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State Grid Yingda Co.,Ltd. Audit Report / Information 2013
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Audit Report / Information
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上海上令令计师事务所
Shanghai Certified Public Accountants
宙计报告
上会师报字(2013)第0388号
上海置信电气股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的上海置信电气股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表, 包括 2012年12月31日的资产负债表和合并资产负债表, 2012年度的利润表和合并 利润表, 现金流量表和合并现金流量表, 所有者权益变动表和合并所有者权益变动 表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的 内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。
审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。
上海上令令计师事务所
Shanghai Certified Public Accountants
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公 允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
| ₩ 馈 |
|---|
| 负 ት |
| 资 ≭ |
| ∢¤ |
建屋信人
| 上海置信电气股份有限公司 项目 编制单位: |
附注五 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | 项目 | 附注五 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产: | 流动负债: | ||||||
| 货币资金 | 570,219,408.67 | 471,312,740.09 | 短期借款 | 15 | 266,299,671.63 | 163,758,846.39 | |
| 结算备付金 | 向中央银行借款 | ||||||
| 拆出资金 | 吸收存款及同业存放 | ||||||
| 交易性金融资产 | 2 | 77,943.32 | 74,979.32 | 拆入资金 | |||
| 应收票据 | 3 | 15,997,300.40 | 31,256,850.40 | 交易性金融负债 | |||
| 应收账款 | 4 | 746,314,552.14 | 471,211,042.94 | 应付票据 | 16 | 28,470,000.00 | 10,420,000.00 |
| 预付款项 | S | 31,724,931.32 | 34,611,261.34 | 应付账款 | 17 | 465,036,287.55 5,182,575.73 |
227,220,068.48 |
| 应收保费 | 预收款项 | $\frac{8}{2}$ | 2,520,312.00 | ||||
| 应收分保账款 | 卖出回购金融资产款 | ||||||
| 应收分保合同准备金 | 应付手续费及佣金 | ||||||
| 应收利息 | 应付职工薪酬 | $^{19}$ | 2,638,430.57 | 1,646,642.15 | |||
| 应收股利 | 应交税费 | $\infty$ | 35,186,424.75 | 17,254,341.65 | |||
| 其他应收款 | $\circ$ | 26,797,849.62 | 14,205,744.04 | ||||
| 买入返售金融资产 | 应付利息 应付股利 |
||||||
| 存货 | L | 295,551,577.46 | 349,586,826.79 | 其他应付款 | $\overline{z}$ | 28,661,885.53 | 26,553,004.73 |
| 一年内到期的非流动资产 | 应付分保账款 | ||||||
| 其他流动资产 | 保险合同准备金 | ||||||
| 流动资产合计 | 1,686,683,562.93 | 1,372,259,444.92 | 代理买卖证券款 | ||||
| 非流动资产: | 代理承销证券款 | ||||||
| 发放委托贷款及垫款 | 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 可供出售金融资产 | 其他流动负债 | ||||||
| 持有至到期投资 | 流动负债合计 | 831,475,275.76 | 449,373,215.40 | ||||
| 长期应收款 | 非流动负债: | ||||||
| 长期股权投资 | 长期借款 | ||||||
| 投资性房地产 | 应付债券 | ||||||
| 固定资产 | $^{\circ}$ | 168,596,624.29 | 183,574,599.97 | 长期应付款 | |||
| 在建工程 | $\circ$ | 29,940,000.00 | 专项应付款 | ||||
| 工程物资 | 预计负债 | ||||||
| 固定资产清理 | 递延所得税负债 | ||||||
| 生产性生物资产 | 其他非流动负债 | ||||||
| 油气资产 | 非流动负债合计 | ||||||
| 无形资产 | $\overline{10}$ | 17,694,688.00 | 18,113,210.92 | 负债合计 | 831,475,275.76 | 449,373,215.40 | |
| 开发支出 | 所有者权益(或股东权益): | ||||||
| 商誉 | $\Xi$ | 247,278,834.14 | 247,278,834.14 | 实收资本(或股本) | 22 | 618,705,000.00 | 618,705,000.00 |
| 长期待摊费用 | 12 | 1,502,724.13 | 2,201,724.22 | 资本公积 | $\overline{23}$ | 80,032,863.74 | 80,032,863.74 |
| 递延所得税资产 | 13 | 12,610,371.21 | 14,160,508.30 | 减:库存股 | |||
| 其他非流动资产 | 专项储备 | ||||||
| 非流动资产合计 | 477,623.241.77 | 465,328,877.55 | 盈余公积 | 24 | 130,204,155.59 | 119,970,502.22 | |
| 一般风险准备 | |||||||
| 未分配利润 | 25 | 303,544,114.46 | 409,065,405.24 | ||||
| 外币报表折算差额 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,132,486,133.79 | 1,227,773,771.20 | |||||
| 少数股东权益 | 200,345,395.15 | 160,441,335.87 | |||||
| 所有者权益合计 | 1,332,831,528.94 | 1,388,215,107.07 | |||||
| 资产总计 | 2,164,306,804.70 | 1,837,588,322.47 | 负债和所有者权益总计 | 2,164,306,804.70 | 1,837,588,322.47 | ||
| ≖ 法定代表人: |
主管会计工作负责人: | 2444 | 会计机构负责人: | ||||
| メビデニヘコ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额单位: 人民币元 | ||||||
| 附注五 | 2012年度 | 2011年度 | 项目 | 附注五 | 2012年度 | 2011年度 |
| 1,545,921,128.32 | 1,279,460,762.80 | 号填列) 营业利润(亏损以"一" $\tilde{\mathbb{I}}$ |
223,287,136.52 | 199,251,588.19 | ||
| 26 | 1,545,921,128.32 | 1,279,460,762.80 | 营业外收入 填: |
33 | 15,716,697.73 | 39,331,333.31 |
| 营业外支出 减 |
34 | 298,820.46 | 70,976.30 | |||
| 其中: 非流动资产处置损失 | 34 | 81,966.60 | 18,748.85 | |||
| 利润总额(亏损总额以"一"号填列) É |
238,705,013.79 | 238,511,945.20 | ||||
| 1,322,636,955.80 | 1,080,179,257.97 | 所得税费用 减 |
35 | 46,606,591.92 | 44,452,398.46 | |
| $\frac{26}{5}$ | 1,175,890,966.92 | 947,398,676.33 | ||||
| 净利润(净亏损以"一"号填列) Ħ, |
192,098,421.87 | 194,059,546.74 | ||||
| 其中: 被合并方合并前实现的利润 | ||||||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 152,194,362.59 | 164,192,646.62 | ||||
| 少数股东损益 | 39,904,059.28 | 29,866,900.12 | ||||
| 六、每股收益: | ||||||
| (一)基本每股收益 | 0.246 | 0.265 | ||||
| 27 | 7,121,563.35 | 5,657,909.86 | (二)稀释每股收益 | 0.246 | 0.265 | |
| 28 | 35,280,572.16 | 34,342,092.53 | ||||
| 29 | 83,587,075.37 | 81,338,224.67 | ||||
| 30 | 12,529,779.63 | 6,214,681.11 | 七、其他综合收益 | |||
| 31 | 8,226,998.37 | 5,227,673.47 | ||||
| 32 | 2,964.00 | $-29,916.64$ | ||||
| 八、综合收益总额 | 192,098,421.87 | 194,059,546.74 | ||||
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 152,194,362.59 | 164,192,646.62 | ||||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 39,904,059.28 | 29,866,900.12 |
合并利润表
全管会
会计机构负责人: 70 机
主管会计工作负责人: 22 02
法定代表人: 3
| -海置信电气股份有限公司 | ||
|---|---|---|
合并现金流量表
| 上海置信电气股份有限公司 编制单位: |
金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 附注五 | 2012年度 | 2011年度 | 亙 | 附注五 | 2012年度 | 2011年度 |
| 经营活动产生的现金流量: $\cdot$ |
无形资产和其他长期资产支付的现金 购建固定资产 |
36,361,865.85 | 6,092,692.86 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,746,413,160.83 | 1,652,420,290.14 | 投资支付的现金 | ||||
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 质押贷款净增加额 | ||||||
| 向中央银行借款净增加额 | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 投资活动现金流出小计 | 36,361,865.85 | 6,092,692.86 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | 投资活动产生的现金流量净额 | $-36,361,865.85$ | $-6,090,242.86$ | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||||||
| 拆入资金净增加额 | |||||||
| 回购业务资金净增加额 | 三、筹资活动产生的现金流量: | ||||||
| 收到的税费返还 | 吸收投资收到的现金 | 4,900,000.00 | |||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38 | 19,938,734.11 | 27,724,764.59 | 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,900,000.00 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 1,766,351,894.94 | 1,680,145,054.73 | 取得借款收到的现金 | 468,716,892.18 | 227,277,403.46 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,190,423,445.93 | 1,165,327,938.45 | 发行债券收到的现金 | ||||
| 客户贷款及垫款净增加额 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | $\overline{\mathcal{L}}$ | 12,000,000.00 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 筹资活动现金流入小计 | 468,716,892.18 | 244,177,403.46 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 偿还债务支付的现金 | 366,176,066.94 | 198,518,557.07 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 261,207,591.40 | 263,553,195.06 | ||||
| 支付保单红利的现金 | 利润 子公司支付给少数股东的股利、 其中: |
6,000,000.00 | |||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 82,242,003.99 | 68,789,740.15 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | $\ddot{+}$ | 12,000,000.00 | ||
| 支付的各项税费 | 119,790,885.12 | 116,550,437.91 | 筹资活动现金流出小计 | 627,383,658.34 | 474,071,752.13 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39 | 89,770,132.32 | 74,133,242.54 | 筹资活动产生的现金流量净额 | $-158,666,766.16$ | -229,894,348.67 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,482,226,467.36 | 1,424,801,359.05 | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 284,125,427.58 | 255,343,695.68 | |||||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 588,889.17 | 816,744.70 | |||||
| 二、投资活动产生的现金流量: | |||||||
| 收回投资收到的现金 | |||||||
| 取得投资收益收到的现金 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 89,685,684.74 | 20,175,848.85 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,450.00 | 加: 期初现金及现金等价物余额 | 471,312,740.09 | 451,136,891.24 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||||||
| 投资活动现金流入小计 | 2,450.00 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 560,998,424.83 | 471,312,740.09 | |||
| 法定代表人: | 主管会 | 计工作负责人: 17490 | 会计机构负责人: | 2点,就 | |||
| ₹ |
|---|
| ₩ |
| 益 |
| ₿ |
| ् संप |
| 놉 |
| $_{\rm #}$ |
| п Ĉ |
enij
Lid
| 80,032,863.74 80,032,863.74 资本公积 618,705,000.00 618,705,000.00 股本 1,388,215,107.07 1,388,215,107.07 -55,383,578.13 192,098,421.87 192,098,421.87 $-247,482,000.00$ $-247,482,000.00$ 所有者权益 合计 39,904,059.28 39,904,059.28 160,441,335.87 39,904,059.28 160,441,335.87 少数股 东权益 其他 409,065,405.24 409,065,405.24 $-105, 521, 290.78$ $-257,715,653.37$ 152,194,362.59 152, 194, 362.59 $-10,233,653.37$ $-247,482,000.00$ 未分配利润 一般准备 2012年度 10,233,653.37 119,970,502.22 119,970,502.22 10,233,653.37 10,233,653.37 归属于母公司所有者权益 盈余公积 中国部 减.库 存股 80,032,863.74 80,032,863.74 资本公积 618,705,000.00 618,705,000.00 股本 三、本期增减变动金额(减少以"一"号填列) 2、股份支付计入所有者权益的金额 2、盈余公积转增资本(或股本) 1、资本公积转增资本(或股本) 3、对所有者(或股东)的分配 上述(一)和(一) 地 (三)所有者投入和减少资本 (五)所有者权益内部结转 2、提取一般风险准备 3、盈余公积弥补亏损 項目 1、所有者投入资本 前期差错更正 加: 会计政策变更 (二)其他综合收益 1、提取盈余公积 一、上年年末余额 二、本年年初余额 (四)利润分配 2、本期使用 (六)专项储备 1、木期提取 (一)净利润 其他 3、其他 4、其他 4、其他 (七)其他 |
金顺单位: 人民币元 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2011年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | ||||||||||||||
| 专项 辖省 减:库 存股 |
盈余公积 | 一般风 陸准各 |
未分配利润 | 少数股 其他 |
所有者权益 合计 |
|||||||||
| 96,727,851.25 | 515,597,409.59 | 139,995,582.39 | 1,451,058,706.97 | |||||||||||
| 96,727,851.25 | 515,597,409.59 | 139,995,582.39 | 1,451,058,706.97 | |||||||||||
| 23,242,650.97 | $-106,532,004.35$ | 20,445,753.48 | -62,843,599.90 | |||||||||||
| 164,192,646.62 | 29,866,900.12 | 194,059,546.74 | ||||||||||||
| 164,192,646.62 | 29,866,900.12 | 194,059,546.74 | ||||||||||||
| 7,350,000.00 | 7,350,000.00 | |||||||||||||
| 7,350,000.00 | 7,350,000.00 | |||||||||||||
| 23,242,650.97 | $-270,724,650.97$ | $-16,771,146.64$ | $-264,253,146.64$ | |||||||||||
| 23,242,650.97 | $-23,242,650.97$ | |||||||||||||
| $-247,482,000.00$ | $-16,771,146.64$ | $-264, 253, 146.64$ | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 80,032,863.74 618,705,000.00 |
130,204,155.59 | 303,544,114.46 | 200,345,395.15 | 1,332,831,528.94 | 618,705,000.00 | 80,032,863.74 | 119,970,502.22 | 409,065,405.24 | 160,441,335.87 | 1,388,215,107.07 | |||
| $776$ ut 主管会计工作负责人: 法定代表人: |
会计机构负责人: | 横航 |
| 表 馈 |
|
|---|---|
| 负 ኯ |
|
| 资 $\sqrt{\ln}$ |
|
| ≺ $\overline{\phantom{a}}$ 7 |
| 上海置信电气股份有限公司 编制单位: |
金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附注十 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | 项目 | 附注十 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
| 流动资产: | 流动负债: | ||||||
| 货币资金 | 276,481,722.85 | 303,335,240.01 | 短期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 交易性金融资产 | 77,943.32 | 74,979.32 | 交易性金融负债 | ||||
| 应收票据 | 应付票据 | ||||||
| 应收账款 | 314,264,597.49 | 207,953,569.44 | 应付账款 | 387,737,218.54 | 83,519,613.92 | ||
| 预付款项 | 6,750,353.77 | 5,782,466.00 | 预收款项 | 5,038,280.03 | 957,151.88 | ||
| 应收利息 | 应付职工薪酬 | 67,413.30 | 68,051.90 | ||||
| 应收股利 | 8,660,785.27 | 8,660,785.27 | 应交税费 | 2,908,699.27 | 6,130,251.74 | ||
| 其他应收款 | 2 | 142,989,535.96 | 95,082,985.10 | 应付利息 | |||
| 存货 | 52,292,390.67 | 5,043,181.01 | 应付股利 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | 其他应付款 | 24,604,557.22 | 11,423,207.07 | ||||
| 其他流动资产 | 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 流动资产合计 | 801,517,329.33 | 625,933,206.15 | 其他流动负债 | ||||
| 非流动资产 | 流动负债合计 | 520,356,168.36 | 202,098,276.51 | ||||
| 可供出售金融资产 | 非流动负债: | ||||||
| 持有至到期投资 | 长期借款 | ||||||
| 长期应收款 | 应付债券 | ||||||
| 长期股权投资 | 3 | 639,062,091.65 | 639,062,091.65 | 长期应付款 | |||
