STATE GRID INFORMATION&TELECOMMUNICATION CO.,LTD — Annual Report 2006

Feb 28, 2007

四川岷江水利电力股份有限公司 600131

2006 年年度报告

四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

目录

一、重要提示 ...............................................................................................................................3 二、公司基本情况简介 ...............................................................................................................3 三、主要财务数据和指标 ...........................................................................................................4 四、股本变动及股东情况 ...........................................................................................................6 五、董事、监事和高级管理人员 ...............................................................................................9 六、公司治理结构 .....................................................................................................................15 七、股东大会情况简介 .............................................................................................................16 八、董事会报告 .........................................................................................................................16 九、监事会报告 .........................................................................................................................24 十、重要事项 .............................................................................................................................26 十一、财务会计报告 .................................................................................................................33 十二、备查文件目录 .................................................................................................................76

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。

• 2、公司全体董事出席董事会会议。

• 3、北京信永中和会计师事务为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司董事长吕道斌，主管会计工作总会计师白瑰蓉，会计机构财务部主任（会计主

• 管人员）周兴得声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、公司法定中文名称：四川岷江水利电力股份有限公司

公司法定中文名称缩写：岷江水电

公司英文名称：Sichuan Minjiang Hydropower co.,Itd

公司英文名称缩写：SMHC

• 2、公司法定代表人：吕道斌

• 3、公司董事会秘书：肖劲松

电话：028-87278508 传真：028-87282893

E-mail：xjs600131@263.net

联系地址：四川省都江堰市奎光路 301 号

公司证券事务代表：蒲正斌

电话：028-87292621

传真：028-87292893

E-mail：puzb@263.net

联系地址：四川省都江堰市奎光路 301 号

• 4、公司注册地址：四川省汶川县下索桥

公司办公地址：四川省都江堰市奎光路 301 号

邮政编码：611830

公司国际互联网网址：www.mjsdgs.com

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• 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

公司 A 股简称：岷江水电

公司 A 股代码：600131

7、 其他有关资料

公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 31 日

公司首次注册登记地点：四川省汶川县下索桥

公司法人营业执照注册号：5132001800354

公司税务登记号码：513221211352460

公司聘请的境内会计师事务所名称：北京信永中和会计师事务所

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层

三、主要财务数据和指标

（一）本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

项目	金额
利润总额	105,232,732.35
净利润	96,208,465.81
扣除非经常性损益后的净利润	96,430,336.99
主营业务利润	135,817,831.85
其他业务利润	1,159,796.64
营业利润	5,125,901.79
投资收益	109,670,798.83
补贴收入
营业外收支净额	-9,563,968.27
经营活动产生的现金流量净额	145,577,110.44
现金及现金等价物净增加额	-30,730,827.96

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（二）扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
营业外收入	425,856.98
营业外支出	9,989,825.25
处置阿坝铝厂投资收益	9,363,282.41
所得税影响数	21,185.32
合计	-221,871.18

（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004 年	2004 年
				调整后	调整前
主营业务收入	723,121,032.50	632,483,486.85	14.33	387,786,122.18	387,786,122.18
利润总额	105,232,732.35	62,735,476.22	67.75	28,570,931.92	56,560,574.94
净利润	96,208,465.81	49,379,322.80	94.84	16,646,785.36	44,636,428.38
扣除非经常性损益的净利润	96,430,336.99	60,027,307.02	60.64	8,498,392.88	44,014,530.90
每股收益	0.19	0.098	93.88	0.033	0.089
最新每股收益
净资产收益率（%）	11.82	6.74	增加5.08个百分点	2.51	6.46
扣除非经常性损益的净利润为基础 计算的净资产收益率（%）	11.85	8.19	增加3.66个百分点	1.28	6.37
扣除非经常性损益后净利润为基础 计算的加权平均净资产收益率（%）	12.35	8.73	增加3.62个百分点	1.30	6.60
经营活动产生的现金流量净额	145,577,110.44	130,327,436.43	11.70	69,019,278.09	69,019,278.09
每股经营活动产生的现金流量净额	0.29	0.26	11.54	0.14	0.14
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增 减(%)	2004 年末
				调整后	调整前
总资产	1,855,593,049.11	1,982,704,582.37	-6.41	1,769,874,275.03	1,797,863,918.05
股东权益（不含少数股东权益）	813,630,728.88	732,501,017.72	11.08	662,757,923.28	690,747,566.30
每股净资产	1.61	1.45	11.03	1.31	1.37
调整后的每股净资产	1.56	1.43	9.09	1.23	1.29

（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合计
期初数	504,125,155.00	47,098,061.14	46,998,256.38	20,755,287.31	113,524,257.89	732,501,017.72
本期增加		45,000.00	30,376,133.89	-20,755,287.31	96,208,465.81	105,874,312.39
本期减少					24,744,601.23	24,744,601.23
期末数	504,125,155.00	47,143,061.14	77,374,390.17	0	184,988,122.47	813,630,728.88

• 1、盈余公积变动原因：公司在本年度盈利中按法定程序及比例计提。

• 2、法定公益金变动原因：根据新的《企业会计准则》转出。

• 3、未分配利润变动原因：本年度盈利提取法定盈余公积后的盈余。

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四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份	283,417,200	56.22						283,417,200	56.22
其中：
国家持有股份	245,213,100	48.64						245,213,100	48.64
境内法人持有股份	38,204,100	7.58						38,204,100	7.58
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份	50,792,940	10.08						50,792,940	10.08
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	334,210,140	66.30						334,210,140	66.30
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	169,915,015	33.70						169,915,015	33.70
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	169,915,015	33.70						169,915,015	33.70
三、股份总数	504,125,155	100.00						504,125,155	100.00

2、股票发行与上市情况

• （1） 前三年历次股票发行情况

2003 年 6 月，公司以 2002 年末总股本 229654.4209 万股为基数，向全体股东按每 10

股送 2 股，同时以资本金每 10 股转增 5 股。

• （2） 公司股份总数及结构的变动情况

报告期内公司股份总数及结构没有变动。

（3） 现存的内部职工股情况

公司现无内部职工股。

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（二）股东情况

1、股东数量和持股情况

单位:股

报告期末股东总数				38,682	38,682	38,682
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股 比例 (%)	持股总数	年度内 增减		股份类 别	持有非流通股 数量	质押或冻结的股 份数量
阿坝州水利电网资产经营公司	国有股东	28.61	144,233,100			未流通	144,233,100	质押42,420,000
水利部经济局	国有股东	20.03	100,980,000			未流通	100,980,000
阿坝州下庄水电厂	其他	8.39	42,310,620			未流通	42,310,620
阿坝州信托投资公司	其他	3.34	16,830,000			未流通	16,830,000
上海鹏信经贸发展有限公司	其他	0.74	3,740,000			未流通	3,740,000
阿坝州甘堡水电厂	其他	0.67	3,366,000			未流通	3,366,000
四川省电力开发公司	其他	0.67	3,366,000			未流通	3,366,000
上海芪新贸易发展有限公司	其他	0.36	1,819,000			未流通	1,819,000
阿坝州马尔康水电厂	其他	0.33	1,683,000			未流通	1,683,000
四川金沙阳光房地产开发有限责任公司	其他	0.33	1,683,000			未流通	1,683,000
前十名流通股股东持股情况
股东名称	持有流通股的数量						股份种类
孔宇峰	786,124				人民币普通股
胡胜利	599,384				人民币普通股
伍德凤	587,301				人民币普通股
李文选	570,348				人民币普通股
刘恩吉	536,010				人民币普通股
徐桃丽	498,595				人民币普通股
付忠珍	482,407				人民币普通股
洋浦中大信德实业有限公司	467,650				人民币普通股
李本钻	451,812				人民币普通股
上海云滨贸易有限公司	425,000				人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2、控股股东及实际控制人简介

（1） 法人控股股东情况

控股股东名称：阿坝州水利电网资产经营公司

法定代表人：吕道斌

注册资本：0.9 亿元

成立日期：2002 年 6 月 11 日

主要经营业务或管理活动：供水发电、电网运营、水产养殖等

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（2） 法人实际控制人情况

实际控制人名称：四川省电力公司

法定代表人：朱长林 注册资本：72.4 亿元 成立日期：1993 年2 月1 日

主要经营业务或管理活动：输电、配电及购售电等

四川省电力公司全资拥有阿坝州水利资产经营公司,阿坝州水利资产经营公司持有我 公司股份占公司总股本的28.61%，是公司的第一大股东,四川省电力公司成为公司的实际 控制人。

• （3） 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

• （4） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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• 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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五、董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事、高级管理人员情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持 股数	年末持 股数	股 份 增 减 数	变 动 原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)税后
吕道斌	董事长	男	49	2006 年8 月24 日	2009 年5 月30 日
叶建桥	副董事长	男	36	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
王丽辉	独立董事	女	63	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日					2.4
侯水平	独立董事	男	51	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日					2.4
陈宏	独立董事	男	50	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
乌力吉	独立董事	男	66	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日					2.4
尹友中	董事、总经理	男	44	2006 年1 月16 日	2009 年5 月30 日					10.57
涂心畅	董事	男	43	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
周桦	董事	男	43	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
汪荣华	董事	男	42	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
郑大金	监事会主席	男	45	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
杨博	监事	男	41	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日
陶润林	监事	男	53	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日					10.92
贺超	监事	男	39	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日					6.41
黄灵信	监事	男	42	2006 年5 月30 日	2009 年5 月30 日					5.96
袁泉	副总经理	男	47	2006 年1 月16 日						11.43
陈安全	副总经理	男	41	2006 年5 月18 日						10.86
班玛	副总经理	男	54	2006 年5 月18 日		26,474	26,474			10.99
朱科清	副总经理	男	56	2006 年5 月30 日		26,474	26,474			11.00
白瑰蓉	财务负责人	女	43	2006 年4 月28 日						8.35
肖劲松	董事会秘书	男	37	2006 年4 月29 日						9.18
合计	/	/	/	/	/	52,948	52,948		/	102.87

董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

（1）吕道斌,曾任四川省电力局办公室秘书、秘书科科长、办公室副主任；四川省电 力公司总经理工作部总经理、主任、党委办公室主任；现任四川省电力公司副总经济师， 本公司董事长。

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（2）叶建桥,曾任水利部综合事业局资产管理运营处副处长，现任水利部综合开发管 理中心副主任、本公司副董事长。

• （3）王丽辉,曾任四川省电力工业局审计处处长、副总审计师，并兼任国家电力公司

• 西南审计分局副局长。现任四川启明会计师事务所有限责任公司法人代表、所长。

• （4）侯水平,曾任四川省社会科学院科研处处长兼外事处处长、副院长。现任四川省

• 社会科学院院长。

（5）陈宏,曾任电子科技大学管理学院管理教研室主任、副教授、教授。现任电子科 技大学工商管理学院系主任，博士生导师。

• （6）乌力吉,曾任内蒙古电力总公司总经理、董事长，内蒙古自治区人民政府主席助

• 理，中国电力企业联合会副理事长。现任北京洁利能源股份公司董事长。

• （7）尹友中,曾任四川省电力公司投资部主任。现任公司总经理。

• （8）涂心畅,曾任四川省电力局财务处经营科科长、经营处处长。现任四川省电力公

• 司财务部副主任。

（9）周桦,曾任宜宾电业局用电处处长，宜宾电业局南溪供电局局长、书记，宜宾电 业局副总经济师兼营销部主任，四川省电力公司营销部电费管理处处长。现任四川省电力 公司电力营销部副主任。

（10）汪荣华,曾任四川电力勘察设计院系统处副处长兼主任工程师，四川省电力局计 划规划处系统规划专责，四川省电力公司计划发展部电网规划处处长。现任四川省电力公 司计划发展部副主任。

（11）郑大金,曾任送变电公司变电分公司党支部书记，送变电公司党委副书记、纪委 书记。现任四川省电力公司纪检监察部副主任。

• （12）杨博,曾任内江电业局财务处副处长、处长，内江电业局总会计师。现任四川省

• 电力公司审计部副主任。

• （13）陶润林,曾任下庄电厂纪委书记。现任本公司纪委书记、工会主席。

• （14）贺超,曾任本公司供电公司调度科副科长、科长，供电公司副经理。现任四川岷

• 江水利电力股份有限公司调度中心主任，阿坝州电力协调服务中心副主任。

（15）黄灵信,曾任都江堰市安澜化工厂车间副主任、主任、副厂长，本公司企业管理 部副主任、主任，人力资源部主任，阿坝铝厂副厂长。

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• （16）袁泉,曾任省委办公厅正处级秘书；2003 年3 月至2005 年5 月任青白江区委副

• 书记；现任本公司副总经理、党委书记。

• （17）陈安全,曾任四川省电力公司财务部总经理助理、本公司财务总监、总经济师。

• 现任本公司副总经理。

• （18）斯格达·班玛,曾任本公司董事、副总经理、总经理、总工程师。现任本公司副

• 总经理。

• （19）朱科清,曾任本公司董事、党委副书记、副总经理兼供电公司经理、生产经营部

• 部长。现任本公司副总经理。

• （20）白瑰蓉,曾任映秀湾水力发电总厂财务经营部主任。现任公司财务负责人。

• （21）肖劲松,曾在成都电业局、四川电力物质公司、四川省电力公司本部工作。现任

• 本公司董事会秘书。

（二）在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	是否领取报酬津贴
叶建桥	水利部经济局	水利部综合开发管理中心	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	是否领取报酬津贴
吕道斌	四川省电力公司	副总经济师	是
乌力吉	北京洁利能源股份公司	董事长	是
王丽辉	四川启明会计师事务所有限责任公司	法人代表、所长	是
侯水平	四川省社会科学院	院长	是
陈宏	电子科技大学	工商管理学院系主任	是
涂心畅	四川省电力公司	财务部副主任	是
周桦	四川省电力公司	电力营销部副主任	是
汪荣华	四川省电力公司	计划发展部副主任	是
郑大金	四川省电力公司	纪检监察部副主任	是
杨博	四川省电力公司	审计部副主任	是

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

• 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事津贴由公司股东大会审

• 议通过，公司高级管理人员的报酬由董事会审议通过。

• 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员的报酬由董事会根据

• 经营目标完成情况来确定。

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3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
吕道斌	是
叶建桥	是
王丽辉	否
侯水平	否
陈宏	否
乌力吉	否
涂心畅	是
周桦	是
汪荣华	是
郑大金	是
杨博	是

（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	离任原因
张康文	总经理	辞职
蒲和翔	董事会秘书	辞职
詹学康	财务总监	辞职
龙功才	董事	换届
靳发平	董事	换届
潘贤芝	董事	换届
和荣华	董事	换届
高家军	董事	换届
邹平安	监事会主席	换届
刘汉杰	监事	换届
唐德仁	监事	换届
马玉霞	监事	换届
宁祖	监事	换届
胡柏初	董事长	辞职
赵昌文	董事	辞职

1、2006 年 1 月 16 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了如下决议：（1） 张康文先生因工作调动，提出辞去公司总经理职务，董事会同意其辞职，并对其在公司工 作期间为公司作出的贡献表示感谢；（2）公司董事长胡柏初先生提名，董事会聘任尹友中 先生为公司总经理；（3）公司总经理尹友中先生提名，董事会聘任袁泉先生为公司副总经 理。决议公告刊登在 2006 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

2、2006 年 4 月 5 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了如下事项：由于工 作等原因，同意蒲和翔先生辞去董事会秘书职务。在公司未聘任新的董事会秘书期间，由

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公司总经理、董事尹友中先生代行董事会秘书职责。董事会对蒲和翔先生为公司所作的贡 献表示感谢。决议公告刊登在 2006 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

3、2006 年 4 月 28 日,公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了如下决议：（1） 由公司实际控制人四川省电力公司推荐,总经理尹友中先生提名,董事长胡柏初先生提议审 议；公司董事会聘任白瑰蓉女士出任公司财务负责人。公司不再续聘詹学康先生为公司财 务总监。（2）通过了《关于公司董事会换届选举的议案》：公司第三届董事会已任期届满， 根据本公司《公司章程》的有关规定，本公司股东阿坝州水利电网资产经营公司提出推荐 胡柏初先生、尹友中先生、周桦先生、汪荣华先生、涂心畅先生为公司第四届董事会董事 候选人，本公司股东水利部经济局提出推荐叶建桥先生为公司第四届董事会董事候选人， 董事会提出推荐赵昌文先生为公司第四届董事会董事候选人；本公司股东阿坝州水利电网 资产经营公司提出推荐王丽辉女士、侯水平先生、陈宏先生为公司第四届董事会独立董事 候选人，本公司股东水利部经济局提出推荐乌力吉先生为公司第四届董事会独立董事候选 人。提交公司股东大会审议。决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。

4、2006 年 4 月 28 日，公司第三届监事会第十三次会议审议通过了《公司监事会换届 选举的议案》：公司第三届监事会已任期届满，根据本公司《公司章程》的有关规定，本 公司股东阿坝州水利电网资产经营公司提出推荐郑大金先生、杨博先生为公司第四届监事 会监事候选人；公司监事会提出推荐贺超先生为公司第四届监事会监事候选人。本议案提 交公司股东大会审议。另外两名由职工代表出任的监事将由公司职工代表大会按法定程序 选举产生。决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

5、2006 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第二十八次会议聘任肖劲松先生为公司董事 会秘书。决议公告刊登在 2006 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

6、2006 年 5 月 18 日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了如下议案：（1） 由股东方推荐、尹友中总经理提名，并由董事长胡柏初先生提请董事会聘任陈安全先生为 公司副总经理。同时根据尹友中总经理提议，董事长胡柏初先生提请董事会免去陈安全先 生总经济师职务。（2）由股东方推荐、尹友中总经理提名，并由董事长胡柏初先生提请董 事会聘任斯格达·班玛先生为公司副总经理。同时根据尹友中总经理提议，董事长胡柏初 先生提请董事会免去斯格达·班玛先生总工程师职务。决议公告刊登在 2006 年 5 月 19 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。

