SPSoft Inc. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

의결권대리행사권유참고서류 6.0 (주)에스피소프트 의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2026년 3월 11일
권 유 자:	성 명: 주식회사 에스피소프트주 소: 경기도 과천시 과천대로7나길 34, 가비아앳 3층전화번호: 1660-3365
작 성 자:	성 명: 승지나부서 및 직위: 경영지원실 대리전화번호: 1660-3365

<의결권 대리행사 권유 요약>

주식회사 에스피소프트본인2026년 03월 11일2026년 03월 26일2026년 03월 16일위탁주주의 물리적, 시간적 제한으로 인해 주주총회에 직접 참석할 수 없는 경우에 권유자에게 의결권을 위임하여 의결권 대리 행사를 통해 의결권을 행사할 수 있도록 함. 또한, 권유자인 회사는 주주총회의 원활한 진행과 안건 의결을 위해 의결정족수를 확보하고자 하는데 그 취지가 있음.전자위임장 가능삼성증권https://vote.samsungpop.com둘다 가능삼성증권https://vote.samsungpop.com□ 재무제표의승인□ 정관의변경□ 이사의보수한도승인□ 감사의보수한도승인

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	나. 회사와의 관계
다. 주총 소집공고일	라. 주주총회일
마. 권유 시작일	바. 권유업무 위탁 여부
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지
나. 전자위임장 여부	(관리기관)
(인터넷 주소)
다. 전자/서면투표 여부	(전자투표 관리기관)
(전자투표 인터넷 주소)
3. 주주총회 목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항 주식회사에스피소프트보통주322,2771본인자사주

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

케이아이엔엑스최대주주보통주8,750,00035.37최대주주-가비아최대주주의 특수관계인보통주50,0000.20최대주주의 특수관계인-이은재대표이사보통주490,0001.98대표이사-홍석형등기임원보통주115,6190.47등기임원-공유경미등기임원보통주29,5270.12미등기임원-이재희미등기임원보통주29,5270.12미등기임원-9,464,67338.25-

성명(회사명)	권유자와의관계	주식의종류	소유주식수	소유 비율	회사와의관계	비고
계		-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 이재희보통주29,527담당임원담당임원'

성명(회사명)	주식의종류	소유주식수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음-----

성명(회사명)	구분	주식의종류	주식소유수	회사와의관계	권유자와의관계	비고

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간 2026년 03월 11일2026년 03월 16일2026년 03월 25일2026년 03월 26일

주주총회소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일

나. 피권유자의 범위 정기주주총회(2026년 3월 26일)를 위한 주주명부폐쇄기준일(2025년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주.

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 주주의 물리적, 시간적 제한으로 인해 주주총회에 직접 참석할 수 없는 경우에 권유자에게 의결권을 위임하여 의결권 대리 행사를 통해 의결권을 행사할 수 있도록 함. 또한, 권유자인 회사는 주주총회의 원활한 진행과 안건 의결을 위해 의결정족수를 확보하고자 하는데 그 취지가 있음.

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 전자위임장 가능2026년 3월 16일 ~ 2026년 3월 25일삼성증권https://vote.samsungpop.com-

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 수여기간
전자위임장 관리기관
전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 XXXXO

피권유자에게 직접 교부
우편 또는 모사전송(FAX)
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
전자우편으로 위임장 용지 송부
주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 - 접수처 주소: 경기도 과천시 과천대로7나길 34, 가비아앳 3층 에스피소프트 경영지원실 전화번호: 1660-3365- 접수기간: 2026년 3월 16일 ~ 2026년 3월 25일- 우편접수 여부: 가능

다. 기타 의결권 위임의 방법 해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소 2026년 3월 26일 오전 9시경기도 과천시 과천대로7나길 34, 가비아앳 1층 강의실

일 시
장 소

나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2026년 3월 16일 ~ 2026년 3월 25일삼성증권https://vote.samsungpop.com- 전자위임장 수여기간: 2026년 3월 16일 오전 9시~2026년 3월 25일 오후 5시※ 기간 중 24시간 이용 가능- 주주확인용 인증서의 종류: 증권용/범용 공동인증서, 카카오, PASS앱- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 이미 행사된 투표는 기권으로 처리함- 전자투표와 서면투표에 의한 의결권 행사를 이중으로 하지 말아야 하며, 중복투표 확인시 최후에 행사한 의결권이 유효한 것으로 함

전자투표 가능 여부
전자투표 기간
전자투표 관리기관
인터넷 홈페이지 주소
기타 추가 안내사항 등

□ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음---

서면투표 가능 여부
서면투표 기간
서면투표 방법
기타 추가 안내사항 등

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 해당사항 없음

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ. 경영참고사항" 의 "1.사업의 개요" 를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

1. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13(당)기 2025년 12월 31일 현재
제 12(전)기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
자산
I.유동자산		46,061,727,890		45,795,204,253
현금및현금성자산	6,588,163,745		12,568,434,400
단기금융상품	10,048,389,055		8,382,416,540
매출채권 및 기타유동금융자산	10,403,221,758		10,910,462,502
기타유동자산	1,034,544,476		366,929,232
당기법인세자산	13,116,390		24,926,030
당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,974,292,466		13,542,035,549
II.비유동자산		33,428,561,076		31,053,694,241
장기금융상품	5,503,300
장기매출채권 및 기타비유동금융자산	1,656,530,040		3,136,757,525
유형자산	9,557,082,725		9,585,924,650
영업권	10,264,500,764		10,264,500,764
영업권 이외의 무형자산	3,175,213,929		2,542,093,006
당기손익-공정가치 측정 금융자산	525,019,165		1,088,449,633
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,862,880,250		2,835,541,080
이연법인세자산	1,381,830,903		1,600,427,583
자산총계		79,490,288,966		76,848,898,494
부채
I.유동부채		10,102,273,496		12,831,569,172
매입채무 및 기타유동금융부채	6,882,724,566		9,967,972,776
유동성장기차입금	148,920,000		148,920,000
유동충당부채	116,481,090		202,786,051
기타유동부채	2,730,579,528		2,205,459,803
미지급법인세	223,568,312		306,430,542
II.비유동부채		1,692,941,208		1,363,907,543
장기차입금 및 기타비유동금융부채	737,731,939		976,031,017
이연법인세부채	955,209,269		387,876,526
부채총계		11,795,214,704		14,195,476,715
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본		67,695,074,262		62,653,421,779
I.자본금	2,474,139,200		2,420,139,200
II.자본잉여금	33,455,868,646		31,618,027,057
III.기타자본구성요소	(1,819,978,345)		1,118,140,801
IV.기타포괄손익누계액	3,503,874,477		1,230,321,682
V.이익잉여금	30,081,170,284		26,266,793,039
자본총계		67,695,074,262		62,653,421,779
자본과부채총계		79,490,288,966		76,848,898,494

연결 포괄손익계산서
제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제 13(당)기		제 12(전)기
I.수익(매출액)		54,483,055,562		45,116,928,389
II.매출원가		41,768,138,311		34,311,225,026
III.매출총이익		12,714,917,251		10,805,703,363
판매비와관리비	9,097,759,836		7,048,888,636
IV.영업이익		3,617,157,415		3,756,814,727
기타수익	93,027,839		90,795,971
기타비용	185,361,117		4,819,013,685
금융수익	1,407,447,951		1,458,286,395
금융비용	297,949,929		377,364,992
V.법인세비용차감전순이익(손실)		4,634,322,159		109,518,416
법인세비용	819,944,914		(192,560,839)
VI.당기순이익(손실)		3,814,377,245		302,079,255
VII.기타포괄손익		2,273,552,795		78,219,129
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		2,273,552,795		78,219,129
확정급여제도의 재측정손익			113,626,377
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,273,552,795		(35,407,248)
VIII.총포괄손익		6,087,930,040		380,298,384
IX.당기순이익(손실)의귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)		3,814,377,245		302,079,255
X.포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분		6,087,930,040		380,298,384
XI.주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)		155		14
희석주당이익(손실) (단위 : 원)		155		13