| 投资性房地产 | 专项应付款 | ||||||
| 固定资产 | 6,675,248.11 | 7,760,910.49 | 预计负债 | ||||
| 在建工程 | 递延所得税负债 | ||||||
| 工程物资 | 其他非流动负债 | ||||||
| 固定资产清理 | 非流动负债合计 | ||||||
| 生产性生物资产 | 负债合计 | 520,356,168.36 | 202,098,276.51 | ||||
| 油气资产 | 所有者权益(或股东权益) | ||||||
| 无形资产 | 实收资本(或股本) 资本公积 |
618,705,000.00 | 618,705,000.00 | ||||
| 开发支出 | 74,226,078.92 | 74,226,078.92 | |||||
| 資産 | 减:库存股 | ||||||
| 长期待摊费用 | 专项储备 | ||||||
| 递延所得税资产 | 1,700,631.52 | 3,086,666.82 | 盈余公积 | 128,480,373.26 | 118,246,719.89 | ||
| 其他非流动资产 | 一般风险准备 | ||||||
| 非流动资产合计 | 647,437,971.28 | 649,909,668.96 | 未分配利润 | 107,187,680.07 | 262,566,799.79 | ||
| 所有者权益合计 | 928,599,132.25 | 1,073,744,598.60 | |||||
| 资产总计 | 1,448,955,300.61 | 1,275,842,875.11 | 负债和所有者权益总计 | 1,448,955,300.61 | 1,275,842,875.11 | ||
| $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 法定代表人: |
主管会计工作负责人: | 216 316 | 会计机构负责人: 72 篇 | ||||
$\bar{\omega}$
| 股份有限公司 ī 置信电 |
|---|
| 一油 1 编制 |
母公司利润表
金额单位: 人民币元
| ij 项目 |
附注十一 | 2012年度 | 2011年度 | 项目 | 附注十一 | 2012年度 | 2011年度 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 4 | 858,982,878.36 | 623,197,949.21 | 号填列) r, 利润总额(亏损总额以" $\hat{11}$ |
104,082,620.53 | 243,102,096.75 | |
| 营业成本 减: |
4 | 802,898,115.84 | 531, 683, 188.55 | 所得税费用 减: |
1,746,086.88 | 10,675,587.03 | |
| 营业税金及附加 | 430,729.76 | 2,190,435.87 | |||||
| 销售费用 | 17,199,126.75 | 12,583,403.72 | 号填列) $\ddot{\phantom{0}}$ $\frac{1}{2}$ 四、净利润(净亏损以 |
102,336,533.65 | 232,426,509.72 | ||
| 管理费用 | 28,112,341.24 | 26,786,061.66 | |||||
| 财务费用 | 10,021,847.44 | 2,984,323.97 | |||||
| 资产减值损失 | 416,704.28 | 992,155.36 | 五、每股收益: | ||||
| 号填列) 公允价值变动收益(损失以"一" 加 |
2,964.00 | $-29,916.64$ | (一)基本每股收益 | ||||
| 投资收益(损失以"一"号填列) | 5 | 102,535,538.41 | 194,786,514.81 | (二)稀释每股收益 | |||
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||||
| 号填列) $\mathbf{r}$ 营业利润(亏损以" $\overline{11}$ |
103,275,924.02 | 240,734,978.25 | 六、其他综合收益 | ||||
| 营业外收入 加: |
882,586.95 | 2,367,118.50 | |||||
| 营业外支出 减: |
75,890.44 | ||||||
| 其中: 非流动资产处置损失 | 75,890.44 | 七、综合收益总额 | 102,336,533.65 | 232,426,509.72 | |||
| 法定代表人: | 主管会计工作负责人: 1% 900 | 金计机构负责人: 大多属 |
$\bar{\kappa}$
| Īπ 上海置信电气股份有限公 |
|---|
| 编制单位 |
母公司现金流量表
金额单位: 人民币元
| 项目《写 | 附注 | 2012年度 | 2011年度 | 项目 | 附注 | 2012年度 | 2011年度 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量: | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 108,499.00 | 37,466.88 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 862,222,794.47 | 742,148,966.34 | 投资支付的现金 | 5,100,000.00 | |||
| J 收到的税费返还 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,383,860.68 | 2,274,519.39 | 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 864,606,655.15 | 744,423,485.73 | 投资活动现金流出小计 | 108,499.00 | 5,137,466.88 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 648,364,884.42 | 554,641,227.03 | 投资活动产生的现金流量净额 | 102,427,039.41 | 178,438,262.66 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,829,479.77 | 14,639,982.45 | 筹资活动产生的现金流量: $\hat{11}$ |
||||
| 支付的各项税费 | 7,637,642.59 | 38,423,603.44 | 吸收投资收到的现金 | ||||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 92,618,770.54 | 43,959,516.23 | 取得借款收到的现金 | 180,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 762,450,777.32 | 651, 664, 329.15 | 发行债券收到的现金 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,155,877.83 | 92,759,156.58 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 偿还债务支付的现金 | 180,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 257,894,979.40 | 252,092,423.58 | |||||
| 二、投资活动产生的现金流量: | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |||||
| 收回投资收到的现金 | 筹资活动现金流出小计 | 438,894,979.40 | 302,092,423.58 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 102,535,538.41 | 183,575,729.54 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 238,894,979.40 | $-202,092,423.58$ | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 五、现金及现金等价物净增加额 | $-34,312,062.16$ | 69,104,995.66 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 加: 期初现金及现金等价物余额 | 303,335,240.01 | 234,230,244.35 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 102,535,538.41 | 183,575,729.54 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 269,023,177.85 | 303,335,240.01 | ||
| ண 法定代表人: |
主管会计工作负责人: | 2% jak | 会计机构负责人: 一个身外 |
$\bar{\kappa}$
| "光图法中管理之中的人" | |
|---|---|
母公司所有者权益变动表
金额单位: 人民币元
| 编制单位: 上海置信电气股份有限公司 | É | 金额单位: 人民币元 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012年度 | 2011年度 | ||||||||||||||
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 专项 储备 减库 存股 |
一般风 险准备 盈余公积 |
未分配利润 | 所有者权益 合计 |
股本 | 资本公积 | 减库 存股 |
盈余公积 专项编 |
一般风 险准备 |
未分配利润 | 所有者权益 合计 |
||
| 上年年末余额 | 618,705,000.00 | 74,226,078.92 | 118,246,719. | $\mathbf{89}$ | 262,566,799.79 | 1,073,744,598.60 | 618,705,000.00 | 74,226,078.92 | 95,004,068.92 | 300,864,941.04 | 1,088,800,088.88 | ||||
| 加: 会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 618,705,000.00 | 74,226,078.92 | 118,246,719.89 | 262,566,799.79 | 1,073,744,598.60 | 618,705,000.00 | 74,226,078.92 | 95,004,068.92 | 300,864,941.04 | 1,088,800,088.88 | |||||
| 三、本期増減变动金额(减少以"一"号填列) | 10,233,653.37 | $-155,379,119.72$ | $-145,145,466.35$ | 23,242,650.97 | $-38,298,141.25$ | $-15,055,490.28$ | |||||||||
| (二) 传利润 | 102,336,533.65 | 102,336,533.65 | 232,426,509.72 | 232,426,509.72 | |||||||||||
| (二)其他综合收益 | |||||||||||||||
| 上述(一)果(一) | 102,336,533.65 | 102,336,533.65 | 232,426,509.72 | 232,426,509.72 | |||||||||||
| (三)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 所有者投入资本 $\ddot{ }$ |
|||||||||||||||
| 股份支付计入所有者权益的金额 $\ddot{2}$ |
|||||||||||||||
| 3、其他 | |||||||||||||||
| (四)利润分配 | 10,233,653.37 | $-257,715,653.37$ | $-247,482,000.00$ | 23,242,650.97 | $-270,724,650.97$ | $-247,482,000.00$ | |||||||||
| 1、提取盈余公积 | 10,233,653.37 | $-10,233,653.37$ | 23,242,650.97 | $-23,242,650.97$ | |||||||||||
| 2、提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3、对所有者(或股东)的分配 | $-247,482,000.00$ | $-247,482,000.00$ | $-247,482,000.00$ | $-247,482,000.00$ | |||||||||||
| 4、其他 | |||||||||||||||
| (五)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
| 2、温余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4、其他 | |||||||||||||||
| (六)专项储备 | |||||||||||||||
| 1、本期提取 | |||||||||||||||
| 2、本期使用 | |||||||||||||||
| (七)其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,705,000.00 | 74,226,078.92 | 128,480,373.26 | 107,187,680.07 | 928,599,132.25 | 618,705,000.00 | 74,226,078.92 | 118,246,719.89 | 262,566,799.79 | 1,073,744,598.60 | |||||
| NE ᄍ 法定代表人: |
主管会计工作负责人: | 7 12 WC | 会计机构负责人: | 读本 |
一、公司基本情况
1、历史沿革及改制情况
上海置信电气股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系经上海市人民政府沪府体改审 (2000)019号《关于同意设立上海置信电气股份有限公司的批复》同意,由原上海置信电气工业有 限公司整体变更设立, 公司发行前注册资本 5,483 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字 (2003)113 号文核准, 公司于 2003 年 9 月 18 日公开发行人民币普通股股票 2.500 万股, 每股而值 1.00 元, 发行价 6.30 元, 公开发行后公司注册资本增加至 7.983 万元。公司证券代码为 600517。 公司于 2005年 6月 10日以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股, 共转增股本 7,983 万元, 转 增后注册资本增加到 15,966 万元; 公司于 2006 年 4 月 11 日以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.5 股, 共转增股本 3,991.5 万元, 转增后注册资本增加到 19,957.5 万元; 公司于 2007 年 9 月 3 日 向社会投资者公开发行 666 万股人民币普通股(A股),增加公司注册资本人民币 666 万元, 增发 后, 公司注册资本增加到 20,623.5 万元; 2008年 4 月 30 日, 公司向全体股东发送每 10 股送 5 股 的红股,共计派发 10.311.75 万股的红股;以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股, 共计转增 10,311.75 万股。变更后, 公司的注册资本增加至 41,247 万元; 2009 年 5 月 20 日, 公司向全体股 东按每10股派发红股2股,并按每10股以资本公积金转增3股,分配方案实施后公司的注册资 本增加至 61,870.5 万元。
2、行业性质
公司属于输配电及控制设备制造业。
3、注册地、组织形式及总部地址
公司是在上海市工商行政管理局登记注册的股份有限公司,注册地及总部地址均位于上海市虹桥 路 2239号。
4、经营范围
公司经营范围包括:电气(母线槽、高低压柜、开关箱、变压器和箱式变电站、电缆、输配电工 具及材料)领域内的科技咨询、技术开发、转让、服务,生产(外发加工)销售自身开发的产品。公 司主要生产、销售的产品包括: 非晶合金配电变压器、组合式变压器、非晶合金铁芯和母线槽。
5、公司的母公司为上海置信(集团)有限公司,持有公司总股本的 23.56%。公司的最终控制人为 徐锦鑫。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司编制的财务报表以公司持续经营假设为基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史 成本对会计要素进行计量, 在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南以及 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的 一般规定[2010年修订]》等其他补充规定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期涉及的会计期间为2012年1月1日至2012 年12月31日。
4、记账本位币
人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 在同一控制下的企业合并中, 公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付 现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额, 调整资本公积; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。如以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本, 按照发行股份的面值总额作为股本, 长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额, 调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 调 整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等, 应 当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金 等费用, 应当抵减权益性证券溢价收入, 溢价收入不足冲减的, 冲减留存收益。
$\overline{2}$
(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成 本:
① 一次交换交易实现的企业合并, 长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被 购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值:
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并, 长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本 之和:
3 审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额:
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并, 对长期股权投资的初始投资成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 按照下列方法处理
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核:
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额应当 计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
(1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司, 纳入合并财务报表的合并范围。但是, 有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权, 满足下列条件之一的, 视为母公司能够控制被投资单 位, 将该被投资单位认定为子公司, 纳入合并财务报表的合并范围。但是, 有证据表明母公司不 能控制被投资单位的除外:
① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。
② 根据公司章程或协议, 有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
$\mathfrak{Z}$
(2) 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时, 母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司 和子公司的财务报表为基础, 在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资 产负债表的影响后,由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 编制合并资产负债表时, 调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公 司, 编制合并资产负债表时, 不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制 下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量 纳入合并利润表及现金流量表。 因非同一控制下企业合并增加的子公司, 将该子公司购买日至报 告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子 公司, 将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
7、现金等价物
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易在初始确认时, 采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外 币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日, 按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理
① 外币货币性项目, 采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资 产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 计入 当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位 币金额;以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理, 计入当期损益。 货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目, 是指货币性项目以外的项目。
9、金融工具
(1) 金融工具, 是指形成一个企业的金融资产, 并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
② 持有至到期投资;
3 应收款项:
4) 可供出售金融资产。
(3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类
1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
② 其他金融负债。
