AI assistant
Strax — Interim / Quarterly Report 2013
Aug 21, 2013
3205_ir_2013-08-21_f4ff0b7a-9145-4387-95fe-12635760a11e.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Försäljningar och utdelning under 2013
- Koncernens nettoresultat uppgick till -23,7 (1,2) MSEK motsvarande -0,66 (0,03) kronor per aktie. Eget kapital uppgick till 255,0 (310,2) MSEK per den 30 juni 2013, motsvarande 7,2 (8,6) kronor per aktie. Koncernens likvida medel och innehav av noterade aktier uppgick till 37,8 (22,1) MSEK.
- MyPublisher, där Novestra ägde 25 procent avyttrades i april 2013 till amerikanska Shutterfly, Inc. Novestras del av köpeskillingen uppgick till totalt 61,6 MSEK att jämföras med det per den 31 mars 2013 redovisade värdet om 61,2. 15 procent av köpeskillingen har ställts som säkerhet i transaktionen och betalas ut om 18 månader, resterande del av köpeskillingen betalades ut kontant.
- Ytterligare ett av Novestras delägda portföljbolag har utsett rådgivare i pågående M&Aoch noteringsprocess, det är sannolikt att avyttring eller notering kommer att ske inom 9 månader.
- Utsikterna för bolagen i portföljen för 2013 bedöms som goda. Kvarvarande onoterade portfölj består av bolag som uppvisar både starka kassaflöden och bra lönsamhet vilket innebär bra förutsättningar i det pågående arbetet med avyttringar.
- Vid årsstämma den 25 april 2013 förnyades styrelsens mandat att återköpa egna aktier. Totalt sedan återköpen inleddes i februari 2012 har 1 657 407 aktier återköpts, varav 430 000 under 2013.
- Styrelsen kommer att kalla till extra bolagsstämma för att besluta om utskiftning av 1.00 krona per aktie.
- Totalavkastningen sedan 2002 på Novestra-aktien inklusive utdelningar uppgår till 198,8 procent, motsvarande en årlig avkastning på 10,5 procent. Totalavkastningsindex för Stockholmsbörsen under samma period har gett en avkastning om 7,2 procent per år.
Kommentar från VD
"Det pågående arbetet med att realisera värden i portföljen bedöms kunna ske såväl genom industriella försäljningar som via noteringar i kombination med utskiftning av aktier till Novestras aktieägare. Vi räknar med att ytterligare ett av de befintliga innehaven är avyttrade inom 9 månader samt att vi därefter skall ha fastställt vägen framåt för Novestra.
Informationen i denna rapport är sådan som AB Novestra ska offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen har lämnats till media för offentliggörande den 21 augusti 2013 klockan 08.55 (CET).
Styrelsen och verkställande direktören
för AB Novestra avger härmed delårsrapport avseende perioden 1 jan – 30 jun 2013
Samtliga belopp anges i tusentals kronor (TSEK) om ej annat anges. Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år. Om annat ej anges avser informationen koncernen och moderföretaget.
Detta är Novestra
Novestra är ett oberoende investmentbolag med en portfölj av onoterade och noterade tillväxtbolag. Efter avyttring av Netsurvey AB och Qbranch AB under 2011 samt MyPublisher i april 2013 består Novestras onoterade portfölj av större innehav i Explorica, Inc., Strax Group GmbH och Swiss Picturebank AG. Därutöver har Novestra en investering motsvarande cirka 5,9 procent av det på First North noterade bolaget WeSC AB. Novestras aktie finns noterad på Nasdaq OMX Stockholm under symbolen NOVE bland Small Cap.
Affärsidé
Novestra har investeringar i såväl onoterade som noterade bolag, vars verksamheter har betydande tillväxtmöjligheter, eller där det av andra skäl finns en betydande värdeutvecklingspotential.
Affärsmodell
Novestra arbetar med att optimera avkastningen på investeringarna genom att vara aktiv och delta i affärsutvecklingsprocessen i varje enskilt bolag. Genom att begränsa antalet investeringar kan Novestra vara en aktiv investerare utan att bygga en stor organisation.
