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Kontron AG (formerly S&T AG) Interim / Quarterly Report 2006
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Interim / Quarterly Report
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QUARTALSBERICHT Q3 2006
GERICOM Q3 BERICHT 2006
| KENNZAHLEN | 01.01.- | 01.01.- | |
|---|---|---|---|
| 30.09.2006 | 30.09.2005 | Veränderung | |
| EUR | EUR | ||
| Umsatzerlöse | 54.021.226 | 160.094.953 | -66,26% |
| EBIT | -26.895.994 | -4.905.014 | -448,34% |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag | -27.797.154 | -6.166.912 | -350,75% |
| Eigenkapitalquote | 32,90% | 52,01% | -36,74% |
| Gewinn/Verlust je Aktie | -2,55 | -0,57 | -347,37% |
| Investitionen | 131.920 | 15.063 | 775,67% |
UMSATZ NACH IFRS IN MIO. EURO
EBIT NACH IFRS IN MIO. EURO
SEHR GEEHRTE AKTIONÄRINNEN UND AKTIONÄRE,
Ing. Mag. Hermann Oberlehner
der Notebook-Markt befindet sich weiterhin im Stadium eines massiven Verdrängungswettbewerbs, in dem die Hersteller zwar stets mehr von den tragbaren Computern verkaufen, der vorherrschende Preisverfall aber den Absatzzuwachs auffrisst – der Umsatz stagniert somit. Dies bekam im dritten Quartal 2006 die gesamte Branche deutlich zu spüren.
Ähnlich verhielt sich die Situation im Geschäftsbereich "Home Entertainment". Zwar war auch hier im dritten Quartal eine starke Nachfrage nach digitalen Fernsehgeräten wie LCD- und Plasma-TVs zu spüren, gleichzeitig nahm jedoch der Wettbewerbsdruck in diesem Bereich weiter stark zu.
Wie bereits in den beiden vorherigen Quartalen festzustellen, beschleunigten sich Innovations geschwindigkeit und Preisverfall auf Herstellerseite sowohl im Notebook als auch im Home Entertain ment Markt. Die Folge waren bei einer zunehmenden Zahl von Wettbewerbern schrumpfende Margen und ausbleibende Gewinne in einem insgesamt wachsenden Markt. Die fehlenden Umsätze und Deckungsbeiträge haben auch negativ auf das Ergebnis des dritten Quartals durchgeschlagen und werden aller Voraussicht nach auch das Gesamtjahresergebnis negativ beeinflussen.
In diesem ungünstigen Umfeld arbeitete GERICOM im dritten Quartal 2006 weiter an seiner Restruk turierung.
RÜCKLÄUFIGE UMSATZENTWICKLUNG – PERSONALAUFWAND REDUZIERT
Die rückläufige Umsatzentwicklung bei der GERICOM AG hat sich im dritten Quartal 2006 drastisch fortgesetzt. Während von April bis Juni 2006 noch Erlöse in Höhe von 23,0 Mio. Euro erzielt werden konnten, sanken diese in den darauf folgenden drei Monaten bis Ende September auf gerade noch 5,7 Mio. Euro. Gründe hierfür waren wie bereits beschrieben der deutlich verschärfte Wettbewerbs druck gepaart mit einem radikalen Preisverfall. Auf Neunmonatssicht ergibt sich ein Umsatz von 54,0 Mio. Euro.
Der Konzernverlust des dritten Quartals beläuft sich auf -14,3 Mio. Euro und ist vor allem durch erhöhte Risikovorsorgen und einmalige Abschreibungen auf Altbestände belastet. Hierin spiegeln sich aber auch noch die Belastungen aus Restrukturierung und Personalabbau sowie auch aus Gewährleistungs ver pflichtungen wider. Der Konzernverlust in den ersten neun Monaten beläuft sich zusammen gerechnet auf -27,8 Mio. Euro (Vorjahr: -6,2 Mio. Euro). Auf Jahressicht drohen die Verluste unter Umständen mehr als die Hälfte des Grundkapitals (10,9 Mio. Euro) der GERICOM AG aufzuzerren was nach § 92 Abs. 1 AktG die Einberufung einer außerordentlichen Hauptversammlung zur Folge haben muss. Zu dieser hat der Vorstand vorsorglich für den 20. Dezember 2006 nach Linz eingeladen.
