,353 | 67,460 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,835,902 | 1,725,428 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 5,260,525 | 5,158,560 |
0105020_honbun_0316600103102.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 22,430,748 | 22,626,013 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 17,377,174 | ※1 17,468,914 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,053,574 | 5,157,099 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2 4,958,233 | ※2 5,139,676 | |||||||||
| 営業利益 | 95,340 | 17,422 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 271 | 51 | |||||||||
| 受取配当金 | 37 | 21 | |||||||||
| 受取手数料 | 550 | 582 | |||||||||
| 受取ロイヤリティー | 52 | 46 | |||||||||
| 受取保険金 | 4,088 | - | |||||||||
| 為替差益 | - | 3,227 | |||||||||
| 預り金整理益 | 2,365 | 1,978 | |||||||||
| その他 | 1,750 | 1,796 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 9,116 | 7,703 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 7,118 | 10,806 | |||||||||
| 支払手数料 | 34,442 | 5,002 | |||||||||
| 為替差損 | 1,474 | - | |||||||||
| その他 | 1,019 | 3,272 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 44,055 | 19,080 | |||||||||
| 経常利益 | 60,402 | 6,045 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※3 100 | ※3 400 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 12,017 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 12,118 | 400 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | ※4 1,809 | - | |||||||||
| 過年度訂正に伴う費用 | - | 27,028 | |||||||||
| 課徴金 | - | 13,910 | |||||||||
| 減損損失 | ※5 6,490 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 8,299 | 40,938 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 64,220 | △34,492 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 49,984 | 83,450 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △570 | △7,561 | |||||||||
| 法人税等合計 | 49,413 | 75,889 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 14,806 | △110,382 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △2,076 | 10,106 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 16,883 | △120,489 |
0105025_honbun_0316600103102.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
||||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 14,806 | △110,382 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 132 | △91 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 132 | ※1 △91 | |||||||||
| 包括利益 | 14,939 | △110,473 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 17,015 | △120,580 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | △2,076 | 10,106 |
0105040_honbun_0316600103102.htm
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 924,429 | 876,888 | 112,687 | △152,609 | 1,761,395 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 16,883 | 16,883 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | 16,883 | ― | 16,883 |
| 当期末残高 | 924,429 | 876,888 | 129,570 | △152,609 | 1,778,278 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
その他の包括利益 累計額合計 |
||||
| 当期首残高 | 136 | 136 | 12,017 | 59,430 | 1,832,980 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 16,883 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 132 | 132 | △12,017 | △2,076 | △13,961 |
| 当期変動額合計 | 132 | 132 | △12,017 | △2,076 | 2,921 |
| 当期末残高 | 269 | 269 | ― | 57,353 | 1,835,902 |
当連結会計年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 924,429 | 876,888 | 129,570 | △152,609 | 1,778,278 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △120,489 | △120,489 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | △120,489 | ― | △120,489 |
| 当期末残高 | 924,429 | 876,888 | 9,081 | △152,609 | 1,657,789 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
その他の包括利益 累計額合計 |
||||
| 当期首残高 | 269 | 269 | ― | 57,353 | 1,835,902 |
| 当期変動額 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △120,489 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △91 | △91 | ― | 10,106 | 10,015 |
| 当期変動額合計 | △91 | △91 | ― | 10,106 | △110,473 |
| 当期末残高 | 177 | 177 | ― | 67,460 | 1,725,428 |
0105050_honbun_0316600103102.htm
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 64,220 | △34,492 | |||||||||
| 減価償却費 | 224,745 | 192,180 | |||||||||
| 減損損失 | 6,490 | - | |||||||||
| 過年度訂正に伴う費用 | - | 27,028 | |||||||||
| 課徴金 | - | 13,910 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 15,876 | - | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 13,325 | |||||||||
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 483 | △8,155 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △308 | △72 | |||||||||