(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承 担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风 险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相 关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息, 单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利, 确认为投 资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允 价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(5) 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息, 应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益。 实际利 率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。) 处置持有至到期投资时, 应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
5
(6) 贷款和应收款项
贷款主要是指金融企业发放的贷款,金融企业按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和 相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,应当根据实际利率计算。 实际利率应在取得贷款时确定, 在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率 与合同利率差别较小的, 也可按合同利率计算利息收入。
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时, 应将取得的价款与该应收款项账面价 值之间的差额计入当期损益。
(7) 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利, 应单独确认为 应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出 售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时, 应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益: 同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(8) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情 况下, 公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等, 应当划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用 摊余成本进行后续计量。
(9) 金融资产减值损失的计量
① 对于持有至到期投资, 有客观证据表明其发生了减值的, 应当根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
② 通常情况下, 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关 因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 可以认定该可供出售金融资产已发生减值, 应当确 认减值损失。可供出售金融资产发生减值的, 在确认减值损失时, 将原直接计入所有者权益的公 允价值下降形成的累计损失一并转出, 计入减值损失。
6
(10) 金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中 的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的, 采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果, 可以反 映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。
(11) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 终止确认,是指将金 融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件 的, 应当将下列两项金额的差额计入当期损益
1 所转移金融资产的账面价值;
② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和 未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1) 终止确认部分的账面价值;
2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则继续确认所转移金融资产整 体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
10、应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准: 系期末应收款项前五名。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法: 单独进行减值损失的测试, 对于有客观证据表明 其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提减值准 备。
$\overline{7}$
(2) 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据:
按账龄作为信用风险特征划分的应收款项组合: 经单独测试后未减值的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法:
账龄组合计提坏账准备的计提方法: 按账龄分析法计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项:
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | ||
| 1-2年 | $5.00\%$ | $5.00\%$ |
| 2-3年 | 10.00% | 10.00% |
| 3-4年 | 30.00% | 30.00% |
| 4-5年 | 50.00% | 50.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由: 估计难以收回的应收款项
坏账准备的计提方法: 单独进行减值损失的测试, 对于有客观证据表明其发生了减值的, 根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提减值准备。
11、存货
(1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的,予以确认
① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
② 该存货的成本能够可靠地计量。
(2) 发出存货时按加权平均法。
(3) 于资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量, 存货成本高于其可变现净值的, 应 当计提存货跌价准备, 计入当期损益。可变现净值, 是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下:
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货, 在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
3 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的, 应当分别 确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具 有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货, 合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 对低值易耗品和包装物采用一次转销法, 计入相关资产的成本或者当期损益。
12、长期股权投资
(1) 除对外合并形成的长期股权投资以外, 其他方式取得的长期股权投资, 按照下列规定确定其 初始投资成本:
① 以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本:
3 投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本, 合同或协 议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本;
4 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号一非货币性资产交换》确定:
6 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号--债务 重组》确定。
(2) 下列长期股权投资采用成本法核算
① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认投资收益。
$\overline{9}$
(3) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 按照采用权益法核算。
在权益法核算时, 当取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限, 公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的, 投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时, 应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础, 对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
共同控制, 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响, 是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。
(4) 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值, 将按照其差额计提减值准备。可收回金额 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。
13、固定资产及折旧
- (1) 固定资产, 是指同时具有下列特征的有形资产
- ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的:
- ② 使用寿命超过1个会计年度。
- (2) 固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认
- ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业:
- ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(3) 各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及年折旧率计提折旧
| 类别 | 使用寿命 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 20年 | $3.00\%$ | 4.85% |
| 机器设备 | 10年 | $5.00\% - 10.00\%$ | $9.00\% - 9.50\%$ |
| 运输设备 | 10年 | $5.00\% - 10.00\%$ | $9.00\% - 9.50\%$ |
| 家具用具 | 5年-10年 | $5.00\% - 10.00\%$ | $9.00\% - 19.00\%$ |
(4) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、在建工程
(1) 核算工程在建造中实际发生的全部支出, 包括公司自行建造固定资产发生的支出, 由在建工 程达到预定可使用状态前所发生的必要支出,并于达到预定可使用状态时转入固定资产。 (2) 如存在可收回金额低于其账面价值, 将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
15、借款费用资本化
(1) 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本。符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等 资产。其他借款费用, 应当在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益。借款费用包括借 款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的, 开始资本化
① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生:
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的, 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用, 计入当期损益, 直至资产的购 建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内, 每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额, 按照下列规定确 定:
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息 费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
11
借款存在折价或溢价的, 按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额, 调 整每期利息金额。
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用, 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本; 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生 时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用, 在发生时根据其发生额 确认为费用, 计入当期损益。
16、无形资产
(1) 无形资产, 是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成 本进行初始计量,于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
3 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况:
4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出, 以及公司预计支付有关支出的能力;
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制, 如特许使用期、租赁期等:
(5) 采用年限平均法在计算摊销额时, 各项无形资产的使用寿命如下
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内系统合理(或年限平均法)摊销。公司于每年年度 终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销 方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。
(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
| $\sim$ | |
|---|---|
| 类别 | 使用寿命 |
| 非晶合金变压器专有技术使用权 | 10年 |
| 土地使用权 | 10年,50年 |
| 其他 | 5年 |
(6) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减夫处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(7) 研究开发
(1) 内部研究开发项目的支出, 包括研究阶段支出与开发阶段支出, 其中:
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益: 开发阶段的支出, 同时满足下 列条件的,确认为无形资产:
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售 该无形资产:
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用按照受益期平均摊销。
18、商誉
是指在非同一控制下企业合并下, 公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权, 支付的合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉, 应当以 其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值, 将按照其差额计提 减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
19、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的, 确认为预计负债
(1) 该义务是企业承担的现时义务;
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
13
20、收入
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产收入。公司的营业收入主要为销售商 品收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3) 收入的金额能够可靠地计量;
4) 相关的经济利益很可能流入企业;
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
21、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认
(1) 公司能够满足政府补助所附条件;
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助, 应当确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损 益。与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间, 计入当期损益。
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得 税费用(或收益)。在计算确定当期企业所得税(即当期应交企业所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上, 将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益), 但不包括直接计入所有者权益 的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,适用 税率是指按税法规定,在暂时性差异预计转回期间执行的税率。
23、经营租赁
(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理
(1) 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用, 计入当期损益。
(3) 或有和金的处理
在经营租赁下, 承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
4 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合 理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的, 承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用, 是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等, 计入当期损益。金额较大的应当资本化, 在 整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
3 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折 旧。
4 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
5 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的, 出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法或其他合理 的方法进行分配, 免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的, 出租人将该 费用自租金收入总额中扣除, 按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资 产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固 定资产项下, 如果出租资产属于流动资产, 则列在资产负债表有关流动资产项下。
24、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 重大会计政策变更
本报告期无重大会计政策变更事项。
(2) 重大会计估计变更
本报告期无重大会计估计变更事项。
25、前期会计差错更正
本报告期无重大前期会计差错更正事项。
三、主要税项
1 流祛秘
| $1.2 \times 10^{11}$ | ||
|---|---|---|
| 税率 | 计税依据 | 税种 |
| 17% | 产品增值额 | 增值税 |
| $1\%$ , $5\%$ , $7\%$ | 应交流转税额 | 城市维护建设税 |
| $1.2\%$ | 房产余值 | 房产税 |
| $0.2\%$ 或 3%, 4% | 应交流转税额或营业收入额 | 教育费附加 |
| $1\%$ , $2\%$ | 应交流转税额或营业收入额 | 地方教育费附加 |
| 6元/平方米 | 土地面积 | 土地使用税 |
2、企业所得税
(1) 公司之全资子公司上海日港置信非晶体金属有限公司、上海置信电气非晶有限公司实际执行 企业所得税税率为15%, 公司和其他控股子公司企业所得税税率均为25%。
(2) 子公司企业所得税优惠政策:
① 子公司上海日港置信非晶体金属有限公司于 2010年4月取得高新技术企业认定资格证书,被 上海市科学技术委员会认定为高新技术企业。2012年9月24日通过2012年高新技术企业复审, 该公司 2012年度实际执行企业所得税税率为 15%。
② 子公司上海置信电气非晶有限公司于 2011 年 10 月取得高新技术企业认定资格证书, 被上海 市科学技术委员会认定为高新技术企业。该公司 2012 年度实际执行企业所得税税率为 15%。
四、企业合并及合并财务报表
子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司 | 注册地 | 业务 | 注册 | 经营范围 | 期末实际 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类型 | 性质 | 资本 | 出资额 | |||
| 上海置信电气 | 全资 | 上海市青浦工业园区 | 制造业 | 20,000 万 | 电气领域内的科技咨询、技术开 | 20,000万 |
| 非晶有限公司 | 子公司 | 天辰路 1888 号 | 发、转让、服务,生产销售自身 | |||
| 开发的产品 | ||||||
| 上海置信非晶合金 | 全资 | 上海市长宁区 | 制造业 | 2,880 万 | 生产销售非晶态合金变压器, | 2,665 万 |
| 变压器有限公司 | 子公司 | 天山西路 588~590号 | 箱式变电站, 非等级设备安装 | |||
| 上海置信电气 | 全资 | 上海市长宁区 | 制造业 | 240万 | 生产销售母线槽, 桥架, 高低压 | 240万 |
| 器材有限公司 | 子公司 | 绥宁路 388号 | 柜, 配电箱, 非等级设备安装 | |||