Mål och strategier
Novestra har som målsättning att optimera aktieägarnas långsiktiga avkastning genom att fokusera på möjligheter i små till medelstora bolag, samt att undvika det risktagande som ett alltför snävt fokus medför. Avkastningen skall komma aktieägare tillgodo både genom värdeutveckling och genom utdelning då bolaget avyttrar innehav och realiserar värden. Genom att Novestra innehar investmentbolagsstatus kan bolaget med en skatteeffektiv struktur erbjuda större investerare en exponering mot små till medelstora bolag, som de annars inte skulle ha möjlighet att investera i.
Ägaransvar
Novestras roll som aktiv och långsiktig ägare ger förutsättningar för portföljbolagens utveckling och därigenom skapas aktieägarvärde. Novestra deltar aktivt i portföljbolagens styrelsearbete, med minst en representant i varje bolag, samt bistår deras ledningsgrupper i olika frågeställningar. Genom att arbeta långsiktigt och mot gemensamma mål, kan portföljbolagen tillsammans med Novestra utveckla och förbättra förutsättningarna för att nå tillväxt och öka bolagens långsiktiga intjäningsförmåga.
För ytterligare information om AB Novestra hänvisas till www.novestra.com.
Novestras innehav per den 30 juni 2013
| Portföljbolag | Ägarandel (%)1 |
Redovisat värde i koncernen (MSEK)3 |
Kassaflöde (pos/neg) |
Motsvarande marknadsvärde 100% (MSEK) |
|---|---|---|---|---|
| Explorica, Inc. | 14,9 | 52,8 | positivt | 354,4 |
| Strax Group GmbH2 | 25,0 | 146,3 | positivt | 457,2 |
| WeSC AB | 5,9 | 4,8 | negativt | 81,4 |
| Swiss Picturebank AG | 25,0 | - | negativt | - |
| Övrigt | n/a | 0,7 | n/a | n/a |
| Summa | 204,6 |
1 Andel av kapital efter utspädning.
2 Novestra innehar en option att öka till 32 procent i Strax.
3 Exklusive värdet av innehav av egna aktier om 9,8 MSEK.
Information om portföljbolagen avseende verksamhet och historiska finansiella data återfinns i Novestras senast avgivna årsredovisning.
Fortsatt lovande utveckling i portföljbolagen
EXPLORICA, baserat i Boston, USA, arrangerar utbildnings och studieresor för elever och lärare. För
räkenskapsåret 2011/2012, som avslutades den 31 augusti 2012, uppgick försäljningen till 69,1 MUSD vilket är i linje med föregående år, EBITDA-resultatet nästan fördubblades till 2,8 MUSD för samma period. Exploricas balansräkning är fortsatt mycket stark och likvida medel vid ingången av räkenskapsåret 2012/2013 uppgick till cirka 100 MSEK. Bolaget lämnade under 2012 utdelning med samma belopp som föregående år vilket innebar cirka 2 MSEK för Novestra. Novestras ägarandel uppgår till 14,9 procent efter utspädning. www.explorica.com
STRAX är en av Europas ledande distributörer av tillbehör till mobila enheter som mobiltelefoner och
läsplattor. Strax eget varumärke Xqisit™ finns i Sverige bl a representerat i butiker hos Telia, Tre och The Phone House. Strax har under 2012 lyckats bra med försäljning under eget varumärke vilket har medfört högre bruttomarginaler. Strax har ingått ett samarbete med Hugo Boss där Strax ansvarar för produktion och distribution av tillbehör till bl a olika Appleprodukter såsom iPhone och iPad. Samarbetet med Hugo Boss är ett viktigt referensprojekt för Strax och under 2012 har avtal även ingåtts med varumärkena Diesel och Coca Cola. Under 2012 uppgick försäljningen till cirka 65,4 MEUR, vilket motsvarar en tillväxt om 8 procent. EBITDA för 2012 uppgick till cirka 5,6 MEUR. Novestras ägarandel efter utspädning uppgår till cirka 25 procent med en option att öka till 32 procent. www.strax.com
SWISS PICTUREBANK driver online-lagring och backup-
lösningar genom www.diino.com . Tjänsten Diino är en mjukvaruapplikation och online-tjänst som enkelt ger användaren möjlighet att lagra, dela, publicera och säkerhetskopiera digitala filer.