| 支払利息 | 7,118 | 10,806 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △12,017 | - | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △221 | 140 | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 1,709 | △400 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 129,877 | △156,079 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △324,964 | 249,161 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 246,403 | 60,186 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △11,732 | △3,424 | |||||||||
| その他 | 8,055 | 33,986 | |||||||||
| 小計 | 355,735 | 398,100 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 56 | 725 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,980 | △10,266 | |||||||||
| 過年度訂正に伴う費用の支払額 | - | △23,221 | |||||||||
| 課徴金の支払額 | - | △13,910 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △27,509 | △51,869 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 321,301 | 299,558 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △600 | △600 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,287 | △2,658 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,368 | 1,694 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △137,687 | △123,903 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △1,600 | △113,470 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 20,863 | 45,018 | |||||||||
| その他 | 218 | 48 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △123,725 | △193,871 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 350,000 | - | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | - | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △402,110 | △138,800 | |||||||||
| その他 | △2,397 | △3,668 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 245,492 | △142,468 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △0 | 0 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 443,068 | △36,780 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 176,454 | 619,523 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 619,523 | ※1 582,742 |
0105100_honbun_0316600103102.htm
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数 1社
連結子会社の名称
㈱エックスワン
なお、当連結会計年度において、当社の連結子会社であった株式会社イーベスト及び株式会社特価ＣＯＭは、当社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、当該２社を連結範囲から除外しております。 (2)非連結子会社の名称等
非連結子会社
㈱Ｃｈｉｐｓ
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社は小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないためであります。
２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用しない非連結子会社
㈱Ｃｈｉｐｓ
(持分法を適用しない理由)
持分法を適用していない非連結子会社は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
当連結会計年度末の市場価格等に基づく時価法を採用しております。
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
②たな卸資産
商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。だだし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～39年
車両運搬具 ６年
工具、器具及び備品 ３～20年
②無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（１～５年）に基づいております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。 (3)重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
③ポイント引当金
販売促進を目的とするポイント制度により付与されたポイントの使用に備えるため、将来使用されると見込まれる額を計上しております。 (4)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。(5)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。 （未適用の会計基準等）
・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 平成30年２月16日）
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成30年２月16日）
(1) 概要
個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いが見直され、また（分類１）に該当する企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いの明確化が行われております。
(2) 適用予定日
令和２年１月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
令和５年１月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(連結貸借対照表関係)
※１ 非連結子会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (平成31年１月31日) |
|
| 投資有価証券（株式） | 8,000千円 | 8,000千円 |
| 前連結会計年度 (平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (平成31年１月31日) |
|
| 当座貸越極度額 及び貸出コミットメントの総額 |
1,500,000千円 | 1,500,000千円 |
| 借入実行残高 | 1,000,000千円 | 1,000,000千円 |
| 差引額 | 500,000千円 | 500,000千円 |
上記の貸出コミットメント契約（前連結会計年度末残高1,000,000千円、当連結会計年度末残高1,000,000千円）については、純資産額及び経常利益について、一定の条件の財務制限条項が付されております。
(連結損益計算書関係)
※１ 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額（△は戻入額）
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|||
| 売上原価 | 33,370 | 千円 | △41,359 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|||
| 荷造及び発送費 | 521,370 | 千円 | 627,768 | 千円 |
| 給料手当及び賞与 | 849,818 | 千円 | 808,960 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 5,466 | 千円 | 18,791 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 1,055,778 | 千円 | 1,344,907 | 千円 |
| 支払手数料 | 432,582 | 千円 | 392,333 | 千円 |
| 販売手数料 | 972,575 | 千円 | 918,165 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 15,876 | 千円 | ― | 千円 |
| ポイント引当金繰入額 | 483 | 千円 | △8,155 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| 車両運搬具 | 100千円 | 400千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| 車両運搬具 | 95千円 | ―千円 |
| 工具、器具及び備品 | 1,714千円 | ―千円 |
| 計 | 1,809千円 | ―千円 |