Ein Lichtblick der von GERICOM umgesetzten Redimensionierung zeigte sich beim Personalaufwand. Der Personalaufwand konnte im dritten Quartal weiter reduziert werden und lag bei 88 Mitarbeitern bei rund 0,8 Mio. Euro (Q3 2005: 1,1 Mio. Euro).
NEGATIVER CASH FLOW – RÜCKLÄUFIGE BILANZSUMME
Nach einem positiven Cash Flow aus der betrieblichen Tätigkeit im Halbjahresergebnis 2006 rutschte dieser Wert mit -7,4 Mio. Euro (Vorjahr: 2,8 Mio. Euro) auf Neunmonatssicht wieder ins Minus.
Die Eigenkapitalquote verschlechterte sich bedingt durch den Verlust im dritten Quartal. Am Stichtag 30.9.2006 betrug der Wert bei einem Eigenkapital von 16,2 Mio. Euro und einer weiter rückläufigen Bilanzsumme (49,2 Mio. Euro) 32,9 Prozent. Die liquiden Mittel lagen im dritten Quartal bedingt durch den negativen Cash Flow bei noch 12,1 Mio. Euro nach 16,8 Mio. Euro im Vorquartal. Das entspricht einem Wert von 1,11 Euro pro Aktie.
GERICOM STREBT VÖLLIGE NEUAUSRICHTUNG AN
Aufgrund der zuvor beschriebenen Sachverhalte und der anhaltend schwierigen Marktsituation wird GERICOM das für 2006 gesetzte Umsatzziel von etwa 100 Mio. Euro aller Wahrscheinlichkeit nach nicht erreichen. Aus heutiger Sicht ist ein Umsatz für 2006 in Höhe von 65 Mio. Euro realistisch.
Da das Nachfrageverhalten im Markt sowie die daraus resultierenden Ordermengen weder für das vierte Quartal noch das folgende Geschäftsjahr eine Trendumkehr erkennen lassen, strebt GERICOM eine völlige Neuausrichtung seiner Geschäftstätigkeit an. Über diese neue Positionierung des Unternehmens wird der Vorstand auf der außerordentlichen Hauptversammlung am 20. Dezember 2006 berichten. Zu den Tagesordnungspunkten zählen darüber hinaus ein ausführlicher Bericht des Vorstandes über das laufende Geschäftsjahr samt Darstellung der künftigen Entwicklung und gegebenenfalls einer Verlustanzeige des Vorstandes gemäß § 83 AktG, die Beschlussfassung über die Genehmigung der Ausgliederung der Unternehmensbereiche Service und/oder Produktion, die Beschlussfassung über die Änderung des Firmenwortlautes in IIT Services AG, die Beschlussfassung über die Änderung bzw. Ergänzung des Unternehmensgegenstandes, der Bericht zur Sonderprüfung gemäß Beschluss vom 07.06.2006 sowie die Beschlussfassung über die Änderung der Satzung in den §§ 1 und 2.
Linz, im November 2006 Der Vorstand
31.12.2005 30.09.2006
| Vorstand | Funktion | Aktien per | Aktien per | Optionen per |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2005 | 30.09.2006 | 30.09.2006 | ||
| Herrmann Oberlehner* | CEO | 0 | 0 | 0 |
| Dr. Helmut Wiesbauer | CFO | 0 | 0 | 0 |
| Sonstige Mitarbeiter | 185.173 |
AKTIEN-/OPTIONSBESTÄNDE DER VORSTANDS- UND AUFSICHTSRATSMITGLIEDER
* Hermann Oberlehner ist der Hauptbegünstigte der Oberlehner Privatstiftung, die 3.926.058 Aktien hält und Geschäftsführer der Oberlehner Deutschland Beteiligungs GmbH, die 2.725.000 Aktien hält.
