STATE GRID INFORMATION&TELECOMMUNICATION CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

Apr 28, 2012

关于四川岷江水利电力股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中天运[2012]普字第90230 号

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中天运会计师事务所有限公司

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

关于四川岷江水利电力股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中天运[2012]普字第90230 号

四川岷江水利电力股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了四川岷江水利电力股份有限公司（以下简称“岷江 水电”）2011 年12 月31 日合并及母公司的资产负债表，2011 年度合并及母公司 的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财 务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2011 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号） 的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是岷江水电管理 层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计岷江水电2011 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解岷江水电2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供岷江水电2011 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。

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（本页无正文）

中天运会计师事务所有限公司 中国·北京

中国注册会计师：杨敏 中国注册会计师：钟彦 2012 年4 月 26 日

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上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司	编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司	编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司					金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初占 用资金余额	2011 年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2011 年度 占用资金 的利息	2011 年度偿 还累计发生 金额	2011 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小计	——	——	——						——
前大股东及其附 属企业
小计	——	——	——						——	——
总计	——	——	——						——	——
其它关联资金往 来	**资金往来方名称 **	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初往 来资金余额	2011 年度往来累 计发生金额（不 含利息）	2011 年度 往来资金 的利息	2011 年度偿 还累计发生 金额	2011 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	**往来性质 **
大股东及其附属 企业
小计	——	——	——						——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	羌威宾馆	子公司	其他应收款	182.31				182.31	借款	非经营性 往来
	四川岷江电子材 料有限责任公司	子公司	其他应收款	1,692.80				1,692.80	借款	非经营性 往来
	阿坝州华西沙牌 发电有限责任公司	子公司	其他应收款	41,732.78			9,769.59	31,963.19	基建 借款	非经营性 往来
	汶川浙丽水电开 发有限公司	子公司	其他应收款	3,449.73	236.48	822.76		4,508.97	基建 借款	非经营性 往来

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	金川杨家湾水电 力有限公司	子公司	其他应收款	4,412.10	99.29			4,511.39	基建 借款	非经营性 往来
	理县九加一水电 开发有限责任公司	子公司	其他应收款	7,080.00	630.00	1,671.01		9,381.01	基建 借款	非经营性 往来
小计	——	——	——	58,549.72	965.77	2,493.77	9,769.59	52,239.67	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小计	——	——	——						——	——
其他关联人及其 附属企业
小计	——	——	——						——	——
总计	——	——	——	58,549.72	965.77	2,493.77	9,769.59	52,239.67	——	——
法定代表人：张有才			主管会计工作的负责人：朱德彬				会计机构负责人：胥执勇

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