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、原則として管理会計上の区分に従ってグ ルーピングしております。又、遊休資産等については、個別に減損損失の認識の判定をしております。このうち、その他事業に含めて記載しているオンライン・ゲーム事業において、一部のサービスの終了に伴い、今後使用見込みのない資産全額を減損処理したことにより、6,490千円を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳は、ソフトウエア6,490千円であります。
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 132千円 | △91千円 |
| 組替調整額 | ―千円 | ―千円 |
| 税効果調整前 | 132千円 | △91千円 |
| 税効果額 | ―千円 | ―千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 132千円 | △91千円 |
| その他の包括利益合計 | 132千円 | △91千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度（自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 （株） |
当連結会計年度 増加株式数 （株） |
当連結会計年度 減少株式数 （株） |
当連結会計年度末 株式数 （株） |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 28,525,000 | ― | ― | 28,525,000 |
| 合計 | 28,525,000 | ― | ― | 28,525,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 1,236,500 | ― | ― | 1,236,500 |
| 合計 | 1,236,500 | ― | ― | 1,236,500 |
該当事項はありません。 ３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 （株） |
当連結会計年度 増加株式数 （株） |
当連結会計年度 減少株式数 （株） |
当連結会計年度末 株式数 （株） |
|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 28,525,000 | ― | ― | 28,525,000 |
| 合計 | 28,525,000 | ― | ― | 28,525,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 1,236,500 | ― | ― | 1,236,500 |
| 合計 | 1,236,500 | ― | ― | 1,236,500 |
該当事項はありません。 ３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 621,373千円 | 585,192千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期積金 | △1,850千円 | △2,450千円 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 619,523千円 | 582,742千円 |
１.ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産（工具、器具及び備品)
主として、本社設備資産であります。
② リース資産の減価償却方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
２.オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| 前連結会計年度 (平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (平成31年１月31日) |
|
| １年内 | 47,702千円 | 49,240千円 |
| １年超 | 106,688千円 | 57,447千円 |
| 合計 | 154,390千円 | 106,688千円 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの資金の運用は、原則として元本の確実かつ安定的な方法によるものとし、会社の財政に不利な影響を及ぼす可能性のある運用は慎重を期すことを旨としております。
資金調達においては銀行借入にて長期資金を調達し、短期運転資金については銀行借入により調達しており、特殊当座貸越契約を締結する等資金調達の安定化を図っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクにさらされております。
投資有価証券は主に業務・資本上の関係構築を目的とした企業の株式でありますが、時価のあるものは市場価格の変動リスクにさらされており、時価のないものについては当該企業の経営成績による、減損のリスクにさらされております。
営業債務である買掛金はすべて１年以内の支払期日であります。
借入金のうち短期借入金は、主に商品仕入の運転資金であり、長期借入金は、長期運転資金のための資金調達であります。変動金利の借入は、金利の変動リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
受取手形及び売掛金は、取引先別に期日管理及び残高管理を行い、回収懸念債権の発生を抑制するための対応を図っております。
借入については、取引の契約先は信用度の高い金融機関に限定しているため、相手先の契約不履行による信用リスクはほとんどないと認識しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先）の財務状況等を把握し、取引先との関係を勘案して保有状況を見直しております。
借入金の一部は金利の変動にさらされておりますが、金利水準の如何によっては変動リスクのヘッジを行う考えです。
また、当社グループにおいては、外貨建の営業債権を有しており為替変動リスクにさらされておりますが、外貨建資産・負債の分散を図る等の対応を取っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、経営管理部門が資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により、流動性リスクを管理しております。また、複数の金融機関との間で特殊当座貸越契約を締結しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（(注)２をご参照ください。）。
前連結会計年度（平成30年１月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時 価 （千円） |
差 額 （千円） |
|
| (1) 現金及び預金 | 621,373 | 621,373 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 1,159,748 | 1,159,748 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 808 | 808 | ― |
| 資産計 | 1,781,930 | 1,781,930 | ― |
| (4) 買掛金 | 1,518,146 | 1,518,146 | ― |
| (5) 短期借入金 | 1,000,000 | 1,000,000 | ― |
| (6) 長期借入金（※） | 283,220 | 283,013 | △206 |
| 負債計 | 2,801,366 | 2,801,159 | △206 |
(※)１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度（平成31年１月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時 価 （千円） |
差 額 （千円） |
|
| (1) 現金及び預金 | 585,192 | 585,192 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 1,315,828 | 1,315,828 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 717 | 717 | ― |
| 資産計 | 1,901,737 | 1,901,737 | ― |
| (4) 買掛金 | 1,578,333 | 1,578,333 | ― |
| (5) 短期借入金 | 1,000,000 | 1,000,000 | ― |
| (6) 長期借入金（※） | 144,420 | 144,440 | 20 |
| 負債計 | 2,722,753 | 2,722,773 | 20 |
(※)１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(4) 買掛金並びに(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
| 区 分 | 平成30年１月31日 | 平成31年１月31日 |
| 非上場株式 | 3,840 | 3,840 |
| 関係会社株式 | 8,000 | 8,000 |
上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」に含めておりません。
(注)３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成30年１月31日）
| １年内 (千円) |
１年超５年以内 (千円) |
５年超10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 621,373 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,159,748 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,781,121 | ― | ― | ― |
当連結会計年度（平成31年１月31日）
| １年内 (千円) |
１年超５年以内 (千円) |