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7、2006 年 5 月 30 日，公司 2005 年度股东大会审议通过如下决议：（1）审议通过《公 司董事会换届选举的议案》：选举胡柏初先生、尹友中先生、周桦先生、汪荣华先生、涂 心畅先生、叶建桥先生、赵昌文先生为公司第四届董事会董事；选举王丽辉女士、侯水平 先生、陈宏先生、乌力吉先生为公司第四届董事会独立董事。（2）审议通过了《公司监事 会换届选举的议案》：选举郑大金先生、杨博先生、贺超先生为公司第四届监事会监事。 上述 3 名监事与职工代表出任监事陶润林先生、黄灵信先生组成公司第四届监事会。决议 公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

8、2006 年 5 月 30 日，公司第四届董事会第一次会议选举胡柏初先生为公司第四届董 事会董事长；选举叶建桥先生为公司第四届董事会副董事长。决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

9、2006 年 5 月 30 日，公司第四届监事会第一次会议选举郑大金先生为公司第四届监 事会主席。决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

10、2006 年 8 月 2 日，公司第四届董事会第三会议同意胡柏初先生辞去公司董事长、 董事职务；推荐吕道斌先生出任公司第四届董事会董事，并提交公司股东大会审议。决议 公告刊登在 2006 年 8 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

11、2006 年 8 月 24 日，公司 2006 年第一次临时股东大会选举吕道斌先生为公司第四 届董事会董事。决议公告刊登在 2006 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

12、2006 年 8 月 24 日，公司第四届董事会第四次会议选举吕道斌先生为公司第四届董 事会董事长。决议公告刊登在 2006 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

13、2006 年 9 月 14 日，赵昌文先生因工作原因，辞去公司董事职务。公告刊登在 2006 年 10 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

（五）公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为 855 人,需承担费用的离退休职工为 141 人。 员工的结构如下：

1、专业构成情况

截止报告期末,公司在职员工为855人,需承担费用的 员工的结构如下： 1、专业构成情况	离退休职工为141人。
专业类别	人数
生产人员	559
销售人员	43
技术人员	117
财务人员	23
行政人员	113

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2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
大专及以上	334
中专及以下	521

六、公司治理结构

（一）公司治理的情况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》的规定，对 公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工 作细则》进行了全面修订，完善内部控制制度，保障了公司规范运作。

（二）独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）	备注
王丽辉	14	14
侯水平	14	14
乌力吉	14	14
陈宏	7	7

公司独立董事能够参加公司的董事会和股东大会，认真地参与各项议案的审议和决策， 并对公司的重大事项发表独立意见。认真履行诚信与勤勉义务，维护公司利益，关注中小 股东的合法权益，独立履行职责。

• 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。

• （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：公司在业务方面独立于控制人，具有独立完整的业务及自主经营能力。

• 2、人员方面：公司与控制人在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立

• 的劳动人事职能部门。

3、资产方面：公司和控制人的产权关系明晰，公司拥有独立于控制人的完整的业务体 系、土地使用权等，公司对资产拥有完整的所有权，并完全独立运营。

4、机构方面：公司的生产经营和行政管理完全独立于控制人，办公机构和生产经营场 “ ” 所与控制人分开，不存在 两块牌子，一套人马 。

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5、财务方面：公司具有独立的财务会计部门，公司及子公司已建立独立的会计核算体 系和财务管理制度；公司有独立的银行帐户，不存在与控制人共用银行帐户的情况；公司 依法独立纳税；公司的资金使用由公司董事会和经理层按规定作出决策，不存在控制人干 预公司资金使用的情况

（四）高级管理人员的考评及激励情况

公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

公司于 2006 年 5 月 30 日召开 2005 年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日 的中国证券报、上海证券报。

（二）临时股东大会情况

公司于 2006 年 8 月 24 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报。

八、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

一）报告期经营情况回顾

报告期内,公司以“规范公司运营、优化资产结构、提高经营绩效”为中心目标，强化电 力生产和经营，加强内部管理，严格控制成本；积极拓展市场，加快电源项目的开发和建 设，发展优质用电负荷，合理调度管理，加快了公司主营业务能力的提升。

报告期内，公司直属电厂完成发电量 80,601 万千瓦时，较 2005 年减少 9679 万千瓦时， 减少 10.7%；完成购电量 161,837 万千瓦时，较 2005 年增加 37,720 万千瓦时，增长 30.4%； 完成销售电量 223,513 万千瓦时，较 2005 年增加 29,740 万千瓦时，增长 15.3%。

－ 2006 年 1 9 月，阿坝铝厂共生产铝锭 11,054 吨、生产铝母排 6.5 吨，销售铝锭 10,878 吨、销售铝母排 6.5 吨。

2006 年，岷江电子材料厂共生产化成箔 58 万平方米，销售 58 万平方米。

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报告期内公司直属电厂发电量较上年同期减少的原因主要是：1、受自然气候的影响， 公司所属电厂所在各条河流水量少，水质差，使公司所属各发电厂发电量较上年同期均有 不同程度的下降；2、公司的草坡和沙牌电厂遭受"7.22"泥石流灾害的影响，发电量较上年 同期有所下降。

2006 年公司实现主营业务收入 72,312 万元，较上年同期增加 9,064 万元，增长 14.3 ％。其中：电力销售收入 56,744 万元，比上年同期增加 14,061 万元，增长 32.9％；化成箔 销售 1,261 万元，比上同期减少 176 万元，减少 12.3％；铝锭销售 14,307 万元。

本期主营业务收入较上年同期增加 9,064 万元，主要原因是电力销售增加 14,090 万元。

电力销售增加的原因主要是销售电量较上年同期增加 29,740 万千瓦时，导致报告期电 力销售收入较上年同期增加 6,378 万元，电费电价的增加导致报告期电力销售较上年同期 增加 7,712 万元；其他收入减少主要原因是本期合并范围变化导致阿坝铝厂 1-9 月份的销售 收入较 2005 年度减少 4,820 万元。

由于电解铝及化成箔生产电力供应全部由公司提供，因此，在合并会计报表时将此部 分电力销售收入均按内部交易进行了抵销。

本期主营业务成本较上年同期增加 10,718 万元，主要原因是电力销售成本较上年同期 增加 14,597 万元，其他销售成本较上年同期减少 3,878 万元。

电力销售成本增加主要原因是外购电量增加 39,090 万千瓦时，导致报告期电力销售成 本较上年同期增加增加 7,565 万元，外购电单价增加导致报告期电力销售成本 5372 万元， 自产电成本增加 1162 万元和过网费增加 497 万元；其他成本减少的主要原因是本期合并范 围变化导致阿坝铝厂 1-9 月份的销售成本较 2005 年度减少 3,875 万元。

2006 年度，公司发生营业费用 351 万元，较 2005 年减少 268 万元，减少 43.3%，减少 的主要原因是公司加强了内部管理和费用控制。

2006 年度，公司发生管理费用 8,124 万元，较 2005 年减少 2,684 万元，减少 24.8%， 减少的主要原因：本年计提坏账准备较上年减少 4,907 万元，其他减少 35 万元，工资、工 资附加费和社保费用较上年增加 1,840 万元，诉讼费及中介费等增加 418 万元。

2006 年度，公司发生财务费用 4,710 万元，较 2005 年减少 482 万元，减少的主要原因： 由于公司加强了资金管理而减少银行贷款利息支出 461 万元，同时存款利息收入增加 21 万 元。

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公司 2006 年度实现投资收益 10,967 万元，较 2005 年增加 2,462 万元，增加 28.9%，其 中：1、持有四川福堂水电有限公司 40％股权取得的投资收益较 2005 年增加 1,585 万元， 经信永中和会计师事务所审计，福堂公司 2006 年度实现利润 27,567 万元，按照权益法核算， 公司持股 40％在报告期内确认投资收益 10,209 万元，进行股权投资差额摊销后，投资福堂 公司期内实际获得收益 9,578 万元。2、本公司持有黑水冰川水电开发公司 41%股权,本期转 让 6.265％的股份给四川大渡河硅业公司、转让 3.735％的股份给德昌县鸿星电力有限责任 公司,实现转让收益为 38 万元，转让后本公司实际持有黑水冰川水电开发公司 31%股权。 目前该公司所建竹格多水电站已投入运行，本报告期内确认投资收益 353 万元。3、2006 年经第四届董事会第五次会议审议通过，本公司与重庆市博赛矿业(集团)有限公司（下称“重 庆博赛”）签订的《阿坝铝厂企业产权转让合同》,本公司向重庆博赛转让阿坝铝厂的企业 产权所对应的资产范围, 经双方协商，以 2006 年 6 月 30 日为评估基准日及有关资产评估报 告书确认的阿坝铝厂净资产评估值 8,032.19 万元为基数，扣除非转让资产评估值 423.75 万 元后作为本次转让的价款,即 7608.44 万元。2006 年 9 月 25 日，本公司将阿坝铝厂移交重庆 博赛，截止 2006 年 12 月 31 日，本公司已收到该转让款 3,979 万元，占应收价款的 52.3%。 阿坝铝厂转让实现转让收益 936 万元。

2006 年度，公司营业外收入 41 万元，比上年减少 60 万元，主要是取得的零星收入。 2006 年度，公司发生营业外支出 999 万元，主要是处置资产损失 633 万元，计提羌威 宾馆水及上公园在建工程减值准备 283 万元，计提抵债车辆减值准备 58 万元，滞纳金、罚 款 13 万元。

2006 年度，公司实现利润总额 10,523 万元，较 2005 年增加 4,250 万元，增加 67.8%。 实现净利润 9,621 万元。

2006 年末，公司总资产为 185,559 万元，比 2005 年末减少 12,711 万元，减少 6.4%， 资产变动情况如下：

1、流动资产：2006 年末余额为 32,759 万元，比 2005 年末减少 6,918 万元，减少 17%， 其中：

（1） 转让阿坝铝厂减少流动资产 6,500 万元。

（2） 应收票据余额 17,523 万元，较 2005 年度增加 2,803 万元,增加的主要原因为本公 司 2006 年加大了应收电费的催收力度，使本期应收销货款回笼速度加快。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

（3） 应收帐款余额 10,820 万元，较 2005 年减少 8,856 万元，减少的主要原因是本公 司 2006 年加大电费催收力度，以及根据董事会决议核销有确凿证据表明无法收回的账龄在 5 年以上并已经全额计提坏帐准备的应收电费 1,740 万元。

（4） 其他应收款余额 13,604 万元，较 2005 年增加 5,466 万元，增加的主要原因：经 公司第四届五次董事会会议审议通过本公司与重庆市博赛矿业(集团)有限公司签订的《阿坝 铝厂企业产权转让合同》，转让价款为 7,608.44 万元，截止 2006 年末，该应收款余额为 3,629 万元，以及应收农网改造资金利息 481 万元等。

2、长期投资：2006 年末余额为 45,619 万元，比 2005 年末增加 3,304 万元，增加主要 原因：公司按权益法核算福堂水电公司 40％股权及报告期投资收益增加长期投资帐面价值 3,258 万元等。

3、固定资产：2006 年末原值为 130,493 万元，比 2005 年末减少 12,684 万元。减少主 要原因：转让阿坝铝厂减少所属固定资产 15,374 万元，处置职工住房减少 3,118 万元，本 期在建工程转固资产增加 4,649 万元，以及零星采购增加固定资产 1,451 万元，出售固定资 产减少 292 万元等。

4、在建工程：2006 年末为 3,389 万元，比 2005 年末减少 624 万元，减少主要原因是 部分在建工程完工转固。

5、无形资产：2006 年末为 872 万元，是公司拥有的土地使用权，比 2005 年末减少 338 万元。主要是转让阿坝铝厂减少土地使用权等。

2006 年末公司负债总额为 104,195 万元，比 2005 年末减少 20,812 万元，减少 17%，其 中：

1、流动负债：2006 年末余额为 68,095 万元，较 2005 年末减少 13,368 万元，其减少主 要原因是公司一年内到期的长期借款和短期借款较上年同期减少 8,110 万元；支付收购福 堂股权尾款 5,000 万元等。

2、长期负债：2006 年末余额为 36,100 万元，较 2005 年末减少 7,444 万元，减少的主 要原因是长期借款较上年同期降低 4,049 万元，转让阿坝铝厂减少长期应付款 3,395 万元。 2006 年末公司净资产为 81,363 万元，较 2005 年末增加 8,113 万元。主要增加原因是： 年内实现净利润增加净资产 9,621 万元。

2006 年公司现金及现金等价物净增加额为-3,073 万元，其中：1、经营活动产生的现金 流量净额为 14,558 万元；2、投资活动产生的现金流量净额为-636 万元，其中：支付收购

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福堂股权尾款 5,000 万元，收到福堂公司派发 2005 年度现金红利 6,320 万元； 3、筹资活动 产生的现金流量净额为-16,995 万元。

二）公司对未来发展的展望

• 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

本公司属以电网经营和水力发电为主的企业，在国家大力扶持水电企业的政策下，水 电的竞争优势较大。公司的水电装机容量不断增加，同时依托自身电网优势，效益将稳步 得以提升。

全国电力供给能力将较大提高，供需形势将趋于缓和，部分地区可能出现电力过剩。 随着电力市场化加快和电价形成机制建立，高度垄断的电力市场将形成竞争的局面。但公 司的电价较低，竞争优势明显。

• 2、公司面临的发展机遇、发展战略

在国家大力扶持水电企业的政策下，公司将加快水电项目的建设和开发，加快电网规 划与建设，完善电费回收管理办法，落实客户经理负责制和建立客户信誉评估体系，夯实 安全基础，充分利用区域优势，全面提升公司的主营业务能力。同时公司将进一步加强内 控制度的建设，加强资本市场运作能力、资产盈利能力、风险防范能力和可持续发展能力， 实现公司的快速发展。努力将公司建设成为依法经营、规范管理、诚信敬业、团结和谐、 服务社会、发展强劲的电力类优质上市公司。

3、新年度经营计划

2007 年度公司计划完成年发电 85,400 万千瓦时；完成购电量 169,000 万千瓦时；完成 售电量 245,000 万千瓦时，当年电费回收达 100%。为此，公司拟采取以下措施：

• 1）坚持安全第一，落实安全责任，强化安全监察；

• 2）加快电源项目的建设和开发，做到投运一批，建设一批，储备一批；

• 3）抓好电力生产，规范营销及调度管理；

• 4）加强内部稽核，狠抓电费回收。大力推行电费预付制度，为客户提供更好的收费服

• 务，加大电费回收力度，缩短电费回收周期，减小电费回收风险；

5）加大电价工作力度。坚持加强与州政府和州物价部门的联系和沟通，尽快落实上省 网电价的上网电量计划下达和结算事宜，同时积极建议物价管理部门对电价结构进行调整；

6）进一步优化电网运行方式，做好计划用电工作，合理安排用电结构，提高电网用 电负荷率，确保电网安全、稳定运行；

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

• 7）重视人才管理，强化队伍建设，全面实施绩效考核；

• 8）进一步加强和完善内部系统管理。

• 4、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财

• 务状况和经营成果的影响情况

（1）根据新会计准则第 2 号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法 核算变更采用成本法核算，因此将减少子公司的经营亏损对当期投资收益的影响，但是本 事项不影响本公司合并会计报表。

（2）根据企业会计政策第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更 为资产负债表的纳税会计影响法，将会影响公司的当期的所得税费用，从而影响公司的利 润和股东权益，但是对公司利润和股东权益无重大影响。

（二）公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:万元 币种:人民币

分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率(%)	主营业务收入 比上年增减(%)	主营业务成本比 上年增减(%)	主营业务利润率比 上年增减(%)
分行业
电力行业	56,744.29	43,623.87	23.12	24.78	50.29	减少8.87 个百分点
有色金属	14,306.61	13,427.13	6.15	25.20	-22.39	减少3.39 个百分点
制造业	1,261.20	1,388.29	-10.08	-12.26	-0.29	减少6.95 个百分点
分产品
电力	56,744.29	43,623.87	23.12	24.78	50.29	减少8.87 个百分点
铝锭	14,306.61	13,427.13	6.15	25.20	-22.39	减少3.39 个百分点
化成箔	1,261.20	1,388.29	-10.08	-12.26	-0.29	减少6.95 个百分点

2、主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

		单位:万元 币种:人民
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
四川地区	72,312.10	14.33

3、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩

单位：万元 币种:人民币

				单位：万元 币种:人民
公司名称	经营范围	净利润	参股公司贡献的 投资收益	占上市公司净利润的 比重(%)
四川福堂水 电有限公司	电力开发、生产、销售，兼营 水电器材销售	10,209	9,578	99.55

四川福堂水电有限公司成立于 1999 年 7 月，注册资本 1 亿元，经营范围：电力开发、 生产、销售，兼营水电器材销售。该公司成立以来主要从事福堂水电站的投资开发建设。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

福堂电站位于长江一级支流岷江干流上游，距成都 111 公里。电站采用低闸引水式开发， 直接向四川省电网供电，并承担该系统部分调峰任务。电站装机 4 台发电机组，总容量 36 万千瓦。2006 年，四川福堂水电有限公司完成发电量万 237,018 万千瓦时，实现销售收入 47,448 万元，实现利润 27,567 万元。

(三)公司投资情况

2006 年12 月29 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了如下决议：（1）通过 了《关于投资汶川县板子沟电站的议案》：四川岷江水利电力股份有限公司投资汶川浙丽 水电开发有限公司, 投资金额 102 万元, 占汶川浙丽水电开发有限公司总股本的 51%.汶川浙 丽水电开发有限公司负责投资开发板子沟电站。 （2）通过了《关于投资小金四姑娘山旅 游电力开发有限责任公司的议案》：原则同意四川岷江水利电力股份有限公司出资 420 万 元投资小金四姑娘山旅游电力开发有限责任公司, 占该公司 60% 的股份；小金县人民政府 出资 280 万元,占该公司 40% 的股份。

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

（四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

（五）董事会日常工作情况

• 1、董事会会议情况及决议内容

• （1）公司于 2006 年 1 月 16 日召开第三届董事会第二十三次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 1 月 1 日的中国证券报、上海证券报。

• （2）公司于 2006 年 4 月 5 日召开第三届董事会第二十四次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 4 月 6 日的中国证券报、上海证券报。

• （3）公司于 2006 年 4 月 18 日召开第三届董事会第二十五次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 4 月 22 日的中国证券报、上海证券报。

• （4）公司于 2006年 4 月 19日召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了公司《2006

