State Power Rixin Tech.Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 10, 2026

国能日新科技股份有限公司 内部控制审计报告

信会师报字 [2026] 第 ZB10259 号

国能日新科技股份有限公司

内部控制审计报告

目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第 ZB10259 号

国能日新科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关 要求，我们审计了国能日新科技股份有限公司（以下简称国能日新） 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其 有效性是国能日新董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有 效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行 披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性 具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，国能日新于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本

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规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张金华 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：但杰 中国 • 上海 2026 年 4 月 10 日

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