Tjänsten som har cirka 10 000 användare har konstant rankats högt i användartester under många år. Novestra äger 25 procent i Swiss Picturebank. www.diino.com
* 2012 avser 8 månader, 1 maj – 31 december
WeSC är ett varumärke som har sina rötter i skateboardkulturen och som
arbetar med design, produktion och försäljning av kläder och accessoarer inom segmentet "street fashion". Efter omläggning av räkenskapsår redovisade WeSC för det förkortade räkenskapsåret 1 maj – 31 december 2012 en nettoomsättning uppgående till 188,7 MSEK samt ett rörelseresultat om -32,8 MSEK. Bolaget har genomfört ett omstruktureringsarbete samt genomförde i slutet av 2012 en mindre företrädesemission om cirka 23 MSEK före emissionskostnader. WeSC är noterat på First North och lämnar löpande finansiella rapporter. www.wesc.com
Resultatöversikt och finansiell ställning 1 jan – 30 jun 2013
KONCERNENS resultat för perioden uppgick till -23 663 (1 248). I resultatet ingick bruttoresultat från investeringsverksamheten med -18 134 (7 464), bruttoresultat från övrig verksamhet med 50 (310), administrationskostnader med -5 189 (-6 347) samt finansnetto om -379 (-97). Balansomslutningen per den 30 juni 2013 uppgick till 259 187 (328 452), varav eget kapital utgjorde 254 932 (310 225), vilket motsvarar en soliditet på 98,4 (94,5) procent. Räntebärande skulder per den 30 juni 2013 uppgick till - (11 825). Koncernens likvida medel och innehav av noterade aktier uppgick till 37 793 (22 053). Därutöver har koncernen ett outnyttjat kreditutrymme som uppgår till 15 000 (13 175).
VÄRDEFÖRÄNDRINGAR
Totalt uppgick värdeförändringar under perioden till -18 990 (7 502).
INVESTERINGAR uppgick under perioden till totalt 2 550 (145). Därav uppgick investeringar i materiella anläggningstillgångar till - (145) och investeringar i finansiella anläggningstillgångar uppgick till 2 550 (-).
AVYTTRING har skett av MyPublisher, där Novestra ägde 25 procent avyttrades i april 2013 till amerikanska Shutterfly, Inc. Novestras del av köpeskillingen uppgick till totalt 61,6 MSEK att jämföras med det per den 31 mars 2013 redovisade värdet om 61,2. 15 procent av köpeskillingen har ställts som säkerhet i transaktionen och betalas ut om 18 månader, resterande del av köpeskillingen betalades ut kontant.
MODERFÖRETAGETS resultat för perioden uppgick till -23 702 (1 020). I resultatet ingick bruttoresultat från investeringsverksamheten med -18 134 (7 464), administrationskostnader med -5 189 (-6 347) och finansnetto med -379 (-97). Den 30 juni 2013 uppgick balansomslutningen till 258 572 (327 868) varav eget kapital utgjorde 253 317 (309 171). Likvida medel och innehav av noterade aktier uppgick till 37 696 (21 953) och outnyttjat kreditutrymme uppgick till 15 000 (13 175).
Återköp
Vid årsstämma den 25 april 2013 förnyades styrelsens mandat att återköpa egna aktier. Totalt sedan återköpen inleddes i februari 2012 har 1 657 407 aktier återköpts, varav 430 000 under 2013.
Framtidsutsikter
Novestra bedömer att samtliga portföljbolags verksamheter fortsäter att utvecklas positivt. Diskussioner om utförsäljningar av Novestras portföljbolag kommer generellt att föras även när värderingen avviker från styrelsens och ledningens förväntningar med avsikt att så snart som möjligt genomföra avyttringar.
Avkastningen skall komma Novestras aktieägare tillgodo både genom värdeutveckling för aktiern och genom utskiftningar/utdelningar. Novestra avser att så långt det är möjligt försöka optimera värdena i portföljen trots de begränsningar som volatila marknader innebär. Det är därför svårt att bedöma exakt när i tiden aktieägarna kan förvänta sig utdelningar och utskiftningar härrörande från försäljningar av portföljbolag. Ett av Novestras delägda portföljbolag har utsett rådgivare i pågående M&A- och noteringsprocesser. Det är även möjligt för Novestra att skifta ut innehav i portföljen till aktieägarna om detta anses fördelaktigt, till exempel vid en förestående notering av ett portföljbolag.