| 江苏帕威尔置信非晶 | 控股 | 江苏省南京市江宁 | 制造业 | 3,000万 | 电气产品制造、销售 | 1,530 万 |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 科学园天元东路 188号 | ||||
| 山西晋能置信 | 控股 | 山西省晋中市榆次工业 | 制造业 | 3,000万 | 生产、销售非晶合金变压器 | 1,530 万 |
| 电气有限公司 | 子公司 | 园区(郭家堡乡荣村段) | 及相关电力设备 | |||
| 山东爱普置信非晶 | 控股 | 山东省济南市高新区新 | 制造业 | 1,500 万 | 非晶合金电气产品的制造与咨询 | 765万 |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 泺大街鲁源工业园 | 服务; 电气产品制造、销售及咨 | |||
| 询,货物进出口,技术进出口 | ||||||
| 福建和盛置信非晶合 | 控股 | 福建省泉州市泉港区 | 制造业 | 3,000万 | 生产、销售非晶合金变压器; | 1,200万 |
| 金变压器有限公司 | 子公司 | 驿峰路德和工业园 | 相关电气产品销售 | |||
| 上海联能置信非晶合 | 控股 | 上海市青浦工业园区 | 制造业 | 2,000 万 | 生产和销售非晶合金 | 680万 |
| 金变压器有限公司 | 子公司 | 崧瑞路 123 号 | 变压器及相关电气产品 | |||
| 河南龙源置信非晶合 | 控股 | 河南省驻马店市驿城区 | 制造业 | 1,500万 | 非晶合金变压器 | 600万 |
| 金变压器有限公司 | 子公司 | 顺河办事处工业集聚区 | 及相关电气产品生产销售 | |||
| 河南豫缘置信非晶合 | 控股 | 河南省郑州市管城区 | 制造业 | 1,000万 | 生产和销售用于非晶合金配电变 | 400万 |
| 金电气制造有限公司 | 子公司 | 陇海东路9号 | 压器的非晶合金金属制品、铁心 | |||
| 及相关产品 |
(续上表)
| 子公司全称 | 持股 | 表决权 | 是否合 | 少数股 | 少数股东权 | 从母公司所有者权益冲减 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 比例 | 比例 | 并报表 | 东权益 | 益中用于冲 | 子公司少数股东分担的本 | |
| 减少数股东 | 期亏损超过少数股东在该 | |||||
| 损益的金额 | 子公司期初所有者权益中 | |||||
| 所享有份额后余额 | ||||||
| 上海置信电气非晶有限公司 | 100% | 100% | 是 | $\overline{\phantom{a}}$ | ÷ | |
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | 100% | 100% | 是 | |||
| 上海置信电气器材有限公司 | $100\%$ | 100% | 是 | |||
| 江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 | 51% | 51% | 是 | 33, 342, 410. 54 | ||
| 山西晋能置信电气有限公司 | 51% | 51% | 是 | 19,541,516.97 | ||
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | 51% | 51% | 是 | 9,347,031.15 | ||
| 子公司全称 | 持股 | 表决权 | 是否合 | 少数股 | 少数股东权 | 从母公司所有者权益冲减 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 比例 | 比例 | 并报表 | 东权益 | 益中用于冲 | 子公司少数股东分担的本 | |
| 减少数股东 | 期亏损超过少数股东在该 | |||||
| 损益的金额 | 子公司期初所有者权益中 | |||||
| 所享有份额后余额 | ||||||
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | 40% | 40% | 县 | 27,509,004.64 | ٠ | |
| 上海联能置信非晶合金变压器有限公司 | 34% | 34% | 是 | 98,398,245.38 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 | 40% | 40% | 是 | 8,960,367.65 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司 | 40% | 40% | 是 | 3,246,818.82 |
公司在福建和盛置信非晶合金变压器有限公司、上海联能置信非晶合金变压器有限公司、河南龙 源置信非晶合金变压器有限公司和河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司的董事会中占多数 表决权, 因此将上述四家子公司纳入合并范围。
2、非同一控制下企业合并取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司 | 注册地 | 业务 | 注册资本 | 经营范围 | 期末实际 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类型 | 性质 | 出资额 | ||||||
| 上海日港置信非晶 | 全资 | 上海市长宁区 | 制造业 | 2,948.13682万 | 生产用于配电变压器及特 | 34,696 万 | ||
| 体金属有限公司 | 子公司 | 天山西路 1028号 | 殊电子产品的非晶金属铁 | |||||
| 芯及其配套产品, 销售自 | ||||||||
| 产产品,从事货物和技术 | ||||||||
| 进出口业务 | ||||||||
| (续上表) | ||||||||
| 子公司全称 | 持股 | 表决权 | 是否合 | 少数股 | 少数股东权 | 从母公司所有者权益冲 | ||
| 比例 | 比例 | 并报表 | 东权益 | 益中用于冲 | 减子公司少数股东分担 | |||
| 减少数股东 | 的本期亏损超过少数股 | |||||||
| 损益的金额 | 东在该子公司期初所有 | |||||||
| 者权益中所享有份额后 | ||||||||
| 余额 | ||||||||
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | 100% | 100% | 是 | $\overline{\phantom{a}}$ |
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 现金 | ||||||
| 人民币 | 446,273.19 | 225, 423.17 | ||||
| 小计 | 446,273.19 | 225, 423.17 | ||||
| 银行存款 | ||||||
| 人民币 | 544,449,804.28 | 463, 361, 497.54 | ||||
| 美元 | 40,639.10 | 6.2855 | 255,437.06 | 40,615.01 | 6.3009 | 255,911.12 |
| 小计 | 544,705,241.34 | 463,617,408.66 | ||||
| 其他货币资金(注) | ||||||
| 人民币 | 25,067,894.14 | 7,469,908.26 | ||||
| 小计 | 25,067,894.14 | 7,469,908.26 | ||||
| 合计 | 570,219,408.67 | 471,312,740.09 | ||||
| 注: 其他货币资金主要构成 | ||||||
| 类别 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
| 保函保证金 | 8,479,894.14 | 768,908.26 | ||||
| 开立银行承兑汇票保证金 | 16,588,000.00 | 6,701,000.00 | ||||
| 合计 | 25,067,894.14 | 7,469,908.26 | ||||
| 2、交易性金融资产 | ||||||
| 项目 | 内容 | 份数 | 期末公允价值 | 年初公允价值 | ||
| 交易性权益工具投资 | 建信优选成长基金 | 98,800.00 | 77,943.32 | 74,979.32 | ||
| 3、应收票据 | ||||||
| (1) 应收票据分类 | ||||||
| 票据类别 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
| 银行承兑汇票 | 15,997,300.40 | 31,256,850.40 | ||||
| (2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(前五名) | ||||||
| 出票单位 | 2012-12-31 票据金额 | 出票时间 | 到期时间 | |||
(3) 期末应收关联方款项详见本报告附注六/4/(2)披露。
前5名出票单位合计
$5,020,000.00 \qquad \qquad 2012/07/13 - 2012/11/08 \qquad \qquad 2013/01/13 - 2013/05/08$
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
| 种类 | 2012-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ÷ | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 752,287,296.12 | 100.00% | 5,972,743.98 | 0.79% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 合计 | 752,287,296.12 | 100.00% | 5,972,743.98 | 0.79% |
(续上表)
| 种类 | 2011-12-31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | ||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 474,736,901.18 | 100.00% | 3,525,858.24 | 0.74% | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||||
| 合计 | 474,736,901.18 | 100.00% | 3,525,858.24 | 0.74% |
① 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
② 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | ||
| 1年以内 | 691, 177, 595. 14 | 91.88% | $\rightarrow$ | 442,027,324.03 | 93.11% | ||
| $1-2$ 年 | 43,502,359.06 | 5.78% | 2,175,117.96 | 24,617,629.44 | 5.19% | 1,230,881.45 | |
| 2-3年 | 13,494,342.44 | 1.79% | 1,349,434.24 | 2,916,519.23 | 0.61% | 291,651.92 | |
| 3-4年 | 1,192,711.00 | 0.16% | 357,813.30 | 3,899,960.00 | 0.82% | 1,169,988.00 | |
| 4-5年 | 1,659,820.00 | 0.22% | 829,910.00 | 884,263.23 | 0.19% | 442,131.62 | |
| 5年以上 | 1,260,468.48 | 0.17% | 1,260,468.48 | 391,205.25 | 0.08% | 391,205.25 | |
| 合计 | 752,287,296.12 | 100.00% | 5,972,743.98 | 474,736,901.18 | 100.00% | 3,525,858.24 |
③ 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
(2) 公司本期无应收账款坏账准备转回或收回情况。
(3) 公司本期无实际核销的应收账款。
(4) 期末无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
20
| (5) | 应收账款金额前五名单位情况 |
|---|---|
| ----- | --------------- |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 账龄 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 关联方 | 269,017,045.18 | 1年以内 | 35.76% |
| 客户 2 | 潜在关联方 | 110,708,092.30 | 1年以内 | 14.72% |
| 客户 3 | 非关联方 | 15,346,300.00 | 1年以内 | 2.04% |
| 客户 4 | 潜在关联方 | 14,820,400.30 | 1年以内 | 1.97% |
| 客户 5 | 非关联方 | 13,445,310.00 | 1年以内 | 1.79% |
| 合计 | 423,337,147.78 | 56.28% | ||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 账龄 | 占总金额比例 |
| 客户1 | 非关联方 | 202,946,677.18 | 1年以内 | 42.75% |
| 客户 2 | 非关联方 | 18,980,729.51 | 1年以内 | 4.00% |
| 客户 3 | 非关联方 | 17,529,895.36 | 1年以内 | 3.69% |
| 客户 4 | 非关联方 | 15,647,000.00 | 1年以内 | 3.30% |
| 客户 5 | 非关联方 | 14,778,290.00 | 1年以内 | $3.11\%$ |
269,882,592.05
56.85%
(6) 期末应收关联方款项详见本报告附注六/4/(2)披露。
5、预付款项
合计
(1) 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 余额 | 比例 | 余额 | 比例 | |
| 1年以内 | 29,011,745.24 | 91.45% | 33,933,935.61 | 98.04% |
| 1-2年 | 2,200,484.90 | 6.94% | 624,891.25 | 1.81% |
| 2-3年 | 460,266.70 | 1.45% | 2,434.48 | 0.01% |
| 3年以上 | 52,434.48 | 0.16% | 50,000.00 | 0.14% |
| 合计 | 31,724,931.32 | 100.00% | 34,611,261.34 | 100.00% |
(2) 预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 账龄 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|---|
| 供应商 1 | 非关联方 | 9,040,166.59 | 1年以内 | 28.50% |
| 供应商 2 | 非关联方 | 6,000,000.00 | 1年以内 | 18.91% |
| 供应商 3 | 非关联方 | 2,770,168.00 1年以内~2年 | 8.73% | |
| 供应商 4 | 非关联方 | 1,671,288.20 1年以内~2年 | 5.27% | |
| 供应商 5 | 非关联方 | 1,627,500.01 | 1年以内 | $5.13\%$ |
| 合计 | 21,109,122.80 | 66.54% | ||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 账龄 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|---|
| 供应商 1 | 非关联方 | 9,390,976.47 | 1年以内 | 27.13% |
| 供应商 2 | 非关联方 | 4,777,972.30 | 1年以内 | 13.80% |
| 供应商 4 | 非关联方 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 10.11% |
| 供应商 3 | 非关联方 | 3,464,115.11 | 1年以内 | 10.01% |
| 供应商 5 | 非关联方 | 1,358,867.63 | 1年以内 | 3.93% |
| 合计 | 22,491,931.51 | 64.98% |
(3) 期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(4) 期末预付关联方款项详见本报告附注六/4/(2)披露。
6、其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露
| 种类 | 2012-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 26,980,795.47 | 100.00% | 182,945.85 | 0.68% | |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 26,980,795.47 | 100.00% | 182,945.85 | 0.68% |
(续上表)
| 种类 | 2011-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,456,628.45 | $100.00\%$ | 250,884.41 | 1.74% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 14.456.628.45 | 100.00% | 250,884.41 | 1.74% |
① 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
② 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 24,335,497.47 | 90.20% | $\tilde{\phantom{a}}$ | 11,514,979.15 | 79.65% | |
| 1-2年 | 1,884,339.00 | 6.99% | 94,216.95 | 2,568,690.30 | 17.77% | 128,434.51 |
| 2-3年 | 716,279.00 | 2.65% | 71,627.90 | 173,999.00 | 1.20% | 17,399.90 |
| 3-4年 | 35,720.00 | 0.13% | 10,716.00 | 5,150.00 | 0.04% | 1,545.00 |
| 4-5年 | 5,150.00 | 0.02% | 2,575.00 | 180,610.00 | 1.25% | 90,305.00 |
| 5年以上 | 3,810.00 | 0.01% | 3,810.00 | 13,200.00 | 0.09% | 13,200.00 |
| 合计 | 26,980,795.47 | 100.00% | 182,945.85 | 14.456,628.45 | 100.00% | 250,884.41 |
③ 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
(2) 公司本期无其他应收款坏账准备转回或收回情况。
(3) 公司本期无实际核销的其他应收款。
(4) 期末无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位欠款。
(5) 其他应收款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 账龄 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 潜在关联方 | 18,700,000.00 | 1年以内 | 69.31% |
| 客户 2 | 潜在关联方 | 2,945,000.00 | 1年以内~3年 | 10.92% |
| 客户 3 | 潜在关联方 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 5.93% |
| 客户 4 | 潜在关联方 | 834,975.00 | 1年以内 | 3.09% |
| 客户 5 | 潜在关联方 | 561,000.00 | 1年以内 | 2.08% |
| 合计 | 24,640,975.00 | $91.33\%$ | ||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 账龄 | 占总金额比例 |
| 客户 1 | 非关联方 | 2,712,000.00 | 1年以内~3年 | 18.76% |
| 客户 2 | 非关联方 | 1,800,000.00 | 1年以内 | 12.45% |
| 客户 3 | 非关联方 | 1,501,000.00 | 1年以内 | 10.38% |
| 客户 4 | 非关联方 | 1,488,737.00 | 1年以内 | 10.30% |
| 客户 5 | 非关联方 | 1,064,500.00 | 1年以内 | 7.36% |
| 合计 | 8,566,237.00 | 59.25% |
(6) 期末其他应收关联方款项详见本报告附注六/4/(2)披露。
7、存货
(1) 账面价值
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 产成品 | 163, 169, 535. 34 | 16,818,458.61 | 146, 351, 076. 73 | 229,481,001.33 | 10,803,555.88 | 218, 677, 445. 45 |
| 原材料 | 129, 109, 256. 55 | 129, 109, 256.55 | 108, 140, 798. 31 | 108, 140, 798. 31 | ||
| 在产品 | 23,244,929.64 | 3,449,051.20 | 19,795,878.44 | 25,499,199.28 | 3,615,902.74 | 21,883,296.54 |
| 在途物资 | 295,309.33 | 295,309.33 | 862,974.36 | 862,974.36 | ||
| 低值易耗品 | 56.41 | 56.41 | 22,312.13 | 22,312.13 | ||
| 合计 | 315,819,087.27 | 20, 267, 509.81 | 295,551,577.46 | 364,006,285.41 | 14,419,458.62 | 349,586,826.79 |
| 存货跌价准备 (2) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 存货种类 | 2011-12-31 | 本期计提额 | 本期减少 | 2012-12-31 | ||
| 转回 | 转销 | |||||
| 产成品 | 10,803,555.88 | 6,014,902.73 | $\overline{a}$ | 16,818,458.61 | ||
| 在产品 | 3,615,902.74 | $\equiv$ | 166,851.54 | Ξ | 3,449,051.20 | |
| 合计 | 14,419,458.62 | 6,014,902.73 | 166,851.54 | Ξ | 20,267,509.81 | |
| 存货跌价准备情况 (3) |
||||||
| 项目 | 计提存货跌价 | 本期转回存货跌 | 本期转回金额占该项 | |||
| 准备的依据 | 价准备的原因 | 存货期末余额的比例 | ||||
| 产成品 | 账面成本高于可变现净值 | |||||
| 在产品 | 结转入产成品 | 0.72% | ||||
| 固定资产 $8\degree$ |
||||||
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 重分类 | 2012-12-31 | |
| (1) 原值 | 305,967,485.75 | 5,789,354.74 | 1,186,349.80 | $\equiv$ | 310,570,490.69 | |
| 房屋及建筑物 | 118,149,630.50 | 1,786,441.75 | $\frac{1}{2}$ | 119,936,072.25 | ||
