STATE GRID INFORMATION&TELECOMMUNICATION CO.,LTD — Audit Report / Information 2005

Apr 24, 2006

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贵方函件编号 your reference 本所函件编号 our reference

关于四川岷江水利电力股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

四川岷江水利电力股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了四川岷江水利电力股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2005 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、 2005 年度母公司及合并利润及利润分配表和现 金流量表，并出具 XYZH/2005A3018 号审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，我们对截止 2005 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资 金情况出具专项说明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况 的真实、合法、准确、完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他 相关证据，我们的责任是对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出 具专项说明。

经审核，截至 2005 年 12 月 31 日，贵公司实际控制人四川省电力公司占用贵公司资金 余额为 5.13 万元，；上市公司的子公司占用资金余额共计 851.10 万元，其中：控股子公司 羌威宾馆占用贵公司资金余额为 139.74 万元，控股子公司岷江电子材料有限责任公司占用 贵公司资金余额为 144.11 万元，控股子公司阿坝铝厂占用贵公司资金余额为 567.25 万元； 贵公司的联营企业九龙电网有限公司占用贵公司资金余额为 51.40 万元。贵公司控股股东 及其他关联方占用资金的具体情况见附表。

本专项说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构报送贵公司 2005 年度报告使用， 未经本事务所及签字注册会计师的书面同意，不得用于其他用途。

附表：四川岷江水利电力股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表

信永中和会计师事务所 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师

2006 年 4 月 21 日

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附件一

上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

上市公司名称：四川岷江水利电力股份有限公司

	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2005年期初占用 资金余额	2005年度占用累计发生金额 （不含占用资金利息）	2005年度占用 资金的利息	2005年度偿还累 计发生金额	2005年期末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	四川省电力公司	实际控制人	应收账款	3.25	2,717.64		2,715.76	5.13	售电	经营性往来
小计				3.25	2,717.64	-	2,715.76	5.13
上市公司的子公司 及其附属企业	华西沙牌发电有限责任公司	控股子公司	其他应收款	39,059.65	1,299.70		42.23	40,317.12	基建投资款	非经营性占用
	羌威宾馆	控股子公司	其他应收款	141.16	-		1.42	139.74	借款	非经营性占用
	岷江电子材料有限责任公司	控股子公司	其他应收款	144.11	2,540.00		2,540.00	144.11	借款	非经营性占用
	阿坝铝厂	控股子公司	其他应收款	1,000.00	-		432.75	567.25	代偿债务	非经营性占用
小计				40,344.92	3,839.70	-	3,016.40	41,168.22
关联自然人及其控 制的法人
小计				-	-	-	-	-
其他关联方及其附 属企业	九龙电网有限公司	联营企业	应收账款	777.44			726.04	51.40	售电	经营性往来
	阿坝州汶川县凉水井电站	联营企业	其他应收款	4.87				4.87	借款	非经营性占用
小计				782.31	-	-	726.04	56.27
总计				41,130.48	6,557.34	-	6,458.20	41,229.62