Det föreligger för närvarande inte något kapitalbehov i Novestra eller i något av de onoterade portföljbolagen. Fokus för Novestra kommer att vara exits under de närmaste 6-12 månaderna.
Redovisningsprinciper
Novestra tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) vid upprättande av koncernens finansiella rapporter och, med de begränsningar som föreligger på grund av svensk nationell lagstiftning, vid upprättande av moderföretagets finansiella rapporter.
Denna delårsrapport har för koncernen upprättats i enlighet med IAS 34 "Delårsrapportering", samt därtill tillämpliga delar av årsredovisningslagen samt lagen om värdepappersmarknaden. Till den del delårsrapporten avser moderföretaget har denna upprättats i enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel. Redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpats för koncernen och moderföretaget vid upprättandet av denna delårsrapport är desamma som tillämpades vid upprättandet av årsredovisningen avseende räkenskapsåret 2012.
Nya eller omarbetade IFRS och tolkningsuttalanden
Koncernen och moderföretaget De beslutade standarder som skall tillämpas från och med räkenskapsåret 2013 har ej haft någon påverkan på koncernens resultat och ställning.
Upplysning avseende redovisning och värdering av aktier och andelar
Aktier och andelar, inklusive innehav i intresseföretag, redovisas till verkligt värde med värdeförändringar i resultatet.
I avsaknad av avläsningsbara värden från marknadsplats, eller externa transaktioner i bolagen som fastställer ett tillförlitligt värde, fastställs verkligt värde för onoterade aktier och andelar genom värderingsteknik, som i Novestras fall primärt är beräkning av diskonterade framtida kassaflöden. De antaganden som gjorts och som har störst påverkan på de verkliga värdena vid denna teknik är antagandena om framtida tillväxt och marginaler i respektive bolag samt vilken diskonteringsränta som används vid beräkningen. De framräknade värdena genom beräkning av diskonterade framtida kassaflöden jämförs därefter mot utvalda jämförbara noterade bolag och industrimultiplar. De jämförbara noterade bolagen och industrimultiplarna ger ett intervall inom vilket det verkliga värdet för de enskilda bolagen i
Novestras portfölj kan förväntas ligga. Detta förfaringssätt innebär att hänsyn inte enbart tas till utvecklingen i de enskilda bolagen, stor vikt läggs även i värdeförändringar relaterade till förändringar i det generella marknadsläget eller värdeförändringar hänförliga till den specifika bransch bolagen är verksamma i.
Risker och osäkerhetsfaktorer
De mest väsentliga riskerna i Novestras verksamhet är affärsmässiga risker, operativa risker, pris- och värderisk hänförlig till aktier i onoterade och noterade innehav, valutarisk samt risken med att vara minoritetsaktieägare. I Novestras årsredovisning för 2012 ges en mer utförlig beskrivning av de risker och osäkerhetsfaktorer som påverkar koncernens och moderföretagets verksamhet och finansiella ställning, inklusive känslighetsanalyser. Utöver de risker som beskrivs i Novestras årsredovisning för 2012 bedöms inte några väsentliga ytterligare risker ha tillkommit.