• 年第一季度报告》。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

• （5）公司于 2006 年 4 月 28 日召开第三届董事会第二十七次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 4 月 29 日的中国证券报、上海证券报。

• （6）公司于 2006 年 4 月 29 日召开第三届董事会第二十八次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 4 月 30 日的中国证券报、上海证券报。

• （7）公司于 2006 年 5 月 18 日召开第三届董事会第二十九次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 5 月 19 日的中国证券报、上海证券报。

• （8）公司于 2006 年 5 月 30 日召开第四届董事会第一次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 5 月 31 日的中国证券报、上海证券报。

（9）公司于 2006 年 6 月 21 日召开第四届董事会第二次会议，同意公司在招商银行股 份有限公司成都玉双路支行信用贷款 10,000 万元。

• （10）公司于 2006 年 8 月 2 日召开第四届董事会第三次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 8 月 3 日的中国证券报、上海证券报。

• （11）公司于 2006 年 8 月 24 日召开第四届董事会第四次会议。决议公告刊登在 2006

年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报。

• （12）公司于 2006 年 9 月 20 日召开第四届董事会第五次会议。决议公告刊登在 2006

• 年 9 月 21 日的中国证券报、上海证券报。

• （13）公司于 2006 年 10 月 9 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了公司《2006

• 年第三季度报告》。

（14）公司于 2006 年 12 月 29 日召开第四届董事会第七次会议。决议公告刊登在 2006 年 12 月 30 日的中国证券报、上海证券报。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

2006 年 5 月 30 日公司 2005 年年度股东大会审议通过了《公司 2005 年度利润分配及资 本公积金转增方案》：经信永中和会计师事务所审计确认，公司以 2005 年度实现的净利润 49,379,322.80 元为基数，按 10%提取法定盈余公积金 4,937,932.28 元，按 5%提取法定公益 金 2,468,966.14 元。提取法定盈余公积金、法定公益金后，以 2005 年度末总股份 504,125,155 股为基数，向全体股东每十股派发现金红利 0.30 元（含税），计派发现金红利 15,123,754.65 元，剩余未分配利润结转至下一年度。本年度不进行资本公积转增。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

公司于 2006 年 6 月 16 日在中国证券报、上海证券报刊登分红派息实施公告，股权登 记日：2006 年 6 月 21 日；除权（除息）日：2006 年 6 月 22 日；现金红利发放日：2006 年 6 月 29 日。

（六）利润分配或资本公积金转增预案

经信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告确认，2006 年公司实现净 利润 96,208,465.81 元，根据《公司章程》和新会计准则规定，本年度提取法定公积金 9,620,846.58 元。提取法定公积金后，以 2006 年度末总股份 504,125,155 股为基数，向全体 股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），派发金额为 50,412,515.50 元，派发后，剩 余未分配利润 134,575,606.97 元滚存至下一年度。本年度不进行资本公积金转增。本预案 尚需公司股东大会批准。

九、监事会报告

（一）监事会的工作情况

1、公司第三届监事会第十一次会议于 2006 年 4 月 18-21 日在成都名雅山庄召开，会 议审议通过了以下决议：（1）通过公司 2005 年度监事会工作报告，提交公司股东大会审 议；（2）通过公司 2005 年年度报告及摘要；（3）通过 2005 年度财务决算报告；（4）通 过 2005 年度利润分配及资本公积金转增预案。

2、公司第三届监事会第十二次会议于 2006 年 4 月 19-21 日在成都名雅山庄召开，会 议审议通过了公司 2006 年第一季度报告。

3、公司第三届监事会第十三次会议于 2006 年 4 月 28 日在成都温江鱼凫国都温泉大酒 店召开，会议审议通过了以下决议：（1）通过了公司《关于修改〈公司章程〉的议案》； （2）通过了公司《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》，提交公司股东大会审议；（3） 通过了《公司监事会换届选举的议案》：公司第三届监事会已任期届满，根据本公司《公 司章程》的有关规定，本公司股东阿坝州水利电网资产经营公司提出推荐郑大金先生、杨 博先生为公司第四届监事会监事候选人；公司监事会提出推荐贺超先生为公司第四届监事 会监事候选人。本议案提交公司股东大会审议。另外两名由职工代表出任的监事将由公司 职工代表大会按法定程序选举产生。

4、公司第四届监事会第一次会议于 2006 年 5 月 30 日在都江堰鹤翔山庄召开。会议选 举郑大金先生为公司第四届监事会主席。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

5、公司第四届监事会第二次会议于 2006 年 8 月 24 日在成都望江宾馆召开。会议审议 通过了公司 2006 年度中期报告及摘要。

6、公司第四届监事会第三次会议于 2006 年 10 月 19 日在成都望江宾馆召开。会议审 议通过了公司 2006 年第三季度报告。

（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律、法规规范运作， 公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度，公司股东大会、董事会均建立了相 应的议事规则；公司董事和高级管理人员在行使职务时，能尽职尽责，诚信勤勉，认真执 行股东大会、董事会的决议，公司董事、高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、 《公司章程》及损害公司利益的行为。

（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见

监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真仔细的检查,认为公司 2006 年度财务报 告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司财务行为遵守了《会计法》、《企业会 计制度》等国家的有关法律法规，北京信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审 计报告客观公正。

（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2006 年度没有募集资金使用。

（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

1、报告期内，本公司追加对黑水冰川水电开发有限责任公司投资 4,920,000.00 元。2006 年 4 月 28 日,本公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议并通过了转让公司持有黑水冰 川水电开发有限责任公司 10%股权的议案。转让完成后，本公司持有黑水冰川水电开发有 限责任公司的股权由 41%降为 31%。

2、2006 年 9 月 20 日,公司第四届五次董事会会议审议通过本公司与重庆市博赛矿业(集 团)有限公司签定的《阿坝铝厂企业产权转让合同》,本公司向重庆市博赛矿业(集团)有限公 司转让阿坝铝厂的企业产权所对应的资产范围, 经双方协商，以 2006 年 6 月 30 日为评估基 准日及有关资产评估报告书确认的阿坝铝厂净资产评估值 8032.19 万元为基数,扣除非转让 资产价值 423.75 万元后作为本次转让的价款,即 7608.44 万元。

3、2006 年 12 月 29 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了如下决议：（1）通 过了《关于投资汶川县板子沟电站的议案》：四川岷江水利电力股份有限公司投资汶川浙

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

丽水电开发有限公司, 投资金额 102 万元, 占汶川浙丽水电开发有限公司总股本的 51%.汶川 浙丽水电开发有限公司负责投资开发板子沟电站。（2）通过了《关于投资小金四姑娘山旅 游电力开发有限责任公司的议案》：原则同意四川岷江水利电力股份有限公司出资 420 万 元投资小金四姑娘山旅游电力开发有限责任公司, 占该公司 60% 的股份；小金县人民政府 出资 280 万元,占该公司 40% 的股份。

监事会认为：公司资产购买、出售定价合理，符合公司的长远利益，没有损害公司及 全体股东的利益。董事会就资产购买、出售的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》 的规定。

（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司的关联交易均按公平交易原则进行，未损害公司利益，无内幕交易行为。

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

本公司 2000 年 6 月为四川广林电器集团有限责任公司（以下简称“广林电器”）向中 国建设银行成都市第二支行（以下简称“成都二支行”）申请五年期固定资产贷款 1400 万 元提供担保。借款期限为 2000 年 6 月 5 日起至 2005 年 6 月 4 日止。广林电器以向本公司 提供电器设备，本公司可暂缓支付货款为条件。同时，为降低担保风险，广林电器以其房 屋和法定代表人所持该公司股权向本公司作反担保。

因广林电器未按期归还 400 万元借款和利息，成都二支行向成都市中级人民法院起诉， 要求广林电器归还逾期的 400 万元借款和利息，并提前归还按照借款合同应于 2005 年 6 月 到期的 1000 万元借款。2004 年 11 月 26 日，四川省成都市中级人民法院以（2004）民成初 字第 585 号民事判决书，判定广林电器应归还 400 万元借款及利息，本公司应承担连带保 证责任；其余 1000 万元借款提前归还的要求法院不予支持。

本公司因不服一审判决，向四川省高级人民法院上诉，2005 年 6 月，四川省高级人民 法院(［2005］川民终字第 110 号)作出“驳回上诉，维持原判”的判决。本公司在 2005 年 度财务报告中提取 950 万元预计负债，因 2006 年度无新进展，在 2006 年度报告中的预计 负债仍为 950 万元。

（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

1、本公司持有黑水冰川水电开发公司 40%股权,本期转让 6.265％的股份与四川大渡河 硅业公司、转让 3.735％的股份与德昌县鸿星电力有限责任公司,转让后本公司实际持有黑 水冰川水电开发公司 31%股权。

2、2006 年经第四届董事会第五次会议审议通过本公司与重庆市博赛矿业(集团)有限公 司签定的《阿坝铝厂企业产权转让合同》,本公司向重庆市博赛矿业(集团)有限公司转让阿 坝铝厂的企业产权所对应的资产范围, 经双方协商，以 2006 年 6 月 30 日为评估基准日及有 关资产评估报告书确认的阿坝铝厂净资产评估值 8,032.19 万元为基数,扣除非转让资产价值 423.75 万元后作为本次转让的价款,即 7,608.44 万元，截止 2006 年 12 月 31 日止本公司已经 收到转让款 3,979.10 万元。

（三）报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

单位:万元 币种:人民币

关联方	关联 交易 内容	关联交易定价 原则	关联交 易价格	关联交易 金额	占同类交 易金额的 比例(%)	关联交易 结算方式	市场价格	关联交易 对公司利 润的影响
阿坝州汶川县 凉水井电站	购电	市场化原则		573.29	1.54	银行结算
四川省电力	购电	市场化原则		27,579.31	74.16	银行结算

• 1)、本公司向联营公司阿坝州汶川县凉水井电站购电。

2)、本公司向其他关联方四川省电力购电。

（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易

单位:万元 币种:人民币

关联方	关联交 易内容	关联交易定 价原则	关联 交易 价格	关联交 易金额	占同类交 易金额的 比例(%)	关联交易 结算方式	市场 价格	关联交易 对公司利 润的影响
四川西部阳光电力开发有限公司	售电	市场化原则		36.37	0.06	银行结算

本公司向联营公司四川西部阳光电力开发有限公司售电。

本期向四川西部阳光电力开发有限公司关联交易价格是根据市场化原则，按照本公司 与四川西部阳光电力开发有限公司签订的《购售电合同》及相关补充合同确定。

2005 年度向四川省电力公司购电量为 78,671.7549 万千瓦时，结算电价为0.2049 元/ 千瓦时，购电价格是按照本公司与四川省电力签订的《购售电合同》及相关补充合同确定。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

2006 年度向四川省电力公司119,412.88 万千瓦时, 结算电价为0.2291 元/千瓦时(含税价 0.2680 元/千瓦时),购电价格按照本公司与四川省电力公司签定《购售电合同》确定。

2、关联债权债务往来

				单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 0.00 0.00 0.00 0.00	单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 0.00 0.00 0.00 0.00
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
阿坝州汶川县凉水 井电站	联营公司	0.00	4.87	0.00	0.00
合计	/	0.00	4.87	0.00	0.00

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 万元，上市公司向控股 股东及其子公司提供资金的余额0 万元。

3、其他重大关联交易

（1）接受担保

四川省电力为本公司于 2003 年 4 月向中国电力财务有限公司申请二至三年期流动资金 担保贷款 4 笔，贷款总额 8,500 万元，2006 年贷款到期本公司已经归还中国电力财务有限 公司借款；2003 年 9-11 月向交通银行成都分行申请三年期流动资金担保贷款 2 笔，贷款总 额 4,000 万元，2006 年贷款到期本公司已经归还交通银行成都分行借款。

（2）调节效益偿付金

2004 年度，本公司与省电力签订《调节效益偿付合同》。合同约定，偿付金的定价方 法按照定额偿付金额进行支付。根据沙牌电厂水库调节能力和映秀湾发电总厂装机容量及 机组出力效率，双方约定合同执行期间每年偿付金支付金额在 700 万元-1100 万元，每年具 体支付金额根据当年实际状况在约定偿付金范围内协商确定。合同执行期限为五年，自 1998 年起至 2003 年止。根据该合同,2004 年度的偿付金双方协商为 1036 万元（含税）。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司已收到上述款项，其中 8,854,700 元计入 2004 年度主营业务收入。

2005 年度，由于四川省电力公司未执行上述合同，本公司未收到调节效益偿付金。本 公司认为根据非经常性损益的定义，该项效益偿付金已不属于经常性损益的性质，故对 2004 年度非经常性损益项目予以追溯调整。

2006 年，由于华西沙牌发电有限公司水库调节能力未增加映秀湾发电总厂的发电效益， 因此，四川省电力公司按照合同不支付调节效益偿付金。

（四）托管情况

本年度公司无托管事项。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

（五）承包情况

本年度公司无承包事项。

（六）租赁情况

岷江电子材料有限责任公司，成立于 2000 年 12 月 28 日，注册资本人民币 3,272 万元， 其中本公司持股 97.56%。公司经营范围：电子材料、纯净水。2003 年 10 月，本公司董事 会审议通过岷江电子材料有限责任公司《企业承包经营合同》，将该公司整体租赁给自然 人江河，期限 6 年，从 2003 年 10 月 1 日起至 2009 年 10 月 1 日止。2004 年底,由于承租人 在执行合同过程中就合同有关条款存在异议,致使租赁行为中止。2005 年初，岷江电子材料 有限公司董事会重新组织管理人员，自行组织生产经营。

2006 年 11 月 24 日岷江电子材料有限责任公司与立敦电子科技（宜昌）有限公司签定 租赁协议,将现有的有关化成箔生产的机器设备于 2007 年 1 月 1 日租赁予立敦电子科技（宜 昌）有限公司，租赁期限为两年，租金为每年 450 万元，2006 年 12 月 31 日办理了资产移 交手续。

（七）担保情况

单位:万元 币种:人民币

单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计	1,400
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额	1,400
担保总额占公司净资产的比例(%)	1.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计

本公司 2000 年 6 月为四川广林电器集团有限责任公司（以下简称“广林电器”）向中 国建设银行成都市第二支行（以下简称“成都二支行”）申请五年期固定资产贷款 1400 万

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

元提供担保。借款期限为 2000 年 6 月 5 日起至 2005 年 6 月 4 日止。广林电器以向本公司 提供电器设备，本公司可暂缓支付货款为条件。同时，为降低担保风险，广林电器以其房 屋和法定代表人所持该公司股权向本公司作反担保。

因广林电器未按期归还 400 万元借款和利息，成都二支行向成都市中级人民法院起诉， 要求广林电器归还逾期的 400 万元借款和利息，并提前归还按照借款合同应于 2005 年 6 月 到期的 1000 万元借款。2004 年 11 月 26 日，四川省成都市中级人民法院以（2004）民成初 字第 585 号民事判决书，判定广林电器应归还 400 万元借款及利息，本公司应承担连带保 证责任；其余 1000 万元借款提前归还的要求法院不予支持。

本公司因不服一审判决，向四川省高级人民法院上诉，2005 年6 月，四川省高级人民 法院(［2005］川民终字第110 号)作出“驳回上诉，维持原判”的判决。本公司在2005 年 度财务报告中提取950 万元预计负债，因2006 年度无新进展，在2006 年度报告中的预计 负债仍为950 万元。

（八）委托理财 本年度公司无委托理财事项。

（九）其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

（十）承诺事项履行情况

未股改公司的股改工作时间安排说明

公司于 2006 年 12 月 29 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了《关于四川岷 江水利电力股份有限公司股权分置改革方案》。2007 年 1 月 15 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登股权分置改革方案实施公告，股权分置改革方案实施股权登记日为 2007 年 1 月 16 日，公司股票复牌日及对价股票上市日为 2007 年 1 月 18 日。

（十一）聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京信永中和会计师事务所为公司 的境内审计机构，公司现聘任北京信永中和会计师事务所为公司的境内审计机构。

（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整 改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所的公开谴责。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

（十三）其它重大事项

1、2007 年 1 月 8 日，本公司之联营公司福堂水电董事会召开第二届第七次会议，决定 对 2006 年可分配利润中的 168,000,000.00 元进行分配，其中：分配给本公司 67,200,000.00 元。2007 年 1 月 19 日，本公司已全部收到该项利润分配。

2、本公司子公司四川岷江电子材料有限责任公司将现有的有关化成箔生产的机器设备 租赁与立敦电子科技（宜昌）有限公司，租赁期限为两年，共计 24 个月，租金为每年 450 万元，2006 年 12 月 31 日办理了资产移交手续。

3、截至 2006 年 12 月 31 日，本公司采用个别认定法计提应收帐款坏帐准备 87,174,496.37 元和其他应收帐款坏帐准备 49,446,889.64 元，合计 136,621,386.01 元，其中：

（1）岷江电子联营公司于 2002 年 10 月因成员单位退出而停止运营，由于联营公司已 于 2002 年 10 月不再经营，2004 年度岷江电力联营有限公司整体财务状况不良，并且偿付 能力具有不确定性，出于谨慎性地考虑 2004 年计提应收帐款坏帐准备 20,618,432.15 元， 2005 年追溯调整 2004 年应收帐款坏帐准备 17,565,906.01 元和补计应收帐款坏帐准备 41,429,839.11 万元和其他应收帐款坏帐准备 875,323.16 元，2006 年根据董事会决议核销有 确凿证据表明无法收回的账龄在 5 年以上并已经计提坏帐准备的应收电费款 17,403,745.89 元，2006 年收回已计提坏帐 4,280,631.44，截止 2006 年 12 月 31 日坏帐准备合计为 58,805,123.10 元。

（2）安澜化工（黄磷厂）由于建厂时间长,设备陈旧老化不符合国家环保标准,于 2002 年下半年停产，2004 年本公司已对该应收款按照账龄分析法提取应收帐款坏账准备 7,223,816.21 元，2005 年公司计提 9,207,376.47 元和其他应收帐款坏帐准备 1,041,295.91 元， 2006 年安澜化工整体财务状况不良，并且偿付能力具有不确定性，本公司 2006 年计提坏帐 准备 4,014,813.27 元和其他应收款坏帐准备 2,869,646.22 元，截止 2006 年 12 月 31 日坏帐准 备为 24,356,948.08 元。