| 机器设备 | 147,899,314.72 | 3,368,392.64 | 89,287.18 | 189,739.35 | 151,368,159.53 | |
| 运输设备 | 30,312,211.63 | 272,500.00 | 323,970.00 | $-29,003.41$ | 30,231,738.22 | |
| 家具用具 | 9,606,328.90 | 362,020.35 | 773,092.62 | $-160,735.94$ | 9,034,520.69 | |
| 本期新增 | 本期计提 | 本期减少 | 重分类 | |||
| 累计折旧 (2) |
122,392,885.78 | $\Xi$ | 20,618,462.24 | 1,037,481.62 | $\equiv$ | 141,973,866.40 |
| 房屋及建筑物 | 30,223,544.43 | $\frac{1}{2}$ | 5,789,890.87 | 36,013,435.30 | ||
| 机器设备 | 67,701,348.22 | 11,446,618.53 | 16,309.44 | 2,080,412.35 | 81,212,069.66 | |
| 运输设备 | 16,003,598.23 | 2,062,404.86 | 291,573.00 | 188,827.91 | 17,963,258.00 | |
| 家具用具 | 8,464,394.90 | 1,319,547.98 | 729,599.18 | $-2,269,240.26$ | 6,785,103.44 | |
| (3) 账面净值 | 183,574,599.97 | 168,596,624.29 | ||||
| 房屋及建筑物 | 87,926,086.07 | 83,922,636.95 | ||||
| 机器设备 | 80,197,966.50 | 70,156,089.87 | ||||
| 运输设备 | 14,308,613.40 | 12,268,480.22 | ||||
| 家具用具 | 1,141,934.00 | 2,249,417.25 | ||||
| (4) 减值准备 | $\Xi$ | $\bar{=}$ | $\Xi$ | $\Xi$ | $\equiv$ | |
| 房屋及建筑物 | ||||||
| 机器设备 | ||||||
| 运输设备 | ||||||
| 家具用具 |
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 重分类 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|---|
| (5) 账面价值 | 183,574,599.97 | 168,596,624.29 | |||
| 房屋及建筑物 | 87,926,086.07 | 83,922,636.95 | |||
| 机器设备 | 80,197,966.50 | 70,156,089.87 | |||
| 运输设备 | 14,308,613.40 | 12,268,480.22 | |||
| 家具用具 | 1,141,934.00 | 2,249,417.25 |
本期折旧额 20,618,462.24 元。
本期从在建工程转入固定资产的金额为 3,771,896.95元。
9、在建工程
(1) 账面价值
| 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 |
| 29,940,000.00 | 29,940,000.00 | ||||
| 2011-12-31 | 本期增加 | 转入固定资产 | 资金来源 | 2012-12-31 | |
| 青浦非晶二期工程土地款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 29,940,000.00 | 自有资金 | 29,940,000.00 | |
| 青浦非晶设备安装工程 | $\equiv$ | 3,771,896.95 | 3,771,896.95 | 自有资金 | $\overline{a}$ |
| $\equiv$ | 33,711,896.95 | 3,771,896.95 | 29,940,000.00 | ||
| 10、无形资产 | |||||
| 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 2012-12-31 | ||
| 33,856,054.49 | Ξ | $\Xi$ | 33,856,054.49 | ||
| 19,559,700.00 | Ξ | 19,559,700.00 | |||
| 专有技术使用费 | 14,140,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 14,140,000.00 | ||
| 156,354.49 | 156,354.49 | ||||
| 15,742,843.57 | 418,522.92 | Ξ | 16,161,366.49 | ||
| 1,532,176.50 | 391,194.00 | $\frac{1}{2}$ | 1,923,370.50 | ||
| 专有技术使用费 | 14,140,000.00 | $\frac{1}{2}$ | 14,140,000.00 | ||
| 70,667.07 | 27,328.92 | 97,995.99 | |||
| ③ 无形资产账面净值 | 18,113,210.92 | 17,694,688.00 | |||
| 18,027,523.50 | 17,636,329.50 | ||||
| 专有技术使用费 | |||||
| 85,687.42 | 58,358.50 | ||||
| (2) 在建工程项目变动情况 |
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| 4 减值准备合计 | $\equiv$ | Ξ | Ξ | Ξ |
| 土地使用权 | - | |||
| 专有技术使用费 | $\qquad \qquad$ | |||
| 其他 | ۰ | ٠ | ||
| 5 无形资产账面价值 | 18,113,210.92 | 17,694,688.00 | ||
| 土地使用权 | 18,027,523.50 | 17,636,329.50 | ||
| 专有技术使用费 | ||||
| 其他 | 85,687.42 | 58,358.50 | ||
| $+111$ T. T. $22$ $+10$ $+10$ $+12$ $+11$ $+11$ $-12$ $-22$ $-22$ |
本期无形资产摊销额为 418,522.92 元。
(2) 其他资料
| 项目 | 取得方式 | 原始金额 | 累计摊销数 | 2012-12-31 | 剩余摊销年限 |
|---|---|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 购入 | 19,559,700.00 | 1,923,370.50 | 17,636,329.50 | 45年1个月 |
| 专有技术使用费 | 上海置信(集团)有限公司投入 | 14,140,000.00 | 14,140,000.00 | ||
| 其他 | 购入 | 156,354.49 | 97,995.99 | 58,358.50 | |
| 合计 | 33,856,054.49 | 16,161,366.49 | 17.694.688.00 |
11、商誉
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| 原价 (1) |
250,486,352.31 | $\equiv$ | 250,486,352.31 | |
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | 247, 278, 834. 14 | 247, 278, 834. 14 | ||
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | 3,207,518.17 | 3,207,518.17 | ||
| (2) 减值准备累计金额 | 3,207,518.17 | Ξ | Ξ | 3,207,518.17 |
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | ||||
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | 3,207,518.17 | 3,207,518.17 | ||
| (3) 账面价值 | 247, 278, 834. 14 | Ξ | 247, 278, 834. 14 | |
| 上海日港置信非品体金属有限公司 | 247, 278, 834. 14 | 247, 278, 834.14 | ||
| 上海置信非品合金变压器有限公司 |
公司结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,对可收回金额低于商誉账面价值的 按其差额计提商誉减值准备。
12、长期待摊费用
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 2012-12-31 其他减少原因 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 装修费 | 2,201,724.22 | 543,243.75 | 1,242,243.84 | 1,502,724.13 |
13、递延所得税资产
| (1) 已确认的递延所得税资产 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末暂时性差异金额 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
| 合并抵销未实现的内部销售毛利 | 22, 163, 933. 47 | 4,782,481.06 | 6,170,684.47 |
| 存货跌价准备 | 20, 267, 509.81 | 3,264,801.68 | 2,268,336.14 |
| 坏账准备 | 6,155,689.83 | 1,537,898.36 | 943,610.68 |
| 预提各项费用 | 5,974,548.08 | 1,493,637.02 | 2,948,854.74 |
| 未弥补亏损 | 5,860,942.40 | 1,465,235.60 | 1,734,542.61 |
| 可结转以后抵扣的职工教育经费 | 243,213.28 | 60,803.32 | 88,224.49 |
| 公允价值变动损益 | 22,056.68 | 5,514.17 | 6,255.17 |
| 合计 | 60,687,893.55 | 12,610,371.21 | 14,160,508.30 |
| (2) 未确认递延所得税资产明细 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
| 可抵扣亏损 $\sim$ |
1,266,142.51 | 703,233.77 |
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
|---|---|---|
| 2016 | 2,705,995.60 | 2,812,935.06 |
| 2017 | 2,358,574.45 | $\equiv$ |
| 合计 | 5,064,570.05 | 2,812,935.06 |
14、资产减值准备
| 项目 | 2011-12-31 | 本期计提 | 其他增加 | 本期减少 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 转回 | 其他 | |||||
| 坏账准备 | 3,776,742.65 | 2,378,947.18 | ÷ | ۳. | 6,155,689.83 | |
| 存货跌价准备 | 14,419,458.62 | 6,014,902.73 | $\overline{\phantom{a}}$ | 166,851.54 | - | 20, 267, 509.81 |
| 商誉减值准备 | 3,207,518.17 | Ξ | 3,207,518.17 | |||
| 合计 | 21,403,719.44 | 8,393,849.91 | $\equiv$ | 166,851.54 | 29,630,717.81 |
| 15、短期借款 | ||
|---|---|---|
| 类别 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 保证借款 | 86,299,671.63 | 143,758,846.39 |
| 质押借款(注) | 80,000,000.00 | Ξ |
| 合计 | 266,299,671.63 | 163,758,846.39 |
注: 系国内信用证项下的福费廷业务。全资子公司上海置信电气非晶有限公司以母公司开具国内 信用证,向交通银行股份有限公司上海分行贴现取得 8,000 万的短期借款。
上海置信电气股份有限公司 2012年度财务报表附注 (除特别说明外,货币单位均为人民币元)
其中: 保证借款
| 借款银行 | 担保人 | 担保金额 | 担保方式 | 起始日 | 到期日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 交通银行上海分行 上海置信电气股份有限公司 | 86,299,671.63 综合授信保证 | 2012.5.24 | 2014.5.24 |
16、应付票据
| _________ | ||
|---|---|---|
| 种类 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
| 银行承兑汇票 | 28,470,000.00 | 10,420,000.00 |
| $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ |
下一会计期间将到期的金额为 28,470,000.00 元。
17、应付账款
(1) 应付账款类别
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 余额 | 比例 | 余额 | 比例 | |
| 1年以内 | 458,781,852.82 | 98.65% | 220, 478, 131. 35 | 97.03% |
| 1-2年 $\blacksquare$ |
4,695,385.28 | 1.01% | 5,060,251.60 | 2.23% |
| 2-3年 | 135,532.21 | 0.03% | 1,571,241.69 | 0.69% |
| 3年以上 | 1,423,517.24 | 0.31% | 110,443.84 | 0.05% |
| 合计 | 465,036,287.55 | 100.00% | 227,220,068.48 | 100.00% |
(2) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(3) 账龄超过1年的大额应付账款情况
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | 未付内容 |
|---|---|---|---|
| 供应商 1 | 1,762,000.00 | У. | 货款 |
| 供应商 2 | 1,336,275.98 | $\overline{a}$ | 货款 |
| 供应商 3 | 1,050,051.00 | - | 货款 |
| 供应商 4 | $\overline{\phantom{a}}$ | 2,364,763.00 | 工程款 |
(4) 期末应付关联方款项详见本报告附注六/4/(2)披露。
18、预收款项 2012-12-31 2011-12-31 账龄 余额 比例 余额 比例 4,993,247.73 96.35% 2,330,984.00 92.49% 1年以内 1-2年 $\overline{a}$ $\sim$ $\overline{a}$ $\overline{a}$ 2-3年 $\overline{a}$ $\sim$ $\overline{a}$ $\overline{a}$ $3.65\%$ 3年以上 189,328.00 189,328.00 $7.51%$ 5,182,575.73 2,520,312.00 100.00% 100.00% 合计
本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 期末预收关联方款项详见本报告附注六/4/(2)披露。
19、应付职工薪酬
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,170,782.72 | 65, 161, 723. 11 | 64,261,105.83 | 2,071,400.00 |
| 职工福利费 | 5,129,221.77 | 5,129,221.77 | ||
| 社会保险费 | 356,692.89 | 9,796,101.26 | 9,709,100.39 | 443,693.76 |
| 其中: 医疗保险费 | 83,508.90 | 2,510,238.28 | 2,480,342.86 | 113,404.32 |
| 基本养老保险费 | 247,508.19 | 6,407,737.14 | 6,353,944.11 | 301,301.22 |
| 年金缴费 | 5,226.00 | 5,226.00 | ||
| 失业保险费 | 19,673.95 | 383,212.70 | 381,696.88 | 21,189.77 |
| 工伤保险费 | 2,763.85 | 176,696.78 | 175,212.59 | 4,248.04 |
| 生育保险费 | 3,238.00 | 131,012.52 | 130,700.11 | 3,550.41 |
| 其他 | 181,977.84 | 181,977.84 | ||
| 住房公积金 | 93,296.00 | 1,570,705.48 | 1,585,039.48 | 78,962.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 17,667.05 | 1,042,958.80 | 1,018,580.04 | 42,045.81 |
| 其他 | 8,203.49 | 5,874.49 | 2,329.00 | |
| 其中: 以现金结算的股份支付 | $\bar{=}$ | $\bar{\phantom{a}}$ | $\bar{ }$ | |
| 合计 | 1,646,642.15 | 82,700,710.42 | 81,708,922.00 | 2,638,430.57 |
| 应交税费 $20 -$ |
||||
| 税种 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||
| 增值税 | 17,871,385.39 | -452,038.28 | ||
| 企业所得税 | 14,481,649.73 | 15,713,081.96 | ||
| 教育费附加 | 1,354,452.18 | 779,018.54 | ||
| 城市维护建设税 | 937,177.62 | 778,173.92 | ||
| 个人所得税 | 275,110.12 | 154,509.94 | ||
| 河道管理费 | 180,290.09 | 74,233.14 | ||
| 河道管理费 | 180,290.09 | 74,233.14 |
|---|---|---|
| 价格调控金 | 43,999.32 | 26,977.85 |
| 印花税 | 30,931.48 | 35,399.96 |
| 水利建设基金 | 11,428.82 | - |
| 房产税 | Ξ | 144,984.62 |
| 合计 | 35,186,424.75 | 17,254,341.65 |
21、其他应付款
(1) 账面价值
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 余额 | 比例 | 余额 | 比例 | |||
| 1年以内 | 16, 174, 155. 92 | 56.43% | 12,634,957.33 | 47.58% | ||
| 1-2年 | 5,488,342.45 | 19.15% | 3,410,301.82 | 12.84% | ||
| 2-3年 | 2,665,944.16 | $9.30\%$ | 600.00 | 0.01% | ||
| 3年以上 | 4,333,443.00 | 15.12% | 10,507,145.58 | 39.57% | ||
| 合计 | 28,661,885.53 | 100.00% | 26,553,004.73 | 100.00% |
(2) 金额较大及1年以上款项的列示如下
| 项目 | 账龄 | 2012-12-31 |
|---|---|---|
| 计提的房租 | 1年以内~3年以上 | 7,768,458.72 |
| 计提运输费 | 1年以内 | 4,833,867.00 |
| 计提销售佣金 | 1年以内~2年 | 3,442,487.96 |
| 递延收益-政府补助 | 2~3年以上 | 3,403,968.09 |
| 项目 | 账龄 | $2011 - 12 - 31$ |
| 计提的房租 | 1年以内~2年 | 6,669,123.21 |
| 递延收益-政府补助 | 1年以上 | 3,248,360.05 |
1年以内~3年以上
11,662,583.03
(3) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4) 期末其他应付关联方款项详见本报告附注六/4(2)披露。
22、股本
计提销售佣金
| 项目 | $2011 - 12 - 31$ | 本期变动增减(十、一) | 2012-12-31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 小计 | 数量 | 比例 | ||
| 无限售条件的流通股 | 618,705,000.00 | 100.00% | 618,705,000.00 | 100.00% | |||||
| 23、资本公积 | |||||||||
| 项目 | $2011 - 12 - 31$ | 本期增加 | 本期减少 | 2012-12-31 | |||||
| 股本溢价 | 73,719,858.92 | $\overline{\phantom{a}}$ | 73,719,858.92 | ||||||
| 权益法核算的被投资单位权益变动 | 5,806,784.82 | $\overline{\phantom{0}}$ | 5,806,784.82 | ||||||
| 其他资本公积 | 506,220.00 | $\overline{a}$ | 506,220.00 | ||||||
| 合计 | 80,032,863.74 | Ξ | Ξ | 80.032.863.74 | |||||
24、盈余公积
| 项目 | 2011-12-31 | 本期增加 | 本期减少 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 119,970,502.22 | 10,233,653.37 | $\overline{\phantom{a}}$ | 130, 204, 155.59 |
| 25、未分配利润 | ||||
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||
| 上期期末余额 | 409,065,405.24 | 515,597,409.59 | ||
| 加: 会计政策变更 | ||||
| 本期年初余额 | 409,065,405.24 | 515,597,409.59 | ||
| 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 | 152, 194, 362.59 | 164, 192, 646. 62 | ||
| 减: 提取盈余公积 |
10,233,653.37 | 23,242,650.97 | ||
| 对股东的分红 | 247,482,000.00 | 247,482,000.00 | ||
| 转做股本的普通股股利 | ||||
| 本期期末余额 | 303, 544, 114. 46 | 409,065,405.24 |
注: 根据 2012年度公司股东大会决议, 公司以 2012年末总股本 61,870.5 万股为基数, 向全体股 东发送每10股4元的现金红利,共计派发 24,748.2 万元的红利。
26、营业收入及营业成本
| (1) 营业收入 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 主营业务收入 | 1,541,321,293.69 | 1,277,529,613.28 |
| 其他业务收入 | 4,599,834.63 | 1,931,149.52 |
| 合计 | 1,545,921,128.32 | 1,279,460,762.80 |