Kommande informationstillfällen:
7 november 2013
Delårsrapport för perioden 1 januari - 30 september 2013
11 februari 2014
Bokslutskommuniké 2013
För ytterligare information kontakta:
Johan Heijbel (VD)
AB Novestra (publ) Norrlandsgatan 16 111 43 Stockholm Sverige Org.nr 556539-7709 Tel: 08-545 017 50 Fax: 08-545 017 60 [email protected] www.novestra.com
Styrelsen har sitt säte i Stockholm
Undertecknade försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderföretagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderföretaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Stockholm den 20 augusti 2013
Theodor Dalenson Ordförande
Anders Lönnqvist Jan Söderberg Styrelseledamot Styrelseledamot
Bertil Villard Jens A. Wilhelmsen Styrelseledamot Styrelseledamot
Johan Heijbel Verkställande direktör
Denna delårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | 2012 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (6 mån) | (6 mån) | (3 mån) | (3 mån) | (12 mån) | |
| Nyckeltal | 1 jan–30 jun | 1 jan–30 jun | 1 apr–30 jun | 1 apr –30 jun 1 jan –31 dec | |
| FINANSIELLA NYCKELTAL | |||||
| Eget kapital, MSEK | 255,0 | 310,2 | 255,0 | 310,2 | 281,1 |
| Soliditet, % | 98,4 | 94,5 | 98,4 | 94,5 | 92,8 |
| Kassaflöde efter investeringar, MSEK | 50,6 | -12,5 | 53,2 | -6,4 | -25,0 |
| DATA PER AKTIE1 Eget kapital, SEK Resultat, SEK |
7,18 -0,66 |
8,61 0,03 |
7,18 -0,12 |
8,61 0,00 |
7,82 -0,76 |
| ANTAL AKTIER1 Antal aktier vid periodens utgång Antal egna aktier innehavda av bolaget Genomsnittligt antal aktier2 |
35 530 566 1 657 407 35 650 010 |
36 010 091 1 177 882 36 409 579 |
35 530 566 1 657 407 35 530 566 |
36 010 091 1 177 882 36 329 750 |
35 960 566 1 227 407 36 286 295 |
| ANSTÄLLDA Medelantalet anställda |
3,0 | 4,0 | 3,0 | 4,0 | 3,0 |
1 Ingen utspädning föreligger, vilket innebär att resultatmåtten före och efter utspädning är identiska. 2
Genomsnittligt antal aktier, med hänsyn tagen till under perioden återköpta aktier.
Definitioner
Med "Novestra" eller "bolaget" avses i denna delårsrapport AB Novestra (publ). Övriga definitioner: Explorica, Inc. ("Explorica"), MyPublisher, Inc. ("MyPublisher"), Strax Group GmbH ("Strax"),WeSC AB ("WeSC") och Swiss Picturebank, AG ("Swiss Picturebank").
Soliditet
Eget kapital i procent av balansomslutningen.
Kassaflöde efter investeringar
Resultat före skatt med återlagda avskrivningar och övriga ej kassaflödespåverkande poster reducerat med betald skatt samt justerat för förändringar i rörelsekapital och nettoinvesteringar i anläggningstillgångar.
Eget kapital per aktie
Eget kapital i förhållande till antal aktier vid periodens slut.
Resultat per aktie
Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal aktier under perioden.
Antal aktier vid periodens utgång
Antal aktier vid respektive periods utgång, justerat för fondemission, split och återköp av egna aktier. Genomsnittligt antal aktier under perioden Genomsnittligt antal aktier under perioden beräknat på dagsbasis, justerat för fondemission och återköp.
Försäljning
Ett bolags samlade rörelseintäkter avseende angiven period.
Tillväxt i försäljning
Försäljning för en angiven period i förhållande till försäljning för samma period föregående år.
Rörelseresultat
Rörelsens intäkter minus rörelsens kostnader för angiven period, före finansnetto och skatt.
EBITDA
Rörelseresultat för angiven period före räntor, skatter och avskrivningar.
Motsvarande marknadsvärde (100%) baserat på redovisat värde
Det av bolaget redovisade värdet vid angiven tidpunkt för angiven ägarandel omräknat till värdet för hela bolaget.
Implicit värde
Redovisat värde på Novestras innehav med hänsyn tagen till marknadsvärdet på Novestra aktien vid angiven tidpunkt i förhållande till redovisat eget kapital per aktie.