KONZERNBILANZ
| AKTIVA | 9-Monatsbericht | Jahresabschluss |
|---|---|---|
| 1.1.2006- | Stand am | |
| 30.9.2006 | 31.12.2005 | |
| EUR | EUR | |
| KURZFRISTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE | ||
| Liquide Mittel | 12.136.316 | 19.690.504 |
| Wertpapiere des Umlaufvermögens | 0 | 0 |
| Forderungen aus Lieferungen | 17.954.818 | 25.857.255 |
| Forderungen im Verbundbereich | 2.387.556 | 6.217.879 |
| Vorräte | 12.041.136 | 21.900.192 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 0 | 0 |
| kurzfristige Vermögensgegenstände | 1.778.010 | 6.541.698 |
| KURZFRISTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE, GESAMT | 46.297.836 | 80.207.528 |
| LANGFRISTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE | ||
| Sachanlagen | 2.730.925 | 3.065.999 |
| Immaterielle Vermögensgegenstände | 32.144 | 78.330 |
| Finanzanlagen | 170.028 | 170.028 |
| Nach der Equity-Methode bilanzierte Finanzanlagen | 0 | 0 |
| Ausleihungen | 0 | 0 |
| Latente Steuern | 0 | 1.000.000 |
| Sonstige Vermögensgegenstände | 0 | 0 |
| LANGFRISTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE, GESAMT | 2.933.097 | 4.314.357 |
| AKTIVA, GESAMT | 49.230.933 | 84.521.885 |
| PASSIVA | 9-Monatsbericht 1.1.2006- |
Jahresabschluss Stand am |
|---|---|---|
| 30.9.2006 | 31.12.2005 | |
| EUR | EUR | |
| KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN | ||
| Kurzfristiger Anteil der Finanzleasingverbindlichkeiten | 0 | 0 |
| Kurzfristige Darlehen und kurzfristiger Anteil | ||
| an langfristigen Darlehen | 0 | 0 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 6.823.859 | 15.135.781 |
| Verbindlichkeiten im Verbundbereich | 1.238.570 | 3.637.835 |
| Erhaltene Anzahlungen | 0 | 0 |
| Rückstellungen | 24.676.179 | 14.968.988 |
| Rückstellungen für drohende Verluste aus Derivaten | 0 | 0 |
| Umsatzabgrenzungsposten | 0 | 0 |
| Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern | 9.835 | 16.663 |
| Latente Steuern | 0 | 0 |
| Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 166.197 | 6.660.774 |
| KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN, GESAMT | 32.914.640 | 40.420.041 |
| LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN | ||
| Langfristige Darlehen | 0 | 0 |
| Langfristige Finanzleasingverpflichtungen | 0 | 0 |
| Umsatzabgrenzungsposten | 0 | 0 |
| Latente Steuern | 0 | 0 |
| Pensionsrückstellungen | 0 | 0 |
| Sonstige Personalrückstellungen | 115.000 | 125.916 |
| LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN, GESAMT | 115.000 | 125.916 |
| MINDERHEITENANTEILE | 0 | 0 |
| KONZERNEIGENKAPITAL | ||
| Gezeichnetes Kapital | 10.900.000 | 10.900.000 |
| Kapitalrücklagen | 33.075.928 | 33.075.928 |
| Eigene Anteile | 0 | 0 |
| Konzernbilanzgewinn (einschließlich Gewinnrücklagen) | -27.774.635 | 0 |
| Kumuliertes sonstiges Gesamtergebnis | 0 | 0 |
| KONZERNEIGENKAPITAL, GESAMT | 16.201.293 | 43.975.928 |
| PASSIVA, GESAMT | 49.230.933 | 84.521.885 |