５年超10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 585,192 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,315,828 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,901,020 | ― | ― | ― |
(注)４．長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成30年１月31日）
| １年内 (千円) |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| 短期借入金 | 1,000,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 138,800 | 88,800 | 55,620 | ― | ― | ― |
| リース債務 | 2,479 | 2,565 | 1,272 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,141,279 | 91,365 | 56,892 | ― | ― | ― |
当連結会計年度（平成31年１月31日）
| １年内 (千円) |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| 短期借入金 | 1,000,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 88,800 | 55,620 | ― | ― | ― | ― |
| リース債務 | 4,817 | 3,565 | 2,335 | 2,379 | 1,518 | 212 |
| 合計 | 1,093,617 | 59,185 | 2,335 | 2,379 | 1,518 | 212 |
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成30年１月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
(1)株 式 | 808 | 539 | 269 |
| (2)債 券 | ― | ― | ― | |
| (3)その他 | ― | ― | ― | |
| 小 計 | 808 | 539 | 269 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
(1)株 式 | ― | ― | ― |
| (2)債 券 | ― | ― | ― | |
| (3)その他 | ― | ― | ― | |
| 小 計 | ― | ― | ― | |
| 計 | 808 | 539 | 269 |
（注）非上場有価証券（連結貸借対照表計上額3,840千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成31年１月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
(1)株 式 | 717 | 539 | 177 |
| (2)債 券 | ― | ― | ― | |
| (3)その他 | ― | ― | ― | |
| 小 計 | 717 | 539 | 177 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
(1)株 式 | ― | ― | ― |
| (2)債 券 | ― | ― | ― | |
| (3)その他 | ― | ― | ― | |
| 小 計 | ― | ― | ― | |
| 計 | 717 | 539 | 177 |
（注）非上場有価証券（連結貸借対照表計上額3,840千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（平成30年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成31年１月31日）
該当事項はありません。 ##### (退職給付関係)
当社グループは、当該制度がないため、該当事項はありません。 ##### (ストック・オプション等関係)
権利不行使による失効により利益として計上した金額
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 新株予約権戻入益 | 12,017千円 | ―千円 |
(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (平成31年１月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| たな卸資産評価損 | 30,767千円 | 20,348千円 |
| 資産除去債務 | 11,079千円 | 12,441千円 |
| 税務上の繰越欠損金 | 185,641千円 | 250,497千円 |
| その他 | 20,927千円 | 29,519千円 |
| 繰延税金資産 小計 | 248,416千円 | 312,807千円 |
| 評価性引当額 | △241,530千円 | △300,057千円 |
| 繰延税金資産 合計 | 6,885千円 | 12,749千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △2,626千円 | △929千円 |
| 繰延税金負債 合計 | △2,626千円 | △929千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （平成30年１月31日） |
当連結会計年度 （平成31年１月31日） |
|
| 法定実効税率 | 30.9％ | ― |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 28.0％ | ― |
| 住民税均等割 | 8.5％ | ― |
| 評価性引当額の増減 | △3.5％ | ― |
| 修正申告による影響 | 14.2％ | ― |
| その他 | △1.2％ | ― |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 76.9％ | ― |
(注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
##### (企業結合等関係)
共通支配下の取引等
１．取引の概要
(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容
| 結合企業 | |
| 名称 | 株式会社ストリーム |
| 事業の内容 | インターネット通販事業 |
| 被結合企業 | |
| 名称 | 株式会社イーベスト |
| 事業の内容 | インターネット通販事業 |
| 名称 | 株式会社特価ＣＯＭ |
| 事業の内容 | インターネット通販事業 |
(2) 企業結合日
平成30年５月１日
(3) 企業結合の法的形式
当社を吸収合併存続会社とし、株式会社イーベスト及び株式会社特価ＣＯＭを吸収合併消滅会社とする吸収合併方式
(4) 結合後企業の名称
株式会社ストリーム
(5) その他取引の概要に関する事項
当社グループは経営資源を結集し、業務の効率化を推し進めることにより収益力を高め、経営基盤のさらなる強化を図るため、本吸収合併を実施いたしました。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年９月13日）に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行っております。 ###### (資産除去債務関係)
重要性が乏しいため記載を省略しております。 ##### (賃貸等不動産関係)
該当事項はありません。
0105110_honbun_0316600103102.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、事業の内容別に区分されたセグメントから構成されており、「インターネット通販事業」、「ビューティー＆ヘルスケア事業」及び「その他事業」の３つを報告セグメントとしております。
なお、報告セグメントの主要な事業内容は以下のとおりであります。
| 報告セグメント | 主要な事業内容 |
| インターネット通販事業 | 家電、パソコンを中心としたインターネット通信販売事業 |
| ビューティー＆ヘルスケア事業 | 化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業 |
| その他事業 | 各種販売支援事業及びオンライン・ゲーム事業 |
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部売上高及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 連結財務諸表 計上額 |
||||
| インターネット通販事業 | ビューティー＆ヘルスケア事業 | その他事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 19,224,489 | 2,293,603 | 912,655 | 22,430,748 | ― | 22,430,748 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
981 | 11,143 | 517,874 | 529,998 | △529,998 | ― |
| 計 | 19,225,470 | 2,304,746 | 1,430,529 | 22,960,747 | △529,998 | 22,430,748 |
| セグメント利益 | 127,247 | 7,588 | 234,512 | 369,348 | △274,008 | 95,340 |
| セグメント資産 | 3,778,976 | 1,073,282 | 378,327 | 5,230,586 | 29,939 | 5,260,525 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 166,601 | 28,704 | 29,439 | 224,745 | ― | 224,745 |
| 減損損失 | ― | ― | 6,490 | 6,490 | ― | 6,490 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 138,044 | 6,448 | 153 | 144,646 | 277 | 144,923 |