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
|---|---|---|
| 主营业务成本 | 1,172,444,999.52 | 946,757,087.91 |
| 其他业务成本 | 3,445,967.40 | 641,588.42 |
| 合计 | 1,175,890,966.92 | 947,398,676.33 |
(3) 按主营业务种类列示
(2) 营业成本
| 2012年度 | ||
|---|---|---|
| 主营业务成本 | 营业利润 | |
| 354,037,728.21 | ||
| 51,991,601.34 | 41, 198, 146, 98 | 10,793,454.36 |
| 16,372,239.35 | 12,327,127.75 | 4,045,111.60 |
| 368,876,294.17 | ||
| 主营业务收入 1,472,957,453.00 1,118,919,724.79 1,541,321,293.69 1,172,444,999.52 |
上海置信电气股份有限公司 2012年度财务报表附注 (除特别说明外,货币单位均为人民币元)
(续上表)
| 产品类别 | 2011年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | |||
| 生产、销售非晶合金变压器及母线槽 | 1,249,401,115.44 | 925,814,066.53 | 323,587,048.91 | ||
| 生产、销售非晶合金铁芯 | 28, 128, 497.84 | 20,943,021.38 | 7,185,476.46 | ||
| 生产、销售硅钢铁芯配电变压器 | |||||
| 合计 | 1,277,529,613.28 | 946,757,087.91 | 330,772,525.37 | ||
(4) 按地区分别列示
| 地区 | 2012年度 | ||
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | |
| 华东 | 982,799,923.37 | 719,800,632.92 | 262,999,290.45 |
| 华北 | 171,935,863.87 | 135,063,646.61 | 36,872,217.26 |
| 华中 | 60,642,107.62 | 50,459,571.37 | 10,182,536.25 |
| 华南 | 204, 204, 061. 94 | 170,396,497.17 | 33,807,564.77 |
| 东北 | 14,140,977.01 | 11,580,716.45 | 2,560,260.56 |
| 西南 | 104,477,584.85 | 82,819,916.03 | 21,657,668.82 |
| 西北 | 3,120,775.03 | 2,324,018.97 | 796,756.06 |
| 合计 | 1,541,321,293.69 | 1,172,444,999.52 | 368,876,294.17 |
(续上表)
| 地区 | 2011年度 | |||
|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | ||
| 华东 | 939, 354, 602.08 | 668, 382, 101. 73 | 270,972,500.35 | |
| 华北 | 104,293,961.81 | 86, 245, 757. 57 | 18,048,204.24 | |
| 华中 | 65,060,174.32 | 55, 133, 904. 28 | 9,926,270.04 | |
| 华南 | 30 | 135, 545, 179. 54 | 108,749,748.91 | 26,795,430.63 |
| 东北 | 7,340,041.89 | 6,195,041.86 | 1,145,000.03 | |
| 西南 | 16, 129, 522. 25 | 13,741,981.32 | 2,387,540.93 | |
| 西北 | 9,806,131.39 | 8,308,552.24 | 1,497,579.15 | |
| 合计 | 1,277,529,613.28 | 946,757,087.91 | 330,772,525.37 |
(5) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例:
| 项目 | 2012 年度 | 占公司全部营业收入的比例 |
|---|---|---|
| 前五名客户的营业收入合计 | 817,742,624.71 | 52.90% |
| 项目 | 2011 年度 | 占公司全部营业收入的比例 |
| 前五名客户的营业收入合计 | 722,250,700.38 | 56.45% |
$\overline{D}$
| 27、营业税金及附加 | ||
|---|---|---|
| 税种 | 2012年度 | 2011年度 |
| 教育费附加 | 3,861,615.13 | 2,529,533.86 |
| 城市维护建设税 | 3,255,646.97 | 3,052,583.31 |
| 营业税 | 4,301.25 | 37,848.05 |
| 价格调控金 | $\bar{=}$ | 37,944.64 |
| 合计 | 7,121,563.35 | 5,657,909.86 |
| 28、销售费用 | ||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 运输费 | 13,908,658.74 | 7,012,723.34 |
| 工资及工资性费用 | 6,067,439.32 | 5,172,655.06 |
| 业务招待费 | 4,234,600.24 | 4,524,712.69 |
| 招标费 | 2,564,677.62 | 2,603,415.96 |
| 水电煤 | 1,950,741.12 | 1,497,493.85 |
| 差旅费 | 1,586,926.98 | 1,113,941.88 |
| 销售代理费 | 1,493,197.70 | 7,670,932.56 |
| 会务费 | 300,546.00 | 1,041,643.00 |
| 广告费 | 49,050.00 | 479,080.40 |
| 其他 | 3,124,734.44 | 3,225,493.79 |
| 合计 | 35,280,572.16 | 34,342,092.53 |
| 29、管理费用 | ||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 工资及工资性费用 | 28,700,206.64 | 25,330,888.09 |
| 研发费 | 15,889,169.25 | 15,275,850.42 |
| $T = AT$ , $TH$ | 72750011 | 77501270 |
| 研发费 | 15,889,169.25 | 15,275,850.42 |
|---|---|---|
| 租赁费 | 7,375,958.66 | 7,655,812.78 |
| 中介费用 | 6,809,161.45 | 3,870,961.67 |
| 折旧与摊销 | 5,415,178.23 | 5,491,234.32 |
| 停工损失 | 3,402,199.87 | 4,714,796.96 |
| 业务招待费 | 2,990,120.65 | 5,047,498.75 |
| 办公及会务费 | 2,558,980.00 | 3,651,121.46 |
| 各项税费 | 1,976,691.89 | 2,068,616.65 |
| 其他 | 8,469,408.73 | 8,231,443.57 |
| 合计 | 83,587,075.37 | 81,338,224.67 |
| 30、财务费用 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | |
| 利息支出 | 14,382,349.24 | 10,267,686.47 | |
| 利息收入 | $-3,103,151.13$ | $-3,420,855.87$ | |
| 手续费 | 1,839,470.69 | 184,595.21 | |
| 汇兑损失 | $-588,889.17$ | $-816,744.70$ | |
| 合计 | 12,529,779.63 | 6,214,681.11 | |
| 31、资产减值损失 | |||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | |
| 坏账损失 | 2,378,947.18 | 1,325,982.34 | |
| 存货跌价损失 | 5,848,051.19 | 3,901,691.13 | |
| 合计 | 8,226,998.37 | 5,227,673.47 | |
| 32、公允价值变动收益 | |||
| 产生公允价值变动收益的来源 | 2012年度 | 2011年度 | |
| 交易性金融资产 | 2,964.00 | $-29,916.64$ | |
| 33、营业外收入 | |||
| 营业外收入明细情况 (1) |
|||
| 主要项目 | 2012年度 | 2011年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 15,637,591.96 | 38,800,666.96 | 15,637,591.96 |
| 废品销售收入 | 19,637.57 | 474,954.81 | 19,637.57 |
| 非流动资产处置收益-处理固定资产净收益 | 7,030.04 | 7,030.04 | |
| 罚款净收益 | 550.00 | 400.00 | 550.00 |
| 其他 | 51,888.16 | 55,311.54 | 51,888.16 |
| 合计 | 15,716,697.73 | 39, 331, 333. 31 | 15,716,697.73 |
| (2) 政府补助 | |||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | |
| 高新技术成果转换项目专项资金 | 14,741,000.00 | 37,479,600.00 | |
| 与资产相关的政府补助分摊转入 | 658,891.96 | 658,891.96 | |
| 财政补贴 | 200,900.00 | 607,610.00 | |
| 重点企业清洁生产审核费补贴 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
| 青浦劳动服务公司奖励 | 6,800.00 | 13,300.00 | |
| 专利补助 合计 |
Ξ 15,637,591.96 |
11,265.00 38,800,666.96 |
|
34、营业外支出
| 主要项目 | 2012年度 | 2011 年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 赔款支出 | 166,945.97 | ۰ | 166,945.97 |
| 非流动资产处置损失-处理固定资产净损失 | 81,966.60 | 18,748.85 | 81,966.60 |
| 滞纳金 | 45,350.50 | $\equiv$ | 45,350.50 |
| 其他 | 4,557.39 | 52,227.45 | 4,557.39 |
| 合计 | 298,820.46 | 70,976.30 | 298,820.46 |
| 35、所得税费用 | ||
|---|---|---|
| 主要项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 当期所得税费用 | 45,056,454.83 | 47,368,671.32 |
| 递延所得税费用 | 1,550,137.09 | $-2,916,272.86$ |
| 合计 | 46,606,591.92 | 44,452,398.46 |
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益根据如下公式计算:
① 基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外普通股的加权平均数。
② 扣非后的基本每股收益=扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润÷发行在外普通股 的加权平均数(在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、公积金转增股本、 拆股或并股,影响发行在外普通股或潜在普通股数量,但不影响所有者权益金额的,按调整后的 股数重新计算各比较期间的每股收益)。
(2) 本报告期末公司不存在稀释性潜在普通股。
37、其他综合收益
本报告期无其他综合收益。
38、收到的其他与经营活动有关的现金, 对其中价值较大的分项列示如下
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
|---|---|---|
| 补贴收入 | 1,498 万元 | 2,307 万元 |
| 利息收入 | 310 万元 | 342 万元 |
| 收回的土地保证金 | 100 万元 |
35
| 3外 文门的共化刁红吕伯匆月大的死立,对共工川且仅入的刀伙判小姐! | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 管理费用 | 2,820 万元 | 3,464 万元 |
| 销售费用 | 2,560 万元 | 2,388 万元 |
| 支付的投标保证金 | 1,407 万元 | 455.93 万元 |
| 3个月以上的保函 | 922 万元 | |
| 支付的销售佣金 | 560 万元 | 503 万元 |
| 40、收到的其他与筹资活动有关的现金,对其中价值较大的分项列示如下 | ||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 子公司-福建和盛置信非晶合金变压器有限公司收到的企业借款 | 1,200 万元 | |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金, 对其中价值较大的分项列示如下 41. |
||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| 子公司-福建和盛置信非晶合金变压器有限公司偿还的企业借款 | 1,200 万元 | |
| 42、现金流量表补充资料 | ||
| 将净利润调节为经营活动现金流量信息 (1) |
||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
| ① 将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 192,098,421.87 | 194,059,546.74 |
| 加: 资产减值准备 | 8,226,998.37 | 5,227,673.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,618,462.24 | 20,664,661.77 |
| 无形资产摊销 | 418,522.92 | 418,522.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,242,243.84 | 1,941,876.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) | 74,936.56 | 18,748.85 |
| 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) | $-2,964.00$ | 29,916.64 |
| 财务费用(收益以"-"号填列) | 13,793,460.07 | 9,450,941.77 |
| 投资损失(收益以"-"号填列) | ||
| 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) | 1,550,137.09 | $-2,916,272.86$ |
| 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) | ||
| 存货的减少(增加以"-"号填列) | 48, 187, 198. 14 | 57,928,271.03 |
| 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) | $-281, 115, 477.75$ | 72,380,298.42 |
| 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) | 279,033,488.23 -103,860,489.49 | |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 284, 125, 427. 58 | 255, 343, 695. 68 |
30 支付的其他与经费迁动有关的现在。对其中伦佐较大的分项列示加下
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 |
|---|---|---|
| ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 1年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3 现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 560,998,424.83 | 471,312,740.09 |
| 减:现金的年初余额 | 471,312,740.09 | 451,136,891.24 |
| 现金等价物的期末余额 加: |
||
| 减: 现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 89,685,684.74 | 20,175,848.85 |
| 现金及现金等价物信息 (2) |
||
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
| ① 现金 | 560,998,424.83 | 471,312,740.09 |
| 其中: 库存现金 | 446,273.19 | 225,423.17 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 544,705,241.34 | 463,617,408.66 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,846,910.30 | 7,469,908.26 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| ② 现金等价物 | ||
| 其中: 3个月内到期的债券投资 | ||
| 期末现金及现金等价物余额 (3) |
560,998,424.83 | 471,312,740.09 |
| 其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
六、关联方关系及其交易
| 1、本公司的母公司情况 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母公司名称 | 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | ||
| 上海置信(集团) | 母公司 | 有限责 | 上海市长宁区 | 费维武 | 房地产开发经营, 物业管理, 建筑装 | ||
| 有限公司 | 任公司 | 虹桥路 2239号 | 饰材料,电器机械及器材,制冷设备, | ||||
| 货运, 上方工程, 房屋租赁 | |||||||
| (续上表) | |||||||
| 母公司名称 | 注册资本 | 母公司对本公司 | 母公司对本公司 | 本公司 | 组织机构代码 | ||
| 的持股比例 | 的表决权比例 | 最终控制方 | |||||
| 上海置信(集团)有限公司 | 8,000 万 | 23.56% | 23.56% 徐锦鑫 |
63028283-1 |
2、本公司的子公司情况
| 子公司名称 | 子公司 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 |
|---|---|---|---|---|---|
| 类型 | |||||
| 上海日港置信 | 全资 | 有限责 | 上海市长宁区 | 徐 华 |
生产用于配电变压器及特殊电子产品 |
| 非晶体金属有限公司 | 子公司 | 任公司 | 天山西路 1028 号 | 的非晶金属铁芯及其配套产品, 销售自 | |
| 产产品, 从事货物和技术进出口业务 | |||||
| 上海置信电气非晶 | 全资 | 有限责 | 上海市青浦工业园区 | 邢 峻 |
电气领域内的科技咨询、技术开发、转 |
| 有限公司 | 子公司 | 任公司 | 天辰路 1888 号 | 让、服务, 生产销售自身开发的产品 | |
| 上海置信非晶合金 | 全资 | 有限责 | 上海市长宁区 | 费维武 | 生产销售非晶态合金变压器, 箱式变电 |
| 变压器有限公司 | 子公司 | 任公司 | 天山西路 588~590号 | 站,非等级设备安装 | |
| 上海置信电气器材 | 全资 | 有限责 | 上海市长宁区 | 费维武 | 生产销售母线槽, 桥架, 高低压柜, |
| 有限公司 | 子公司 | 任公司 | 绥宁路 388号 | 配电箱, 非等级设备安装 | |
| 江苏帕威尔置信非晶 | 控股 | 有限责 | 江苏省南京市江宁 | 峻 邢 |
电气产品制造、销售 |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 任公司 | 科学园天元东路 188号 | ||
| 山西晋能置信 | 控股 | 有限责 | 山西省晋中市榆次工业 | 解志强 | 生产、销售非晶合金变压器 |
| 电气有限公司 | 子公司 | 任公司 | 园区(郭家堡乡荣村段) | 及相关电力设备 | |
| 山东爱普置信非晶 | 控股 | 有限责 | 山东省济南市高新区 | 邢 峻 |
非晶合金电气产品的制造与咨询服务: |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 任公司 | 新泺大街鲁源工业园 | 电气产品制造、销售及咨询, 货物进出 | |
| 口,技术进出口 | |||||
| 福建和盛置信非晶 | 控股 | 有限责 | 福建省泉州市泉港区 | 阮明芳 | 生产、销售非晶合金 |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 任公司 | 驿峰路德和工业园 | 变压器: 相关电气产品销售 | |
| 上海联能置信非晶 | 控股 | 有限责 | 上海市青浦工业园区 | 邢 峻 |
生产和销售非晶合金 |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 任公司 | 崧瑞路 123号 | 变压器及相关电气产品 | |
| 河南龙源置信非晶 | 控股 | 有限责 | 河南省驻马店市驿城区 | 柳 涛 |
非晶合金变压器 |
| 合金变压器有限公司 | 子公司 | 任公司 | 顺河办事处工业集聚区 | 及相关电气产品生产销售 | |
| 河南豫缘置信非晶 | 控股 | 有限责 | 河南省郑州市管城区 | 杨德柱 | 生产和销售用于非晶合金配电变压器 |
| 合金电气制造有限公司 | 子公司 | 任公司 | 陇海东路 9 号 | 的非晶合金金属制品、铁芯及相关产品 | |
(续上表)
| 子公司名称 | 注册资本 | 持股比例 | 表决权比例 | 组织机构代码 |
|---|---|---|---|---|
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | 2,948.13682万 | 100.00% | 100.00% | 60734118-6 |
| 上海置信电气非晶有限公司 | 20,000 万 | 100.00% | $100.00\%$ | 79275368-3 |
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | 2,880 万 | 100.00% | 100.00% | 13464962-2 |
| 上海置信电气器材有限公司 | 240万 | 100.00% | 100.00% | 13464722-1 |
| 江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 | 3,000 万 | 51.00% | 51.00% | 78067238-4 |
| 山西晋能置信电气有限公司 | 3,000 万 | 51.00% | 51.00% | 67816831-7 |
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | 1,500 万 | 51.00% | 51.00% | 66486880-6 |