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
| 3-Monatsbericht | 3-Monatsbericht | 9-Monatsbericht | 9-Monatsbericht | |
|---|---|---|---|---|
| III/2006 | III/2005 | I+II+III/2006 | I+II+III/2005 | |
| 1.7.2006- | 1.7.2005- | 1.1.2006- | 1.1.2005- | |
| 30.9.2006 | 30.9.2005 | 30.9.2006 | 30.9.2005 | |
| EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Umsatzerlöse = Betriebsleistung | 5.673.714 | 35.895.662 | 54.021.226 | 160.094.953 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Materialaufwand und Aufwand | ||||
| für bezogene Leistungen | -12.649.829 | -31.631.250 | -67.259.304 -152.200.862 | |
| Personalaufwand | -839.930 | -1.103.595 | -2.899.192 | -3.943.709 |
| Abschreibungen | -167.920 | -72.951 | -513.180 | -550.088 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -5.398.939 | -2.920.474 | -10.245.544 | -8.305.308 |
| ERGEBNIS AUS BETRIEBLICHER TÄTIGKEIT | -13.382.904 | 167.392 | -26.895.994 | -4.905.014 |
| Zinserträge/-aufwendungen | 79.909 | -62.403 | 109.003 | -435.450 |
| ERGEBNIS VOR STEUERN | -13.302.995 | 104.989 | -26.786.991 | -5.340.464 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -1.006.189 | 272.505 | -1.010.163 | -826.448 |
| KONZERNFEHLBETRAG | -14.309.184 | 377.494 | -27.797.154 | -6.166.912 |
KAPITALFLUSSRECHNUNG
| 9-Monatsbericht | 9-Monatsbericht | |
|---|---|---|
| 1.1.2006- | 1.1.2005- | |
| 30.9.2006 | 30.9.2005 | |
| EUR | EUR | |
| CASHFLOW AUS BETRIEBLICHER TÄTIGKEIT: | ||
| Periodenergebnis | -27.797.154 | -6.166.912 |
| Veränderungen kumuliertes sonstiges Gesamtergebnis | 0 | 319.961 |
| Veränderungen Ausgleichposten | 0 | -60.730 |
| Währungsumrechnung und sonstige Veränderungen | 22.519 | 0 |
| Anpassungen für: | ||
| Minderheitenanteile | 0 | 645.791 |
| Abschreibungen | 513.180 | 0 |
| Zunahme/Abnahme der Rückstellungen | 9.696.275 | -478.839 |
| Gewinn aus dem Abgang von Anlagevermögen | -4.250 | 0 |
| Fremdwährungsgewinne/-verluste | 0 | 0 |
| Sonstige | 1.000.000 | 1.357.271 |
| Veränderung des Nettoumlaufvermögens | 9.142.912 | 7.227.507 |
| AUS DER BETRIEBLICHEN TÄTIGKEIT ERWIRTSCHAFTETE | ||
| (EINGESETZTE) ZAHLUNGSMITTEL | -7.426.518 | 2.844.049 |
| CASHFLOW AUS DER INVESTITIONSTÄTIGKEIT: | ||
| Erwerb von Tochterunternehmen, | ||
| abzüglich erworbener liquider Mittel | 0 | 0 |
| Erlöse aus dem Verkauf von Tochterunternehmen, | ||
| abzüglich übertragener liquider Mittel | 0 | 0 |
| Erwerb von Anlagevermögen | -131.920 | -15.063 |
| Erwerb von Finanzanlagen | 0 | 0 |
| Erlöse aus dem Verkauf von Anlagevermögen | 4.250 | 0 |
| Sonstige | 0 | 0 |
| FÜR INVESTITIONEN EINGESETZTE ZAHLUNGSMITTEL | -127.670 | -15.063 |
| CASHFLOW AUS DER FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT: | ||
| Erlöse aus Eigenkapitalzuführungen | 0 | 0 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von kurz- oder | ||
| langfristigen Darlehen | 0 | 0 |
| Auszahlungen aus der Tilgung von Darlehen | 0 | -4.337 |
| Auszahlungen für Finanzierungsleasing | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 |