（3）岷江电子材料有限公司其他应收款-自然人江河 13,878,336.41 元，因该款项的可 回收性存在不确定性，电子材料在 2005 年度全额计提坏账准备。截止 2006 年 12 月 31 日， 承包期结束后的清理工作亦尚在进行中。2006 年岷江电子材料有限公司向阿坝州中级人民 法院诉江河、成都瑞文电子有限公司企业承包经营合同纠纷案件，诉讼金额为 9,477,520.88 元。2007 年 1 月 19 日公司已经收到阿坝州中级人民法院一审判决,该判决核减承包费用等

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

1,195,218.04 元, 岷江电子材料有限公司核销该部分应收款，电子材料根据判决结果对江河 承包期的债权债务正在进行清理。

（4）四川地方电力培训研究中心（帝殿宾馆）8,506,000.00 元。该款项实质为借款， 当时约定每年按 15%支付固定回报。由于宾馆长期经营不善,一直未能盈利,公司也未得到投 资回报。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已对该款项按照账龄分析法提取坏账准备 6,804,800.00 元，由于该其他应收款长期未收回本期按照个别认定法补计坏帐准备 1,701,200 元。

（5）应收岷江电力集团公司欠款 7,434,761.50 元。根据 2004 年 1 月 8 日阿州经贸 (2004)62 号文《阿坝州经济贸易委员会关于四川岷江电力集团有限公司债务变更的通知》， 岷江电力集团公司注销前的债务 743 万元由阿坝州明珠电力有限责任公司承担。2006 年根 据明珠电力有限责任公司回函，不承诺此款项。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司已对该应 收款按照账龄分析法计提坏账准备 4,707,809.20 元，2006 年补计提坏帐准备 2,726,952.30 元。

（6） 新中亚钢铁公司截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应收新中亚钢铁公司账款余额 为 7,113,874.57 元，产生原因为双方入账差异，本公司于 2005 年对该应收款计提坏帐准备 7,149,339.63 元，本期收回坏帐 35,465.06 元，截止 2006 年 12 月 31 日坏帐准备余额为 7,113,874.57 元

（7）江苏神力集团股份有限公司截止 2006 年 12 月 31 日为 1,625,506 元, 本公司为江 苏神力起重机器集团股份有限公司向交通银行南京分行申请中期(一年零六个月)流动资金 贷款 15,000,000.00 元提供担保。贷款到期后，神力集团公司归还 12,500,000.00 元，剩余 2,500,000.00 元由本公司承担连带担保责任。2004 年 4 月和 5 月，南京中级人民法院从本公 司银行帐户执行共计划出 2,500,000.00 元用于归还借款余额。扣除本公司原欠神力集团公 司设备款 874,494.00 元后，公司实际形成损失 1,625,506.00 元。2005 年本公司对上述损失 全额计提了坏账准备

4、2005 年 4 月 7 日，本公司实际控制人四川省电力公司协议受让阿坝州下庄水电厂、 阿坝州投资发展公司（原名阿坝州信托投资公司）、阿坝州甘堡水电厂、阿坝州马尔康水 电厂四家企业所持有的本公司 64,189,620 股国有法人股，占本公司总股本的 12.73%。本次 收购完成后，四川省电力公司直接持有本公司 12.73%的股份，加上 2002 年通过协议受让 阿坝州水利电网资产经营公司的全部股权而持有的本公司 144,233,100 股国家股（占本公司

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

股本总额的 28.61%），四川省电力公司合计持有本公司 208,422,720 股，占本公司股本总 额的 41.34%。

本次股权收购尚需获得国有资产管理部门的批准和中国证券监督管理委员会对收购报 告书及要约收购豁免申请的批准。

5、2006 年进行资产清查时，对农网改造项目未纳入本公司会计报表的原因进行了再确 认。按照四川省委、省政府和阿坝州委、州政府的要求，本公司负责建设阿坝州映秀至四 姑娘山输变电设施等农村电网改造工程，该项目总投资 7,202.5 万元，其中：国债资金 3,602.5 万元，本公司向中国农业银行汶川县支行申请农网专项贷款 3,600 万元，并以本公司全资 子公司阿坝州华西沙牌发电有限公司资产担保。目前，该项目形成的资产仍由阿坝州小金 四姑娘山旅游电力开发有限责任公司负责管理。本公司将在资产权属明晰后，进行相关财 务处理。

6、2003 年 11 月，四川岷江水利电力股份有限公司与成都华西电力股份有限公司（下 称“华西公司”）、华西沙牌发电有限责任公司（下称“沙牌公司”）签订股权转让协议，由 公司出资 5,800 万元收购华西公司所持有的沙牌公司 30%股权及华西公司在沙牌公司的债 权债务。转让协议签署后，2006 年 8 月 24 日律师事务所向公司四届四次董事会提交了《关 于沙牌公司 30%股权已被冻结的函》，2006 年 12 月本公司已完成该股权的过户手续，12 月 27 日阿坝洲华西沙牌发电有限责任公司在阿坝洲工商行政管理局办理了企业法人营业 执照的变更手续。

7、2006 年 12 月 29 日，公司股东会通过了《四川岷江水利电力股份有限公司股权分置 改革方案》，改革方案约定：公司非流通股股东向流通股股东支付 54,372,805 股股份作为 本次股权分置改革的对价安排，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股 流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股票的对价，该对价支付完成后，公司的非流通 股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权，本公司股权分置改革实施股权登记日为 2007 年 1 月 16 日,对价股票上市流通日为 2007 年 1 月 18 日。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

(一)审计报告

审 计 报 告

XYZH/2006CDA2038

四川岷江水利电力股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的四川岷江水利电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并的 利润及利润分配表、股东权益变动表以及合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表， 以及财务报表附注和合并的财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实 施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风 险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流 量。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

（二）、财务报表

资产负债表

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

资 产	注释	合并数	合并数	母公司	母公司
流动资产：		2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日
货币资金	五、1	54,851,733.63	85,582,561.59	53,671,944.92	55,762,819.73
短期投资
应收票据	五、2	175,429,321.67	147,394,590.86	175,429,321.67	138,972,665.96
应收股利
应收利息
应收账款	五、3	14,782,558.87	86,298,952.81	15,553,001.93	79,334,958.51
其他应收款	五、4	77,658,769.48	31,954,855.85	470,100,205.22	432,872,437.41
预付账款	五、5	179,680.00	26,766,052.04		3,458,975.48
应收补贴款
存货	五、6	4,687,769.75	18,269,889.91	412,388.66	434,389.58
待摊费用	五、7		510,559.56		424,910.71
一年内到期的长期债权投资
待处理流动资产损失
流动资产合计		327,589,833.40	396,777,462.62	715,166,862.40	711,261,157.38
长期投资：
长期股权投资	五、8	455,063,472.22	422,025,869.35	577,219,496.55	618,305,249.20
长期债权投资
长期投资合计		455,063,472.22	422,025,869.35	577,219,496.55	618,305,249.20
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价	五、9	1,304,931,189.59	1,431,772,177.19	701,070,330.75	704,527,867.42
减：累计折旧	五、9	268,137,995.53	315,917,249.54	173,076,777.58	153,535,882.56
固定资产净值		1,036,793,194.06	1,115,854,927.65	527,993,553.17	550,991,984.86
减：固定资产减值准备	五、9	2,926,526.02	2,346,157.27	2,926,526.02	2,346,157.27
固定资产净额		1,033,866,668.04	1,113,508,770.38	525,067,027.15	548,645,827.59
工程物资			480,545.98
在建工程	五、10	30,350,996.91	37,804,838.22	30,350,996.91	12,904,916.45
固定资产清理
固定资产合计		1,064,217,664.95	1,151,794,154.58	555,418,024.06	561,550,744.04
无形资产及其他资产：
无形资产	五、11	8,722,078.54	12,107,095.82	7,837,240.44	6,513,379.31
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		8,722,078.54	12,107,095.82	7,837,240.44	6,513,379.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计		1,855,593,049.11	1,982,704,582.37	1,855,641,623.45	1,897,630,529.93

后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吕道斌 主管会计工作负责人：白瑰蓉 会计机构负责人：周兴得

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

资产负债表（续）

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

负债和股东权益	注释	合并数	合并数	母公司	母公司
流动负债：		2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日
短期借款	五、12	178,500,000.00	117,600,000.00	160,000,000.00	79,000,000.00
应付票据
应付账款	五、13	42,513,417.64	40,973,090.24	89,576,496.79	77,094,229.80
预收账款	五、14	4,458,788.28	9,295,129.43	4,455,394.28	3,408,866.22
应付工资		8,480,490.33	798,926.63	8,359,548.80
应付福利费		9,804,064.53	8,019,260.87	9,295,175.36	5,922,430.30
应付股利	五、15	26,391,658.90	18,940,470.85	26,391,658.90	17,502,411.70
应交税金	五、16	35,848,851.96	54,190,489.90	27,785,462.40	34,944,925.17
其他应交款	五、17	1,651,739.15	2,539,178.61	1,396,268.87	2,146,085.32
其他应付款	五、18	111,842,146.82	160,392,967.49	93,517,728.99	148,263,914.55
预提费用		1,949,138.18	374,931.50	1,725,938.18	339,427.15
预计负债	五、19	9,507,222.00	9,507,222.00	9,507,222.00	9,507,222.00
一年内到期的长期负债	五、20	250,000,000.00	392,000,000.00	250,000,000.00	392,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		680,947,517.79	814,631,667.52	682,010,894.57	770,129,512.21
长期负债：
长期借款	五、21	360,000,000.00	400,490,000.00	360,000,000.00	395,000,000.00
应付债券
长期应付款	五、22	1,000,000.00	34,946,066.75
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		361,000,000.00	435,436,066.75	360,000,000.00	395,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项				-
负债合计		1,041,947,517.79	1,250,067,734.27	1,042,010,894.57	1,165,129,512.21
少数股东权益：
少数股东权益		14,802.44	135,830.38
股东权益：
股本	五、23	504,125,155.00	504,125,155.00	504,125,155.00	504,125,155.00
资本公积	五、24	47,143,061.14	47,098,061.14	47,143,061.14	47,098,061.14
盈余公积	五、25	77,374,390.27	67,753,543.69	77,374,390.27	67,753,543.69
其中：法定公益金	五、25		20,755,287.31		20,755,287.31
未分配利润	五、26	184,988,122.47	113,524,257.89	184,988,122.47	113,524,257.89
其中：拟分配现金股利		50,412,515.50	15,123,754.65		15,123,754.65
股东权益合计		813,630,728.88	732,501,017.72	813,630,728.88	732,501,017.72
负债和股东权益总计		1,855,593,049.11	1,982,704,582.37	1,855,641,623.45	1,897,630,529.93

后附会计报表附注为本会计报表的组成部分

公司法定代表人：吕道斌 主管会计工作负责人：白瑰蓉 会计机构负责人：周兴得

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

项 目	注释	注释	合并数	合并数	合并数	合并数	母公司	母公司	母公司
			2006 年1-12 月		2005 年1-12 月		2006 年1-12 月		2005 年1-12 月
一、主营业务收入	五、27		723,121,032.50			632,483,486.85	570,081,797.45		491,674,425.27
减：主营业务成本	五、27		584,392,963.23			477,211,867.47	449,687,496.62		360,897,534.42
主营业务税金及附加	五、28		2,910,237.42			3,328,276.17	2,463,806.08		2,873,254.13
二、主营业务利润			135,817,831.85			151,943,343.21	117,930,494.75		127,903,636.72
加：其他业务利润			1,159,796.64			2,857,915.85	3,940,535.09		4,983,197.53
减：营业费用			3,510,143.86			6,185,109.07	2,908,568.01		2,418,139.52
管理费用	五、29		81,238,616.63			108,075,467.15	71,666,440.51		83,922,048.48
财务费用	五、30		47,102,966.21			51,919,404.95	43,373,160.95		48,178,774.18
三、营业利润			5,125,901.79			-11,378,722.11	3,922,860.37		-1,632,127.93
加：投资收益	五、31		109,670,798.83			85,047,572.39	107,705,934.64		72,506,707.61
补贴收入
营业外收入	五、32		425,856.98			1,059,708.74	323,492.39		997,641.79
减：营业外支出	五、33		9,989,825.25			11,993,082.80	6,780,224.58		11,989,226.45
四、利润总额			105,232,732.35			62,735,476.22	105,172,062.82		59,882,995.02
减：所得税			9,145,294.48			13,812,382.62	8,963,597.01		10,503,672.22
少数股东损益			-121,027.94			-456,229.20
五、净利润			96,208,465.81			49,379,322.80	96,208,465.81		49,379,322.80
加：年初未分配利润			113,524,257.89			71,551,833.51	113,524,257.89		71,551,833.51
其他转入
六、可供分配的利润			209,732,723.70			120,931,156.31	209,732,723.70		120,931,156.31
减：提取法定盈余公积			9,620,846.58			4,937,932.28	9,620,846.58		4,937,932.28
提取法定公益金						2,468,966.14			2,468,966.14
七、可供股东分配的利润			200,111,877.12			113,524,257.89	200,111,877.12		113,524,257.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			15,123,754.65				15,123,754.65
转作股本的普通股股利
八、未分配利润			184,988,122.47			113,524,257.89	184,988,122.47		113,524,257.89
其中：拟分配现金股利			50,412,515.50
补充资料：
项 目			合并数				母公司
		2006 年1-12 月		2005 年1-12 月		2006 年1-12 月		2005 年1-12 月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益		-		-		-		-
2、自然灾害发生的损失		-		-		-		-
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额		-		-		-		-
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额		-		-		-		-
5、债务重组损失		-		-		-		-
6、其他		-		-		-		-

后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吕道斌 主管会计工作负责人：白瑰蓉 会计机构负责人：周兴得

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	注释	2006 年1-12 月
		合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		982,093,234.25	761,502,328.20
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金	五、34	7,843,590.09	2,788,068.44
现金流入小计		989,936,824.34	764,290,396.64
购买商品、接受劳务支付的现金		696,207,547.94	513,860,716.16
支付给职工以及为职工支付的现金		40,152,047.39	31,587,148.00
支付的各项税费		79,545,106.49	60,429,195.69
支付的其他与经营活动有关的现金	五、35	28,455,012.08	28,022,058.63
现金流出小计		844,359,713.90	633,899,118.48
经营活动产生的现金流量净额		145,577,110.44	130,391,278.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		39,791,000.00	39,791,000.00
取得投资收益所收到的现金		63,200,000.00	63,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		73,686.34	73,686.34
收到的其他与投资活动有关的现金		-
现金流入小计		103,064,686.34	103,064,686.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		33,012,029.82	32,955,281.82
投资所支付的现金		54,920,000.00	54,920,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	五、36	21,491,467.84
现金流出小计		109,423,497.66	87,875,281.82
投资活动产生的现金流量净额		-6,358,811.32	15,189,404.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		-
借款所收到的现金		473,500,000.00	455,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		473,500,000.00	455,000,000.00
偿还债务所支付的现金		585,900,000.00	551,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		57,549,127.08	51,671,557.49
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		643,449,127.08	602,671,557.49
筹资活动产生的现金流量净额		-169,949,127.08	-147,671,557.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-30,730,827.96	-2,090,874.81

后附会计报表附注为本会计报表的组成部分

公司法定代表人：吕道斌 主管会计工作负责人：白瑰蓉 会计机构负责人：周兴得

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表补充资料

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元
项 目		2006 年1-12 月
		合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		96,208,465.81	96,208,465.81
加：少数股东损益		-121,027.94
计提的资产减值准备		17,872,946.35	14,450,608.20
固定资产折旧		44,783,950.31	23,951,722.31
无形资产摊销		434,986.52	169,263.89
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）		510,559.56	424,910.71
预提费用增加（减：减少）		1,574,206.68	1,386,511.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）		6,319,870.53	6,126,979.03
固定资产报废损失
财务费用		49,142,992.20	45,436,802.54
投资损失（减：收益）		-109,670,798.83	-107,705,934.64
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）		13,582,120.16	22,000.92
经营性应收项目的减少（减：增加）		16,386,247.29	34,085,170.01
经营性应付项目的增加（减：减少）		8,552,591.80	15,834,778.35
其他
经营活动产生的现金流量净额		145,577,110.44	130,391,278.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		54,851,733.63	53,671,944.92
减：现金的期初余额		85,582,561.59	55,762,819.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-30,730,827.96	-2,090,874.81

后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吕道斌 主管会计工作负责人：白瑰蓉 会计机构负责人：周兴得

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

资产减值准备明细表（合并）

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

项 目	2005 年12 月31 日	本期增加数	资产价值回升转回数	其他原因转出数	2006 年12 月31 日
一、坏账准备合计	161,083,845.49	14,470,272.20		23,749,780.66	151,804,337.03
其中：应收账款	110,462,051.75	4,509,035.83		21,552,058.13	93,419,029.45
其他应收款	50,621,793.74	9,961,236.37		2,197,722.53	58,385,307.58
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计	1,128,413.22				1,128,413.22
其中：长期股权投资	1,128,413.22				1,128,413.22
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,346,157.27	580,368.75			2,926,526.02
其中：房屋、建筑物	50,380.53				50,380.53
机器设备	2,295,776.74	580,368.75			2,876,145.49
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备	2,327,301.49	2,830,434.82		1,619,692.79	3,538,043.52
八、委托贷款减值准备

资产减值准备明细表（母公司）

编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元

项 目	2005 年12 月31 日	本期增加数	本期转回数	其他原因转出数	2006 年12 月31 日
一、坏账准备合计	122,333,257.43	13,870,239.45		17,403,745.89	118,799,750.99
其中：应收账款	89,767,362.60	4,199,531.40		17,403,745.89	76,563,148.11
其他应收款	32,565,894.83	9,670,708.05			42,236,602.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计					1,128,413.22
其中：长期股权投资					1,128,413.22
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,346,157.27	580,368.75			2,926,526.02
其中：房屋、建筑物	50,380.53				50,380.53
机器设备	2,295,776.74	580,368.75			2,876,145.49
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：吕道斌 主管会计工作负责人：白瑰蓉 会计机构负责人：周兴得

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

― 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2006 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每 股收益如下：