연결 자본변동표
제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2024.01.01 (기초자본)	1,802,500,000	3,340,734,960	466,160,254	1,048,002,938	26,068,813,399	32,726,211,551	32,726,211,551
당기순이익(손실)	-	-	-	-	302,079,255	302,079,255	302,079,255
기타포괄손익	-	-	-	78,219,129	-	78,219,129	78,219,129
지분의 발행	164,938,800	13,348,849,490	-	-	-	13,513,788,290	13,513,788,290
복합금융상품 전환	135,497,800	5,085,645,929	-	-	-	5,221,143,729	5,221,143,729
재분류조정	-	-	-	104,099,615	(104,099,615)	-	-
자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(23,214,698)	-	-	(23,214,698)	(23,214,698)
사업결합	317,202,600	9,842,796,678	-	-	-	10,159,999,278	10,159,999,278
주식기준보상거래	-	-	675,195,245	-	-	675,195,245	675,195,245
자본 증가(감소) 합계	617,639,200	28,277,292,097	651,980,547	182,318,744	197,979,640	29,927,210,228	29,927,210,228
2024.12.31 (기말자본)	2,420,139,200	31,618,027,057	1,118,140,801	1,230,321,682	26,266,793,039	62,653,421,779	62,653,421,779
2025.01.01 (기초자본)	2,420,139,200	31,618,027,057	1,118,140,801	1,230,321,682	26,266,793,039	62,653,421,779	62,653,421,779
당기순이익(손실)	-	-	-	-	3,814,377,245	3,814,377,245	3,814,377,245
기타포괄손익	-	-	-	2,104,981,769	-	2,104,981,769	2,104,981,769
자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(1,951,610,945)	-	-	(1,951,610,945)	(1,951,610,945)
주식기준보상거래	-	-	250,935,388	-	-	250,935,388	250,935,388
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	-	-	-	168,571,026	-	168,571,026	168,571,026
주식매수선택권의 행사	54,000,000	1,837,841,589	(1,237,443,589)	-	-	654,398,000	654,398,000
자본 증가(감소) 합계	54,000,000	1,837,841,589	(2,938,119,146)	2,273,552,795	3,814,377,245	5,041,652,483	5,041,652,483
2025.12.31 (기말자본)	2,474,139,200	33,455,868,646	(1,819,978,345)	3,503,874,477	30,081,170,284	67,695,074,262	67,695,074,262

연결 현금흐름표
제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제 13(당)기		제 12(전)기
I.영업활동현금흐름		3,304,078,929		1,309,532,364
당기순이익	3,814,377,245		302,079,255
당기순이익조정을 위한 가감	2,003,252,169		5,883,732,407
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,138,329,410)		(5,784,108,359)
배당금의 수취	13,773,120		13,773,120
이자의 지급	(23,235,573)		(7,653,231)
이자의 수취	321,922,204		1,162,070,122
법인세의 환급(납부)	(687,680,826)		(260,360,950)
II.투자활동현금흐름		(7,635,908,848)		9,721,344,317
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	-		9,247,383,094
보증금의 감소	111,230,500		1,545,000
보증금의 증가	(14,742,000)		-
토지의 처분	-		595,583,560
건물의 처분	30,200,330		1,160,017,214
기계장치의 처분	1,399,000		540,000
집기의 처분	885,000		-
대여금의 감소	2,666,666,664		423,251,573
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	7,814,740,710		2,148,384,005
단기금융상품의 처분	8,489,335,569		24,305,918,887
토지의 취득	-		(57,224,330)
건물의 취득	(87,590,240)		(383,073,756)
구축물의 취득	-		(123,767,186)
기계장치의 취득	(358,020,000)		(1,271,229,000)
집기의 취득	(29,402,106)		(16,351,819)
건설중인자산의 취득	-		(2,016,473,145)
영업권의 취득	-		-
브랜드명의 취득	-		(4,720,960)
기타무형자산의 취득	(1,300,000,000)		-
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(894,474,550)		-
비유동 상각후원가 측정 금융자산의 취득	-		-
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	-		(200,000,000)
대여금의 증가	(2,160,000,000)		(4,000,000,000)
장기금융상품의 취득	(5,503,300)		-
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(11,800,216,000)		(13,500,000,000)
단기금융상품의 취득	(10,112,418,425)		(8,732,630,272)
정부보조금의 수취	12,000,000		-
합병으로 인한 현금유입	-		2,144,191,452
III.재무활동현금흐름		(1,644,991,438)		(373,026,790)
신주발행비 지급	(1,162,000)		(18,139,132)
유동성장기차입금의 상환	(148,920,000)		(148,920,000)
주식선택권행사로 인한 현금유입	655,560,000		-
자기주식의 취득	(1,951,610,945)		(23,214,698)
리스부채의 지급	(198,858,493)		(182,752,960)
IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)		(5,976,821,357)		10,657,849,891
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(3,449,298)		25,334,304
V.현금및현금성자산의순증가(감소)		(5,980,270,655)		10,683,184,195
VI.기초현금및현금성자산		12,568,434,400		1,885,250,205
VII.기말현금및현금성자산		6,588,163,745		12,568,434,400