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | 3,000 万 | 40.00% | $40.00\%$ | 66686153-6 |
| 上海联能置信非晶合金变压器有限公司 | 2,000 万 | 34.00% | $34.00\degree$ | 60734118-6 |
| 河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 | 1,500 万 | 40.00% | 40.00% | 69215831-8 |
| 河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司 | $1,000$ 万 | 40.00% | 40.00% | 69216846-0 |
3、其他关联企业
| 关联方名称 | 与本公司的关系 | 组织机构代码 |
|---|---|---|
| 国网电力科学研究院 | 从 2012 年 6 月 8 日起成为第二大股东 | 73315806-7 |
| 上海置信电气工程安装有限公司 | 受第一大股东控制 | 63028478-1 |
| 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 受第二大股东控制 | 75733001-X |
| 江苏宏源电气有限责任公司 | 受第二大股东控制 | 78632098-8 |
| 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 | 受第二大股东控制 | 20850072-5 |
| 国家电网之子公司 | 潜在关联方 |
4、关联交易情况
| 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) |
||||
|---|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联交 | 关联交 | 关联交易定价方式及决策程序 | |
| 易类型 | 易内容 | |||
| 上海置信(集团)有限公司 | 接受劳务 | 租赁厂房 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 及办公楼 | 决策程序: | 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | ||
| 上海置信电气工程 | 接受劳务 | 委托加 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 安装有限公司 | 工安装 | 决策程序: 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | ||
| 国家电网之子公司 | 销售商品 | 产品销售 | 定价方式: | 以市场公允价为基础,采用协议方式予以确认 |
| 决策程序: | 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 江苏南瑞帕威尔 | 销售商品 | 产品销售 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 电气有限公司 | 决策程序: 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 江苏宏源电气 | 销售商品 | 产品销售 | 定价方式: | 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 |
| 有限责任公司 | 决策程序: 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 重庆市亚东亚集团 | 销售商品 | 产品销售 | 定价方式: | 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 |
| 变压器有限公司 | 决策程序: 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 江苏南瑞帕威尔 | 提供劳务 | 设备出租 | 定价方式: | 以市场公允价为基础,采用协议方式予以确认 |
| 电气有限公司 | 决策程序: | 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | ||
| 江苏宏源电气 | 采购商品 | 产品采购 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 有限责任公司 | 决策程序: 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 国家电网之子公司 | 采购商品 | 产品采购 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 决策程序: | 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 江苏南瑞帕威尔 | 采购商品 | 产品采购 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 电气有限公司 | 决策程序: | 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | ||
| 国家电网之子公司 | 接受劳务 | 电费 | 定价方式: | 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 |
| 决策程序: | 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 | |||
| 江苏南瑞帕威尔 | 接受劳务 | 租赁厂房 | 定价方式: 以市场公允价为基础, 采用协议方式予以确认 | |
| 电气有限公司 | 及办公楼 | 决策程序: 根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策 |
$\ddot{\phantom{1}}$
(续上表)
| 关联方 | 关联交 | 关联交 | 2012年度 | 2011年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 易类型 | 易内容 | 金额 | 占同类交易 | 金额 | 占同类交易 | ||
| 金额的比例 | 金额的比例 | ||||||
| 上海置信(集团)有限公司 | 接受劳务 | 租赁厂房 | 14,700,918.00 | 56.84% | 14,700,918.00 | 55.05% | |
| 及办公楼 | |||||||
| 上海置信电气工程安装有限公司 | 接受劳务 | 委托加工安装 | $\overline{\phantom{a}}$ | 154,662.72 | 13.31% | ||
| 国家电网之子公司 | 销售商品 | 产品销售 795,717,116.92 | 51.47% | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 销售商品 | 产品销售 192,470,925.03 | 12.45% | $\overline{\phantom{a}}$ | $\frac{1}{2}$ | ||
| 江苏宏源电气有限责任公司 | 销售商品 | 产品销售 | 19,614,835.22 | 1.27% | |||
| 重庆市亚东亚集团变压器有限公司 | 销售商品 | 产品销售 | 394,615.38 | 0.03% | |||
| 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 提供劳务 | 设备出租 | 154,200.00 | 0.01% | |||
| 江苏宏源电气有限责任公司 | 采购商品 | 产品采购 | 31,994,937.61 | 2.72% | |||
| 国家电网之子公司 | 采购商品 | 产品采购 | 512,949.89 | 0.04% | |||
| 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 采购商品 | 产品采购 | 376,068.37 | 0.03% | |||
| 国家电网之子公司 | 接受劳务 | 电费 | 5,177,476.56 | 0.44% | |||
| 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 接受劳务 | 租赁厂房 | 1,600,000.00 | 6.19% | |||
| 及办公楼 |
| 项目名称 | 关联方 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
|---|---|---|---|
| 应收票据 | 国家电网之子公司 | 200,000.00 | |
| 应收票据 | 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 100,000.00 | |
| 应收账款 | 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 269,017,045.18 | ||
| 应收账款 | 国家电网之子公司 225,492,653.20 | ||
| 应收账款 | 江苏宏源电气有限责任公司 | 5,363,650.40 | |
| 预付款项 | 国家电网之子公司 | 1,468,628.24 | |
| 其他应收款 | 国家电网之子公司 | 24,950,048.52 | |
| 应付账款 | 江苏宏源电气有限责任公司 | 13,915,471.60 | |
| 预收款项 | 国家电网之子公司 | 7,306.00 | |
| 其他应付款 | 国家电网之子公司 | 2,429,000.00 | |
| 其他应付款 | 江苏宏源电气有限责任公司 | 1,255,000.00 |
(3) 质押贷款
(2) 关联方往来款项余额
全资子公司上海置信电气非晶有限公司以母公司开具国内信用证,向交通银行股份有限公司上海 分行贴现取得 8,000 万的短期借款。
七、或有事项
| 1、对外担保 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 形成原因 | 担保余额 | |||||
| 为控股子公司提供的借款担保 | 获得贷款 | 86,299,671.63 | |||||
| 其中: | |||||||
| 被担保人 | 担保总金额 | 担保余额 | 担保方式 | 起始日 | 到期日 | ||
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | 150,000,000.00 | 86,299,671.63 综合授信保证 | 2012.5.24 | 2014.5.24 | |||
| 八、重大承诺事项 | |||||||
| 而日 | 承诺对鱼 | 承诺士西内农 | 承诺期阻 | 承诺首麵 | 相末戸履 | 当重履行 | 注始書任 |
| 项目 | 承诺对象 | 承诺主要内容 | 承诺期限 | 承诺总额 | 期末已履 | 尚需履行 | 违约责任 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 及存在原因 | 行且入账数 | (承诺数) | |||||
| (1) | (2) | $(1)-(2)$ | |||||
| 办公楼租金 上海置信(集 上海市虹桥路 2239 | 2008.7.1 | 1,734.87 万 | 1,734.87 万 | - 承担违约损失 | |||
| 团)有限公司 | 号(租赁面积 1,956 | 至 2011.6.30 | |||||
| 平方米) | |||||||
| 2011.7.1 | 1,156.58万 | $867.44 \overline{J}$ | 289.14 万 承担违约损失 | ||||
| 至 2013.6.30 | |||||||
| 厂房租金 | 上海置信(集 | 上海市天山西路 | 2011.1.1 | 1,783.60 万 | 1,783.60万 | - 承担违约损失 | |
| 团)有限公司 1028 号厂房(租赁面 至 2012.12.31 |
积 10,623 平方米)
根据公司与上海置信(集团)有限公司签订的租赁协议,自2011年7月1日到2013年6月30日, 公司承租上海置信(集团)有限公司位于上海市虹桥路 2239 号 1,956 平方米作为办公用房,租赁价 格为 5,782,914.00 元 / 年。
根据 2011年3月28日公司第四届董事会第六次会议决议, 自 2011年1月1日到 2012年12月31 日, 公司的全资子公司上海日港置信非晶体金属有限公司承租上海置信(集团)有限公司位于上海 市天山西路 1028号 10,623 平方米厂房作为生产用地, 租赁价格为 743,167.00 元 / 月。
九、资产负债表日后事项
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国网电力科学研究院发 行股份购买资产的批复》(证监许可[2013] 18号)核准,公司向国网电力科学研究院(以下简称"国 网电科院")发行 72,696,272 股 A 股, 每股面值为 1.00 元, 每股发行价格为 11.00 元, 所发行股份 用于购买国网电科院所拥有的上海联能置信非晶合金变压器有限公司(以下简称"上海联能")66% 股权、福建和盛置信非晶合金变压器有限公司(以下简称"福建和盛")60%股权、山东爱普置信 非晶合金变压器有限公司(以下简称"山东爱普")49%股权、山西晋能置信电气有限公司(以下简 称"山西晋能")49%股权、河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司(以下简称"河南豫缘")30% 股权、河南龙源置信非品合金变压器有限公司(以下简称"河南龙源")30%股权、江苏南瑞帕威 尔电气有限公司(以下简称"帕威尔电气")90%股权、重庆市亚东亚集团变压器有限公司(以下简 称"重庆亚东亚")78.995%股权、江苏宏源电气有限责任公司(以下简称"宏源电气")77.5%股权。 认购资产的评估作价为人民币79.965.90万元。截止2013年1月15日上述资产已办理了工商变更登 记。公司也于2013年1月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开 发行的股权登记及股份限售手续。变更后,国网电科院成为公司的第一大股东。
2、2012年度利润分配预案
根据 2013 年 3 月 19 日公司第四届董事会第二十六次会议决议,公司拟以 2012 年末公司总股本 61,870.5 万股为基数, 向全体股东发送每 10 股 1.5 元的现金红利, 共计派发 9,280.58 万元的红利。 该利润分配预案尚须获得公司 2012 年度股东大会审议通过。
十、其他重要事项
本报告期内无应披露的重大其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
| 类别 | 2012-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | $\blacksquare$ | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 318,034,969.07 | 100.00% | 3,770,371.58 | 1.19% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 合计 | 318,034,969.07 | 100.00% | 3,770,371.58 | 1.19% |
(续上表)
2011-12-31 类别 账面余额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 211,845,616.64 100.00% 3,892,047.20 1.84% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 $\equiv$ $\bar{z}$ $\equiv$ 合计 211,845,616.64 100.00% 3,892,047.20 $1.84%$
① 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
| ② 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | ||
|---|---|---|
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例 | 坏账准备 | 金额 | 比例 | 坏账准备 | ||
| 1年以内 | 288,081,456.77 | 90.58% | ٠ | 191,859,410.69 | 90.57% | ||
| 1-2年 | 23,807,829.58 | 7.49% | 1,190,391.48 | 7,474,308.24 | 3.53% | 373,715.41 | |
| 2-3年 | 2,390,083.24 | 0.75% | 239,008.32 | 3,429,669.23 | 1.62% | 342,966.92 | |
| 3-4年 | 835,311.00 | 0.26% | 250,593.30 | 7,806,760.00 | 3.68% | 2,342,028.00 | |
| 4-5年 | 1,659,820.00 | 0.52% | 829,910.00 | 884,263.23 | 0.42% | 442,131.62 | |
| 5年以上 | 1,260,468.48 | 0.40% | 1,260,468.48 | 391,205.25 | 0.18% | 391,205.25 | |
| 合计 | 318,034,969.07 | 100.00% | 3,770,371.58 | 211,845,616.64 | 100.00% | 3,892,047.20 |
③ 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
(2) 公司本期无应收账款坏账准备转回或收回情况。
(3) 公司本期无实际核销的应收账款。
(4) 期末无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 应收账款金额前五名单位情况
| 明细 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 年限 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 关联方 | 49,624,214.00 | 1年以内 | 15.60% |
| 客户 2 | 潜在关联方 | 14,820,400.30 | 1年以内 | 4.66% |
| 客户 3 | 子公司 | 14, 333, 646. 13 | 1年以内 | 4.51% |
| 客户 4 | 子公司 | 12,517,021.00 | 1年以内 | 3.94% |
| 客户 5 | 潜在关联方 | 12,298,220.26 | 1年以内 | 3.87% |
| 合计 | 103,593,501.69 | 32.58% |
| (续上表) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 明细 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 年限 | 占总金额比例 |
| 客户 1 | 子公司 | 38,907,379.27 | 1年以内 | 18.37% |
| 客户 2 | 子公司 | 27, 161, 512.94 | 1年以内 | 12.82% |
| 客户 3 | 非关联方 | 14,032,057.14 | 1年以内 | 6.62% |
| 客户 4 | 非关联方 | 13,673,225.00 | 1年以内 | 6.45% |
| 客户 5 | 非关联方 | 12,123,630.00 | 1年以内 | 5.72% |
| 合计 | 105,897,804.35 | 49.98% |
上海置信电气股份有限公司 2012年度财务报表附注 (除特别说明外,货币单位均为人民币元)
(6) 应收关联方款项
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|
| 国家电网之子公司 | 潜在关联方 | 67,798,775.22 | 21.32% |
| 江苏南瑞帕威尔电气有限公司 | 关联方 | 49,624,214.00 | 15.60% |
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 14,333,646.13 | 4.51% |
| 山西晋能置信电气有限公司 | 子公司 | 12,517,021.00 | 3.94% |
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 346,210.00 | 0.11% |
| 合计 | 144,619,866.35 | 45.48% |
(续上表)
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 占总金额比例 |
|---|---|---|---|
| 上海联能置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 38,907,379.27 | $18.37\%$ |
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 27, 161, 512. 94 | 12.82% |
| 山西晋能置信电气有限公司 | 子公司 | 7,861,321.00 | 3.71% |
| 山东爱普置信非品合金变压器有限公司 | 子公司 | 7,094,050.00 | 3.35% |
| 合计 | 81,024,263.21 | 38.25% |
2、其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露
| 类别 | 2012-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 143,036,704.46 | $100.00\%$ | 47,168.50 | 0.03% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 143,036,704.46 | 100.00% | 47,168.50 | 0.03% |
(续上表)
| 类别 | 2011-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 比例 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 95,134,328.00 | $100.00\%$ | 51,342.90 | 0.05% | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 95,134,328.00 | $100.00\%$ | 51,342.90 | 0.05% |
① 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
| 账龄 | 2012-12-31 | 2011-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例 | 坏账准备 | 金额 | 比例 | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 142,292,413.46 | 99.48% | $\overline{\phantom{0}}$ | 94,439,549.00 | 99.27% | |
| 1-2年 | 548,812.00 | 0.38% | 27,440.60 | 546,300.00 | 0.57% | 27,315.00 |
| 2-3年 | 195,279.00 | 0.13% | 19,527.90 | 138,279.00 | 0.15% | 13,827.90 |
| 3-4年 | ||||||
| 4-5年 | $\overline{\phantom{0}}$ | |||||
| 5年以上 | 200.00 | 0.01% | 200.00 | 10,200.00 | 0.01% | 10,200.00 |
| 合计 | 143,036,704.46 | 100.00% | 47,168.50 | 95,134,328.00 | 100.00% | 51,342.90 |
② 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
③ 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
(2) 公司本期无其他应收款坏账准备转回或收回情况。
(3) 公司本期无实际核销的其他应收款。
(4) 期末无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 其他应收款金额前五名单位情况