报告期利润	净资产收益率（%） 每股收益(元）
	全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后净利润	16.69 17.40 0.27 0.27 0.63 0.66 0.01 0.01 11.82 12.32 0.19 0.19 11.85 12.35 0.19 0.19

新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以 下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营 成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步 讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节 表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能 导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告 中列报的相应数据之间存在差异。

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

审 阅 报 告

四川岷江水利电力股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的四川岷江水利电力股份有限公司（以下简称岷江电力公司）新旧会 计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企业会 计准则第38 号–首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称通知）的有关

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

规定编制股东权益差异调节表是岷江电力公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工 作的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。

我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号–财务报表审阅》的规定执行了审阅业 务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报 获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程 序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照 《企业会计准则第38 号–首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。

信永中和会计师事务所 中国注册会计师：宋朝学 中国 北京 2007 年2 月28 日 中国注册会计师：杨锡光

新旧会计准则股东权益差异调节表

编制单位：	货币单位：人民币千元
编号	项目名称	金额
	2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	813,630.73
1	长期股权投资差额
	其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	符合预计负债确认条件的辞退补偿

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

5	股份支付
6	符合预计负债确认条件的重组义务
7	企业合并
	其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
	根据新准则计提的商誉减值准备
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售 金融资产
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10	金融工具分拆增加的权益
11	衍生金融工具
12	所得税	30,374.73
13	其他	127.35
	2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	844,132.81

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

四川岷江水利电力股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表编制说明

一、编制目的

四川岷江水利电力股份有限公司（以下简称岷江电力公司）于2007 年1 月1 日起开始执行新 会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司股东权益的影响，中国证券监督管理委员会发 布《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称 通知），要求上市公司按照《企业会计准则第38 号–首次执行企业会计准则》的规定，在2006 年 度财务报告的“补充资料”部分编制新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调 节表），披露股东权益的变化情况和重大差异的调节过程。

二、编制基础

岷江电力公司以2007 年1 月1 日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第38 号– 首次执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度（合并）财务报表 为基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。

对于《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情 况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第 五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有 的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反 映。

三、调节事项说明

1、 所得税

按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的 帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得 税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益30,487.28千元，其中:归属于母公司所有 者权益为30,374.73千元，归属于少数股东权益为112.55千元。

调整项目	可抵扣差异	应纳税差异	对股东权益影响
应收账款	93,419.03		17,046.92
其他应收款	58,385.31		11,664.56
长期投资减值准备	1,128.41		169.26
固定资产减值准备	2,926.53		438.98
在建工程减值准备	3,538.04		1,167.56
合计	159,397.32		30,487.28

2、 少数股东权益转列

按照新会计准则，在2007 年1 月1 日，岷江电力公司2006 年12 月31 日按照现行会计准则 编制的合并报表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加股东权益14.80 千元。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

四、其他需说明事项

1. 新会计准则下合并报表的少数股东权益，岷江电力公司2006 年12 月31 日按照现行会计 准则编制的合并报表中少数股东权益为14.80 千元，在2007 年1 月1 日，对按新会计准则纳入合 并财务报表范围的子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益部分，按子公 司少数股东股权比例确认为少数股东权益，导致少数股东权益增加112.55 千元，新会计准则下合 并报表的少数股东权益应为127.35 千元。

2、本调节表的编制遵循重要性原则，同时，随着公司对新会计准则影响评价的进一步深入及 财政部门对新会计准则解释的进一步明确，岷江电力公司有可能调整编制本调节表时所采用的相关 会计政策，并导致2007 年度财务报告中的相关数据与本调节表出现差异。

四川岷江水利电力股份有限公司

2007 年2 月28 日

（三）、会计报表附注

四川岷江水利电力股份有限公司会计报表附注

2006 年1 月1 日至2006 年12 月31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示）

一、公司的基本情况

四川岷江水利电力股份有限公司(以下简称 “本公司”)是1993 年经四川省体改委“体改字 （1993）258 号”文批准，由阿坝州草坡水电厂、阿坝州信托投资公司、四川省地方电力开发公司、 四A 集团公司、四川省中小型电力实业开发公司及成都华西电力（集团）股份有限公司等六家企业 共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。

1998 年3 月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众公开发行每股面值1 元人 民币的普通股股票3,500 万股，并于1998 年4 月在上海证券交易所挂牌交易，发行后公司股本总 额为13,812.0618 万股。1998 年8 月，向全体股东按10:1 的比例送红股，本公司股本总额增至 15,193.2679 万股。1999 年8 月，向全体股东按10:1 的比例送红股和按10:7 的比例用资本公积金 转增股本，转送后的股本总额为27,347.8822 万股。

2001 年11 月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众股股东和内部职工股股东 按10:3 的比例配售新股，共配售2,306.5387 万股，配股后本公司股本总额增至29,654.4209 万股。 2003 年6 月，本公司向全体股东按10:2 的比例送红股和按10:5 的比例用资本公积金转增股 本并每10 股派发现金股利1.00 元（含税），转送后的股本总额为50,412.5155 万股。

本公司位于四川省阿坝州，以水利电力开发为主业，配套发展与水电有关的发、输及供电设 施。公司主营：供水、发电、售电，水产养殖及水利、水电设备施工建筑安装和磷化工系列产品； 兼营：旅游、房地产、餐饮娱乐。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

阿坝州国有资产经营公司的全资子公司阿坝州水利电网资产经营公司为本公司原第一大股 东。2002 年5 月，阿坝州国有资产经营公司与四川省电力公司签定股权转让协议书，将阿坝州水 利电网资产经营公司的全部股权转让给四川省电力公司，四川省电力公司成为本公司的实际控制 人。

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

１、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。

２、会计年度 本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。

• ４、记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• 5、现金等价物的确定标准

本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

6、短期投资核算方法

（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资， 按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投 资，按投资各方确认的价值作为投资成本。

（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资 收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到 的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的 原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投 资计提跌价准备。

7、应收款项坏账损失核算方法

（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自 然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按个别认定法和账龄分析法计提 坏账准备，计入当期损益。

对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司相关机构批准后列作坏账损失，冲销 提取的坏账准备。

应收款项坏账准备计提比例如下：

帐龄 非关联公司 1 年以内 2％ 1--2 年 5％ 2--3 年 10％ 3--4 年 30％ 4－5 年 50％ 5 年以上 80％

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

本公司与并表单位及各并表单位之间的应收款项，因合并会计报表时可以抵销，不计提坏账准

备。

• 8、存货核算方法

（1） 存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用 和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。

（3）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用。

（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值 孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销 售费用和税金后确定。

9、长期投资核算方法

（1）长期股权投资

a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的 价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20% 以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20% 或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。

b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权 益份额之间的差额作为股权投资差额，借差按一定的期限摊销计入损益；贷差原来摊销计入损益， 自2003 年4 月开始一次计入资本公积。摊销时合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合 同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按10 年平均摊销。

• （2）长期债权投资

• a 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成

• 本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始 投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。

b 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付 息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价， 在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企 业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法

• （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供

• 劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2000 元以上。

• （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备和其他。

• （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括

• 买价、增值税、进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属 于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。

• （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计

• 提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：

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47

四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

专用设备 5% 12-30 年 7.92%-3.17% 运输设备 5% 6-12 年 15.83%-7.92% 其他 5% 5-25 年 19.00%-3.80%

• （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装

• 修支出等内容，其会计处理方法为：

• 1） 固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；

• 2） 固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面

• 价值，其余金额计入当期费用；

• 3） 固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算，

• 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。

• （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现

• 存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低 于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单 项资产计提。

• 1） 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且

• 预计在近期内不可能恢复；

• 2） 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；

• 3） 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业

• 务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；

• 4） 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或

• 在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；

• 5） 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，

• 并导致固定资产可收回金额大幅度降低；

• 6） 其他有可能表明资产已发生减值的情况。

• 11、在建工程核算方法

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安 装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。

• （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，

• 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办 理了竣工决算手续后再作调整。

• （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全

• 面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值 准备，计提时按工程项目分别计提。

• 1) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很 大的不确定性；

• 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 12、借款费用的会计处理方法

• （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和

• 辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借 入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：

• 1) 资产支出已经发生；

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态 后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建 固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按日计算 的加权平均利率。

13、无形资产计价及摊销方法

（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际 支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开 发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资 产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。

（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年 限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的， 摊销年限不超过10 年。本公司的无形资产为土地使用权，按出让年限50 年摊销。

（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的 无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

• 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

14、预计负债的核算方法

（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有 事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

1) 该义务是本公司承担的现时义务；

• 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

• 3) 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

15、收入确认原则

本公司的营业收入主要包括外购电收入、自发电收入、过网费收入和其他收入，其收入确认 原则为：在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该产品实施与所有权 有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认产品销售收入的实现。

16、所得税的会计处理方法

本公司所得税采用应付税款法核算。

17、合并会计报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽 不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会 计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。

（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂 行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 三、税项

本公司适用的主要税种及税率如下：

1、 所得税

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本公司属于民族自治地方企业，按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第八条有关规定， 经四川省人民政府“川府函[2000]249 号文”批准，本公司企业所得税率为15%。

本公司的子公司华西沙牌发电有限责任公司(以下简称“华西沙牌”)、岷江电子材料有限责任 公司(以下简称“电子材料”)、羌威宾馆及原子公司阿坝铝厂所得税率均为33%。 2、增值税

本公司产品销售收入适用增值税，其销项税率为17%。

根据四川省阿坝藏羌族自治州国家（地方）税务局阿坝州国税发（2004）44 号《关于转发<国 家税务总局关于电力公司过网费收入征收增值税问题的批复>的通知》，本公司过网费收入自2004 年6 月1 日起缴纳增值税，其销项税率为17%。

购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。

增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

• 3、营业税 本公司房屋出租收入、承包收入等适用营业税，税率为5%。

• 4、城建税及教育费附加

• 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为1%或

• 5%，教育费附加费率为3%，地方教育费附加为1%。

本公司之子公司阿坝铝厂城建税适用税率为1%，教育费附加费率为3%，地方教育费附加为1%。 本公司之子公司岷江电子材料有限责任公司城建税适用税率为5%，教育费附加费率为3%，地 方教育费附加为1%。

四、控股子公司及合营企业

• 1、本公司的控股子公司及合营企业的情况如下：(单位：万元)

公 司 名 称 华西沙牌发电有限责任公司 岷江电子材料有限责任公司 羌威宾馆	成立日期 1996.03 2000.12 1994.04	注册资本 10,000 3,272 765	投资金额 10,000 3,192 765	持股比例 100% 97.56% 100%	主 营 业 务 电站开发、发售电 电子材料、纯净水 餐饮、娱乐、住宿

（1）华西沙牌发电有限责任公司，成立于1996 年3 月9 日，注册资本人民币10,000 万元， 其中本公司持股70%，成都华西电力股份有限公司持股30%。公司经营范围为发电、供电、水电开 发、机电设备。主要负责沙牌电站一、二期工程的开发、建设和生产经营。

2003 年11 月，本公司与成都华西电力股份有限公司（以下简称“华西公司”）、华西沙牌发 电有限责任公司（以下简称“沙牌公司”）签定股权转让协议，由本公司出资5,800 万元收购华西 公司所持有的沙牌公司30%股权及华西公司在沙牌公司的债权债务。股权转让完成后，华西公司对 沙牌公司的全部债权债务予以结清，华西公司对沙牌公司自投资以来所衍生的权益一并结清。本公 司在实施收购完成后，持有沙牌公司100％的股权，2006 年12 月27 日本公司已完成该股权的过户 手续。

（2）羌威宾馆，成立于1994 年4 月，系本公司全资子公司，注册资本人民币765 万元。公司 经营范围：餐饮、娱乐、住宿。2002 年通过竞标方式整体租赁给个人经营，根据双方协议，本公 司将羌威宾馆全部资产（含债权、债务）移交给承租人，期限五年。

（3）岷江电子材料有限责任公司，成立于2000 年12 月28 日，注册资本人民币3,272 万元， 其中本公司持股97.56%。公司经营范围：电子材料、纯净水。2003 年10 月，本公司董事会审议通 过岷江电子材料有限责任公司《企业承包经营合同》，将该公司整体租赁给自然人江河，期限6 年， 从2003 年10 月1 日起至2009 年10 月1 日止。2004 年底，由于承租人在执行合同过程中就合同

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

有关条款存在异议，致使租赁行为中止。2005 年初，岷江电子材料有限公司董事会重新组织管理 人员，自行组织生产经营。

2006 年11 月24 日岷江电子材料有限责任公司与立敦电子科技（宜昌）有限公司签定租赁协议， 将现有的有关化成箔生产的机器设备于2007 年1 月1 日租赁予立敦电子科技（宜昌）有限公司， 租赁期限为两年，租金为每年450 万元，2006 年12 月31 日办理了资产移交手续。

2、 本公司2006 年度会计报表纳入合并范围的子公司

2006 年度纳入合并范围的子公司包括：华西沙牌发电有限责任公司、岷江电子材料有限责任 公司、羌威宾馆。

• 3、本公司2006 年度会计报表纳合并范围减少的子公司为阿坝铝厂。

（1）阿坝铝厂，该厂于1990 年筹建，1991 年投产，原属阿坝州国有资产经营公司所有的国 有独资企业。2005 年3 月25 日，经本公司2005 年第一次临时股东大会审议通过，出资5,338 万 元收购阿坝铝厂100％的股权。本公司于2005 年3 月31 日完成对阿坝铝厂的收购，对其拥有实质 控制权。

（2）2006 年经第四届五次董事会会议审议通过，本公司与重庆市博赛矿业(集团)有限公司（下 称“重庆博赛”）签定的《阿坝铝厂企业产权转让合同》,本公司向重庆博赛转让阿坝铝厂的企业 产权所对应的资产范围, 经双方协商，以2006 年6 月30 日为评估基准日及有关资产评估报告书确 认的阿坝铝厂净资产评估值8,032.19 万元为基数，扣除非转让资产评估值423.75 万元后作为本次 转让的价款，即7,608.44 万元。2006 年9 月25 日，本公司将阿坝铝厂移交重庆博赛，截止2006 年12 月31 日，本公司已收到该转让款3,979.10 万元，占应收价款的52.30%。 4、合并会计报表范围变化产生的影响

（1）报告期内出售的子公司－阿坝铝厂2006 年9 月30 日的资产负债情况

资 产	2006.9.30	负债及净资产	2006.9.30
流动资产	82,253,363.44	流动负债	50,237,312.36
长期投资	0．00	长期负债	37,143,903.74
固定资产	73,443,813.23	递延税项
无形资产	3,842,530.76	净资产	72,158,491.33
合计	159,539,707.43	合计	159,539,707.43

（2）被出售的子公司－阿坝铝厂自年初至出售日止的经营成果

项目 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润	2006 年1－9 月 186,096,852.98 8,581,229.31 608,714.44 608,714.44

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五、合并会计报表主要项目注释

• 1、货币资金

项 目 现金 银行存款 其他货币资金 合 计	2006.12.31. 2005.12.31. 50,776.33 35,213.71 54,800,957.30 85,547,347.88 - 54,851,733.63 85,582,561.59

期末货币资金余额较2005 年12 月31 日减少30,730,827.96 元，减少的主要原因是本期减少 原合并单位阿坝铝厂货币资金余额27,671,165.50 元，以及本公司归还长、短期借款。

2、应收票据

票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计	2006.12.31. 2005.12.31. 175,429,321.67 147,394,590.86 - 175,429,321.67 147,394,590.86

期末应收票据余额较2005 年12 月31 日增加28,034,730.81 元，增加的主要原因是本公司2006 年加大了应收电费的催收力度，使本期应收销货款回笼速度加快。 3、应收账款

（1）应收账款账龄如下：

项 目 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合计

2006.12.31. 2005.12.31. 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 3,104,031.27 2.87% 112,511.86 82,504,016.54 41.93% 8,799,419.96 6,110,196.17 5.65% 232,303.75 898,567.06 0.46% 44,928.35 1,172,008.44 1.08% 11,464.79 10,555,717.93 5.36% 1,055,571.79 11,477,114.05 10.61% 7,849,717.21 58,327,188.99 29.64% 56,086,617.61 53,708,781.06 49.64% 53,653,057.02 18,464,423.04 9.38% 18,464,423.04 32,629,457.33 30.15% 31,559,974.82 26,011,091.00 13.23% 26,011,091.00

108,201,588.32 100% 93,419,029.45 196,761,004.56 100% 110,462,051.75

（2）期末应收帐款帐面值较2005 年12 月31 日余额减少88,559,416.24 元，减少的主要原因 是本公司2006 年加大应收电费的催收力度，使应收销货款回笼速度加快以及根据董事会决议核销 有确凿证据表明无法收回的账龄在5 年以上并已经全额计提坏帐准备的应收电费款17,403,745.89 元。

• （3）期末应收账款中，本公司实际控制人四川省电力公司欠款为18,802.45 元。

• （4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为99,648,889.16 元，占应收账款总额的92.10%。

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

（5）截止2006 年12 月31 日，按个别认定法对预计难以收回的电费共计87,174,496.37 元， 全额计提了坏帐准备。其中：应收岷江电力联营公司57,929,799.94 元，新中亚钢铁公司电费 7,113,874.57 元, 安澜化工厂20,446,005.95 元,其他单位合计1,684,815.91 元。

（6）本公司对岷江电力联营公司、安澜化工厂、新中亚钢铁公司应收款项计提坏帐准备，详 见会计报表附注十一、1。

4、其他应收款

（1）其他应收款账龄如下：

项 目 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合计

2006.12.31. 2005.12.31. 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 62,363,838.88 45.84% 2,567,071.43 5,978,204.48 7.24% 203,989.71 3,956,494.35 2.91% 958,012.89 13,944,529.05 16.88% 4,625,055.03 11,082,491.02 8.15% 3,303,356.40 21,015,003.31 25.45% 13,809,289.25 17,343,846.08 12.75% 13,452,075.33 4,657,603.56 5.64% 1,645,682.37 4,198,763.63 3.09% 3,839,381.82 8,105,967.13 9.82% 4,481,523.57 37,098,643.10 27.26% 34,265,409.71 28,875,342.06 34.97% 25,856,253.81