(注) １. セグメント利益の調整額△274,008千円は、セグメント間取引消去342千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△274,351千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社管理部門に係る一般管理費であります。
２. セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
３． セグメント資産の調整額29,939千円は、セグメント間取引消去△282,161千円、各報告セグメントに配分していない全社資産312,101千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社での現金及び預金及び管理部門に係る資産であります。
４． セグメント資産は、連結貸借対照表の資産合計と一致しております。
５． 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額277千円は、当社管理部門に係る設備投資額であります。
当連結会計年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 連結財務諸表 計上額 |
||||
| インターネット通販事業 | ビューティー＆ヘルスケア事業 | その他事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 19,769,499 | 2,224,230 | 632,283 | 22,626,013 | － | 22,626,013 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
340 | 16,756 | 226,248 | 243,345 | △243,345 | － |
| 計 | 19,769,840 | 2,240,986 | 858,532 | 22,869,359 | △243,345 | 22,626,013 |
| セグメント利益又は損失（△） | △90,341 | 166,793 | 212,042 | 288,493 | △271,070 | 17,422 |
| セグメント資産 | 3,470,510 | 1,104,298 | 270,888 | 4,845,697 | 312,862 | 5,158,560 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 162,217 | 25,284 | 3,675 | 191,176 | 1,003 | 192,180 |
| 減損損失 | － | － | － | － | － | － |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 114,695 | 7,526 | 6,456 | 128,677 | 8,419 | 137,097 |
(注) １. セグメント利益又は損失（△）の調整額△271,070千円は、セグメント間取引消去△785千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△270,284千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社管理部門に係る一般管理費であります。
２. セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
３． セグメント資産の調整額312,862千円は、セグメント間取引消去△258,760千円、各報告セグメントに配分していない全社資産571,623千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない当社での現金及び預金及び管理部門に係る資産であります。
４． セグメント資産は、連結貸借対照表の資産合計と一致しております。
５． 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額8,419千円は、当社管理部門に係る設備投資額であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
該当事項はありません。 当連結会計年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
該当事項はありません。 当連結会計年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１．連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
前連結会計年度（自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合 (％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 法人主 要株主 |
㈱ベスト 電器 |
福岡市博多区 | 37,892,832 | 家電小売業 | （被所有） 直接 20.7 |
商品仕入先 当社のフランチャイザー 役員の兼任 |
商品仕入 | 15,384,369 (注)１・２ |
買掛金 | 1,335,787 |
| 販売手数料 | 171,908 (注)１・２ |
未払金 | 19,334 | |||||||
| 営業保証金 | ― | 差入 保証金 |
200,000 (注)２ |
(注) １．取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には、消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 当社は、㈱ベスト電器から商品仕入を行っておりますが、取引関係については随時見直しを行っており、仕入価格については双方の合意に基づく価格により決定しております。
(2) 当社は、㈱ベスト電器とフランチャイズ契約を締結しており、販売手数料率については当該契約において決定しております。
(3) 営業保証金については、当社と㈱ベスト電器におけるフランチャイズ契約において決定しております。
当連結会計年度（自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合 (％) |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 法人主 要株主 |
㈱ベスト 電器 |
福岡市博多区 | 37,892,832 | 家電小売業 | （被所有） 直接 20.7 |
商品仕入先 当社のフランチャイザー 役員の兼任 |
商品仕入 | 15,179,206 (注)１・２ |
買掛金 | 1,387,020 |
| 販売手数料 | 170,190 (注)１・２ |
未払金 | 20,804 | |||||||
| 営業保証金 | ― | 差入 保証金 |
200,000 (注)２ |
(注) １．取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には、消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 当社は、㈱ベスト電器から商品仕入を行っておりますが、取引関係については随時見直しを行っており、仕入価格については双方の合意に基づく価格により決定しております。
(2) 当社は、㈱ベスト電器とフランチャイズ契約を締結しており、販売手数料率については当該契約において決定しております。
(3) 営業保証金については、当社と㈱ベスト電器におけるフランチャイズ契約において決定しております。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 65円18銭 | 60円76銭 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | 0円62銭 | △4円42銭 |
(注) １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社 株主に帰属する当期純損失（△）（千円） |
16,883 | △120,489 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円） | 16,883 | △120,489 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 27,288,500 | 27,288,500 |
該当事項はありません。
0105120_honbun_0316600103102.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| 短期借入金 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0.71 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 138,800 | 88,800 | 1.39 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 2,479 | 4,817 | 2.49 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く） | 144,420 | 55,620 | 1.39 | 令和２年２月28日～ 令和２年11月２日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く） | 3,837 | 10,011 | 2.49 | 令和２年２月４日～ 令和６年５月31日 |
| 合計 | 1,289,537 | 1,159,249 | ― | ― |
(注) １．平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
| 長期借入金 | 55,620 | ― | ― | ― |
| リース債務 | 3,565 | 2,335 | 2,379 | 1,518 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | （千円） | 5,729,945 | 11,138,354 | 16,438,574 | 22,626,013 |
