Kontron AG (formerly S&T AG) — Audit Report / Information 2018

Feb 6, 2020

Publication

S-KON New Business AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

#### Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	1.589.431,52	1.620.713,52
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	21.792,00	30.691,00
II. Sachanlagen	26.396,00	48.779,00
III. Finanzanlagen	1.541.243,52	1.541.243,52
B. Umlaufvermögen	5.878.943,40	938.173,33
I. Vorräte	50.000,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.823.541,01	936.469,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.779,59	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.402,39	1.704,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29.078,54	2.220,08
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.497.453,46	2.561.106,93

#### Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
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A. Eigenkapital	392.393,28	908.887,89
I. gezeichnetes Kapital	150.000,00	150.000,00
II. Gewinnrücklagen	15.000,00	15.000,00
III. Gewinnvortrag	743.887,89	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	516.494,61	0,00
V. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	743.887,89
B. Rückstellungen	677.938,10	603.778,00
C. Verbindlichkeiten	6.247.122,08	1.048.441,04
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	6.247.122,08	1.048.441,04
D. Rechnungsabgrenzungsposten	180.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.497.453,46	2.561.106,93

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Der Jahresabschluss der S-KON New Business AG wird auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs sowie den ergänzenden Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. § 267 Abs. 1 HGB. Sie wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die Gliederungs-vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 2 HGB an.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Für die Aufstellung des Anhangs werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB zum Teil und für die Offenlegung werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 326 HGB in Anspruch genommen.

Der Lagebericht wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB von den Geschäftsführern nicht aufgestellt.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.

2. Sachanlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Dabei werden folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

(Ein-) Bauten auf fremden Grundstücken: 2 - 6 Jahre

Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 - 13 Jahre

Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten von € 250,00 bis € 800,00 werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben; Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten unter € 250,00 werden im Jahr der Anschaffung als Aufwand gebucht.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden höchstens mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

4. Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen werden für alle weitere n ungewissen und unbestimmten Verbindlichkeiten in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

5. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Eigenkapital

a) Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt unverändert € 100.000,00.

b) Kapitalrücklage

Im Zuge der Eingliederung des Geschäftsbereichs Telemarketing im Geschäftsjahr 2015 wurde der positive Differenzbetrag der zu Buchwerten aktivierten übernommenen Vermögensgegenstände und Schulden in die Kapitalrücklage eingestellt.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

4. Rückstellungen

Im Vorjahrjahr wurde aufgrund des Garantievertrages (vgl. Abschnitt IV Nr. 2 des Anhangs) eine Rückstellung für drohende Verluste von € 325.000,00 gebildet. Diese entspricht 50 % der vereinbarten Garantiesumme.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Kreditsicherheiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind wie folgt besichert:

Globalzession der Forderungen

Sicherungsübereignung des Warenlagers der Schwestergesellschaften

2. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat am 18. Mai 2017 einen Garantievertrag mit der S-KON Sales Kontor Hamburg GmbH und der S-KON Management Kontor GmbH abgeschlossen. Danach garantiert die Gesellschaft ihrer Tochtergesellschaft, dass sie bis zu einem Höchstbetrag von € 650.000,00 für sämtliche zum Zeitpunkt der Unterzeichnung des Vertrages bestehenden Ausleihungen, Darlehen und Forderungen gegenüber der S-KON Management Kontor GmbH bei Zahlungsausfall für jede Schuld einsteht.

3. Finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Miet- und Leasingverpflichtungen:

2019		2020-2022		2023 und später		Summe
T€		T€		T€		T€
35		37		0		72

4. Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren bei der Gesellschaft durchschnittlich 10 Arbeitnehmer (Vorjahr: 14) beschäftigt. Zudem sind 2 Vorstandsmitglieder (Vorjahr: 2) bei der Gesellschaft angestellt.

5. Vorstand

Während des Geschäftsjahres 2018 wurde die Gesellschaft durch folgende Vorstandsmitglieder vertreten;

Sven Kowitzke, Hamburg

Thomas Ott, Salzhausen

Die Vorstandsmitglieder sind für die Gesellschaft alleinvertretungsberechtigt.

6. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 27. Mai 2019

Sven Kowitzke (Vorstand)	Thomas Ott (Vorstand)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 03.06.2019 festgestellt.