136,044,077.06 100% 58,385,307.58 82,576,649.59 100% 50,621,793.74

（2）期末其他应收款帐面值较2005 年12 月31 日余额增加53,467,427.47 元，增加的主要原 因为本公司经第四届五次董事会会议审议通过本公司与重庆市博赛矿业(集团)有限公司签定的《阿 坝铝厂企业产权转让合同》，转让价款为7,608.44 万元，截止2006 年12 月31 日止应收余额为 3,629.34 万元以及农网改造资金资金利息4,814,715.08 元、应收四川省电力公司220KV 输变电工 程前期费用1,484,327.00 元。

（3）期末其他应收款中，本公司实际控制人四川省电力公司欠本公司代垫的220KV 输变电工 程前期费用款项1,484,327.00 元。

（4）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为72,636,313.87 元，占其他应收款总额的 53.39%。

（5）截止2006 年12 月31 日，按个别认定法对预计难以收回的款项共计49,446,889.64 元, 全额计提了坏帐准备，其中：本公司本部应收岷江电力联营公司875,323.16 元、安澜化工 3,910,942.13 元、岷江实业公司6,208,911.79 元、江苏神力集团股份有限公司1,625,506.00 元、 岷江电力集团公司7,434,761.50 元、四川地方电力培训研究中心8,506,000.00 元、岷江电子材料 有限公司其他应收款-自然人江河13,878,336.41 元、姜射坝电站其他应收款项7,007,108.65 元。 详见会计报表附注十一、1。

5、预付账款

（1）预付账款的账龄分析如下：

项 目 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计	2006.12.31. 金额 比例 146,860.00 81.73% 32,820.00 18.27% 0.00% 0.00% 179,680.00 100.00%	2005.12.31. 金额 比例 24,662,656.52 92.14% 942,727.86 3.52% 626,844.95 2.34% 533,822.71 2.00% 26,766,052.04 100.00%	2005.12.31. 金额 比例 24,662,656.52 92.14% 942,727.86 3.52% 626,844.95 2.34% 533,822.71 2.00% 26,766,052.04 100.00%
			100.00%

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• （2）期末预付帐款余额较2005 年12 月31 日余额减少26,586,372.04 元,主要原因是减少了原合 并报表单位阿坝铝厂预付氧化铝材料款22,666,323.60 元。

• （3）期末预付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位预付款项。

• 6、存货及跌价准备

	2006.12.31.	2006.12.31.	2005.12.31.
项 目	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	1,455,015.77	-	15,317,562.86		-
低值易耗品	155,298.38	-	213,225.63		-
在产品		-	127,763.78		-
产成品	360,557.62	-	2,166,992.74		-
分期收款发出商品	2,716,897.98	-	444,344.90		-
合计	4,687,769.75	-	18,269,889.91		-

期末存货余额较2005 年12 月31 日减少13,582,120.16 元， 主要原因是减少原合并报表单位 阿坝铝厂的存货 14,981,295.82 元。

7、待摊费用

项 目 车辆保险费 财产保险费 设备维修费 分析化验品 合 计	2006.12.31. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00	2005.12.31. 期末结存原因 151,525.17 按权责发生制应在2006 摊销 344,615.47 按权责发生制应在2006 摊销 - 按权责发生制应在2006 摊销 14,418.92 按权责发生制应在2006 摊销 510,559.56

8、长期股权投资

（1） 长期股权投资

项目 股票投资 其他股权投资 股权投资差额 合计 股权投资净额	2006．12．31． 投资金额 减值准备 404,108,259.29 1,128,413.22 52,083,626.15 456,191,885.44 1,128,413.22 455,063,472.22	投资金额 364,757,489.62 58,396,792.95 423,154,282.57 422,025,869.35	2005．12．31． 减值准备 1,128,413.22 -
			1,128,413.22

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（2） 其他股权投资

被投资单	投资	所占	初始投	本期权	累计权	期末	期末减	期初减
位名称	期限	比例	资金额	益调整	益调整	余额	值准备	值准备
四川福堂水电有 限公司	50	40.00%	208,768,331.95	38,895,309.74	128,677,757.23	337,446,089.18
阿坝州汶川县凉 水井电站	50	20.00%	6,500,000.00			6,500,000.00
华西电力股份有 限公司	50	3.20%	3,200,000.00			3,200,000.00
四川华天集团股 份公司	50	1.74%	1,398,100.00			1,398,100.00	1,128,413.22	1,128,413.22
世纪光华科技股 份公司	50	1.20%	1,042,470.00			1,042,470.00
德阳电力电杆厂	50	4.30%	200,000.00			200,000.00
四川西部阳光电 力开发有限公司	40	9.00%	22,500,000.00			22,500,000.00
茂九送变电有限 公司	50	19.11%	886,140.18			886,140.18
黑水冰川水电开 发有限责任公司	50	31.00%	24,800,000.00	3,535,459.93	3,535,459.93	28,335,459.93
西藏华冠股份有 限公司	50	2.39%	2,600,000.00			2,600,000.00
合 计			271,895,042.13	42,430,769.67	132,213,217.16	404,108,259.29	1,128,413.22	1,128,413.22

1）本公司年初持有黑水冰川水电开发公司41%的股权，本期转让6.27％的股份予四川大渡河 硅业公司、转让3.73％的股份予德昌县鸿星电力有限责任公司，实现转让收益为37.52 万元，转 让后本公司实际持有黑水冰川水电开发公司31%股权，2006 年确认投资收益3,535,459.93 元。

2）被投资单位与本公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回也不存在重 大限制。

• （3） 股权投资差额

被投资单位名称 四川福堂水电有限 公司 合 计	初始金额 形成原因 摊销期限 63,131,668.05 10 年 63,131,668.05	本期摊销额 摊余价值 6,313,166.80 52,083,626.15
		6,313,166.80 52,083,626.15

2005 年3 月25 日，本公司召开临时股东大会，审议并通过了收购四川福堂水电有限公司40 ％股权的议案，收购价格总额为307,500,000.00 元。根据股权收购协议有关条款，四川福堂水电 有限公司2004 年1 月1 日至收购协议生效前所形成的利润或亏损由本公司按受让股权比例享有或 承担。2005 年3 月，四川福堂水电有限公司对股东分配2004 年度现金股利，本公司于2005 年3 月14 日收到股利35,600,000.00 元，因此，本公司收购股权实际价款为271,900,000.00 元。

四川福堂水电有限公司2005 年3 月31 日经信永中和会计师事务所审计的净资产为 521,920,829.87 元，本公司所持40％股权享有的权益为208,768,331.95 元，本公司将实际支付价 款与投资时应享有四川福堂水电有限公司所有者权益份额之间的借差63,131,668.05 元确认为股 权投资差额，按10 年摊销，2005 年摊销期股权投资差额4,734,875.10 元，2006 年摊销股权投资 差额6,313,166.80 元。

9、固定资产原价、累计折旧及减值准备

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

（1） 固定资产原价及累计折旧

固定资产原价 2006.01.01. 本期增加 其中:在建工程转入 置换增加 本期减少 其中：出售减少 合并范围减少 2006.12.31. 其中:经营租出固定资产 融资租入固定资产 固定资产累计折旧 2006.01.01. 本期增加 本期减少 其中:合并范围减少 2006.12.31. 其中融资租入固定资产 固定资产净值 2006.01.1. 2006.12.31.

房屋建筑物 专用设备 运输设备 其他 合计 895,474,695.05 505,503,859.96 25,326,509.55 5,467,112.63 1,431,772,177.19 54,146,747.65 1,469,506.34 1,455,556.16 3,929,394.13 61,001,204.28 45,926,376.65 567,841.00 46,494,217.65 - 85,045,188.69 96,054,010.40 6,241,152.79 501,840.00 187,842,191.88 32,074,040.86 304,942.43 1,719,671.81 2,450.00 34,101,105.10 52,971,147.83 95,749,067.97 4,521,480.98 499,390.00 153,741,086.78 864,576,254.01 410,919,355.90 20,540,912.92 8,894,666.76 1,304,931,189.59 114,274,957.34 186,291,289.19 12,418,121.39 2,932,881.62 315,917,249.54 19,946,167.30 23,224,828.25 1,291,102.92 553,629.09 45,015,727.56 30,501,167.27 58,595,228.26 3,483,915.00 214,671.04 92,794,981.57 25,453,266.76 58,003,135.55 2,053,108.34 235,796.67 85,745,307.32 103,719,957.37 150,920,889.18 10,225,309.31 3,271,839.67 268,137,995.53 781,199,737.71 319,212,570.77 12,908,388.16 2,534,231.01 1,115,854,927.65 760,856,296.64 259,998,466.72 10,315,603.61 5,622,827.09 1,036,793,194.06

其中融资租入固定资产

1）期末固定资产原值余额较2005 年12 月31 日减少126,840,987.60 元，主要原因是本公司 减少原合并报表单位阿坝铝厂固定资产153,741,086.78 元，出售固定资产34,101,105.10 元，本 期在建工程转固使资产增加46,494,217.65 元，零星采购增加固定资产14,506,986.63 元。

期末累计折旧余额较2005 年12 月31 日减少47,779,254.01 元,主要原因为本公司减少原合并 报表单位阿坝铝厂累计折旧85,745,307.32 元，出售固定资产减少累计折旧7,049,674.25 元，以 及本期计提固定资产折旧45,015,727.56 元。

2）华西沙牌发电有限责任公司一期工程于1998 年3 月竣工投产发电，二期水库大坝工程于 2003 年12 月竣工投产发电。华西沙牌发电有限责任公司于1998 年3 月和2004 年1 月根据账面工 程支出1.16 亿元和4.09 亿元分别暂估转固。截止2006 年12 月31 日，华西沙牌发电有限责任公 司一、二期工程的竣工决算手续尚在办理之中，本期将该工程余额35,964,640.55 元暂估转入固定 资产。

2）本公司以价值总计72,680 万元的固定资产抵押给相关贷款银行，取得总计为19,350 万元 的贷款，明细如下：

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

资产占有单位	抵押资产	抵押资产金额（万元）	贷款金额（万元）
公司本部	机器设备、建筑物	65,498	17,500
岷江电子材料有
限公司	机器设备、厂房	3,520	1,850
合计		69,018	19,350

（2） 固定资产减值准备

类别 机器设备 运输设备 合计	2005.12.31. 本期增加 本期减少 2006.12.31. 计提原因 223,126.47 - - 223,126.47 报废、闲置 2,123,030.80 580,368.75 - 2,703,399.55 帐面价值高于可收 回金额 2,346,157.27 580,368.75 - 2,926,526.02

本公司对抵债抵入的运输设备按可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备580,368.75 元。

10、在建工程

（1） 在建工程

工程名称 工程 预算 白沙变电站 - 黄磷厂110kv变电站 160万 铜钟电站护坡工程 - 都江堰办公楼 - 绵篪变电站 - 沙牌电站 33,737万 铜钟电站综合楼 58.8万 220KV输变电工程项目部 水磨110KV变电站 4965万 银杏110KV开接线路工程 300万 羌威宾馆水上公园 - 筹建十万吨扩建工程 - 其他 - 合 计 - 其中:借款费用 - 资本化 -

2005.12.31 本期 增加 本期 转固 本期 减少 2006.12.31 资金 来源 完工 进度 - 286,920.00 286,920.00 - - 自筹 1,600,000.00 - - - 1,600,000.00 自筹 90% 879,915.54 9,945.40 - 889,860.94 自筹 9,084,917.79 499,223.31 9,584,141.10 - - 自筹 52% - 286,920.00 286,920.00 - - 自筹 22,069,486.95 13,895,153.60 35,964,640.55 - - 自筹 90% - - - - 自筹 80% 1,277,267.12 214,009.00 - 1,491,276.12 - 自筹 62,816.00 25,285,398.60 - - 25,348,214.60 自筹 60% - 2,512,921.37 - - 2,512,921.37 90% 3,538,043.52 - - - 3,538,043.52 自筹 1,619,692.79 - - 1,619,692.79 - 自筹 383,596.00 371,596.00 12,000.00 - 40,132,139.71 43,374,087.28 46,494,217.65 3,122,968.91 33,889,040.43 自筹 - - - - - - - - - -

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本期在建工程转入固定资产46,494,217.65 元，其他减少3,122,968.91 元，主要是由于合并 范围变化减少阿坝铝厂筹建十万吨扩建工程1,619,692.79 元、以及220KV 输变电工程项目 1,491,276.12 元转入其他应收四川省电力公司。

220KV 输变电工程项目系本公司为四川省电力公司代垫的前期工程费用，2006 年四川省电力公 司协议承担该工程项目前期费用1,484,327.00 元，余款6,949.12 元转入当期损益。

（3） 在建工程减值准备

工程名称 筹建十万吨扩建工程 羌威宾馆水上公园 合 计	2005 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2006 年12 月31 日 1,619,692.79 1,619,692.79 0.00 707,608.70 2,830,434.82 - 3,538,043.52
	2,327,301.49 2,830,434.82 1,619,692.79 3,538,043.52

1) 阿坝铝厂所属十万吨扩建工程，本期由于合并范围变化在建工程减值准备减少1,619,692.79 元。

2) 羌威宾馆所建白沙水上公园位于正在修建的四川省紫坪铺水库附近，工程已停工多年，并且 预计近年内不会继续建设，羌威宾馆在纳入合并范围之前，在2003 年计提在建工程减值准备 707,608.70 元，本期补计提该工程减值准备2,830,434.82 元。

11、无形资产

项目名称	取得 方式	原值	2005.12.31	本期增 加	本期摊 销	本期转出	累计摊销	2006.12.31	剩余 摊销 年限
土地使用权		15,714,098.91	12,107,095.82	892,500.00	434,986.52	3,842,530.76	2,857,303.09	8,722,078.54	38-45
其中：
公司本部	购买	9,815,001.97	8,031,835.19		194,594.75		1,457,684.66	7,837,240.44	38-45
阿坝铝厂	购买	4,813,542.00	3,928,539.26		86,008.50	3,842,530.76	1,210,484.86	0.00	41
羌威宾馆	购买	193,054.94	146,721.37		11,583.27		46,333.57	135,138.10	38
岷江电子材料 有限公司	购买	892,500.00		892,500.00	142,800.00		142,800.00	749,700.00	43

（1）新增土地使用权主要是岷江电子材料有限公司购买汶川县水磨镇马家营村土地23.71 亩， 价款为892,500 元，使用权为50 年，98 年开始使用，剩余年限为43 年，本期从固定资产转入无 形资产。

（2）在公司本部土地使用权中的都江堰办公区用地及都江堰道路用地，该土地使用权原值为 1,843,938.00 元，使用权为50 年，剩余摊销年限为41 年。根据四川省阿坝州国有资产经营公司 与本公司签订的《资产转让协议》，资产转让价款包括阿坝铝厂补办该国有土地出让手续时应依法 缴纳的土地出让金，截止审计报告日尚未办理相关出让手续。本公司出让阿坝铝厂不包括该土地使 用权。

12、短期借款

借款类别	2006.12.31.	2005.12.31.
信用借款	160,000,000.00	-
抵押借款	18,500,000.00	117,600,000.00

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保证借款 质押借款 合 计	- - 178,500,000.00	- -
		117,600,000.00

如会计报表附注五、9 所述，本期短期借款主要是信用借款以及子公司岷江电子材料有限公司 所属生产性资产作抵押借款，其中:成都市招商银行信用借款10,000 万元，都江堰交通银行信用借 款4,000 万元、建行阿坝分行信用借款2,000 万元、农行汶川县支行抵押借款1,850 万元。 13、应付账款

项 目 2006.12.31. 2005.12.31. 应付账款 42,513,417.64 40,973,090.24

• （1）期末应付账款中包含本公司实际控制人四川省电力公司都江堰供电所电费款211,373.41 元。 （2）期末欠款金额前五位的应付帐款合计数为24,482,332.24 元，占应付帐款总额的57.59%。 14、预收账款

项 目 2006.12.31. 2005.12.31. 预收账款 4,458,788.28 9,295,129.43

• （1）期末预收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的预收款。

• （2）期末预收金额前五位的预收帐款合计数为3,000,315.22 元，占预收账款总额的67.29%。 15、应付股利

主要股东名称(类别) 应付国有法人股股利	2006.12.31. 15,227,860.76 10,116,410.20 1,047,387.94 26,391,658.90	2005.12.31. 期末未付原因 9,309,526.91 暂留公司进行资金周转 8,583,556.00 暂留公司进行资金周转 1,047,387.94 暂留公司进行资金周转 18,940,470.85
应付社会法人股股利
应付个人股股利 合 计

16、应交税金

税 种	2006.12.31.	2005.12.31.
增值税	10,872,963.70	24,787,652.32
营业税	550,487.32	1,414,310.03
城市维护建设税	492,083.20	780,443.65
企业所得税	20,347,779.98	18,254,103.27
个人所得税	2,641,241.77	1,426,539.66
房产税	188,209.36	118,469.60
土地使用税	49,210.50	123,692.50
资源税		6,822,783.61

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印花税及其他 合 计 7、其他应交款 项 目 教育费附加 交通费附加 地方教育费附加 其他 合 计 8、其他应付款 项 目 其他应付款	706,876.13 35,848,851.96 2006.12.31. 2005.12.31. 422,892.78 1,346,084.17 841,317.70 841,317.70 175,604.76 225,147.60 211,923.91 126,629.14 1,651,739.15 2,539,178.61 2006.12.31. 111,842,146.82	462,495.26
		54,190,489.90
		计缴标准 流转税的3% 流转税的4%，2001 年停收 流转税的1% 2005.12.31. 160,392,967.49

17、其他应交款

18、其他应付款

（1）期末其他应付款余额较2005 年12 月31 日减少48,550,820.67 元，减少的主要原因是本 公司支付阿坝州国有资产经营收购福堂股权尾款为 50,000,000.00 元。

（2）期末其他应付款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款。

（3）期末欠款金额前五位的其他应付款合计数为62,608,020.57 元，占其他应付款总额的 55.98%。明细情况如下：

欠款单位	欠款金额	比例	性质或内容
阿坝州国有资产经营公司	45,380,000.00	40.58%	收购福堂股权尾款
阿坝州人民政府移民办公室	7,253,280.27	6.49%	紫坪铺水库移民补偿 款
代扣年金	4,002,556.41	3.58%	代扣代交职工年金款
农网还贷资金	3,012,183.89	2.69%	收取农网还贷基金
四川英捷律师事务所	2,960,000.00	2.64%	律师费用
合 计	62,608,020.57	55.98%

