Spirox Corp. — Interim / Quarterly Report 2021

May 17, 2021

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國110年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 110年01月01日至110年03月31日 | 109年01月01日至109年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | -101,774 | -42,031 |
| 本期稅前淨利（淨損） | -101,774 | -42,031 |
| 折舊費用 | 42,948 | 27,061 |
| 攤銷費用 | 1,187 | 628 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | -2,010 | -3,369 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 314 | -1,095 |
| 利息費用 | 20,306 | 13,263 |
| 利息收入 | -472 | -7,565 |
| 股利收入 | -463 | -176 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 11,043 | 0 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | -2,267 | 0 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -5,504 | 4,178 |
| 其他項目 | -19 | 0 |
| 收益費損項目合計 | 65,063 | 32,925 |
| 應收票據（增加）減少 | 6,851 | -171 |
| 應收帳款（增加）減少 | 314,406 | 387,045 |
| 其他應收款（增加）減少 | -91,961 | -46,729 |
| 存貨（增加）減少 | -6,439 | -73,831 |
| 預付款項（增加）減少 | -32,292 | 113,510 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -140 | -961 |
| 其他營業資產（增加）減少 | 765 | -10 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 191,190 | 378,853 |
| 合約負債增加（減少） | 47,679 | 12,964 |
| 應付帳款增加（減少） | -94,447 | -27,265 |
| 其他應付款增加（減少） | -67,736 | -40,682 |
| 其他流動負債增加（減少） | 1,720 | 10,751 |
| 淨確定福利負債增加(減少) | -177 | -164 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -112,961 | -44,396 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 78,229 | 334,457 |
| 調整項目合計 | 143,292 | 367,382 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 41,518 | 325,351 |
| 收取之利息 | 461 | 4,155 |
| 收取之股利 | 463 | 176 |
| 支付之利息 | -12,186 | -13,508 |
| 退還（支付）之所得稅 | -687 | -29 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 29,569 | 316,145 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 28,524 | 0 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -105 | -222,600 |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 0 | 234,861 |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | -131,386 | -557 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -59,741 | -14,139 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 9,370 | 0 |
| 存出保證金增加 | -458 | -104 |
| 取得無形資產 | -424 | 0 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -154,220 | -2,539 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款減少 | -65,862 | -251,174 |
| 舉借長期借款 | 106,687 | 0 |
| 償還長期借款 | -26,841 | -8,637 |
| 其他借款增加 | 143,450 | 0 |
| 應付款項增加 | 808 | 0 |
| 租賃本金償還 | -4,566 | -3,831 |
| 庫藏股票處分 | 4,994 | 0 |
| 非控制權益變動 | 0 | -50 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 158,670 | -263,692 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 4,111 | 725 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 38,130 | 50,639 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 915,858 | 769,801 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 953,988 | 820,440 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 953,988 | 820,440 |