| Sonstige | 0 | 0 |
| AUS DER FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT ERZIELTE | ||
| (EINGESETZTE) ZAHLUNGSMITTEL | 0 | -4.337 |
| Wechselkursbedingte Veränderungen der liquiden Mittel | 0 | -1 |
| Veränderung der liquiden Mittel Liquide Mittel zu Beginn der Periode |
-7.554.188 19.690.504 |
2.824.648 5.580.936 |
| Liquide Mittel am Ende der Periode | 12.136.316 | 8.405.584 |
EIGENMITTELVERÄNDERUNGSRECHNUNG
| Gezeichnetes | Kapital- | Kumulierte | NBRL | Summe | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapital | rücklagen | Gewinne | Konzern | ||
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| STAND AM 1.1.2005 | 10.900.000 | 35.134.736 | 7.949.815 | -366.658 | 53.617.893 |
| Periodenfehlbetrag Q1-3 | 0 | 0 | -6.073.526 | 0 | -6.073.526 |
| Ausgleichsposten aus | |||||
| Währungsumrechnung | 0 | 36.336 | -60.730 | 0 | -24.394 |
| Derivate Cash flow Hedge | 0 | 0 | 0 | 319.961 | 319.961 |
| STAND AM 30.9.2005 | 10.900.000 | 35.171.072 | 1.815.559 | -46.697 | 47.839.934 |
| Periodenfehlbetrag Q4 | 0 | 0 | -3.896.928 | 0 | -3.896.928 |
| Ausgleichsposten aus | |||||
| Währungsumrechnung | 0 | -36.336 | 68.502 | 0 | 32.166 |
| Wertänderung Derivate | 0 | 0 | 0 | 46.697 | 46.697 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | -45.941 | 0 | -45.941 |
| Auflösung Kapitalrücklage | 0 | -2.058.808 | 2.058.808 | 0 | 0 |
| STAND AM 1.1.2006 | 10.900.000 | 33.075.928 | 0 | 0 | 43.975.928 |
| Periodenfehlbetrag Q1-3 | 0 | 0 | -27.797.154 | 0 | -27.797.154 |
| Ausgleichsposten aus | |||||
| Währungsumrechnung | 0 | 0 | 9.009 | 0 | 9.009 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | 13.510 | 0 | 13.510 |
| Auflösung Kapitalrücklage | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| STAND AM 30.9.2006 | 10.900.000 | 33.075.928 | -27.774.635 | 0 | 16.201.293 |
ERLÄUTERNDE ANGABEN
I. Aufstellungsgrundsätze und Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Vorliegender ungeprüfter Zwischenabschluss der GERICOM AG ist in Verbindung mit dem geprüften Jahresabschluss zum 31.12.2005 zu betrachten. Der Zwischenabschluss wird in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union (EU) anzuwenden sind, aufgestellt.
II. Konsolidierungskreis
Zum Stichtag 30.9.2006 wurden neben dem Mutterunternehmen, GERICOM AG, Linz, folgende Gesellschaften im Wege der Vollkon soli dierung in den Zwischenabschluss einbezogen:
- ❘ GERICOM Schweiz GmbH, Kreuzlingen (Schweiz)
- ❘ GERICOM Deutschland GmbH, München (Deutschland)
- ❘ GERICOM Far East Limited, Wanchai (HongKong)
- ❘ FAR EAST IT SERVICES LTD., Tortola (British Virgin Islands)
- ❘ GERICOM (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai (China)
IMPRESSUM
HERAUSGEBER GERICOM AG Industriezeile 35 4021 Linz
KONTAKT
Tel: ++43 732 7664-0 Fax: ++43 732 7664-113
E-Mail: [email protected] Internet: www.gericom.com
KONZEPT UND GESTALTUNG
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