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | 2012 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (6 mån) | (6 mån) | (3 mån) | (3 mån) | (12 mån) | |
| Resultaträkningar i sammandrag, TSEK | 1 jan–30 jun | 1 jan–30 jun | 1 apr–30 jun | 1 apr–30 jun | 1 jan–31 dec |
| INVESTERINGSVERKSAMHETEN | |||||
| Värdeförändringar | -18 990 | 7 502 | -2 599 | 2 818 | -18 570 |
| Utdelningar | - | - | - | - | 1 967 |
| Försäljningskostnader1 | 856 | -38 | 865 | -19 | 1 507 |
| Bruttoresultat investeringsverksamhet | -18 134 | 7 464 | -1 734 | 2 799 | -15 096 |
| Övrig verksamhet | |||||
| Nettoomsättning | 50 | 310 | 25 | 285 | 1 035 |
| Bruttoresultat övrig verksamhet | 50 | 310 | 25 | 285 | 1 035 |
| Bruttoresultat | 7 774 | -1 709 | 3 084 | -14 061 | |
| Administrationskostnader 2 | -5 189 | -6 347 | -2 432 | -2 860 | -12 488 |
| Rörelseresultat Rörelseresultat |
-23 273 | 1 427 | - 4 141 | 224 | -26 549 |
| Finansnetto | -379 | -97 | -120 | -45 | -608 |
| Resultat före skatt | -23 652 | 1 330 | -4 261 | 179 | -27 157 |
| Aktuell skatt | -11 | -82 | -4 | -75 | -268 |
| PERIODENS RESULTAT 3 | -23 663 | 1 248 | -4 265 | 104 | -27 425 |
| Resultat per aktie, SEK4 ,5 | -0,66 | 0,03 | -0,12 | 0,00 | -0,76 |
| Genomsnittligt antal aktier under perioden4, 5, | 35 650 010 | 36 409 579 | 35 530 566 | 36 329 750 | 36 286 295 |
| Rapport över totalresultat, TSEK | |||||
| Periodens resultat | -23 663 | 1 248 | -4 265 | 104 | -27 425 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - | - | - |
| PERIODENS TOTALRESULTAT3 | -23 663 | 1 248 | -4 265 | 104 | -27 425 |
1 Försäljningskostnad avser beräknad kostnad för Novestras rörliga incitamentssystem beslutat vid årsstämma. Under 2012 och 2013 en positiv effekt på grund av reverserad tidigare kostnad, med anledning av omvärdering av tilläggsköpeskilling hänförlig till försäljning av Qbranch 2011.
2 Periodens avskrivningar uppgick till 36 (44). Samtliga avskrivningar avser materiella anläggningstillgångar och är hänförliga till administration.
3 Periodens resultat respektive totalresultat är i sin helhet hänförligt till moderföretagets aktieägare.
4 Vid extra bolagsstämma den 8 februari 2012 beslutades om ett bemyndigande för styrelsen att återköpa egna aktier. Vid årsstämma den 25 april 2013 förnyades bemyndigandet och totalt har 1 657 407 aktier återköpts sedan återköpen inleddes, varav 430 000 under 2013. Vid beräkning av genomsnittligt antal aktier har justering gjorts för aktier som återköpts under perioden.
5 Ingen utspädning föreligger, vilket innebär att resultatmåtten före och efter utspädning är identiska.
| Balansräkningar i sammandrag, TSEK | 30 jun 2013 | 30 jun 2012 | 31 dec 2012 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Inventarier |
1 385 | 1 288 | 1 258 |
| Aktier och andelar | 58 291 | 288 219 | 283 359 |
| Fordringar | 16 047 | 30 205 | 8 731 |
| Summa anläggningstillgångar | 75 723 | 319 712 | 293 348 |
| OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR | |||
| Aktier och andelar som innehas för försäljning | 146 300 | - | - |
| Övriga fordringar | 3 359 | 3 534 | 6 955 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 908 | 1 633 | 1 370 |
| 150 567 | 5 167 | 8 325 | |
| Likvida medel | 32 897 | 3 573 | 1 167 |
| Summa omsättningstillgångar | 183 464 | 8 740 | 9 492 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 259 187 | 328 452 | 302 840 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | 254 932 | 310 225 | 281 145 |
| Långfristiga skulder | - | 3 020 | 839 |
| Kortfristiga skulder: | |||
| Räntebärande skulder | - | 11 825 | 16 272 |
| Leverantörsskulder | 542 | 408 | 862 |
| Övriga skulder | 940 | 416 | 1 010 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 2 774 | 2 558 | 2 712 |
| 4 256 | 15 207 | 20 856 | |
| Summa skulder | 4 256 | 18 227 | 21 695 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 259 188 | 328 452 | 302 840 |
| Ställda säkerheter | 203 729 | 15 432 | 282 626 |
| Eventualförpliktelser | - | 8 821 | - |
Rapport över förändringar i eget kapital i
| sammandrag, TSEK | |
|---|---|
| Ingående eget kapital 1/1 2012 | 317 778 |
| Återköp av egna aktier1 | -8 456 |
| Kostnader i samband med återköp | -345 |
| Totalresultat 1/1 – 30/6 2012 | 1 248 |
| Eget kapital 30/6 2012 | 310 225 |
| Återköp av egna aktier | -354 |
| Kostnader i samband med återköp | -53 |
| Totalresultat 1/7 – 31/12 2012 | -28 673 |
| Eget kapital 31/12 2012 | 281 145 |
| Återköp av egna aktier1 | -2 550 |
| Totalresultat 1/1 – 30/6 2013 | -23 663 |
| UTGÅENDE EGET KAPITAL 30/6 2013 | 254 932 |
1 Vid extra bolagsstämma den 8 februari 2012 beslutades om ett bemyndigande för styrelsen att återköpa egna aktier. Vid årsstämma den 25 April 2013 förnyades bemyndigandet och totalt har 1 657 407 aktier återköpts sedan återköpen inleddes, varav 430 000 under 2013.
