Starpower Semiconductor Ltd. — Audit Report / Information 2022

Feb 9, 2022

中信证券股份有限公司

关于嘉兴斯达半导体股份有限公司

2021 年持续督导工作现场检查报告

上海证券交易所：

中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“中信证券”）作为嘉兴 斯达半导体股份有限公司（以下简称“斯达半导”或“公司”）本次非公开发行A 股股份的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管 指引第2 号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所 上市公司持续督导工作指引》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 等相关规定，于2022 年1 月10 日至2022 年1 月11 日对斯达半导进行了现场检 查，现将检查情况报告如下：

—、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构

中信证券股份有限公司

（二）保荐代表人

马峥、庞雪梅

（三）现场检查时间

2022 年1 月10 日至2022 年1 月11 日

（四）现场检查人员

马峥

（五）现场检查手段：

• 1、与上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员访谈；

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• 2、察看上市公司主要生产经营场所；

• 3、查看公司自本次非公开上市以来的“三会”文件；

• 4、查阅和复印上市公司募集资金使用凭证、募集资金账户余额明细等资料。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了斯达半导公司章程、股东大会、董事会和监事会的议事规 则及其他公司治理相关的制度和文件，审阅了本持续督导期间召开的董事会、监 事会和临时股东大会的会议通知、决议和其他会议资料。同时，现场检查人员还 查阅了《关联交易管理制度》及其他内部控制制度，与公司部分高级管理人员和 财务人员进行了沟通。

经核查，保荐机构认为：斯达半导建立了较为完善的法人治理结构，内部控制 制度健全且得到有效执行，董事、监事和高级管理人员能够按照《上海证券交易 所股票上市规则》及其他相关法律法规的规定履行职责，内部控制环境良好，风 险控制有效。

（二）信息披露情况

现场检查人员对公司三会文件、会议记录进行了检查，通过与指定网络披露 的相关信息进行对比和分析。

经核查，保荐机构认为：斯达半导已按照监管部门的相关规定进行信息披露, 依法公开对外发布各类公告，确保各项重大信息披露及时、准确、真实、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

• （三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场检查人员查阅了斯达半导关联交易的制度文件、相关会议记录和公告文 件，查阅了公司及子公司与关联方的往来情况，并与斯达半导财务人员进行了沟通。

经核查，保荐机构认为：斯达半导资产完整，人员、机构、业务、财务保持 独立，不存在关联方违规占用公司资金的情形。

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（四）募集资金使用情况

现场检查人员查阅了公司募集资金账户的开户情况、募集资金使用相关的原 始凭证和银行对账单、与募集资金使用相关的会议记录及公告等资料，同时查阅了 公司《募集资金管理制度》以及关于募集资金支出和使用的决策程序文件。

经核查，保荐机构认为：斯达半导募集资金的存放和使用符合相关规定的要求， 募集资金使用与已披露情况一致。自募集资金到位后至本报告签署日，斯达半导 对募集资金的管理、使用履行了必要的决策程序及信息披露义务，不存在违法违 规情形，符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》关于上市公司募集 资金存放和使用的有关规定。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司相关制度、董事会及股东大会决议和信息披露文件， 查阅了公司的关联交易协议，与相关人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：斯达半导已对关联交易、对外担保和对外投资的决策 权限和决策机制进行了规范，相关的关联交易、对外担保和对外投资不存在重大 违法违规和损害中小股东利益的情况。

（六）经营状况

现场检查人员查阅了斯达半导的经营业绩情况，同时与公司高级管理人员和 业务人员进行沟通，了解近期市场变化情况以及公司经营情况。

经核查，保荐机构认为：斯达半导经营模式、经营环境并未发生重大变化， 公司经营管理状况正常。

（七）保荐人认为应予以现场检査的其他事项

无。

三、提请上市公司注意的事项及建议

斯达半导在公司治理、内部控制、三会运作、信息披露、独立性、与控股股 东和实际控制人及其他关联方资金往来情况、募集资金使用情况、关联交易、重 大对外投资情况和经营状况等重要方面总体运行良好，符合《上海证券交易所股

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票上市规则》等规定的要求，不存在重大问题，无提请公司注意事项。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

本次现场检查未发现斯达半导存在根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关规定应当向中国证监会和 证券交易所报告的事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

在本次现场检查过程中，斯达半导相关人员能够积极配合现场访谈和资料查 阅，并及时提供检查所需资料，为本次现场检查提供了必要的支持。

本次现场检查为保荐机构独立进行，未安排其他中介机构配合工作。

六、本次现场检查的结论

中信证券按照《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的有关要求，对 斯达半导认真履行了持续督导职责，经过本次现场核查工作，中信证券认为: 自 本次非公开发行上市以来，斯达半导在公司治理、内控制度、三会运作、信息披 露、独立性、关联交易、对外担保、重大对外投资等重要方面的运作符合《上海 证券交易所上市公司持续督导工作指引》《上海证券交易所股票上市规则》等的 相关要求。

斯达半导经营状况未发生重大不利变化，我公司将持续关注斯达半导募集资 金投资项目进展情况，并督促公司有效合理的使用募集资金。

（以下无正文）

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