• （3）期末其他应付款余额中无账龄超过3 年的大额应付款项。 19、预计负债

本公司2000 年6 月为四川广林电器集团有限责任公司（以下简称“广林电器”）向中国建设 银行成都市第二支行（以下简称“成都二支行”）申请五年期固定资产贷款1400 万元提供担保。 借款期限为2000 年6 月5 日起至2005 年6 月4 日止。广林电器以向本公司提供电器设备，本公司 可暂缓支付货款为条件。同时，为降低担保风险，广林电器以其房屋和法定代表人所持该公司股权 向本公司作反担保。

因广林电器未按期归还400 万元借款和利息，成都二支行向成都市中级人民法院起诉，要求广 林电器归还逾期的400 万元借款和利息，并提前归还按照借款合同应于2005 年6 月到期的1000 万 元借款。2004 年11 月26 日，四川省成都市中级人民法院以（2004）民成初字第585 号民事判决

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书，判定广林电器应归还400 万元借款及利息，本公司应承担连带保证责任；其余1000 万元借款 提前归还的要求法院不予支持。

本公司因不服一审判决，向四川省高级人民法院上诉，2005 年6 月，四川省高级人民法院 (［2005］川民终字第110 号)作出“驳回上诉，维持原判”的判决。本公司在2005 年度财务报告 中提取950 万元预计负债，因2006 年度无新进展，在2006 年度报告中的预计负债仍为950 万元。 20、一年内到期的长期负债

借款类别						2006.12.31.		2005.12.31.
信用借款
抵押借款						10,000,000.00		67,000,000.00
保证借款								125,000,000.00
质押借款						240,000,000.00		200,000,000.00
	合 计					250,000,000.00		392,000,000.00
（1） 抵押借款明细
贷款银行	贷款金额（万元）		年利率			期限		抵押物
汶川建行	1,000		7.452%		2006.6.14—2007.11.13		草坡电站及变电设备
（2） 质押借款明细
贷款银行	贷款金额（万元）			年利率		期限		抵押物
中国电力财 务有限公司	24,000			5.184%		2004.6.23—2007.6.23		福塘水电站股权
21、长期借款
借款类别						2006.12.31.		2005.12.31.
信用借款						185,000,000.00		-
抵押借款						165,000,000.00		150,490,000.00
保证借款								-
质押借款						10,000,000.00		250,000,000.00
合 计						360,000,000.00		400,490,000.00
（1） 抵押借款明细
贷款银行	贷款金额（万 元）	年利率				期限		抵押物
汶川农行	1,500	5.670%		2006.12.22--2008.6.21 铜钟电厂机器设备及构筑物
汶川农行	1,500	5.670%		2006.12.27--2007.4.26 铜钟电厂机器设备及构筑物
汶川农行	1,500	5.670%		2006.12.25--2008.5.24 铜钟电厂机器设备及构筑物
汶川农行	1,500	5.670%		2006.12.29--2008.3.28 铜钟电厂机器设备及构筑物

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汶川建行 500 7.452% 2000.06.14--2008.6.13 草坡电站及变电设备 汶川建行 3,000 5.487% 2005.05.31—2008.2.25 草坡电站及变电设备 汶川建行 3,000 5.487% 2005.06.22—2008.3.17 草坡电站及变电设备 汶川建行 3,000 5.487% 2005-11-29—2008.4.25 草坡电站及变电设备 汶川建行 1,000 5.487% 2005-12-12—2008.3.17 草坡电站及变电设备 合计 16,500

（2） 质押借款明细

贷款银行	贷款金额（万 元）	年利率	期限	质押物
中国电力财务有限公司	1,000	5.184%	2005.12.29--2008.12.28	福堂水电股权
3)信用借款明细
贷款银行	贷款金额（万 元）	年利率	期限	借款方式
中国电力财务有限公司	5,000	5.184%	2006.10.25—2008.12.29	信用
中国电力财务有限公司	2,000	5.184%	2006.09.26—2008.12.29	信用
中国电力财务有限公司	2,000	5.184%	2006.01.25—2008.12.29	信用
中国电力财务有限公司	1,000	5.184%	2006.01.16—2008.12.29	信用
汶川县建行	3,500	5.67%	2006.12.19—2009.06.18	信用
都江堰交行	1,000	5.67%	2006.12.28—2008.02.28	信用
都江堰交行	4,000	5.67%	2006.12.19—2008.02.18	信用
合计	18,500
2、长期应付款
欠款单位			2006.12.31.	2005.12.31
四川省水利厅			1,000,000.00	1,000,000.00
阿坝州民族经济投资公司－借款本金				13,463,950.00
阿坝州民族经济投资公司－借款利息				16,982,116.75
阿坝州财政局				3,500,000.00
合 计			1,000,000.00	34,946,066.75

(3)信用借款明细

22、长期应付款

截止2006 年12 月31 日，应付四川省水利厅100 万元，为1997 年四川省水利厅下拨给华西沙 牌发电有限公司的水利基建投资款。

2006 年12 月31 日应付阿坝州民族经济投资公司借款本息和阿坝州财政局借款，为阿坝铝厂 原长期挂帐借款本息，本期因阿坝铝厂出售减少长期应付款3,395 万元。

23、股本

（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1 元，股本结构如下（单位：股）：

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项 目	2005.12.31.	本期变动增减（+,-） 配股 送股 转股	本期变动增减（+,-） 配股 送股 转股	本期变动增减（+,-） 配股 送股 转股		小计		2006.12.31.
一、尚未流通股份
1、发起人股份	283,417,200	-		-	-		-	283,417,200
其中：国家拥有股份	245,213,100	-		-	-		-	245,213,100
境内法人持有
股份	38,204,100	-		-	-		-	38,204,100
外资法人持有
股份
其他
2、募集法人股	50,792,940	-		-	-		-	50,792,940
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计	334,210,140	-		-	-		-	334,210,140
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股	169,915,015	-		-	-		-	169,915,015
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计	169,915,015	-		-	-		-	169,915,015
三、股份总额	504,125,155	-		-	-		-	504,125,155

（2） 本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：

股东名称或股份类别 股份性质 阿坝州水利电网资产经营公司 国有法人股 水利部经管局 国有法人股 其他社会法人 社会法人股 境内上市人民币普通股 社会公众股 合 计 24、资本公积 项 目 2005.12.31. 本期增加 股本溢价 19,804,877.46 - 接受捐赠资产准备 625,570.76 - 股权投资准备 25,872,612.92 其他 795,000.00 45,000.00- 合 计 47,098,061.14 45,000.00		2006.12.31. 144,233,100 100,980,000 88,997,040 169,915,015 504,125,155 本期减少 - - - -		2005.12.31. 144,233,10 0 100,980,000 88,997,040 169,915,015
				504,125,15 5
				2006.12.31. 19,804,877.46 625,570.76 25,872,612.92 840,000.00
				47,143,061.14

24、资本公积

2006 年9 月1 日，本公司遭受泥石流灾害收阿坝硅业协会捐款(救灾) 款45,000 元。

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25、盈余公积

项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合 计	2005.12.31. 41,988,580.15 20,755,287.31 5,009,676.23 67,753,543.69	本期增加 30,376,133.89 -20,755,287.31 9,620,846.58	本期减少 - - - -	2006.12.31. 72,364,714.04 0.00 5,009,676.23
				77,374,390.27

26、未分配利润

项 目 期初未分配利润 加：本年净利润 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 其中：拟分配现金股利	2006.12.31. 113,524,257.89 96,208,465.81 9,620,846.58 15,123,754.65 184,988,122.47	2005.12.31. 71,551,833.51 49,379,322.80 4,937,932.28 2,468,966.14 - -
		113,524,257.89
		15,123,754.65

27、主营业务收入、主营业务成本

类别 电力销售 其中：外购电 自产电 过网费 化成箔销售 铝锭销售 合 计	主营业务收入 2006 年度 2005 年度 567,442,937.34 426,834,050.97 382,028,288.00 243,700,850.90 174,448,231.51 171,872,295.16 10,966,417.83 11,260,904.91 12,612,009.17 14,374,373.53 143,066,085.99 191,275,062.35 723,121,032.50 632,483,486.85	主营业务成本 2006 年度 2005 年度 436,238,715.72 290,271,270.90 369,585,882.71 240,212,790.94 55,183,281.49 43,558,900.60 11,469,551.52 6,499,579.36 13,882,901.19 13,922,343.49 134,271,346.32 173,018,253.08 584,392,963.23 477,211,867.47	主营业务成本 2006 年度 2005 年度 436,238,715.72 290,271,270.90 369,585,882.71 240,212,790.94 55,183,281.49 43,558,900.60 11,469,551.52 6,499,579.36 13,882,901.19 13,922,343.49 134,271,346.32 173,018,253.08 584,392,963.23 477,211,867.47
			477,211,867.47

（1）本期前五名客户销售收入总额为人民币262,759,396.40 元，占本期主营业务收入总额的 36.34%。

（2） 本期主营业务收入较上年同期增加90,637,545.65 元，主要原因是电力销售增加 140,903,373.45 元，其他减少50,265,827.80 元。

电力销售增加的原因主要是销售电量较上年同期增加29,740.04 万千瓦时，导致报告期电力销 售收入较上年同期增加63,781,714.09 元，电费电价的增加导致报告期电力销售较上年同期增加 77,121,659.36 元；

其他收入减少主要原因是本期合并范围变化导致阿坝铝厂1-9 月份的销售收入较2005 年度减少 48,208,976.36 元。

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（3）本期主营业务成本较上年同期增加107,181,095.76 元，主要原因是电费销售成本较上年 同期增加145,967,444.82 元，其他销售成本较上年同期减少38,786,349.06 元。

电力销售成本增加主要原因是外购电量增加39,089.60 万千瓦时，导致报告期电力销售成本 较上年同期增加75,653,074.90 元，外购电单价增加导致报告期电力销售成本53,720,016.87 元， 自产电成本增加11,624,380.89 元和过网费增加4,969,972.16 元；

其他成本减少的主要原因是本期合并范围变化导致阿坝铝厂1-9 月份的销售成本较2005 年度 减少38,746,906.75 元。

28、主营业务税金及附加

28、主营业务税金及附加
项 目 计缴基数 计缴比例 营业税 5% 城市维护建设税 应交流转税 1%或5% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 1% 合计 29、管理费用	2006 年 1,105,033.43 1,396,259.78 408,944.21 2,910,237.42	2005 年 -13,037.87 1,172,973.91 1,698,777.58 469,562.55
		3,328,276.17

项 目 管理费用 合计	2006 年度 81,238,616.63 81,238,616.63	2005 年度 108,075,467.15
		108,075,467.15

管理费用2006 年度较2005 年度减少26,836,850.52 元，主要原因是坏帐准备较05 年减少了 49,073,401.83 元，其他减少346,098.43 元,工资及附加费用和企业年金较2005 年度增加 15,927,916.76 元，咨询费用增加4,184,400.00 元以及劳动保险费用增加2,470,332.98 元。

30、财务费用

项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 其他支出 合计	2006 年度 49,217,652.05 2,185,927.53 27,757.08 42,884.61 600.00 47,102,966.21	2005 年度 53,751,465.68 1,905,303.36 - 2,503.18 67,365.81 8,380.00
		51,919,404.95

31、投资收益

项 目 2006 年 2005 年 - 股票投资收益 - 债权投资收益 - 其中：债券收益

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委托贷款收益 其他债券投资收益 成本法核算的被投资公司分配来的利润 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 股权投资差额摊销 股权转让收益 短期投资跌价准备 长期投资跌价准备 委托贷款减值准备 合 计 32、营业外收入 项 目 处置固定资产净收益 停电损失补偿 紫坪铺水库补偿费 罚款收入 固定资产盘盈 其他 合计 33、营业外支出 项 目 处置固定资产净损失 计提固定资产减值准备 计提在建工程减值准备 捐赠支出 预计负债 罚款支出 其他 合计		614,713.55 105,630,769.67 -6,313,166.80 9,738,482.41 109,670,798.83 2006 年 8,113.21 209,347.38 5,549.66 202,846.73 425,856.98 2006 年 6,327,983.74 580,368.75 2,830,434.82 111,299.43 139,738.51 9,989,825.25		- - - 89,782,447.49 -4,734,875.10 - - - -
				85,047,572.39
				2005 年 50,718.66 305,881.12 665,859.38 37,249.58
				1,059,708.74
				2005 年 36,038.56 2,123,030.80 320,163.56 9,507,222.00 6,627.88
				11,993,082.80

本公司根据董事会会决议处置固定资产，处置资产损失6,009,960.22 元，其他资产处置损失 318,023.52 元。

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34、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 银行存款利息及贴现息 下庄电站集资款 罚款收入 其他 合计	2006 年 2,186,175.03 5,280,810.00 209,347.38 167,257.68
	7,843,590.09

35、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 业务费 修理费 差旅费 办公费 会务费 董事会费 审计费和中介费用 劳动保险费用 水电费 诉讼费用 保险费用 业务费用 车辆使用费 支付其他应付往来款 其他 合计	2006 年 1,371,353.86 3,559,505.44 445,043.50 4,123,965.86 376,879.00 494,093.00 2,750,300.00 7,547,322.63 593,676.28 184,951.50 203,547.67 199,436.60 187,596.59 4,945,590.20 1,471,749.95
	28,455,012.08

36、支付的其他与投资活动有关的现金

项 目 阿坝铝厂2006年9月30日银行存款

2006 年 21,491,467.84

六、母公司会计报表主要项目注释

1、 应收账款

（1）应收账款账龄如下：

项 目 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计

2006.12.31. 2005.12.31. 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 3,844,300.39 4.17% 16,901.35 74,792,482.79 44.23% 8,645,189.29 6,041,315.57 6.56% 228,859.72 1,875,927.60 1.11% 93,796.38 1,172,008.44 1.27% 11,464.79 5,730,357.96 3.39% 573,035.80 10,381,995.48 11.27% 6,754,598.64 50,172,766.70 29.67% 43,924,555.07 45,984,966.72 49.92% 45,929,242.68 11,354,435.56 6.71% 11,354,435.56 24,691,563.44 26.81% 23,622,080.93 25,176,350.50 14.89% 25,176,350.50

92,116,150.04 100% 76,563,148.11 169,102,321.11 100% 89,767,362.60

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（2）期末应收帐款余额较2005 年12 月31 日余额减少76,986,171.07 元，主要原因是本公司 2006 年加快应收电费的催收力度，使应收销货款回笼速度加快以及根据董事会决议核销有确凿证 据表明无法收回的账龄在5 年以上并已经全额计提坏帐准备的应收电费款17,403,745.89 元。

（3）期末应收账款中，本公司欠实际控制人四川省电力公司电费款18,802.45 元。

（4）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为84,576,878.27 元，占应收账款总额的91.82%。

• （5） 本公司对岷江电力联营公司、安澜化工厂应收款项计提坏帐准备,详见会计报表附注十 一、1。

2、其他应收款

• （1）其他应收款账龄如下：

项 目 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合计

2006.12.31. 2005.12.31. 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 463,850,303.34 90.54% 2,567,071.43 18,357,916.74 3.94% 107,413.09 3,909,781.67 0.76% 955,677.26 26,464,330.04 5.69% 1,792,068.13 1,274,330.94 0.25% 391,267.00 57,457,187.81 12.34% 808,816.52 5,022,142.71 0.98% 1,544,413.88 105,709,052.62 22.71% 1,498,872.37 4,114,410.37 0.80% 3,797,205.19 33,774,610.84 7.26% 4,375,282.88 34,165,839.07 6.67% 32,980,968.12 223,675,234.19 48.06% 23,983,441.84

512,336,808.10 100% 42,236,602.88 465,438,332.24 100.00% 32,565,894.83

(2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。

（3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 431,941,838.39 元，占其他应收款总额的 84.31%。

（4）本公司对岷江电力联营公司、安澜化工厂、岷江电力集团公司、四川地方电力培训研究中 心其他应收款计提坏帐准备,详见会计报表附注十一.1。

3、长期股权投资

（１）长期股权投资

项目 股票投资 其他股权投资 股权投资差额 合计 股权投资净额	2006 年12 投资金额 526,264,283.62 52,083,626.15 578,347,909.77 577,219,496.55	月31 日 减值准备 1,128,413.22 - 1,128,413.22	2005 年12 月31 日 投资金额 减值准备 561,036,869.47 1,128,413.22 58,396,792.95 - 619,433,662.42 1,128,413.22 618,305,249.20	2005 年12 月31 日 投资金额 减值准备 561,036,869.47 1,128,413.22 58,396,792.95 - 619,433,662.42 1,128,413.22 618,305,249.20
				1,128,413.22

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（2）其他股权投资

（2）其他股权投资
被投资单 位名称 投资 期限 所占 比例 羌威宾馆 50 100.00% 华西沙牌发电 有限公司 50 100.00% 岷江电子材料 有限公司 50 97.56% 四川福堂水电有 限公司 50 40.00% 阿坝州汶川县凉 水井电站 50 20.00% 华西电力股份有 限公司 50 3.20% 四川华天集团股 份公司 50 1.74% 世纪光华科技股 份公司 50 1.20% 德阳电力电杆厂 50 4.30% 四川西部阳光电 力开发有限公司 40 9.00% 茂九送变电有限 公司 50 19.11% 黑水冰川水电开 发有限责任公司 50 31.00% 合 计	初始投 资金额 本期权 益调整 累计权 益调整 期末 余额 期末减 值准备 期初减 值准备 7,650,000.00 -3,050,022.22 -6,689,449.85 960,550.15 - - 100,000,000.00 5,315,576.98 23,203,619.01 123,203,619.01 - - 31,920,000.00 -4,839,133.39 -31,328,144.83 591,855.17 - - 208,768,331.95 38,895,309.74 128,677,757.23 337,446,089.18 6,500,000.00 6,500,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 1,398,100.00 1,398,100.00 1,128,413.22 1,128,413.22 1,042,470.00 1,042,470.00 200,000.00 200,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 886,140.18 886,140.18 24,800,000.00 3,535,459.93 3,535,459.93 28,335,459.93
	408,865,042.13 39,857,191.04 117,399,241.49 526,264,283.62 1,128,413.22 1,128,413.22