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期(当期)純損失（△） | （千円） | 31,786 | 3,917 | △94,346 | △34,492 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失（△） | （千円） | 31,108 | △10,320 | △132,588 | △120,489 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期(当期)純損失（△） | （円） | 1.14 | △0.38 | △4.86 | △4.42 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失(△) | (円) | 1.14 | △1.52 | △4.48 | 0.44 |
0105310_honbun_0316600103102.htm
２ 【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成30年１月31日) |
当事業年度 (平成31年１月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 263,180 | 270,237 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 529,148 | ※1 1,219,689 | |||||||||
| 商品 | 2,074,396 | 1,761,248 | |||||||||
| 貯蔵品 | 9 | 16 | |||||||||
| 前払費用 | 38,195 | 41,877 | |||||||||
| 未収入金 | ※1 823,470 | ※1 13,542 | |||||||||
| その他 | 296 | 12,102 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,728,698 | 3,318,714 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 6,281 | 6,015 | |||||||||
| 車両運搬具 | 5,304 | 2,571 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 33,163 | 28,026 | |||||||||
| 土地 | 2,003 | 2,003 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 46,752 | 38,617 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 356,547 | 329,176 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 12,182 | 8,262 | |||||||||
| 商標権 | 1,579 | 2,829 | |||||||||
| その他 | 1,426 | 921 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 371,735 | 341,188 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 4,648 | 4,557 | |||||||||
| 関係会社株式 | 500,514 | 247,000 | |||||||||
| 出資金 | 160 | 160 | |||||||||
| 差入保証金 | ※1 291,927 | ※1 360,177 | |||||||||
| その他 | 16,724 | 18,368 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △11,460 | △11,460 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 802,514 | 618,803 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,221,003 | 998,609 | |||||||||
| 資産合計 | 4,949,701 | 4,317,323 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成30年１月31日) |
当事業年度 (平成31年１月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | ※1 1,435,592 | ※1 1,504,487 | |||||||||
| 短期借入金 | ※1,※2 1,570,000 | ※2 1,000,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 50,000 | - | |||||||||
| 未払金 | ※1 141,597 | ※1 289,018 | |||||||||
| 未払費用 | 23,227 | 22,718 | |||||||||
| 未払法人税等 | 32,266 | - | |||||||||
| 前受金 | 1,034 | 2,961 | |||||||||
| 預り金 | 9,888 | 12,439 | |||||||||
| 賞与引当金 | 4,800 | 9,270 | |||||||||
| ポイント引当金 | 1,470 | 1,568 | |||||||||
| その他 | 1,139 | 9,707 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,271,016 | 2,852,170 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | 338 | - | |||||||||
| 長期預り保証金 | 50,083 | 50,582 | |||||||||
| その他 | 21,489 | 29,485 | |||||||||
| 固定負債合計 | 71,911 | 80,067 | |||||||||
| 負債合計 | 3,342,927 | 2,932,238 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 924,429 | 924,429 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 864,429 | 864,429 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 4,148 | 4,148 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 868,578 | 868,578 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 603 | 603 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | △34,496 | △256,093 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | △33,892 | △255,490 | |||||||||
| 自己株式 | △152,609 | △152,609 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,606,505 | 1,384,907 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 269 | 177 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 269 | 177 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,606,774 | 1,385,085 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 4,949,701 | 4,317,323 |
0105320_honbun_0316600103102.htm
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当事業年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※1 12,333,317 | ※1 18,378,820 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 10,102,567 | ※1 15,168,057 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,230,750 | 3,210,763 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 2,100,861 | ※1,※2 3,351,550 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 129,889 | △140,786 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 270 | 51 | |||||||||
| 受取配当金 | 36 | 20 | |||||||||
| 為替差益 | - | 3,227 | |||||||||
| 受取手数料 | 423 | 206 | |||||||||
| 受取ロイヤリティー | 52 | 46 | |||||||||
| 受取保険金 | 4,088 | - | |||||||||
| その他 | 1,096 | 520 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 5,966 | 4,071 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | ※1 4,727 | ※1 7,911 | |||||||||
| 支払手数料 | 34,442 | 5,002 | |||||||||
| 為替差損 | 1,474 | - | |||||||||