2. 별도재무제표

재무상태표
제 13(당)기 2025년 12월 31일 현재
제 12(전)기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분	제 13(당) 기말		제 12(전) 기말
자산
I.유동자산		40,467,950,027		37,134,509,981
현금및현금성자산	3,126,513,445		5,991,827,936
단기금융상품	9,048,389,055		7,382,416,540
매출채권 및 기타유동금융자산	9,444,565,536		10,109,113,773
기타유동자산	874,189,525		109,116,183
당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,974,292,466		13,542,035,549
II.비유동자산		33,593,153,747		31,041,537,177
장기매출채권 및 기타비유동금융자산	1,106,673,743		2,213,876,851
유형자산	8,571,205,455		8,485,893,262
영업권	3,372,146,965		3,372,146,965
영업권 이외의 무형자산	1,462,160,074		605,400,509
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,552,289,000		2,835,541,080
종속기업에 대한 투자자산	13,528,678,510		13,528,678,510
자산총계		74,061,103,774		68,176,047,158
부채
I.유동부채		8,056,015,886		6,926,173,646
매입채무 및 기타유동금융부채	5,731,251,471		5,955,653,835
유동성장기차입금	148,920,000		148,920,000
유동충당부채	4,824,643		20,940,795
기타유동부채	1,947,451,460		494,228,474
미지급법인세	223,568,312		306,430,542
II.비유동부채		1,104,106,071		623,780,655
장기차입금 및 기타비유동금융부채	470,637,872		603,905,856
이연법인세부채	633,468,199		19,874,799
부채총계		9,160,121,957		7,549,954,301
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본		64,900,981,817		60,626,092,857
I.자본금	2,474,139,200		2,420,139,200
II.자본잉여금	33,455,868,646		31,618,027,057
III.기타자본구성요소	(1,974,825,643)		1,063,362,475
IV.기타포괄손익누계액	3,117,577,459		1,012,595,690
V.이익잉여금	27,828,222,155		24,511,968,435
자본총계		64,900,981,817		60,626,092,857
자본과부채총계		74,061,103,774		68,176,047,158

포괄손익계산서
제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분	제 13(당)기		제 12(전)기
I.수익(매출액)		35,131,573,519		34,849,362,791
II.매출원가		27,365,759,911		26,963,896,962
III.매출총이익		7,765,813,608		7,885,465,829
판매비와관리비	4,907,596,250		5,162,434,201
IV.영업이익		2,858,217,358		2,723,031,628
기타수익	4,049,029		79,524,622
기타비용	32,553,109		4,817,091,123
금융수익	1,250,671,132		1,252,793,518
금융비용	94,925,541		366,992,576
V.법인세비용차감전순이익(손실)		3,985,458,869		(1,128,733,931)
법인세비용	669,205,149		428,111,033
VI.당기순이익(손실)		3,316,253,720		(1,556,844,964)
VII.기타포괄손익		2,104,981,769		(35,407,248)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		2,104,981,769		(35,407,248)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,104,981,769		(35,407,248)
VIII.총포괄손익		5,421,235,489		(1,592,252,212)
IX.당기순이익(손실)의귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)		3,316,253,720		(1,556,844,964)
X.포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분		5,421,235,489		(1,592,252,212)
XI.주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)		135		(70)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)		135		(70)

자본변동표
제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2024.01.01 (기초자본)	1,802,500,000	3,340,734,960	466,160,254	1,048,002,938	26,068,813,399	32,726,211,551
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,556,844,964)	(1,556,844,964)
기타포괄손익	-	-	-	(35,407,248)	-	(35,407,248)
복합금융상품 전환	135,497,800	5,085,645,929	-	-	-	5,221,143,729
자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(23,214,698)	-	-	(23,214,698)
사업결합	482,141,400	23,191,646,168	-	-	-	23,673,787,568
주식기준보상거래	-	-	620,416,919	-	-	620,416,919
자본 증가(감소) 합계	617,639,200	28,277,292,097	597,202,221	(35,407,248)	(1,556,844,964)	27,899,881,306
2024.12.31 (기말자본)	2,420,139,200	31,618,027,057	1,063,362,475	1,012,595,690	24,511,968,435	60,626,092,857
2025.01.01 (기초자본)	2,420,139,200	31,618,027,057	1,063,362,475	1,012,595,690	24,511,968,435	60,626,092,857
당기순이익(손실)	-	-	-	-	3,316,253,720	3,316,253,720
기타포괄손익	-	-	-	2,104,981,769	-	2,104,981,769
자기주식 거래로 인한 증감	-	-	(1,951,610,945)	-	-	(1,951,610,945)
주식기준보상거래	-	-	150,866,416	-	-	150,866,416
주식매수선택권의 행사	54,000,000	1,837,841,589	(1,237,443,589)	-	-	654,398,000
자본 증가(감소) 합계	54,000,000	1,837,841,589	(3,038,188,118)	2,104,981,769	3,316,253,720	4,274,888,960
2025.12.31 (기말자본)	2,474,139,200	33,455,868,646	(1,974,825,643)	3,117,577,459	27,828,222,155	64,900,981,817