| 明细 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 年限 | 占其他应收款总额的比例 |
|---|---|---|---|---|
| 客户 1 | 子公司 | 128,874,700.00 | 1年以内 | 90.10% |
| 客户 2 | 潜在关联方 | 9,100,000.00 | 1年以内 | 6.36% |
| 客户 3 | 潜在关联方 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 0.84% |
| 客户 4 | 潜在关联方 | 834,975.00 | 1年以内 | 0.58% |
| 客户 5 | 潜在关联方 | 561,000.00 | 1年以内 | 0.39% |
| 合计 | 140,570,675.00 | 98.27% | ||
| 明细 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 年限 | 占其他应收款总额的比例 |
| 客户 1 | 子公司 | 75,000,000.00 | 1年以内 | 78.84% |
| 客户 2 | 子公司 | 12,000,000.00 | 1年以内 | 12.61% |
| 客户 3 | 非关联方 | 1,501,000.00 | 1年以内 | 1.58% |
| 客户 4 | 非关联方 | 1,488,737.00 | 1年以内 | 1.56% |
| 客户 5 | 非关联方 | 1,064,500.00 | 1年以内 | 1.12% |
| 合计 | 91,054,237.00 | 25.71% | ||
| (6) 其他应收关联方款项 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2012-12-31 | 占其他应收款总额的比例 | ||
| 上海置信电气非晶有限公司 | 子公司 | 128,874,700.00 | 90.10% | ||
| 国家电网之子公司 | 潜在关联方 | 12,185,048.52 | 8.52% | ||
| 河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 654,080.14 | 0.46% | ||
| 江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 301,776.20 | 0.21% | ||
| 河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司 | 子公司 | 15,120.00 | 0.01% | ||
| 合计 | 142,030,724.86 | 99.30% | |||
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2011-12-31 | 占其他应收款总额的比例 | ||
| 上海置信电气非晶有限公司 | 子公司 | 75,000,000.00 | 78.84% | ||
| 河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 | 子公司 | 12,000,000.00 | 12.61% | ||
| 合计 | 87,000,000.00 | 91.45% | |||
| 长期股权投资 $3\sqrt{2}$ |
|||||
| 被投资单位 | 核算方法 | 投资成本 | 2011-12-31 | 增减变动 | 2012-12-31 |
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | 成本法 | 346,960,100.00 | 346,960,100.00 | $\overline{a}$ | 346,960,100.00 |
| 上海置信电气非晶有限公司 | 成本法 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | i. | 200,000,000.00 |
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | 成本法 | 26,651,991.65 | 26,651,991.65 | Ξ | 26,651,991.65 |
| 上海置信电气器材有限公司 | 成本法 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | ÷, | 2,400,000.00 |
| 江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 | 成本法 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ä, | 15,300,000.00 |
| 山西晋能置信电气有限公司 | 成本法 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | × | 15,300,000.00 |
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | 成本法 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ù, | 12,000,000.00 |
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | 成本法 | 7,650,000.00 | 7,650,000.00 | ÷, | 7,650,000.00 |
| 上海联能置信非晶合金变压器有限公司 | 成本法 | 6,800,000.00 | 6,800,000.00 | $\overline{a}$ | 6,800,000.00 |
| 河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 | 成本法 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | Ξ | 6,000,000.00 |
| 合计 | 639,062,091.65 | 639,062,091.65 | $\equiv$ | 639,062,091.65 | |
(续上表 1)
| 被投资单位 | 在被投资单位 | 在被投资单位 | 在被投资单位持股比例 |
|---|---|---|---|
| 持股比例 | 表决权比例 | 与表决权比例不一致说明 | |
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | 100.00% | 100.00% | 无 |
| 上海置信电气非品有限公司 | 100.00% | 100.00% | 无 |
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | 100.00% | 100.00% | 无 |
| 上海置信电气器材有限公司 | 100.00% | 100.00% | 无 |
| 江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 | 51.00% | 51.00% | 无 |
| 山西晋能置信电气有限公司 | 51.00% | 51.00% | 无 |
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | 40.00% | 40.00% | 无 |
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | 51.00% | 51.00% | 无 |
| 上海联能置信非晶合金变压器有限公司 | 34.00% | 34.00% | 无 |
| 河南龙源置信非品合金变压器有限公司 | 40.00% | 40.00% | 无 |
| 合计 |
(续上表 2)
| 被投资单位 | 减值准备 | 本期计提 | 本现金红利 |
|---|---|---|---|
| 减值准备 | |||
| 上海日港置信非晶体金属有限公司 | $\overline{a}$ | i. | 73,377,662.58 |
| 上海置信电气非晶有限公司 | $\overline{\phantom{0}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 29, 157, 875.83 |
| 上海置信非晶合金变压器有限公司 | |||
| 上海置信电气器材有限公司 | $\overline{\phantom{0}}$ | ||
| 江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 | |||
| 山西晋能置信电气有限公司 | |||
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | |||
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | |||
| 上海联能置信非品合金变压器有限公司 | |||
| 河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 | $\bar{\Xi}$ | Ξ | |
| 合计 | $\Xi$ | 102,535,538.41 | |
| 4、营业收入及营业成本 | |||
| (1) 营业收入 | |||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | |
| 主营业务收入 | 858,982,878.36 | 623,197,949.21 | |
| (2) 营业成本 | |||
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | |
| 主营业务成本 | 802,898,115.84 | 531,683,188.55 | |
| (3) 按主营业务种类列示 | |||
| 产品类别 | 2012年度 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | |
| 生产、销售非晶合金变压器 | 858,982,878.36 | 802,898,115.84 | 56,084,762.52 |
| (续上表) | |||
| 产品类别 | 2011年度 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | |
| 生产、销售非晶合金变压器 | 623,197,949.21 | 531,683,188.55 | 91,514,760.66 |
(4) 按地区分别列示
| 地区 | 2012年度 | ||
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | |
| 华东 | 511,034,188.63 | 477,667,713.20 | 33, 366, 475. 43 |
| 华北 | 47,697,083.23 | 44,582,842.36 | 3,114,240.87 |
| 华中 | 1,572,470.45 | 1,469,800.61 | 102,669.84 |
| 华南 | 178,577,008.39 | 166, 917, 347. 46 | 11,659,660.93 |
| 东北 | 13,890,598.55 | 12,983,652.74 | 906,945.81 |
| 西南 | 103,090,754.08 | 96,359,746.27 | 6,731,007.81 |
| 西北 | 3,120,775.03 | 2,917,013.20 | 203,761.83 |
| 合计 | 858,982,878.36 | 802,898,115.84 | 56,084,762.52 |
(续上表)
| 地区 | 2011年度 | ||
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 营业利润 | |
| 华东 | 523,570,602.03 | 446,685,820.25 | 76,884,781.78 |
| 华北 | 30,290,173.70 | 25,842,152.01 | 4,448,021.69 |
| 华中 | 35,384,024.97 | 30,187,986.41 | 5,196,038.56 |
| 华南 | 2,447,107.70 | 2,087,757.23 | 359,350.47 |
| 东北 | 6,513,162.40 | 5,556,723.92 | 956,438.48 |
| 西南 | 15,895,897.46 | 13,561,632.31 | 2,334,265.15 |
| 西北 | 9,096,980.95 | 7,761,116.42 | 1,335,864.53 |
| 合计 | 623,197,949.21 | 531,683,188.55 | 91,514,760.66 |
5、投资收益
| (1) 投资收益明细情况 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2012 年度 | 2011 年度 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 102,535,538.41 | 194,786,514.81 |
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 2012年度 | 2011年度 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 上海日港置信非品体金属有限公司 | 73,377,662.58 | 129, 217, 823.62 | 根据决议分配 |
| 上海置信电气非晶有限公司 | 29, 157, 875.83 | 50,357,905.92 | 根据决议分配 |
| 山西晋能置信电气有限公司 | ÷ | 8,660,785.27 | 根据决议分配 |
| 福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 | $\overline{\phantom{a}}$ | 4,000,000.00 | 根据决议分配 |
| 山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 | 2,550,000.00 | 根据决议分配 | |
| 合计 | 102.535.538.41 | 194,786,514.81 |
6、现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量信息
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | |
|---|---|---|---|
| ① 将净利润调节为经营活动现金流量 | |||
| 净利润 | 102,336,533.65 | 232,426,509.72 | |
| 加: 资产减值准备 | $-416,704.28$ | 992,155.36 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,117,675.21 | 1,172,913.50 | |
| 无形资产摊销 | |||
| 长期待摊费用摊销 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列) | |||
| 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) | 75,890.44 | ||
| 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) | $-2,964.00$ | 29,916.64 | |
| 财务费用(收益以"-"号填列) | 10,412,979.40 | 4,610,423.58 | |
| 投资损失(收益以"-"号填列) | -102,535,538.41 -194,786,514.81 | ||
| 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) | 1,386,035.30 | $-634,057.44$ | |
| 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) | |||
| 存货的减少(增加以"-"号填列) | -46,958,355.40 | 19,840,277.13 | |
| 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) | $-162,518,161.66$ | 2,600,269.11 | |
| 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) | 299,258,487.58 | 26,507,263.79 | |
| 其他 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102, 155, 877.83 | 92,759,156.58 | |
| ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | |||
| 债务转为资本 | |||
| 1年内到期的可转换公司债券 | |||
| 融资租入固定资产 | |||
| ③ 现金及现金等价物净变动情况 | |||
| 现金的期末余额 | 269,023,177.85 | 303,335,240.01 | |
| 减:现金的年初余额 | 303,335,240.01 | 234,230,244.35 | |
| 加: 现金等价物的期末余额 | |||
| 减: 现金等价物的年初余额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | $-34,312,062.16$ | 69,104,995.66 |
(2) 现金及现金等价物信息
| 项目 | 2012-12-31 | 2011-12-31 |
|---|---|---|
| 现金 $\circled{1}$ |
269,023,177.85 | 303, 335, 240.01 |
| 其中: 库存现金 | 59,047.60 | 98,102.45 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 268,905,219.95 | 302,468,229.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 58,910.30 | 768,908.26 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 现金等价物 (2) |
||
| 其中: 3个月内到期的债券投资 | ||
| 期末现金及现金等价物余额 (3) |
269,023,177.85 | 303, 335, 240.01 |
| 其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 非经常性损益项目 | 2012年度 | 2011年度 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | $-74,936.56$ | $-18,748.85$ |
| 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、 | 15,637,591.96 | 38,800,666.96 |
| 按照一标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易 | 2,964.00 | $-29,916.64$ |
| 性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负 | ||
| 债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | $-144,778.13$ | 478,438.90 |
| 小计 | 15,420,841.27 | 39,230,440.37 |
| 所得税影响 减: |
2,960,036.14 | 6,881,605.96 |
| 非经常性损益合计 | 12,460,805.13 | 32,348,834.41 |
| 减: 少数股东损益 | 2,810,174.21 | 3,722,632.69 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益 | 9,650,630.92 | 28,626,201.72 |
2、净资产收益率
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | |
|---|---|---|
| 2012年度 | 2011 年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.673% | 12.934% |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.932% | 10.679% |
| 报告期利润 | 基本每股收益 | ||
|---|---|---|---|
| 2012年度 | 2011 年度 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.246 | 0.265 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.230 | 0.219 | |
| 报告期利润 | 稀释每股收益 | |
|---|---|---|
| 2012年度 | 2011 年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.246 | 0.265 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.230 | 0.219 |
3、合并财务报表项目变动原因
(1) 资产负债表项目
| 项目 | 期末数 | 年初数 | 与年初增 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 减百分比 | ||||
| 应收票据 | 15,997,300.40 | 31,256,850.40 | $-48.82%$ | 系子公司一山东爱普、山西晋能、青浦非晶票据结 |
| 算减少所致 | ||||
| 应收账款 | 746,314,552.14 | 471,211,042.94 | 58.38% | 系本期销售增长导致期末赊销增加所致 |
| 其他应收款 | 26,797,849.62 | 14,205,744.04 | 88.64% | 系项目投标保证金及招标代理费增加所致 |
| 在建工程 | 29,940,000.00 | 系本期支付的青浦二期土地款 | ||
| 长期待摊费用 | 1,502,724.13 | 2,201,724.22 | $-31.75%$ | 系完工的车间厂房改造费用本期摊销所致 |
| 短期借款 | 266,299,671.63 | 163,758,846.39 | 62.62% | 系子公司一青浦非晶和上海日港本期新增借款用 |
| 于扩大生产规模所致 | ||||
| 应付票据 | 28,470,000.00 | 10,420,000.00 | 173.22% | 系子公司—福建和盛采用票据结算货款所致 |
| 应付账款 | 465,036,287.55 | 227,220,068.48 | 104.66% | 系子公司采购原材料增加所致 |
| 预收款项 | 5, 182, 575. 73 | 2,520,312.00 | 105.63% | 系本期预收产品销售款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 2,638,430.57 | 1,646,642.15 | 60.23% | 系部分子公司计提的 2012 年度奖金尚未支付所致 |
(2) 利润表项目
| 变动原因 | 与上期增 | 上期发生额 | 本期发生额 | 项目 |
|---|---|---|---|---|
| 减百分比 | ||||
| 系本期借款增加导致利息费用增加所致 | 101.62% | 6,214,681.11 | 12,529,779.63 | 财务费用 |
| 系交易性金融资产按公允价值调整所致 | 109.91% | $-29,916.64$ | 2,964.00 | 公允价值变动收益 |
| 系归属于本期的政府补助减少所致 | $-60.04%$ | 39, 331, 333. 31 | 15,716,697.73 | 营业外收入 |
| 系子公司福建和盛本期发生意外赔偿款所致 | 321.01% | 70,976.30 | 298,820.46 | 营业外支出 |
| 系控股子公司本期净利润增加所致 | $33.61\%$ | 29,866,900.12 | 39,904,059.28 | 少数股东损益 |
十三、本报告业经公司第四届第二十六次董事会于 2013年3月19日批准报出。