Starhedge S.A.

Audit Report / Information • Apr 29, 2022

Raport Rada Nadzorcza OCENA Rady Nadzorczej Starhedge S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. w 2021 r. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki Starhedge S.A. za rok obrotowy 2021 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Rada Nadzorcza Starhedge S.A. działając na podstawie § 71 ust 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonała oceny: 1) Sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. w 2021 roku 2) Rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki Starhedge S.A. za rok obrotowy 2021, które obejmuje: a. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 r. wykazujące po stronie pasywów i aktywów sumę 78 658 tyś.zł. b. Skonsolidowane sprawozdania z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2021r. do 31.12.2021 r., wykazujące zysk netto w kwocie 1.318 tyś. zł. c. zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2021r. do 31.12.2021 r. wykazujące zwiększanie kapitału własnego o kwotę 1.318 tyś. zł d. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące w okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. zmniejszanie stanu środków pieniężnych o kwotę 1.711 tyś. zł e. Dodatkowe informację i objaśnienia Rada Nadzorcza przyjęła: 1) Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Spółki Starhedge S.A za rok obrotowy 2021; 2) Sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. w roku 2021; Rada Nadzorcza 3) Sprawozdanie z badania firmy audytorskiej z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki Starhedge S.A. za rok 2021; 4) Sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, zgodnie z którymi: - Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki Starhedge S.A. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31.12.2021 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF); - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”); - sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („rozporządzenie o informacjach bieżących i okresowych”) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust 1 pkt 14 oraz § 71 ust.1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w rozporządzenie o informacjach bieżących. Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą, opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta. W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła przedłożone przez Zarząd, sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. i Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe za 2021 rok, uznając ze są one zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym i prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansowa Grupy Starhedge S.A. oraz stan jej wyników finansowych i działalności na dzień 31 grudnia 2021 roku. Zgodnie z art. 4a Ustawy o rachunkowości Rada Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Sprawozdania finansowego za rok 2021, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021oraz sprawozdania Zarządu Rada Nadzorcza z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A.za rok 2021 spełniają wymagania przewidziane przepisami. Jan Hambura - Członek Rady Nadzorczej - ____ Paweł Żbikowski – Członek Rady Nadzorczej - ____ Marta Sobala – Członek Rady Nadzorczej - ____ Wojciech Ostrowski – Członek Rady Nadzorczej - ___ Katarzyna Marciniec – Członek Rady Nadzorczej - _______ Warszawa, 28 kwietnia 2022r.