| 2013 | 2012 | 2012 | |
|---|---|---|---|
| (6 mån) | (6 mån) | (12 mån) | |
| Kassaflödesanalyser i sammandrag, TSEK | 1 jan–30 jun | 1 jan–30 jun | 1 jan–31 dec |
| DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN | |||
| Periodens resultat före skatt | -23 652 | 1 330 | -27 157 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet från den | |||
| löpande verksamheten eller ej är kassaflödespåverkande | 18 274 | -7 421 | 17 150 |
| Betald skatt | -40 | -40 | -40 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före | |||
| förändringar i rörelsekapital | -5 418 | -6 131 | -10 047 |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: | |||
| Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar | 3 892 | -4 225 | -1 019 |
| Ökning (+)/minskning (-) av rörelseskulder | -298 | -8 511 | -8 129 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -1 824 | -12 736 | -19 195 |
| INVESTERINGSVERKSAMHETEN | |||
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -163 | -145 | -161 |
| Investeringar i finansiella anläggningstillgångar | - | - | -6 102 |
| Avyttring av finansiella anläggningstillgångar | 52 539 | 431 | 431 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | 52 376 | 286 | -5 832 |
| FINANSIERINGSVERKSAMHETEN | |||
| Förändring av räntebärande skulder | -16 272 | 11 825 | 16 272 |
| Återköp av egna aktier1 | -2 550 | -8 456 | -8 810 |
| Kostnader i samband med utskiftning/återköp av aktier | - | -345 | -398 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -18 822 | 3 024 | 7 064 |
| Periodens kassaflöde | 31 730 | -15 557 | -17 963 |
| Likvida medel vid periodens ingång | 1 167 | 19 130 | 19 130 |
| LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS UTGÅNG | 32 897 | 3 573 | 1 167 |
1 Vid extra bolagsstämma den 8 februari 2012 beslutades om ett bemyndigande för styrelsen att återköpa egna aktier. Vid årsstämma den 25 april 2013 förnyades bemyndigandet och totalt har 1 657 407 aktier återköpts, varav 430 000 under 2013.
Upplysning om finansiella instrument värderade till verkligt värde
Samtliga aktier och andelar tillhör kategorin finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultatet. De redovisade värdena bedöms överensstämma med verkligt värde. För ytterligare information om tillgångar per nivå samt för känslighetsanalyser hänvisas till senast avgivna årsredovisning. Inga omklassificeringar har skett mellan nivåerna under perioden.