| その他 | 658 | 2,382 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 41,302 | 15,296 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 94,553 | △152,012 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※3 100 | ※3 366 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 12,017 | - | |||||||||
| 抱合せ株式消滅差益 | - | 7,094 | |||||||||
| 特別利益合計 | 12,118 | 7,460 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | ※4 1,809 | - | |||||||||
| 過年度訂正に伴う費用 | - | 27,028 | |||||||||
| 課徴金 | - | 13,910 | |||||||||
| 抱合せ株式消滅差損 | - | 32,147 | |||||||||
| 減損損失 | 6,490 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 8,299 | 73,085 | |||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 98,372 | △217,637 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 24,365 | 4,299 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △962 | △338 | |||||||||
| 法人税等合計 | 23,403 | 3,960 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 74,968 | △221,597 |
0105330_honbun_0316600103102.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 924,429 | 864,429 | 4,148 | 868,578 | 603 | △109,464 | △108,861 |
| 当期変動額 | |||||||
| 当期純利益 | 74,968 | 74,968 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | ― | 74,968 | 74,968 |
| 当期末残高 | 924,429 | 864,429 | 4,148 | 868,578 | 603 | △34,496 | △33,892 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △152,609 | 1,531,536 | 136 | 136 | 12,017 | 1,543,690 |
| 当期変動額 | ||||||
| 当期純利益 | 74,968 | 74,968 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 132 | 132 | △12,017 | △11,884 | ||
| 当期変動額合計 | ― | 74,968 | 132 | 132 | △12,017 | 63,083 |
| 当期末残高 | △152,609 | 1,606,505 | 269 | 269 | ― | 1,606,774 |
当事業年度(自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 924,429 | 864,429 | 4,148 | 868,578 | 603 | △34,496 | △33,892 |
| 当期変動額 | |||||||
| 当期純損失（△） | △221,597 | △221,597 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | ― | △221,597 | △221,597 |
| 当期末残高 | 924,429 | 864,429 | 4,148 | 868,578 | 603 | △256,093 | △255,490 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △152,609 | 1,606,505 | 269 | 269 | ― | 1,606,774 |
| 当期変動額 | ||||||
| 当期純損失（△） | △221,597 | △221,597 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △91 | △91 | ― | △91 | ||
| 当期変動額合計 | ― | △221,597 | △91 | △91 | ― | △221,688 |
| 当期末残高 | △152,609 | 1,384,907 | 177 | 177 | ― | 1,385,085 |
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【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの
事業年度末の市場価格等に基づく時価法を採用しております。
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。 ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2) 貯蔵品
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。 ３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産除く）
定率法を採用しております。ただし、建物（建物附属設備は除く）については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～39年
車両運搬具 ６年
工具、器具及び備品 ４～20年
(2) 無形固定資産（リース資産除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(１～５年)に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。 ４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3) ポイント引当金
販売促進を目的とするポイント制度により付与されたポイントの使用に備えるため、将来使用されると見込まれる額を計上しております。 ５．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
| 前事業年度 (平成30年１月31日) |
当事業年度 (平成31年１月31日) |
|
| 短期金銭債権 | 855,368千円 | 11,583千円 |
| 長期金銭債権 | 200,000千円 | 200,000千円 |
| 短期金銭債務 | 1,926,099千円 | 1,409,779千円 |
※２ 当社は、運転資金を効率的に調達するため、取引銀行４行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 (平成30年１月31日) |
当事業年度 (平成31年１月31日) |
|
| 当座貸越極度額 及び貸出コミットメントの総額 |
1,400,000千円 | 1,400,000千円 |
| 借入実行残高 | 1,000,000千円 | 1,000,000千円 |
| 差引額 | 400,000千円 | 400,000千円 |
上記の貸出コミットメント契約（前事業年度末残高1,000,000千円、当事業年度末残高1,000,000千円）については、純資産額及び経常利益について、一定の条件の財務制限条項が付されております。
(損益計算書関係)
※１ 関係会社項目
関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
| 前事業年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当事業年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| 営業取引（収入分） | 518,855千円 | 226,589千円 |
| 営業取引（支出分） | 15,628,000千円 | 15,436,480千円 |
| 営業取引以外の取引（支出分） | 154千円 | 67千円 |
| 前事業年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当事業年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|||
| 荷造及び発送費 | 216,087 | 千円 | 514,388 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 390,645 | 千円 | 1,095,626 | 千円 |
| 販売手数料 | 479,769 | 千円 | 252,482 | 千円 |
| 役員報酬 | 66,740 | 千円 | 52,635 | 千円 |
| 給料手当及び賞与 | 448,632 | 千円 | 410,034 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 4,800 | 千円 | 9,270 | 千円 |
| 支払手数料 | 195,166 | 千円 | 292,506 | 千円 |
| 減価償却費 | 170,072 | 千円 | 166,896 | 千円 |
| 賃借料 | 66,396 | 千円 | 133,391 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 11,460 | 千円 | ― | 千円 |
| ポイント引当金繰入額 | 225 | 千円 | 98 | 千円 |
| おおよその割合 | ||||
| 販売費 | 70.0％ | 77.9％ | ||
| 一般管理費 | 30.0％ | 22.1％ |
| 前事業年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当事業年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| 車両運搬具 | 100千円 | 366千円 |
