Spring Airlines Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 28, 2022

春秋航空股份有限公司

2021 年度审计委员会履职情况报告

2021 年度，春秋航空股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会严格遵 守相关法律法规、《公司章程》及公司《审计委员会工作细则》的有关规定，本 着勤勉尽责的原则，认真履行职责，切实有效地发挥审查、监督的作用。现将 2021 年度履职情况向董事会做如下报告：

一、审计委员会基本情况

本届董事会审计委员会由独立董事钱世政、陈乃蔚以及董事杨素英组成，由 钱世政担任召集人。本年度，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、 财会知识，在监督及评估外部审计机构工作、监督及评估内部审计工作、审阅公 司财务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥 了重要作用。各审计委员会委员情况如下：

钱世政先生： 中国国籍，无永久境外居留权，男，1952 年出生，复旦大学 管理科学与工程专业博士，具会计专业副教授职称。钱世政先生曾任上海实业（集 团）有限公司副总裁，上海实业控股有限公司执行董事、副行政总裁，上海海通 证券股份有限公司副董事长，复旦大学会计系副主任；现任复旦大学管理学院教 授，兼任中国龙工控股有限公司独立非执行董事、景瑞控股有限公司独立董事、 瀚华金控股份有限公司独立董事、红星美凯龙家居集团股份有限公司独立董事， 以及春秋航空独立董事。

陈乃蔚先生： 中国国籍，无永久境外居留权，男，1957 年出生，毕业于澳 门科技大学，获法学博士学位，具备法学教授职称，并拥有中国律师资格证书。 陈乃蔚先生曾任上海交通大学法律系主任、知识产权研究中心主任，上海市锦天 城律师事务所合伙人，复旦大学法学院教授，第八届、第九届上海市律师协会副 会长等职。现任复旦大学高级律师学院执行院长，兼任中国（上海）自由贸易试 验区知识产权协会会长，中国科技法学会常务副会长，商务部知识产权海外维权 专家，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，香港国际仲裁中心仲裁员，国际商 会国际仲裁院（ICC）仲裁员，国际体育仲裁院仲裁员，上海仲裁委员会仲裁员，

并兼任光大嘉宝股份有限公司独立董事、上海农村商业银行股份有限公司独立董 事、浙江医药股份有限公司独立董事、东浩兰生（集团）有限公司外部董事、上 海汽车集团股份有限公司独立董事，以及春秋航空独立董事。

杨素英女士 ：中国国籍，无境外永久居留权，女，1955 年出生。杨素英女 士曾先后担任上海市遵义路街道办事处财务副科长等职务。杨素英女士自 2004 年起担任春秋航空有限公司董事。现主要担任上海春秋国际旅行社（集团）有限 公司财务部顾问总经理，以及春秋航空董事。

二、审计委员会 2021 年度会议召开情况

2021 年度，审计委员会召开 4 次会议，全体委员均亲自出席会议，积极对 相关议题发表专业意见，具体如下：

召开时间	会议名称	审议议案
2021 年1 月21日	第四届董事会审 计委员会2021 年第一次会议	春秋航空2020年度审计服务计划 春秋航空2020年度内部审计工作报告 春秋航空2020年内控评价工作报告
2021 年4 月28日	第四届董事会审 计委员会2021 年第二次会议	关于公司2020年年度审计总结的议案 关于公司2020年度财务报告的议案 关于公司2021年度日常关联交易预计金额的议案 关于公司2020年度内部控制评价报告的议案 关于聘任公司2021 年度财务报告审计师以及内部控制审计 师的议案 关于公司2020年度审计委员会履职情况报告的议案 关于公司会计政策变更的议案 关于公司2020年度计提资产和信用减值损失的议案 关于公司2021年第一季度财务报告的议案
2021 年8 月30日	第四届董事会审 计委员会2021 年第三次会议	关于公司2021年半年度财务报告的议案
2021年10 月29日	第四届董事会审 计委员会2021 年第四次会议	关于公司2021年第三季度财务报告的议案

三、审计委员会 2021 年度主要工作内容情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会与公司聘请的年度审计机构普华永道中天会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称“普华”）进行了多次沟通，协商确定了 2020 年 度审计工作计划，讨论审计中的重大事项与处理办法、新会计准则的影响及适用

等，并督促年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计计划顺利完成。同 时对普华执行 2020 年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督，通 过与普华讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法等方面，认为普华遵循了独 立、客观、公正的职业准则，做到勤勉尽责，公允合理地发表独立审计意见，表 现出良好的职业操守，出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果 和财务状况。另外，也对普华提出要求：外部审计机构最后发表的意见不仅是纵 向比较，还要做横向比较，让管理层、投资者和经营者知道公司在同行处于什么 地位，建议在报告中出具关于行业的分析报告。

（二）监督及评估内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划 的可行性，同时积极督促内部审计机构严格按照审计计划开展工作。于年度结束 时，认真听取公司内审部门所作内部审计工作报告，认为公司内审部门能够按照 内审计划执行内部审计工作，针对内部审计中发现的问题提出了整改意见，并对 后续的整改情况进行了跟踪落实，未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为 内部审计工作能够有效运作。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、 完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。我 们重点关注了公司财务报告的重大会计和审计问题、会计政策变更事项，认为不 存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项等。

（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层 与外部审计机构的沟通、协调外部审计机构与公司内部审计部门及相关部门的沟 通，使公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通更为有效， 提高了审计工作的效率。

（五）监督及评估公司的内部控制

报告期内，审计委员会根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引、《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的要 求，重点关注公司内部控制制度设计适当性和执行有效性问题，通过审阅内部控

制检查工作报告，督促公司不断完善内部控制制度和公司治理结构，保证“三会 四权”的规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。

（六）对外审、内审以及内控协同工作提出指导意见

审计委员会认为：公司内控、内审都在做同一个内控方面的检测，而外审也 做了内控测试的基本假设，重复劳动和公司的低成本理念相违背，建议内控最终 要控制到信息流上，内审和外审都要建立在内控成立的基础上，要实现制度创新， 以真正实现各部门协同工作的价值最大化。

四、履职情况评价

报告期内，审计委员会依据相关法律法规的要求，恪尽职守，勤勉尽责，发 挥监督、指导职能，较好地履行了审计委员会的职责。

2022 年度，审计委员会将更加恪尽职守，充分发挥委员会的专业职能，密 切关注公司内部和外部审计的沟通、监督和核查工作，严格按照相关规定进一步 完善和改进，推动公司治理水平的持续提升，切实维护公司及全体股东的利益。

特此报告。

春秋航空股份有限公司 董事会审计委员会 二〇二二年四月二十七日

（本页无正文，为春秋航空股份有限公司 2021 年度审计委员会履职情况报告签 署页）

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钱世政 陈乃蔚 杨素英