현금흐름표
제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지
제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분	제 13(당)기		제 12(전)기
I.영업활동현금흐름		5,315,276,210		3,715,331,744
당기순이익	3,316,253,720		(1,556,844,964)
당기순이익조정을 위한 가감	1,242,165,989		6,349,431,284
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,206,487,630		(1,931,783,896)
배당금의 수취	13,773,120		13,773,120
이자의 지급	(23,235,573)		(7,653,231)
이자의 수취	233,372,374		1,092,666,951
법인세의 환급(납부)	(673,541,050)		(244,257,520)
II.투자활동현금흐름		(6,672,419,498)		673,440,273
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	-		(3,696,910)
토지의 처분	-		595,583,560
건물의 처분	30,200,330		1,160,017,214
기계장치의 처분	1,399,000		540,000
집기의 처분	885,000		-
대여금의 감소	2,666,666,664		423,251,573
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	7,814,740,710		2,148,384,005
단기금융상품의 처분	8,489,335,569		23,305,918,887
토지의 취득	-		(57,224,330)
건물의 취득	(87,590,240)		(383,073,756)
구축물의 취득	-		(123,767,186)
기계장치의 취득	(358,020,000)		(1,271,229,000)
집기의 취득	(29,402,106)		(16,351,819)
건설중인자산의 취득	-		(2,016,473,145)
기타무형자산의 취득	(1,300,000,000)		-
대여금의 증가	(2,000,000,000)		(4,000,000,000)
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(11,800,216,000)		(13,500,000,000)
단기금융상품의 취득	(10,112,418,425)		(7,732,630,272)
정부보조금의 수취	12,000,000		-
합병으로 인한 현금유입	-		2,144,191,452
III.재무활동현금흐름		(1,504,721,905)	-	(307,528,590)
신주발행비 지급	(1,162,000)		(18,139,132)
유동성장기차입금의 상환	(148,920,000)		(148,920,000)
주식선택권행사로 인한 현금유입	655,560,000		-
자기주식의 취득	(1,951,610,945)		(23,214,698)
리스부채의 지급	(58,588,960)		(117,254,760)
IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)		(2,861,865,193)		4,081,243,427
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		(3,449,298)		25,334,304
V.현금및현금성자산의순증가(감소)		(2,865,314,491)		4,106,577,731
VI.기초현금및현금성자산		5,991,827,936		1,885,250,205
VII.기말현금및현금성자산		3,126,513,445		5,991,827,936

이익잉여금처분계산서
제 13 (당) 기 2025.1.1 부터 2025.12.31 까지
제 12 (전) 기 2024.1.1 부터 2024.12.31 까지
주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

과 목	제 13 기	제 12 기
I. 미처분이익잉여금	27,813,222,155	24,496,968,435
1.전기이월이익잉여금	24,496,968,435	26,053,813,399
2.당기순이익	3,316,253,720	(1,556,844,964)
3.자본잉여금의 전환	-	-
II. 이익잉여금처분액	-	-
1.이익준비금	-	-
III. 차기이월미처분이익잉여금	27,813,222,155	24,496,968,435

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제26조 (소집지) 주주총회는 원칙적으로 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.	제26조 (소집지와 개최방식) ① (현행과 같음) ② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로만 총회를 개최한다.	- 상법 제542조의14, 제542조의15 개정 반영, 현행 대면 주주총회 방식 유지 및 개최방식 명시
제32조(의결권의 대리행사) ① (생략)② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 총회에 제출하여야 한다.	제32조(의결권의 대리행사) ① (현행과 같음) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 총회에 제출하여야 한다.	- 상법 개정에 따른 대리권 증명의 전자문서 허용
제35조(이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 필요한 경우 사외이사를 1인 이상 선임할 수 있다.	제35조(이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다.	- 이사회 내 독립이사의 비율을 1/4에서 1/3으로 변경
제41조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ②, ③, ④ (생략)	제41조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.②, ③, ④ (생략) ⑤ 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. (신설)	- 이사의 충실의무 확대
( 부칙 신설 )	제1조(시행일) 이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다.	- 시행일 명시
( 부칙 신설 )	제2조(소집지와 개최방식 및 의결권의 대리행사에 관한 경과조치) 제26조, 제32조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.
( 부칙 신설 )	제3조(독립이사에 관한 경과조치)① 제35조의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.② 다만 제35조의 이사회 내 독립이사의 수에 관한 규정은 2027년 7월 23일부터 시행하며 그 이전까지는 종전 규정을 따른다.

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명 ( 1명 )
보수총액 또는 최고한도액	700백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명 ( 1명 )
실제 지급된 보수총액	234백만원
최고한도액	700백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	100백만원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	-
최고한도액	100백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음