| 前事業年度 (自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) |
当事業年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) |
|
| 車両運搬具 | 95千円 | ―千円 |
| 工具、器具及び備品 | 1,714千円 | ―千円 |
| 計 | 1,809千円 | ―千円 |
前事業年度（自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式500,514千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、記載しておりません。
当事業年度（自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式247,000千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、記載しておりません。 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成30年１月31日) |
当事業年度 (平成31年１月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| たな卸資産評価損 | 30,767千円 | 20,348千円 |
| 関係会社株式評価損 | 73,242千円 | ―千円 |
| 資産除去債務 | 6,579千円 | 6,582千円 |
| 税務上の繰越欠損金 | 134,022千円 | 250,497千円 |
| その他 | 12,273千円 | 12,014千円 |
| 繰延税金資産 小計 | 256,886千円 | 289,444千円 |
| 評価性引当額 | △256,886千円 | △289,444千円 |
| 繰延税金資産 合計 | ―千円 | ―千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △338千円 | ―千円 |
| 繰延税金負債 合計 | △338千円 | ―千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 （平成30年１月31日） |
当事業年度 （平成31年１月31日） |
|
| 法定実効税率 | 30.9％ | ― |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 5.5％ | ― |
| 住民税均等割 | 4.4％ | ― |
| 評価性引当額の増減 | △16.8％ | ― |
| その他 | △0.2％ | ― |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 23.8％ | ― |
(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
共通支配下の取引等
連結財務諸表の「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額 （千円） |
差引当期末 残高 （千円） |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 9,337 | ― | ― | 9,337 | 3,322 | 266 | 6,015 |
| 車両運搬具 | 18,366 | ― | 11,430 | 6,935 | 4,363 | 1,525 | 2,571 |
| 工具、器具及び備品 | 264,394 | 9,727 | ― | 274,122 | 246,095 | 14,863 | 28,026 |
| 土地 | 2,003 | ― | ― | 2,003 | ― | ― | 2,003 |
| 有形固定資産計 | 294,101 | 9,727 | 11,430 | 292,398 | 253,781 | 16,655 | 38,617 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 1,721,014 | 122,480 | 1,100,128 | 743,365 | 414,189 | 149,851 | 329,176 |
| ソフトウエア仮勘定 | 12,182 | 8,262 | 12,182 | 8,262 | ― | ― | 8,262 |
| 商標権 | 3,579 | 1,640 | 1,692 | 3,528 | 698 | 390 | 2,829 |
| その他 | 1,426 | 833 | 1,339 | 921 | ― | ― | 921 |
| 無形固定資産計 | 1,738,203 | 133,216 | 1,115,342 | 756,077 | 414,888 | 150,241 | 341,188 |
(注) １．当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
２．当期増加額の主な内訳
| ソフトウエア | 基幹業務システムの取得 | 122,480千円 |
３．当期減少額の主な内訳
| ソフトウエア | 基幹業務システムの償却完了 | 1,100,128千円 |
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
| 貸倒引当金 | 11,460 | ― | ― | 11,460 |
| 賞与引当金 | 4,800 | 9,270 | 4,800 | 9,270 |
| ポイント引当金 | 1,470 | 1,568 | 1,470 | 1,568 |
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
特記事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ２月１日から１月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度の終了後３ヵ月以内 |
| 基準日 | １月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ７月31日、１月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り・買増し | |
| 取扱場所 | (特別口座) 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株式名簿管理人 | (特別口座) 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取・買増手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告とする。 ただし、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 https://www.stream-jp.com/ |
| 株主に対する特典 | 毎年１月末現在の株主名簿に記載または記録された所有株主に対して、所有株式数に応じて株主優待券を贈呈いたします。 |
(注)１．当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社に親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに有価証券報告書の確認書
事業年度 第19期(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) 平成30年４月27日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
事業年度 第19期(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) 平成30年４月27日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書
第20期第１四半期(自 平成30年２月１日 至 平成30年４月30日) 平成30年６月13日関東財務局長に提出。
第20期第２四半期(自 平成30年５月１日 至 平成30年７月31日) 平成30年９月13日関東財務局長に提出。
第20期第３四半期(自 平成30年８月１日 至 平成30年10月31日) 平成30年12月17日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（議決権行使結果）の規定に基づく臨時報告書
平成30年４月27日に関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）の規定に基づく臨時報告書
平成31年３月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（議決権行使結果）の規定に基づく臨時報告書
平成31年４月26日に関東財務局長に提出。
(5) 有価証券報告書の訂正報告書及び確認書
事業年度 第15期(自 平成25年２月１日 至 平成26年１月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
事業年度 第16期(自 平成26年２月１日 至 平成27年１月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
事業年度 第17期(自 平成27年２月１日 至 平成28年１月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
事業年度 第18期(自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
事業年度 第19期(自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
(6) 四半期報告書の訂正報告書及び確認書
第18期第２四半期(自 平成28年５月１日 至 平成28年７月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
第19期第２四半期(自 平成29年５月１日 至 平成29年７月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
第20期第２四半期(自 平成30年５月１日 至 平成30年７月31日) 平成31年３月20日関東財務局長に提出。
0201010_honbun_0316600103102.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。