（3） 股权投资差额

被投资单位名称 四川福堂水电有限公司 合 计	初始金额 形成原因 摊销期限 63,131,668.05 10 年 63,131,668.05	本期摊销额 摊余价值 6,313,166.80 52,083,626.15
		6,313,166.80 52,083,626.15

股权投资差额的确认及摊销情况详见附注五.8（3）。

• 4、主营业务收入、主营业务成本

类别 外购电 自产电 过网费 合计	主营业务收入 2006 年 2005 年 372,702,355.54 263,768,325.03 183,774,163.97 216,645,195.33 13,605,277.94 11,260,904.91 570,081,797.45 491,674,425.27	主营业务成本 2006 年 2005 年 369,585,882.71 255,683,686.86 68,632,062.39 98,714,268.20 11,469,551.52 6,499,579.36 449,687,496.62 360,897,534.42	主营业务成本 2006 年 2005 年 369,585,882.71 255,683,686.86 68,632,062.39 98,714,268.20 11,469,551.52 6,499,579.36 449,687,496.62 360,897,534.42
			360,897,534.42

本期销售收入和销售成本增加原因参见附注五、26。

• 本期前五名客户销售收入总额为人民币191,957,265.11 元，占本期主营业务收入总额的

• 34.00%。

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5、投资收益

（1）投资收益明细如下：

项 目 股票投资收益			2006 年 - - - - - 614,713.55 103,665,905.48 -6,313,166.80 9,738,482.41				2005 年 - - - - - - 77,241,582.71 -4,734,875.10 - - - -
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债券投资收益
成本法核算的被投资公司分配来的利润
期末按权益法调整分享被投资公司净利润
股权投资差额摊销
股权转让收益
短期投资跌价准备
长期投资跌价准备
委托贷款减值准备
合 计
			107,705,934.64				72,506,707.61
（2）期末按权益法调整分享被投资公 被投资公司名称 四川福堂水电有限公司 华西沙牌发电有限公司 岷江电子材料有限公司 阿坝铝厂 羌威宾馆 黑水冰川水电开发有限责任公司 合 计

（2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：

七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本公司关系	经济性质	法 定代表 人
羌威宾馆	汶川县威州镇	餐饮娱乐住宿	全资子企业	全民所有制	丁庆明
岷江电子材料有限公司	汶川县水磨镇	电子材料生产、销售	控股子公司	有限责任	班 玛
华西沙牌发电有限公司	汶川县绵池乡	发、供电、水电开发	全资子公司	有限责任	靳发平
阿坝铝厂	汶川县白花乡	铝及铝合金冶炼	全资子企业	有限责任	何 斌
阿坝州水利电网资产经营公司	阿坝州马尔康	电站管理	控股股东	全民所有制	何源森
四川省电力公司	四川省成都市	发、供电、购销电	控股股东的 股东	全民所有制	朱长林

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2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称	2005.12.31.	本期增加		本期减少	2006.12.31.
羌威宾馆	7,650,000.00		-	-	7,650,000.00
岷江电子材料有限公司	32,720,000.00		-	-	32,720,000.00
华西沙牌发电有限公司	100,000,000.00		-	-	100,000,000.00
阿坝铝厂	58,000,000.00		-	58,000,000.00	0.00
阿坝州水利电网资产经营公司	90,000,000.00		-	-	90,000,000.00
四川省电力公司	7,240,000,000.00		-	-	7,240,000,000.00

3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化

关联方名称	持股金额		持股比例	持股比例
	2006.12.31.	2005.12.31.	2006.12.31.	2005.12.31.
羌威宾馆	7,650,000.00	7,650,000.00	100%	100%
岷江电子材料有限公司	31,920,000.00	31,920,000.00	97.56%	97.56%
华西沙牌发电有限公司	100,000,000.00	100,000,000.00	100%	100%
阿坝铝厂	0.00	58,000,000.00	100%	-
阿坝州水利电网资产经营公司	144,233,100.00	144,233,100.00	28.61%	28.61%
四川省电力公司	90,000,000.00	90,000,000.00	100%	100%

• 3、 不存在控制关系的关联方的性质

4、

关联方名称 阿坝州甘堡电厂 阿坝州汶川县凉水井电站 四川西部阳光电力开发有限公司 成都华西电力(集团)股份有限公司 九龙电网有限公司 四川福堂水电有限公司

与本公司关系	主营业务
股东	发电、售电
联营公司	发电、售电
联营公司	生产、销售电力
联营公司	开发、生产电力
联营公司	销售电力
联营公司	开发、生产电力

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（二）关联交易 1、售电

关联方名称 阿坝州汶川县凉水井电站 四川省电力公司 四川西部阳光电力开发有限 公司 合 计	2006年1-12月 金额 比例 363,658.95 0.06% 363,658.95 0.06%	2005年1-12月 金额 比例 321,793.79 0.05% 21,241,146.88 3.36% 21,562,940.67 3.41%	2005年1-12月 金额 比例 321,793.79 0.05% 21,241,146.88 3.36% 21,562,940.67 3.41%
			3.41%

本期向四川西部阳光电力开发有限公司关联交易价格是根据市场化原则，按照本公司与四川西 部阳光电力开发有限公司签订的《购售电合同》及相关补充合同确定。 2、购电

关联方名称 阿坝州汶川县凉水井电站 四川省电力公司 合 计	2006 年1-12 金额 5,732,921.37 275,383,796.67 281,116,718.04	月 比例 1.54% 74.16% 75.70%	2005 年1-12 月 金额 比例 6,038,258.58 2.36% 161,186,289.15 63.04% 167,224,547.73 65.40%	2005 年1-12 月 金额 比例 6,038,258.58 2.36% 161,186,289.15 63.04% 167,224,547.73 65.40%
				65.40%

2005 年度向四川省电力公司购电量为 78,671.7549 万千瓦时，结算电价为0.2049 元/千瓦时， 购电价格是按照本公司与四川省电力公司签订的《购售电合同》及相关补充合同确定。2006 年度 向四川省电力公司119,412.88 万千瓦时, 结算电价为0.2291 元/千瓦时(含税价0.2680 元/千瓦 时)，购电价格按照本公司与四川省电力公司签定《购售电合同》确定。 3、接受担保

四川省电力公司为本公司于2003 年4 月向中国电力财务有限公司申请二至三年期流动资金担 保贷款4 笔，贷款总额8,500 万元，2006 年贷款到期本公司已经归还中国电力财务有限公司借款； 2003 年9-11 月向交通银行成都分行申请三年期流动资金担保贷款2 笔，贷款总额4,000 万元，2006 年贷款到期本公司已经归还交通银行成都分行借款。

4、调节效益偿付金

2004 年度，本公司与四川省电力公司签订《调节效益偿付合同》。合同约定，偿付金的定价 方法按照定额偿付金额进行支付。根据华西沙牌发电有限公司水库调节能力和映秀湾发电总厂装机 容量及机组出力效率，双方约定合同执行期间每年偿付金支付金额在700-1100 万元，每年具体支 付金额根据当年实际状况在约定偿付金范围内协商确定。合同执行期限为五年，自2004 年起至2008 年止。根据该合同，2004 年度的偿付金双方协商为1036 万元（含税）。截止2004 年12 月31 日， 本公司已收到上述款项，其中8,854,700 元计入2004 年度主营业务收入。

2005 年度，由于四川省电力公司未执行上述合同，本公司未收到调节效益偿付金。本公司认 为根据非经常性损益的定义，该项效益偿付金已不属于经常性损益的性质，故对2004 年度非经常 性损益项目予以追溯调整。

2006 年，由于华西沙牌发电有限公司水库调节能力未增加映秀湾发电总厂的发电效益，因此， 四川省电力公司按照合同不支付调节效益偿付金。

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（三）关联方往来余额

应收账款 关联方名称 九龙电网有限公司 四川省电力公司 合 计 其他应收款 关联方名称 阿坝州汶川县凉水井电站 合 计 应付账款 关联方名称 四川省电力公司 合 计	2006.12.31. 比例 2005.12.31. 比例 备注 513,999.26 5.00% 售电费 18,802.45 0.02% 51,349.07 0.02% 售电费 18,802.45 0.02% 565,348.33 5.02% 2006.12.31. 比例 2005.12.31. 比例 备注 48,669.84 0.04% 48,669.84 0.02% 往来款 48,669.84 0.04% 48,669.84 0.02% 2006.12.31. 比例 2005.12.31. 比例 备注 211,373.41 0.24% 211,373.41 0.74% 购电费 211,373.41 0.24% 211,373.41 0.74%

八、或有事项

截止2006 年12 月31 日，本公司无重大或有事项。

九、承诺事项

本公司无重大承诺事项。

十、资产负债表日后事项

1、2007 年1 月8 日，本公司之联营公司四川福堂水电有限公司董事会召开第二届第七次会议， 决定对2006 年可分配利润中的168,000,000.00 元进行分配，其中:分配给本公司67,200,000.00 元。2007 年1 月19 日，本公司已全部收到该项利润分配。

2、本公司子公司四川岷江电子材料有限责任公司将现有的有关化成箔生产的机器设备租赁予 立敦电子科技（宜昌）有限公司，租赁期限为两年，共计24 个月，租金为每年450 万元，2006 年 12 月31 日办理了资产移交手续。

3、依据本公司2007 年2 月27 日召开的第四届第八次董事会通过的“2006 年度利润分配预案”， 以2006 年度实现的净利润96,208,465.81 元为基数，按10%提取法定盈余公积金9,620,846.58 元。 提取法定盈余公积金后，以2006 年度末总股份504,125,155 股为基数，向全体股东每10 股派发现 金红利 1.00 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。本年度不进行资本公积转增。该预案 尚待2006 年度股东大会批准。

十一、其他重要事项

1、截止2006 年12 月31 日，本公司采用个别认定法计提应收帐款坏帐准备87,174,496.37 元 和其他应收帐款坏帐准备49,446,889.64 元，合计136,621,386.01 元，其中：

（1）岷江电力联营公司于2002 年10 月因成员单位退出而停止运营，由于联营公司已于2002 年10 月不再经营，2004 年度岷江电力联营有限公司整体财务状况不良，并且偿付能力具有不确定 性，出于谨慎性地考虑2004 年计提应收帐款坏帐准备20,618,432.15 元，2005 年追溯调整2004 年应收帐款坏帐准备17,565,906.01 元和补计应收帐款坏帐准备41,429,839.11 万元和其他应收帐 款坏帐准备875,323.16 元，2006 年根据董事会决议核销有确凿证据表明无法收回的账龄在5 年以 上并已经计提坏帐准备的应收电费款17,403,745.89 元，2006 年收回已计提准备的坏帐 4,280,631.44 元，截止2006 年12 月31 日坏帐准备合计为58,805,123.10 元。

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（2）安澜化工厂（黄磷厂）由于建厂时间长，设备陈旧老化不符合国家环保标准，于2002 年下 半年停产，2004 年本公司已对该应收款按照账龄分析法提取应收帐款坏帐准备7,223,816.21 元， 2005 年公司计提9,207,376.47 元和其他应收帐款坏帐准备1,041,295.91 元，2006 年安澜化工厂 整体财务状况不良，并且偿付能力具有不确定性，本公司2006 年计提坏帐准备4,014,813.27 元和 其他应收款坏帐准备2,869,646.22 元，截止2006 年12 月31 日坏帐准备为24,356,948.08 元。

（3）岷江电子材料有限公司其他应收款-自然人江河13,878,336.41 元，因该款项的可回收性存 在不确定性，岷江电子材料有限公司在2005 年度全额计提坏账准备。截止2006 年12 月31 日，承 包期结束后的清理工作亦尚在进行中。2006 年岷江电子材料有限公司向阿坝州中级人民法院诉江 河、成都瑞文电子有限公司企业承包经营合同纠纷案件，诉讼金额为9,477,520.88 元。2007 年1 月19 日本公司已经收到阿坝州中级人民法院一审判决，该判决核减承包费用等1,195,218.04 元, 岷江电子材料有限公司核销该部分应收款，电子材料根据判决结果对江河承包期的债权债务正在进 行清理。

（4）四川地方电力培训研究中心（帝殿宾馆）8,506,000.00 元。该款项实质为借款，当时约定 每年按15%支付固定回报。由于宾馆长期经营不善,一直未能盈利,公司也未得到投资回报。截止 2004 年12 月31 日止，本公司已对该款项按照账龄分析法提取坏账准备6,804,800.00 元，由于该 其他应收款长期未收回本期按照个别认定法补计坏帐准备1,701,200 元。

（5）应收岷江电力集团公司欠款7,434,761.50 元。根据2004 年1 月8 日阿州经贸(2004)62 号 文《阿坝州经济贸易委员会关于四川岷江电力集团有限公司债务变更的通知》，岷江电力集团公司 注销前的债务743 万元由阿坝州明珠电力有限责任公司承担。2006 年根据明珠电力有限责任公司 回函，不承诺此款项。截止2005 年12 月31 日，本公司已对该应收款按照账龄分析法计提坏账准 备4,707,809.20 元，2006 年补计提坏帐准备2,726,952.30 元。

(6) 新中亚钢铁公司截止2006 年12 月31 日，本公司应收新中亚钢铁公司账款余额为 7,113,874.57 元，产生原因为双方入账差异，本公司于2005 年对该应收款计提坏帐准备 7,149,339.63 元，本期收回坏帐35,465.06 元，截止2006 年12 月31 日坏帐准备余额为 7,113,874.57 元

（7）江苏神力集团股份有限公司截止2006 年12 月31 日为1,625,506 元, 本公司为江苏神力起 重机器集团股份有限公司向交通银行南京分行申请中期( 一年零六个月) 流动资金贷款 15,000,000.00 元提供担保。贷款到期后，神力集团公司归还12,500,000.00 元，剩余2,500,000.00 元由本公司承担连带担保责任。2004 年4 月和5 月，南京中级人民法院从本公司银行帐户共计划 出2,500,000.00 元用于归还借款余额。扣除本公司原欠神力集团公司设备款874,494.00 元后，公 司实际形成损失1,625,506.00 元。2005 年本公司对上述损失全额计提了坏账准备

2、2005 年4 月7 日，本公司实际控制人四川省电力公司协议受让阿坝州下庄水电厂、阿坝州 投资发展公司（原名阿坝州信托投资公司）、阿坝州甘堡水电厂、阿坝州马尔康水电厂四家企业所 持有的本公司64,189,620 股国有法人股，占本公司总股本的12.73%。本次收购完成后，四川省电 力公司直接持有本公司12.73%的股份，加上2002 年通过协议受让阿坝州水利电网资产经营公司的 全部股权而持有的本公司144,233,100 股国家股（占本公司股本总额的28.61%），四川省电力公 司合计持有本公司208,422,720 股，占本公司股本总额的41.34%。

本次股权收购尚需获得国有资产管理部门的批准和中国证券监督管理委员会对收购报告书及 要约收购豁免申请的批准。

3、2006 年进行资产清查时，对农网改造项目未纳入本公司会计报表的原因进行了再确认。按 照四川省委、省政府和阿坝州委、州政府的要求，本公司负责建设阿坝州映秀至四姑娘山输变电设 施等农村电网改造工程，该项目总投资7,202.5 万元，其中： 国债资金3,602.5 万元，本公司向 中国农业银行汶川县支行申请农网专项贷款3,600 万元，并以本公司全资子公司阿坝州华西沙牌发 电有限公司资产担保。目前，该项目形成的资产仍由阿坝州小金四姑娘山旅游电力开发有限责任公 司负责管理。本公司将在资产权属明晰后，进行相关财务处理。

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4、2003 年11 月，四川岷江水利电力股份有限公司与成都华西电力股份有限公司（下称“华 西公司”）、华西沙牌发电有限责任公司（下称“沙牌公司”）签订股权转让协议，由公司出资 5,800 万元收购华西公司所持有的沙牌公司30%股权及华西公司在沙牌公司的债权债务。转让协议 签署后，2006 年8 月24 日律师事务所向公司四届四次董事会提交了《关于沙牌公司30%股权已被 冻结的函》，2006 年12 月本公司已完成该股权的过户手续，12 月27 日本公司子公司阿坝洲华西 沙牌发电有限责任公司在阿坝洲工商行政管理局办理了企业法人营业执照的变更手续。

5、2006 年 12 月 29 日，公司股东会通过了《四川岷江水利电力股份有限公司股权分置改革方 案》，改革方案约定：公司非流通股股东向流通股股东支付 54,372,805 股股份作为本次股权分置改 革的对价安排，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股 股东支付的 3.2 股股票的对价，该对价支付完成后，公司的非流通股股东持有的非流通股股份即获 得上市流通权，本公司股权分置改革实施股权登记日为 2007 年 1 月 16 日,对价股票上市流通日为 2007 年 1 月 18 日。

6、除上述事项外，本公司无其他需披露的重要事项。

补充资料

• 1、 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的 计算及披露》的要求，本公司2006 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如 下：

报告期利润	净资产收益率（%） 每股收益(元）
	全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后净利润	16.69 17.40 0.27 0.27 0.63 0.66 0.01 0.01 11.82 12.32 0.19 0.19 11.85 12.35 0.19 0.19

本公司2005 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：

报告期利润	净资产收益率（%） 每股收益(元）
	全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后净利润	20.74 22.10 0.301 0.301 -1.55 -1.66 -0.023 -0.023 6.74 7.18 0.098 0.098 8.19 8.73 0.119 0.119

2、非经常性损益

项目	2006 年	2005 年度
调节效益偿付金
营业外收入	425,856.98	1,059,708.74
营业外支出	9,989,825.25	11,993,082.80
财务费用贴息收入		338,671.93
资金占用费收入		48,750.00

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四川岷江水利电力股份有限公司 2006 年年度报告

贴息收入缴纳税金 处置阿坝铝厂投资收益 合计 影响所得税 扣除所得税的非经常性损益	51,669.18 9,363,282.41
	-200,685.86 -10,597,621.31
	21,185.32 50,362.91
	-221,871.18 -10,647,984.22

十二、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文；

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开批露过的所有公司文件的正本及公告的原

• 稿；

4、公司章程。

董事长：吕道斌

四川岷江水利电力股份有限公司

2007 年2 月27 日

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