STATE GRID INFORMATION&TELECOMMUNICATION CO.,LTD — Audit Report / Information 2018

Mar 30, 2018

关于四川岷江水利电力股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

瑞华核字【2018】51060002号

目录

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通讯地址: 北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address: 5-11/F. West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7, NO.8, Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码 (Post Code): 100077 电话 (Tel): +86(10)88095588 传真 (Fax): +86(10)88091199

关于四川岷江水利电力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字【2018】51060002号

四川岷江水利电力股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 在审计了四川岷江水利电力股份有限公司(以下简称"岷江 水电公司") 2017年12月31日合并及公司的资产负债表, 2017年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务 报表附注的基础上, 对后附的《上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号) 的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是岷江水电公司 管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计岷江水电公司2017年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解岷江水电公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况, 后

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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供四川岷江水利电力股份有限公司2017年度年报披露之目的 使用,不得用作任何其他目的。

附表

	附表 (				上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表					金额单位: 人民币万元
非经营性资金由工	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	日桂枳苓 阴草释旦苓虫干	数 考孕如日血栓	报告期占用累计发生金 额 (不含 利息)	报告期占用资金的 利息(如有)	报告期偿还累 计发生额	期末占用资金余	占用形成原因	占用性质
现大股东发基附 属企业	Ò,									非经营性占用
										非经营性占用
# $\div$	198700					٠		٠
前大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
# $\Leftrightarrow$				$\blacksquare$		$\blacksquare$		$\blacksquare$
4 æ						$\blacksquare$	$\blacksquare$
其它关联资金往 米	资金往来方名称	往来方与上市公 同的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初往来资金余 黴	报告期往来累计发生金 额(不含利息)	报告期往来资金的 利息(如有)	报告期偿还累 计发生额	期末往来资金余 藻	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属	国网四川省电力公司	母公司	应收账款	38.95	12,629.66		12,447.44	221.17	电我	经营性往来
企业										经营性往来
# €				38.95	12,629.66	$\mathbf{I}$	12,447.44	221.17
	阿坝州华西沙牌发电有限责任公司	子公司	其他应收款	31,756.34			600.00	31,156.34	工程借款	非经营性往来
	汶川浙丽水电开发有限公司	子公司	其他应收款	4,860.06		159.87	1,244.92	3,775.01	工程借款
	金川杨家湾水电力有限公司	子公司	其他应收款	5,103.43	5,424.83			10,528.26	工程借款
上市公司的子公 司及其附属企业	理县九加一水电开发有限责任公司	子公司	其他应收款	12,576.09		379.15	1,154.77	11,800.47	工程借款
	一水电开发有限责任公司 理县九加-	子公司	委托贷款	1,200.00	63.57		63.57	1,200.00	工程借款
	金川杨家湾水电力有限公司	子公司	委托贷款	4,300.00	800.00	161.49	5,261.49		工程借款	非经营性往来
# €				59,795.92	6,288.40	700.51	8,324.75	58,460.08
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
卞 $\div$				$\blacksquare$		$\blacksquare$	$\mathbf{r}$	ï
其他关联方及其 得属企业										非经营性往来
										非经营性往来
# €
卞 æ				59,834.87	18,918.06	700.51	20,772.19	58,681.25
去定代表人:				主管会计工作的负责人: XX	Service of Automobile Service ŗ		会计机构负责人:	三里 上格动

THINAHIBSHITTSHITTS

编号: 104066395

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之上信用信息: han张映照通: qyxy. baic. gov. cn

中华人民共和国団家工商行政管理总局监制

9963 d $rac{1}{2}$ 证书序号:	写 源	准予执行注册会计处理业务的 是证明持有人经财政 记载事项发生变动的, 《会计师事务所执业证书》 《会计师事务所执业证书》 部门依法审批, 凭证。 $\sim$	王 涂改、 不得伪造、 《会计师事务所执业证书》 应当向财政部门申请换发 转让。 出信、 趣 $\sim$	《会计 应当向财政部门交回 $\circ$ 师事务所执业证书》 会计师事务所终止 4.	北京市财政局 发证机类。	中华人民共和国财政部制 $\prod$ 小三 18000000 $\bigcirc$ T
uella el que la piene de la cola de la		Compa 25 $\begin{array}{l} 4 & \text{exceq} \ \text{Trapezles} \ 1 & \text{exceq} \ \text{trapezles} \ \text{trapezles} \ \text{trreez} \ \text{trreez} \end{array}$ gi y Alia	深厚通合伙) $\frac{\Delta}{\Box}$ 后染事 上午 瑞华会社 精。 美	楼4层 北京市海淀区西四环中路16号院2号 GCDEOBOTO 顾仁狱 主任会计师: 运 N LA $\frac{1}{2}$	特殊普通合伙 11010130 $\ddot{\vec{R}}$ 会计师事务所编号: 怪 S 国	e e e e e e e e e e e e e e e e e e e 京财会许可[2011]0022号 $2011 - 02 - 14$ 1071077 批准设立日期: 批准设立文号: 注册资本(出资额):

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年度检验登阅前 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration $0.5$ (第六:31 $201$ \$, [篇排标版一年] 本证书经检验会播》 本证书经澄验会格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after This certificate is valid for allother year after this renewal. this renewal. $\frac{E}{d}$ $\overline{\mathbf{a}}$ $\tilde{c}$ $\overline{\mathcal{I}}$ CERTIFIED $8.11$ $\mathcal{L}$ 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 委叫 须向委托方出 * 位4 同 意 调 出
Agree the holder to be transferred from 本证书只限于都人使用^以不得转让、涂改。
注册会计师徐止执行法定业务时,应将本证 $\leq$ $\Xi$ . 书缎还主管注册会计师协会。 务 所
CPAs 本证书如遗失, 应立即向主管注册会计师协会 四、 报告, 明体 序 网络 依准归所 砜入 At H. H. 金孟辛 $2013.11.25$ NOTES 那 年 $\rm B$ 1. When practising, the CPA shall show the client this $y_{y}$ $\overline{d}$ errificate when necessary. 同意调入 National Content of the United States (he holder to be transferred to () 全计则 holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting 事务所
CPAs statutory business. 京 dt. 4. In case of loss, the CPA shall report to the competent 往册会计师协会 Institute of CPAs immediately and go through the 会盖章 奇转 procedure of reissue after making an announcement of 转所点 stitute of CPAs loss on the newspaper. WIT38 $\frac{p}{\sqrt{n}}$ $\begin{array}{c} H \ \hline d \end{array}$ 年 8 $\geqslant$ $\mid$ $\hat{I} \hat{Z}$

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

同意调出

Agree the holder to be transferred from 中瑞氏华(15分积著通)四1 分所 # * * 川转出⁾协会盖全
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舟 ( | H / | a
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Agree the holder to be transferred to 会计师 瑞华(将) 绿薯(面) 四川何所 事务所
CPAs 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年
$y$ $\frac{\mu}{\sqrt{m}}$ $\begin{array}{c} \hbox{\small\bf H}\ I\hbox{\small\bf d} \end{array}$

注意事项

• -、注册会计师执行业务,必要时须向委托方出 示本证书。
• 二、本证书只限于本人使用,不得转让、涂改。
• 注册会计师停止执行法定业务时,应将本证 书墩还主管注册会计师协会
• 四、本证书如遗失, 应立即向主管注册会计师协会 报告,登报声明作废后,办理补发手续。

NOTES

• 1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary.
• 1. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed.
• 1. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting statutory business.
• 1. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.

$\sum_{\alpha\in\mathbb{Z}}12$