Finansiella tillgångar och skulder värderade
| till verkligt värde uppdelade per nivå | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | ||||
| Noterade | 4 896 | - | 4 896 | |
| Värderade till verkligt värde genom värderingsteknik | - | 199 694 | 199 694 | |
| Summa aktier och andelar | 4 896 | 199 694 | 204 590 | |
| Varav redovisade som finansiella anläggningstillgångar | 4 896 | 53 394 | 58 290 | |
| Varav redovisade som innehas för försäljning | - | 146 300 | 146 300 | |
| Övriga fordringar | - | 19 406 | 19 406 | |
| Redovisade värden den 30 juni 2013 | 4 896 | 219 100 | 223 996 | |
| Vid periodens ingång | 290 879 | |||
| Förändring övriga fordringar | 3 720 | |||
| Avyttrat innehav redovisat som innehas för försäljning | -62 221 | |||
| Värdeförändringar via resultatet | -13 278 | |||
| Vid periodens utgång | 219 100 |
Moderföretaget
| 2013 | 2012 | 2012 | |
|---|---|---|---|
| (6 mån) | (6 mån) | (12 mån) | |
| Resultaträkningar i sammandrag, TSEK | 1 jan – 30 jun | 1 jan – 30 jun | 1 jan– 31 dec |
| INVESTERINGSVERKSAMHETEN | |||
| Resultat från aktier och andelar | -18 990 | 7 502 | -18 570 |
| Utdelningar | - | - | 1 967 |
| Försäljningskostnader1 | 856 | -38 | 1 507 |
| Bruttoresultat | -18 134 | 7 464 | -15 096 |
| Administrationskostnader | -5 189 | -6 347 | -12 471 |
| Rörelseresultat | -23 323 | 1 117 | -27 567 |
| Finansnetto | -379 | -97 | -608 |
| Resultat efter finansiella poster | -23 702 | 1 020 | -28 175 |
| Aktuell skatt | - | - | - |
| PERIODENS RESULTAT | -23 702 | 1 020 | -28 175 |
| Rapport över totalresultat, TSEK | |||
| Periodens resultat | -23 702 | 1 020 | -28 175 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - |
| PERIODENS TOTALRESULTAT | -23 702 | 1 020 | -28 175 |
1 Försäljningskostnad avser beräknad kostnad för Novestras rörliga incitamentssystem beslutat vid årsstämma. Under 2012 och 2013 positiv effekt på grund av reverserad tidigare kostnad, med anledning av omvärdering av tilläggsköpeskilling hänförlig till försäljning av Qbranch 2011.
Moderföretaget
| Balansräkningar i sammandrag, TSEK | 30 jun 2013 | 30 jun 2012 | 31 dec 2012 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar |
1 385 | 1 288 | 1 258 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 74 438 | 318 524 | 292 190 |
| Summa anläggningstillgångar | 75 823 | 319 812 | 293 448 |
| Aktier och andelar som innehas för försäljning | 146 300 | - | - |
| Kortfristiga fordringar | 3 649 | 4 582 | 7 419 |
| Kassa och bank | 32 800 | 3 474 | 1 069 |
| Summa omsättningstillgångar | 182 749 | 8 056 | 8 488 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 258 572 | 327 868 | 301 936 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | 253 317 | 309 171 | 279 569 |
| Långfristiga skulder | - | 3 020 | 839 |
| Kortfristiga skulder | 5 255 | 15 677 | 21 529 |
| Summa skulder | 5 255 | 18 697 | 22 368 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 258 572 | 327 868 | 301 936 |
| Ställda säkerheter | 203 729 | 15 432 | 282 626 |
| Eventualförpliktelser | - | 8 821 | - |
Rapport över förändringar i eget kapital i
| sammandrag, TSEK | |
|---|---|
| Ingående eget kapital 1/1 2012 | 316 952 |
| Återköp av egna aktier1 | -8 456 |
| Kostnader i samband med återköp | -345 |
| Totalresultat 1/1 – 30/6 2012 | 1 020 |
| Eget kapital 30/6 2012 | 309 171 |
| Återköp av egna aktier1 | -354 |
| Kostnader i samband med återköp | -53 |
| Totalresultat 1/7 – 31/12 2012 | -29 195 |
| Eget kapital 31/12 2012 | 279 569 |
| Återköp av egna aktier1 | -2 550 |
| Totalresultat 1/1 – 30/6 2013 | -23 702 |
| UTGÅENDE EGET KAPITAL 30/6 2013 | 253 317 |
1 Vid extra bolagsstämma den 8 februari 2012 beslutades om ett bemyndigande för styrelsen att återköpa egna aktier. Vid årsstämma den 25 april 2013 förnyades bemyndigandet och totalt har 1 657 407 aktier återköpts, varav 430 000 under 2013.