SPIC HYDROPOWER CO., LTD. — Audit Report / Information 2016

Mar 24, 2016

中电投远达环保（集团）股份有限公司 董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告

中电投远达环保（集团）股份有限公司（下称“公司”） 董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所《上市 公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及《公司 章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司审计委员 会年报工作规程》等规定，在2015 年度勤勉尽责，积极开 展工作，认真履行了职责。现对审计委员会 2015 年度的履 职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会会议召开情况

公司董事会审计委员会由 4 名董事组成，其中独立董事 2 名。报告期内，中电远达更换三位审计委员会委员。余剑 锋、张复、姚敏因任职到届或个人原因辞去公司审计委员会 委员职务，经公司董事会审议通过，增补徐克美、王彭果、 刘敬山为审计委员会委员， 召集人由具有会计专业资格的独 立董事徐克美女士担任。

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了6 次会议： （一）2015 年1 月23 日，公司董事会审计委员会召开 第二次会议暨公司2014 年年报审计委员会与审计机构第二 次见面会，审议了公司 2014 年度财务快报。

（二）2015 年3 月3 日，公司董事会审计委员会召开

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第三次会议，会议听取了审计机构对公司2014 年年报审计 及内部控制审计工作的总结汇报，审议了公司内部控制自我 评价报告、2015 年公司与关联方日常关联交易预计情况及 2015 年度向金融机构借款事项，并同意公司2014 年财务报 告及内控审计报告提交董事会审议。

（三）2015 年4 月24 日，公司董事会审计委员会召开 第四次会议，审议了《公司2015 年第一季度报告及摘要的 议案》、《关于制订公司2015 年-2017 年股东分红回报规划的 议案》、《关于审议续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2015 年度内部控制审计机构的议案》，同意提交董事 会审议。

（四）2015 年8 月28 日，公司董事会审计委员会召开 第五次会议，审议了《公司2015 年半年度报告及摘要的议 案》，同意提交董事会审议。

（五）2015 年10 月26 日，公司董事会审计委员会召 开第六次会议，审议了《公司2015 年第三季度报告的议案》， 同意提交董事会审议。

（六）2015 年12 月25 日，公司董事会审计委员会召 开公司2015 年年报审计委员会与审计机构见面会，审计委 员会审核天职国际会计师事务所提交的2015 年财务审计及 内部控制审计工作方案，对工作方案提出建议意见，总体评 价满意。

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二、公司董事会审计委员会相关工作履职情况

2015 年度，审计委员会对公司2014 年年度、2015 年季 度、半年度财务报告，2015 年年度报告审计工作计划进行了 审核、把关，以保证对外报出的财务报告质量。

（一）2014 年年报审计工作中的履职情况

年度报告期间，审计委员会按照上海证券交易所《关于 做好上市公司2014 年年度报告工作的通知》等有关文件规 定履行职责。在年报编制期间，审计委员会审阅了公司编制 的财务会计报表快报，听取了公司管理层和财务负责人对年 度经营情况的汇报，同意以此财务报表为基础开展2014 年 度的财务审计工作。同时要求公司聘请的年审会计师在审计 过程中严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审 计工作，并与委员会保持及时沟通。

大信会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意见 后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报告，经过审阅 后认为，年审注册会计师初步审定的2014 年年度财务会计 报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，对重大事 项的落实处理可靠，对重要会计、审计政策的把握恰当。同 意将经年审会计师正式审计的公司2014 年度财务会计报告 提交董事会审议。

（二）对公司日常关联交易审议情况

董事会审计委员会对公司需提交董事会审议的公司 2015 年与关联方日常管理交易预计情况的议案进行了审议，

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认为2015 年预计发生的关联交易业务系公司为提高在环保 市场的市场份额和经济效益以及公司信息化建设而开展的 正常生产经营活动，关联交易定价除脱硫、脱硝特许经营采 取政府指导定价外，其余均通过公开市场竞争或参照公开市 场价格协商获得，关联交易定价公允，不存在损害公司及其 他非关联股东特别是中、小股东利益的情况。

（三）监督及评估外部审计机构工作情况

董事会审计委员会对公司2014 年度审计机构大信会计 师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了调查和评估， 认为该机构在为公司提供的2014 年度审计服务工作中，恪 尽职守，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则， 较好地完成了公司委托的2014 年度财务、内部控制审计工 作。同意公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司2015 年财务及内部控制审计机构。

（四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况 报告期，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极 推动公司内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建设， 组织相关人员结合公司实际情况，根据《企业内部控制基本 规范》及相关配套指引，汇总、整理公司内部控制缺陷，分 析缺陷的性质和产生的原因，落实内控整改措施，完善了与 公司管理模式相适应的内部控制体系。

三、对公司内部审计工作指导情况

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报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2014 年度内部 审计工作总结，及时督促公司2014 年内部审计工作计划得 以有效执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见； 审阅了公司 2015 年度内部审计工作计划，要求审计机构按 时按质完成内部审计工作，提高了公司内部审计的工作成 效。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易 所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公 司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，勤勉尽责、恪 尽职守，较好地履行了相关职责。

审计委员会委员：徐克美、杨东旗、刘敬山、王彭果

中电投远达环保（集团）股份有限公司 二〇一六年三月二十四日

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